發(fā)布時間：2022-08-22 11:53:54
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的項(xiàng)目風(fēng)險論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一般來說，軟件工程師總是非常樂觀。當(dāng)他們在計(jì)劃軟件項(xiàng)目時，經(jīng)常認(rèn)為每件事情都會像計(jì)劃那樣運(yùn)行，或者，又會走向另外一個極端。軟件開發(fā)的創(chuàng)造性本質(zhì)意味著我們不能完全預(yù)測會發(fā)生的事情，因此制定一個詳細(xì)計(jì)劃的關(guān)鍵點(diǎn)很難確定。當(dāng)有預(yù)想不到的事情引起項(xiàng)目脫離正常軌道時，以上兩種觀點(diǎn)都會導(dǎo)致軟件項(xiàng)目的失敗。
目前，風(fēng)險管理被認(rèn)為是IT軟件項(xiàng)目中減少失敗的一種重要手段。當(dāng)不能很確定地預(yù)測將來事情的時候，可以采用結(jié)構(gòu)化風(fēng)險管理來發(fā)現(xiàn)計(jì)劃中的缺陷，并且采取行動來減少潛在問題發(fā)生的可能性和影響。風(fēng)險管理意味著危機(jī)還沒有發(fā)生之前就對它進(jìn)行處理。這就提高了項(xiàng)目成功的機(jī)會和減少了不可避免風(fēng)險所產(chǎn)生的后果。
2什么是風(fēng)險
所謂“風(fēng)險”，歸納起來主要有兩種意見，主觀說認(rèn)為，風(fēng)險是損失的不確定性；客觀學(xué)認(rèn)為，風(fēng)險是給定情況下一定時期可能發(fā)生的各種結(jié)果間的差異。它的兩個基本特征是不確定性和損失。IT行業(yè)中的軟件項(xiàng)目開發(fā)是一項(xiàng)可能損失的活動，不管開發(fā)過程如何進(jìn)行都有可能超出預(yù)算或時間延遲。項(xiàng)目開發(fā)的方式很少能保證開發(fā)工作一定成功，都要冒一定的風(fēng)險，也就需要進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險分析。在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險分析時，重要的是要量化不確定的程度和每個風(fēng)險相當(dāng)?shù)膿p失程度，為實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)就必須要考慮以下問題：
要考慮未來，什么樣的風(fēng)險會導(dǎo)致軟件項(xiàng)目失??？
要考慮變化，在用戶需求、開發(fā)技術(shù)、目標(biāo)、機(jī)制及其它與項(xiàng)目有關(guān)的因素的改變將會對按時交付和系統(tǒng)成功產(chǎn)生什么影響？
必須解決選擇問題，應(yīng)采用什么方法和工具，應(yīng)配備多少人力，在質(zhì)量上強(qiáng)調(diào)到什么程度才滿足要求？
要考慮風(fēng)險類型，是屬于項(xiàng)目風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險、管理風(fēng)險還是預(yù)算風(fēng)險等？
這些潛在的問題可能會對軟件項(xiàng)目的計(jì)劃、成本、技術(shù)、產(chǎn)品的質(zhì)量及團(tuán)隊(duì)的士氣都有負(fù)面的影響。風(fēng)險管理就是在這些潛在的問題對項(xiàng)目造成破壞之前識別、處理和排除。
3風(fēng)險管理
項(xiàng)目風(fēng)險管理實(shí)際上就是貫穿在項(xiàng)目開發(fā)過程中的一系列管理步驟，其中包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估計(jì)、風(fēng)險管理策略、風(fēng)險解決和風(fēng)險監(jiān)控。它能讓風(fēng)險管理者主動“攻擊”風(fēng)險，進(jìn)行有效的風(fēng)險管理。
在項(xiàng)目管理中，建立風(fēng)險管理策略和在項(xiàng)目的生命周期中不斷控制風(fēng)險是非常重要的，風(fēng)險管理包括四個相關(guān)階段：
風(fēng)險識別識別風(fēng)險的方法常用的有風(fēng)險識別問詢法（座談法、專家法）、財務(wù)報表法、流程圖法、現(xiàn)場觀察法、相關(guān)部門配合法和環(huán)境分析法等。
風(fēng)險評估對已識別的風(fēng)險要進(jìn)行估計(jì)和評價，風(fēng)險估計(jì)的主要任務(wù)是確定風(fēng)險發(fā)生的概率與后果，風(fēng)險評價則是確定該風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)意義及處理的費(fèi)/效分析，常用的方法有：概率分布、外推法、多目標(biāo)分析法等。
風(fēng)險處理一般而言，風(fēng)險處理有三種方法，①風(fēng)險控制法，即主動采取措施避免風(fēng)險，消滅風(fēng)險，中和風(fēng)險或采用緊急方案降低風(fēng)險。②風(fēng)險自留，當(dāng)風(fēng)險量不大時可以余留風(fēng)險。③風(fēng)險轉(zhuǎn)移。
風(fēng)險監(jiān)控包括對風(fēng)險發(fā)生的監(jiān)督和對風(fēng)險管理的監(jiān)督，前者是對已識別的風(fēng)險源進(jìn)行監(jiān)視和控制，后者是在項(xiàng)目實(shí)施過程中監(jiān)督人們認(rèn)真執(zhí)行風(fēng)險管理的組織和技術(shù)措施。
在IT軟件項(xiàng)目管理中，應(yīng)該任命一名風(fēng)險管理者，該管理者的主要職責(zé)是在制訂與評估規(guī)劃時，從風(fēng)險管理的角度對項(xiàng)目規(guī)劃或計(jì)劃進(jìn)行審核并發(fā)表意見，不斷尋找可能出現(xiàn)的任何意外情況，試著指出各個風(fēng)險的管理策略及常用的管理方法，以隨時處理出現(xiàn)的風(fēng)險，風(fēng)險管理者最好是由項(xiàng)目主管以外的人擔(dān)任。
險識別
風(fēng)險識別就是企圖采用系統(tǒng)化的方法，識別某特定項(xiàng)目已知的和可預(yù)測的風(fēng)險。常用方法是建立“風(fēng)險條目檢查表”，利用一組提問來幫助項(xiàng)目風(fēng)險管理者了解在項(xiàng)目和技術(shù)方面有些風(fēng)險。在“風(fēng)險條目檢查表”中，列出了所有可能的與每一個風(fēng)險因素有關(guān)的提問，使得風(fēng)險管理者集中來識別常見的、已知的和可預(yù)測的風(fēng)險，如產(chǎn)品規(guī)模風(fēng)險、依賴性風(fēng)險、需求風(fēng)險、管理風(fēng)險及技術(shù)風(fēng)險等?！帮L(fēng)險條目檢查表”可以以不同的方式組織，通過判定分析或假設(shè)分析，給出這些提問確定的回答，就可以幫助管理或計(jì)劃人員估算風(fēng)險的影響。軟件項(xiàng)目一般有如下五類風(fēng)險：
4.1產(chǎn)品規(guī)模風(fēng)險
有經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目經(jīng)理都知道：項(xiàng)目的風(fēng)險是直接與產(chǎn)品的規(guī)模成正比的。與軟件規(guī)模相關(guān)的常見風(fēng)險因素有：
估算產(chǎn)品的規(guī)模的方法（LOC或代碼行，F(xiàn)P或功能點(diǎn)，程序或文件的數(shù)目）。
產(chǎn)品規(guī)模估算的信任度
產(chǎn)品規(guī)模與以前產(chǎn)品規(guī)模平均值的偏差
產(chǎn)品的用戶數(shù)
復(fù)用的軟件有多少
產(chǎn)品的需求改變多少
4.2需求風(fēng)險
很多項(xiàng)目在確定需求時都面臨著一些不確定性和混亂。當(dāng)在項(xiàng)目早期容忍了這些不確定性，并且在項(xiàng)目進(jìn)展過程當(dāng)中得不到解決，這些問題就會對項(xiàng)目的成功造成很大威脅。如果不控制與需求相關(guān)的風(fēng)險因素，那么就很有可能產(chǎn)生錯誤的產(chǎn)品或者拙劣地建造正確的產(chǎn)品。每一種情況都會導(dǎo)致使人不愉快。
與客戶相關(guān)的風(fēng)險因素有：
對產(chǎn)品缺少清晰的認(rèn)識
對產(chǎn)品需求缺少認(rèn)同
在做需求中客戶參與不夠
沒有優(yōu)先需求
由于不確定的需要導(dǎo)致新的市場
不斷變化需求
缺少有效的需求變化管理過程
對需求的變化缺少相關(guān)分析
4.3相關(guān)性風(fēng)險
許多風(fēng)險都是因?yàn)轫?xiàng)目的外部環(huán)境或因素的相關(guān)性產(chǎn)生的。經(jīng)常我們不能很好地控制外部的相關(guān)性，因此緩解策略應(yīng)該包括可能性計(jì)劃，以便從第二資源或協(xié)同工作資源中取得必要的組成部分，并且覺察潛在的問題。與外部環(huán)境相關(guān)的因素有：
客戶供應(yīng)條目或信息
內(nèi)部或外部轉(zhuǎn)包商的關(guān)系
交互成員或交互團(tuán)體依賴性
經(jīng)驗(yàn)豐富人員的可得性
項(xiàng)目的復(fù)用性
4.4管理風(fēng)險
盡管管理問題制約了很多項(xiàng)目的成功，但是不要因?yàn)轱L(fēng)險管理計(jì)劃中沒有包括所有管理活動而感到驚奇。在大部分項(xiàng)目里，項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)常是寫項(xiàng)目風(fēng)險管理計(jì)劃的人，并且大部分人都不希望在公共場合暴露自己的弱點(diǎn)。然而，像這些問題可能會使項(xiàng)目的成功變得更加困難。如果不正視這些棘手的問題，它們就很有可能在項(xiàng)目進(jìn)行的某個階段影響項(xiàng)目。當(dāng)我們定義了項(xiàng)目追蹤過程并且明晰項(xiàng)目角色和責(zé)任，就能處理這些風(fēng)險因素：
計(jì)劃和任務(wù)定義不夠充分
實(shí)際項(xiàng)目狀態(tài)
項(xiàng)目所有者和決策者分不清
不切實(shí)際的承諾
員工之間的沖突
4.5技術(shù)風(fēng)險
軟件技術(shù)的飛速發(fā)展和經(jīng)歷豐富員工的缺乏，意味著項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可能會因?yàn)榧记傻脑蛴绊戫?xiàng)目的成功。在早期，識別風(fēng)險從而采取合適的預(yù)防措施是解決風(fēng)險領(lǐng)域問題的關(guān)鍵，比如：培訓(xùn)、雇傭顧問以及為項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)招聘合適的人才等。主要有下面這些風(fēng)險因素：
缺乏培訓(xùn)
對方法、工具和技術(shù)理解的不夠
應(yīng)用領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)不夠
新的技術(shù)和開發(fā)方法
不能正確工作的方法
5風(fēng)險估計(jì)
風(fēng)險估計(jì)，又稱風(fēng)險預(yù)測，常采用兩種方法估價每種風(fēng)險。一種是估計(jì)風(fēng)險發(fā)生的可能性或概率，另一種是估計(jì)如果風(fēng)險發(fā)生時所產(chǎn)生的后果。一般來講，風(fēng)險管理者要與項(xiàng)目計(jì)劃人員、技術(shù)人員及其他管理人員一起執(zhí)行四種風(fēng)險活動：
（1）建立一個標(biāo)準(zhǔn)（尺度），以反映風(fēng)險發(fā)生的可能性。
（2）描述風(fēng)險的后果。
（3）估計(jì)風(fēng)險對項(xiàng)目和產(chǎn)品的影響。
（4）確定風(fēng)險的精確度，以免產(chǎn)生誤解。
另外，要對每個風(fēng)險的表現(xiàn)、范圍、時間做出盡量準(zhǔn)確的判斷。對不同類型的風(fēng)險采取不同的分析辦法。
1．確定型風(fēng)險估計(jì)
（a）盈虧平衡分析
盈虧平衡分析（Break-EvenAnalysis）通常又稱為量本利分析或損益平衡分析。它是根據(jù)軟件項(xiàng)目在正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、成本費(fèi)用、產(chǎn)品銷售單價和銷售稅金等數(shù)據(jù)，計(jì)算和分析產(chǎn)量、成本和盈利這三者之間的關(guān)系，從中找出它們的規(guī)律，并確定項(xiàng)目成本和收益相等時的盈虧平衡點(diǎn)的一種分析方法。在盈虧平衡點(diǎn)上，軟件項(xiàng)目既無盈利，也無虧損。通過盈虧平衡分析可以看出軟件項(xiàng)目對市場需求變化的適應(yīng)能力。
（b）敏感性分析
敏感性分析（SensitivityAnalysis）的目的，是考察與軟件項(xiàng)目有關(guān)的一個或多個主要因素發(fā)生變化時對該項(xiàng)目投資價值指標(biāo)的影響程度。通過敏感性分析，使我們可以了解和掌握在軟件項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析中由于某些參數(shù)估算的錯誤或是使用的數(shù)據(jù)不太可靠而可能造成的對投資價值指標(biāo)的影響程度，有助于我們確定在項(xiàng)目投資決策過程中需要重點(diǎn)調(diào)查研究和分析測算的因素。
（c）概率分析
它是運(yùn)用概率論及數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，來預(yù)測和研究各種不確定因素對軟件項(xiàng)目投資價值指標(biāo)影響的一種定量分析。通過概率分析可以對項(xiàng)目的風(fēng)險情況做出比較準(zhǔn)確的判斷。主要包括解析法和模擬法（蒙特卡羅MonteCarlo技術(shù)）兩種。
2．不確定型風(fēng)險估計(jì)
主要有小中取大原則、大中取小原則、遺憾原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大可能原則。
3．隨機(jī)型風(fēng)險估計(jì)
主要有最大可能原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大效用數(shù)學(xué)期望原則、貝葉斯后驗(yàn)概率法等。
5.1建立風(fēng)險清單
風(fēng)險清單是關(guān)鍵的風(fēng)險預(yù)測管理工具，清單上列出了在任何時候碰到的風(fēng)險名稱、類別、概率及該風(fēng)險所產(chǎn)生的影響。其中整體影響值可對四個風(fēng)險因素（性能、支持、成本及進(jìn)度）的影響類別求平均值（有時也采用加權(quán)平均值）。
一旦完成了風(fēng)險表的內(nèi)容，就可以根據(jù)概率及影響來進(jìn)行綜合考慮，風(fēng)險影響和出現(xiàn)概率從風(fēng)險管理的角度來看，它們各自起著不同的作用（見圖1）。一個具有高影響但低概率的風(fēng)險因素不應(yīng)當(dāng)占用太多的風(fēng)險管理時間，而具有中到高概率、高影響的風(fēng)險和具有高概率及低影響的風(fēng)險，就應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險分析。
5.2風(fēng)險評估
在風(fēng)險分析過程中，我們對風(fēng)險進(jìn)行評估時可以建立一個如下的四元數(shù)組：
[ri,li,xi，yi]
其中，ri是風(fēng)險，li為風(fēng)險出現(xiàn)的概率，xi則表示風(fēng)險損失大小，yi則表示期望風(fēng)險。
一種對風(fēng)險評估的常用技術(shù)是定義風(fēng)險的參照水準(zhǔn)，對絕大多數(shù)軟件項(xiàng)目來講，風(fēng)險因素——成本、性能、支持和進(jìn)度就是典型的風(fēng)險參照系。也就是說對成本超支、性能下降、支持困難、進(jìn)度延遲都有一個導(dǎo)致項(xiàng)目終止的水平值。如果風(fēng)險的組合所產(chǎn)生的問題超出了一個或多個參照水平值時，就終止該項(xiàng)目的工作，在項(xiàng)目分析中，風(fēng)險水平參考值是由一系列的點(diǎn)構(gòu)成的，每一個單獨(dú)的點(diǎn)常稱為參照點(diǎn)或臨界點(diǎn)。如果某風(fēng)險落在臨界點(diǎn)上，可以利用性能分析、成本分析、質(zhì)量分析等來判斷該項(xiàng)目是否繼續(xù)工作。圖2表示了這種情況。
但在實(shí)際工作中，參照點(diǎn)很少能構(gòu)成一條光滑的曲線，大多數(shù)情況下，它是一個區(qū)域，而且是個易變的區(qū)域。因而在做風(fēng)險評估時，盡量按以下步驟執(zhí)行：
（1）定義項(xiàng)目的水平參照值
（2）找出每組[ri,li,xi，yi]與每個水平參照值間的關(guān)系
（3）估計(jì)一組臨界點(diǎn)以定義項(xiàng)目的終止區(qū)域
（4）估計(jì)風(fēng)險組合將如何影響風(fēng)險水平參照值
5.3估計(jì)損失的大小
表1是風(fēng)險分析表的一個例子，可以建立一個用風(fēng)險、損失概率、損失大小和期望風(fēng)險這樣的風(fēng)險評估表。
在表1所示的風(fēng)險估價的例子中，一個理論項(xiàng)目已經(jīng)識別了從1到20周期間的潛在的幾個風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的概率范圍在5%到50%之間。在現(xiàn)實(shí)的項(xiàng)目中，可能會識別出比此表要多得多的風(fēng)險。
損失的大小常常比概率更容易受到控制。在以上的例子中，可以很精確地估計(jì)出完全支持自動從主機(jī)更新數(shù)據(jù)的時間是20個月。根據(jù)管理層將在何時討論項(xiàng)目建議書,可以知道項(xiàng)目不是在2月1日就是3月1日會被批準(zhǔn)。如果假定會在2月1日批準(zhǔn)，項(xiàng)目被批準(zhǔn)的風(fēng)險大小會比期望的長一些，也就是1個月時間。
如果損失的大小不容易直接估計(jì)出來，可以將損失分解為更小的部分，再對其進(jìn)行評估，然后將各部分評估結(jié)果累加，形成一個合計(jì)評估值。例如，如果使用3種新編程工具，可以單獨(dú)評估每種工具未達(dá)到預(yù)期效果的損失，然后再把損失加到一起，這要比總體評估容易多了。
5.4評估損失的概率
評估損失的概率要比評估損失大小更具有主觀性。這里有許多實(shí)踐方法可以提高主觀評估的準(zhǔn)確度。有以下方法：
由最熟悉系統(tǒng)的人評估每個風(fēng)險的發(fā)生概率，然后保留一份風(fēng)險評估審核文件。
使用Delphi法或少數(shù)服從多數(shù)的方法。使用Delphi法，必須要求每個人對每個風(fēng)險進(jìn)行獨(dú)立地評估，然后討論（口頭或紙上）每個評估的合理性，特別是最高和最低的那個。一輪輪討論，直到達(dá)成共識。?使用“形容詞標(biāo)準(zhǔn)”。首先讓每個人用表示可能性的形容詞短語選擇風(fēng)險的級別，如非常可能、很可能、可能、或許、不太可能、不可能、和根本不可能。然后把可能性的評估轉(zhuǎn)換為數(shù)量化的評估（Boehm1989）。
5.5整個項(xiàng)目超限和緩沖
實(shí)際上，表1中表示的期望風(fēng)險的計(jì)算數(shù)值來源于一個被稱為“期望值”的統(tǒng)計(jì)術(shù)語。設(shè)計(jì)欠佳引起的風(fēng)險如果真正發(fā)生將花費(fèi)15周的時間。既然它不是100%地會發(fā)生，當(dāng)然不能預(yù)計(jì)損失15周時間。但它也不是沒有可能發(fā)生，所以也不應(yīng)指望不會發(fā)生損失。統(tǒng)計(jì)學(xué)認(rèn)為，預(yù)計(jì)損失的數(shù)量是概率乘以損失大小，即15%乘以15周。因此，在這個例子中，預(yù)計(jì)的是損失2.25周。由于只是談?wù)撚?jì)劃風(fēng)險，可以累加所有的風(fēng)險暴露量來得到項(xiàng)目的全部可預(yù)料超標(biāo)值。這個項(xiàng)目可預(yù)料的超標(biāo)值是12.8到13.2周，這就是如果不做任何風(fēng)險管理的話有可能超過計(jì)劃的周數(shù)。
超出預(yù)期值的大小為整個項(xiàng)目風(fēng)險控制級別的確定提供了依據(jù)。如果例子中的項(xiàng)目是個25周的項(xiàng)目，超出預(yù)期值的12.8到13.2周就很明顯需要進(jìn)行風(fēng)險管理了。
6風(fēng)險管理策略
風(fēng)險管理策略就是輔助項(xiàng)目組建立處理項(xiàng)目風(fēng)險的策略。項(xiàng)目開發(fā)是一個高風(fēng)險的活動，如果項(xiàng)目采取積極的風(fēng)險管理策略，就可以避免或降低許多風(fēng)險，反之，就有可能使項(xiàng)目處于癱瘓狀態(tài)。一般來講，一個較好的風(fēng)險管理策略應(yīng)滿足以下要求：
（1）在項(xiàng)目開發(fā)中規(guī)劃風(fēng)險管理，盡量避免風(fēng)險
（2）指定風(fēng)險管理者，監(jiān)控風(fēng)險因素
（3）建立風(fēng)險清單及風(fēng)險管理計(jì)劃
（4）建立風(fēng)險反饋渠道
7風(fēng)險駕馭和監(jiān)控
風(fēng)險的駕馭與監(jiān)控主要靠管理者的經(jīng)驗(yàn)來實(shí)施，它是利用項(xiàng)目管理方法及其它某些技術(shù)，如原型法、軟件心理學(xué)、可靠性等來設(shè)法避免或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。風(fēng)險的駕馭和監(jiān)控活動可用圖3來表示。
7.1建立風(fēng)險駕馭與監(jiān)控計(jì)劃
從圖3中可以看出，風(fēng)險的駕馭與監(jiān)控活動要寫入RMMP（RiskMonitoringandManagementPlan風(fēng)險駕馭與監(jiān)控計(jì)劃）。RMMP記述了風(fēng)險分析的全部工作，并且作為整個項(xiàng)目計(jì)劃的一部分為項(xiàng)目管理人員所使用。
風(fēng)險管理策略可以包含在軟件項(xiàng)目計(jì)劃中，也可以組織成一個獨(dú)立的風(fēng)險緩解、監(jiān)控和管理計(jì)劃（RMMP計(jì)劃）。RMMP計(jì)劃將所有風(fēng)險分析工作文檔化，并由項(xiàng)目管理者作為整個項(xiàng)目計(jì)劃中的一部分來使用。一旦建立了RMMP計(jì)劃，且項(xiàng)目開始啟動，則風(fēng)險緩解及駕馭及監(jiān)控步驟也開始了。正如前面討論的，風(fēng)險緩解是一種問題避免活動。風(fēng)險駕馭及監(jiān)控則是一種項(xiàng)目跟蹤活動，它有三個主要目標(biāo)：?判斷一個預(yù)測的風(fēng)險是否事實(shí)、是否發(fā)生。
進(jìn)行風(fēng)險再估計(jì)，確保針對某個風(fēng)險而制定的風(fēng)險消除活動正在使用。
收集可用于將來進(jìn)行風(fēng)險分析的信息。
風(fēng)險駕馭及監(jiān)控的策略如下：
與在職人員協(xié)商，確定人員流動原因。
在項(xiàng)目開始前，把緩解這些流動原因的工作列入風(fēng)險駕馭計(jì)劃。
項(xiàng)目開始時，要作好人員流動的思想準(zhǔn)備，并采取一些措施確保人員一旦離開時，項(xiàng)目仍能繼續(xù)。
制定文檔標(biāo)準(zhǔn)，并建立一種機(jī)制，保證文檔及時產(chǎn)生。
對所有工作進(jìn)行細(xì)微詳審，使更多人能夠按計(jì)劃進(jìn)度完成自己的工作。
對每個關(guān)鍵性技術(shù)人員培養(yǎng)后備人員。
在考慮風(fēng)險成本之后，決定是否采用上述策略。
7.2軟件項(xiàng)目風(fēng)險追蹤工具
追蹤風(fēng)險的一個辦法是將風(fēng)險輸入缺陷追蹤系統(tǒng)中，缺陷追蹤系統(tǒng)能將風(fēng)險項(xiàng)目標(biāo)示為已解決或尚未處理等狀態(tài)，也能指定解決問題的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員，并安排處理順序?？蓪④浖L(fēng)險項(xiàng)目依序排列出來，按照缺陷存在的時間與負(fù)責(zé)者等資料排列。這樣，缺陷追蹤系統(tǒng)就是追蹤風(fēng)險的工作能更好執(zhí)行并且不那么單調(diào)。
1.方案設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險管理。方案設(shè)計(jì)階段的任務(wù)是進(jìn)行地區(qū)性規(guī)劃選址，即“可行性研究報告”。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
1.1設(shè)計(jì)原始資料缺乏的風(fēng)險。設(shè)計(jì)不充分、設(shè)計(jì)錯誤或設(shè)計(jì)不能按期完成的原因大多是由于設(shè)計(jì)原始資料不全或不提供。
1.2設(shè)計(jì)招投標(biāo)要求的風(fēng)險?，F(xiàn)今的電力設(shè)計(jì)市場是賣方市場，經(jīng)常出現(xiàn)壓縮正常的設(shè)計(jì)費(fèi)、擠壓合理的設(shè)計(jì)周期等現(xiàn)象。這導(dǎo)致設(shè)計(jì)市場的畸形發(fā)展，因此，怎樣招標(biāo)對設(shè)計(jì)質(zhì)量非常重要。
2.初步設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險管理。初步設(shè)計(jì)的主要內(nèi)容一般包括：設(shè)計(jì)的依據(jù)；設(shè)計(jì)的規(guī)模；主要設(shè)備布置及一二次電氣系統(tǒng)圖；主要土建圖紙；衡量的主要經(jīng)濟(jì)量化條件及剖析。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
2.1業(yè)主擅自干預(yù)的風(fēng)險。業(yè)主有時會自作主張修改設(shè)計(jì)圖，企圖按照個人意愿進(jìn)行，結(jié)果導(dǎo)致設(shè)計(jì)停頓。其次，一些業(yè)主不經(jīng)設(shè)計(jì)同意擅自復(fù)制設(shè)計(jì)材料，不能在約定時間將設(shè)計(jì)費(fèi)交給設(shè)計(jì)方，極力壓縮設(shè)計(jì)費(fèi)用等現(xiàn)象。
2.2新技術(shù)應(yīng)用的風(fēng)險。若對一項(xiàng)技術(shù)沒有充分掌握就直接采用，或第一次進(jìn)行該項(xiàng)目設(shè)計(jì)，沒法參考以前的技術(shù)積累，會出現(xiàn)比較大的風(fēng)險。
3.施工圖設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險管理。在施工圖設(shè)計(jì)階段，需要完成的制圖量非常大，需要不同專業(yè)之間進(jìn)行技術(shù)相互協(xié)調(diào)和相互配合。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
3.1施工單位與設(shè)計(jì)單位配合的風(fēng)險，當(dāng)施工單位由于技術(shù)原因?qū)е率┕だщy時，往往以難以施工和設(shè)計(jì)不夠詳細(xì)等原因要求設(shè)計(jì)單位更改設(shè)計(jì)。
3.2監(jiān)理單位與設(shè)計(jì)單位配合的風(fēng)險。監(jiān)理單位為了有效控制工程投資，會出現(xiàn)要求設(shè)計(jì)單位降低標(biāo)準(zhǔn)，或?qū)υO(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行變更。
3.3設(shè)計(jì)人員工作安排的風(fēng)險。設(shè)計(jì)人員需要對設(shè)計(jì)質(zhì)量負(fù)責(zé)，對設(shè)計(jì)投資掌握負(fù)責(zé)和對設(shè)計(jì)周期負(fù)責(zé)。目前設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)周期短，為把設(shè)計(jì)任務(wù)及時完成，會出現(xiàn)設(shè)計(jì)質(zhì)量存在缺陷。
3.4審查圖紙的風(fēng)險。由于趕工程進(jìn)度原因，審查人員無法確保對圖紙質(zhì)量進(jìn)行全面、詳細(xì)審查。
二、電力設(shè)計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險評價
電力設(shè)計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險評價包括確定風(fēng)險發(fā)生概率分級和風(fēng)險影響程度分級，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險等級分析評估，確定風(fēng)險管控優(yōu)先級。1.風(fēng)險概率評價。根據(jù)歷史資料法或?qū)哟畏治龇ǎ瑢︼L(fēng)險事件發(fā)生的概率度進(jìn)行量化評價。其中等級分別分為5，4，3，2，1，對應(yīng)的可能發(fā)生比率為（≥1/2，1/3，1/8，1/20，1/80），即概率發(fā)生可能性為：極高、高、中、低、極低。
2.風(fēng)險危害嚴(yán)重程度評價。風(fēng)險概率評價完成后，需考慮風(fēng)險事件影響項(xiàng)目的危害嚴(yán)重程度，如表1所示。其中項(xiàng)目目標(biāo)分為質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用和范圍4項(xiàng)，權(quán)重均為0.25。
3.風(fēng)險指標(biāo)體系的風(fēng)險概率數(shù)。對每一種風(fēng)險指標(biāo)，根據(jù)概率度和嚴(yán)重程度相乘得到風(fēng)險概率數(shù)。該數(shù)越大，風(fēng)險的危害越嚴(yán)重。以某一電力設(shè)計(jì)項(xiàng)目為例，計(jì)算各風(fēng)險指標(biāo)的風(fēng)險概率數(shù)?？傻?，設(shè)計(jì)招投標(biāo)要求和設(shè)計(jì)人員工作安排的風(fēng)險概率系數(shù)最高，需進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)控。
三、電力設(shè)計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)控
關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險管理；房地產(chǎn)；開發(fā)；項(xiàng)目
中圖分類號：C93文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2008）08-0075-02
1房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險管理的方法
全面風(fēng)險管理方法是風(fēng)險管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險管理方法體系有助于各個流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險管理方法體系猶如一個方法庫，將各個流程的風(fēng)險管理方法匯總起來，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險管理時，可以針對各個階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險的定性和定量分析。
在全面風(fēng)險管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全過程的風(fēng)險都要按照風(fēng)險管理流程進(jìn)行風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個相對完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險管理體系。各個體系的具體關(guān)系（如圖1）。
2房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險管理的流程
2.1房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險識別
房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。主要用來確定風(fēng)險來源和進(jìn)行風(fēng)險分類的過程。風(fēng)險識別是在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險識別。不同階段的風(fēng)險因素不同，風(fēng)險分類和分組的依據(jù)也不同。
2.2房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險評估
房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險評估是通過對風(fēng)險的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險按照高、中、低風(fēng)險對風(fēng)險進(jìn)行排序，編制風(fēng)險列表，最后根據(jù)風(fēng)險的程度進(jìn)行專題風(fēng)險研究的過程。值得注意的是，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營各個階段的工作特點(diǎn)來對其可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分析。
2.3房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險監(jiān)控
房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險監(jiān)控是對風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過程，也是房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃采取風(fēng)險應(yīng)對措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對風(fēng)險識別、評估的結(jié)果進(jìn)行修正，對風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控和再識別的循環(huán)過程。
3房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險的應(yīng)對策略
3.1風(fēng)險回避
風(fēng)險回避是根據(jù)風(fēng)險預(yù)測評價，經(jīng)過權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開發(fā)項(xiàng)目，或改變開發(fā)項(xiàng)目條件，以避開風(fēng)險源地，從根本上消除風(fēng)險隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無其他風(fēng)險管理措施可用時，常采用風(fēng)險回避。風(fēng)險回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險損失的活動；另一種是改變活動方案，或改變工作方法?？梢钥闯觯L(fēng)險回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險雖然能避免損失，但同時也失去了獲利的機(jī)會。所以，在選取風(fēng)險應(yīng)對措施時最好慎用風(fēng)險回避這種防范手段。
3.2風(fēng)險控制
風(fēng)險控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生前、發(fā)生時及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險控制目的，風(fēng)險控制可以分為風(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險抑制。前者以降低風(fēng)險損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險的損失程度為目的。風(fēng)險控制從主動采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險管理措施。由于風(fēng)險控制措施成本低、效益好，不會產(chǎn)生不良后遺癥。因此對于房地產(chǎn)開發(fā)過程中的種種風(fēng)險，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險控制措施。
3.3風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指開發(fā)商在開發(fā)過程中，有意識地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險轉(zhuǎn)移與風(fēng)險回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開發(fā)，而是將開發(fā)活動中風(fēng)險可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險控制，它不像風(fēng)險控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險因素達(dá)到降低風(fēng)險損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。
風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險。合同形式有固定總價合同、成本報酬合同、單價合同等；保險有財產(chǎn)保險、責(zé)任保險和人身險。各種合同的對開發(fā)商和承包商的風(fēng)險影響程度不同，開發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險，參見表1。
風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無法進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險；（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險管理措施。
3.險自留
風(fēng)險自留是房地產(chǎn)開發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開發(fā)中，對一些無法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，或因冒該風(fēng)險可能獲得較大利益時，在不影響開發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險自留措施。風(fēng)險自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險自留和非計(jì)劃性風(fēng)險自留。計(jì)劃性風(fēng)險自留是主動風(fēng)險自留，其具體措施有：（l）自己保險；（2）專屬保險；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險。非計(jì)劃自留是被動自留，通過風(fēng)險應(yīng)急準(zhǔn)備金來應(yīng)對。風(fēng)險自留對策應(yīng)與風(fēng)險控制對策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險自留對策時，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險己經(jīng)保險或?qū)嵤┝孙L(fēng)險控制計(jì)劃。風(fēng)險自留對策也應(yīng)與保險對策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險管理成本的決定。
3.5風(fēng)險利用
風(fēng)險利用是指開發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險、追求安全的心理，通過參與確實(shí)存在風(fēng)險的開發(fā)活動，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險利用是風(fēng)險管理的較高層次，對風(fēng)險管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對風(fēng)險的可利用性和可利用價值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場化的條件下，經(jīng)營性土地必須通過招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級開發(fā)入手，通過爭取某地塊土地一級開發(fā)的開發(fā)權(quán)，為獲得二級開發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級開發(fā)，就從某種程度上提前對土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級市場上市交易時具有先天的優(yōu)勢，獲取二級開發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險。
4房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險應(yīng)對中注意的問題
4.1制定風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃應(yīng)具有針對性
風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃的制定是風(fēng)險管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對措施時不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險識別、評估的結(jié)果，提出有針對性的解決方案。同時在制定應(yīng)對計(jì)劃時必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對風(fēng)險做有效的防范。
4.2注重應(yīng)對管理方法的組合
無論是風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險自留等，每種風(fēng)險應(yīng)對措施都有它的局限性，面對復(fù)雜多變的風(fēng)險，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級進(jìn)行排序，避免單一方案無效帶來的措手不及。
4.3注意應(yīng)對管理的經(jīng)濟(jì)性
為了避免或減輕風(fēng)險獲取較高的回報，必須付出一定的代價。但是本著節(jié)省的原則，有必要對應(yīng)對措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個綜合評估。比如在應(yīng)對不可預(yù)測的風(fēng)險時，往往可以采取保險或風(fēng)險自留的方法，但是哪個方法更經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險預(yù)留金的支出做一個比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。
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河北航空基地場道工程是在原有機(jī)場跑道及滑行道西側(cè)（T1航站樓南）新建，建設(shè)面積6萬余平方米，新增機(jī)位D類機(jī)位2個，C類機(jī)位7個，航空基地可進(jìn)行飛機(jī)C檢，根據(jù)場道工程施工內(nèi)容，進(jìn)行查找存在的風(fēng)險源。其中新建道面工程與原有滑行道對接不停航施工是工程最大的風(fēng)險源。首先要確保機(jī)場運(yùn)營安全，保證飛機(jī)的正常起降，不得出現(xiàn)影響飛行的任何安全事故，其次是要確保機(jī)場通信的絕對安全，確保地下管線的安全（機(jī)場通信電纜均采用地埋措施），最后還要按照既定總體施工計(jì)劃安排，在規(guī)定時間（因新老場道對接需報請國家民航總局，申請不停航施工，發(fā)國際航空通告）內(nèi)保質(zhì)保量地完成施工任務(wù)，涉及人員、機(jī)械、施工組織、施工方案等多方面的管理。
2河北航空基地場道項(xiàng)目風(fēng)險度量
項(xiàng)目風(fēng)險度量是指對項(xiàng)目風(fēng)險和項(xiàng)目風(fēng)險后果所進(jìn)行的評估和定量，是進(jìn)行這樣分析的一項(xiàng)風(fēng)險管理工作，該工作通過項(xiàng)目風(fēng)險辨識、發(fā)生概率及后果嚴(yán)重程度來判定風(fēng)險度量。河北航空基地場道工程風(fēng)險度量也面臨著風(fēng)險辨識（危險源辨識）和風(fēng)險后果（直觀以經(jīng)濟(jì)損失定量）的評估，根據(jù)上文的風(fēng)險識別情況，我們著重分析風(fēng)險發(fā)生概率及后果嚴(yán)重程度。
2.1土基松軟處理
由于地質(zhì)類型的多樣性，土基松軟問題處處可能存在，直接影響后期工作的進(jìn)行及質(zhì)量的保證，因該場道主要用機(jī)駐停，道面出現(xiàn)斷裂、下沉容易導(dǎo)致飛機(jī)在滑行過程中顛簸、側(cè)傾，故該風(fēng)險屬于發(fā)生概率大，具有一定概率導(dǎo)致嚴(yán)重后果（板塊突然下沉可能導(dǎo)致飛機(jī)側(cè)傾損壞）。北側(cè)停機(jī)坪1.1萬平方米處于原古河道，道槽土基標(biāo)高之下20cm之下處于松軟砂層之上，道槽區(qū)表層僅20cm厚度的持力層，不足以形成穩(wěn)定密實(shí)的基礎(chǔ)，達(dá)不到設(shè)計(jì)及規(guī)范要求，且砂區(qū)呈不均勻分布，深度大至在6m左右。如果砂區(qū)不處理，直接在土基之上進(jìn)行水穩(wěn)基層施工，則可能出現(xiàn)大面積的斷板、錯臺等現(xiàn)象，致使貨運(yùn)區(qū)停機(jī)坪1.1萬平方米混凝土道面及基礎(chǔ)重新翻修，直接經(jīng)濟(jì)損失330萬元。
2.2季節(jié)影響風(fēng)險度量
雨季雨量過多會影響混凝土的成型養(yǎng)護(hù)及強(qiáng)度的形成，這些不利因素均可通過合理調(diào)整施工時間進(jìn)行規(guī)避。秋季入冬石家莊地區(qū)多風(fēng)，施工場地緊鄰機(jī)場滑行道、跑道，極易將施工現(xiàn)場雜物（含砼養(yǎng)護(hù)用品、其它小件物品）吹入，從而導(dǎo)致飛機(jī)飛行、降落出現(xiàn)重大安全事故，因通過嚴(yán)格管理措施能夠有效控制此種情形出現(xiàn)，可以認(rèn)為發(fā)生概率低，后果嚴(yán)重。
2.3不停航施工
由于不停航施工區(qū)域距離滑行道較近，在進(jìn)行排水箱涵、混凝土明溝及與滑行道連接區(qū)域混凝土道面施工時，影響機(jī)場運(yùn)營。為此，在機(jī)場集團(tuán)公司的大力支持下，關(guān)閉了原跑道南側(cè)聯(lián)絡(luò)道道口以南部分，造成部分機(jī)場航班出現(xiàn)延誤、部分旅客滯留等現(xiàn)象，機(jī)場航班也部分減少，且在施工時，如遇大型客機(jī)（F類飛機(jī)，波音747類），施工人員及作業(yè)的挖掘機(jī)等必須撤離現(xiàn)場，機(jī)械及人員作業(yè)效率降低一半，如不及時撤離，則可能出現(xiàn)挖掘機(jī)的高度與飛機(jī)機(jī)翼發(fā)生擦掛。不停航施工其損失量極大，無法估量，但其損失量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過工程本身的造價，屬于發(fā)生概率低，后果極其嚴(yán)重。
3河北航空基地場道項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對
3.1土方風(fēng)險應(yīng)對
針對土基問題這個風(fēng)險源，為確保土基施工質(zhì)量必須進(jìn)行地基處理，經(jīng)與設(shè)計(jì)單位多次交流和溝通，制定地基換填處理方案，依據(jù)方案進(jìn)行了試驗(yàn)段碾壓試驗(yàn)施工，具體如下：砂基：挖至設(shè)計(jì)標(biāo)高時，出現(xiàn)砂層，砂層厚度不等，不能全部挖除，砂層換填80cm好土，分三層碾壓；過濕土軟基層：過濕土層在碾壓過程中出現(xiàn)壓翻、彈簧、開裂等現(xiàn)象，針對該現(xiàn)象，過濕土區(qū)域先挖開翻曬，翻曬厚度為60cm并加拌12%石灰，機(jī)械拌和，最后進(jìn)行碾壓。
3.2季節(jié)風(fēng)險應(yīng)對
針對季節(jié)問題應(yīng)制訂防風(fēng)防雨應(yīng)急預(yù)案：砼施工前，應(yīng)準(zhǔn)備好每臺班砼施工長度足夠的防雨棚，并要做好在雨天或炎熱夏天施工的工作棚，保證砼突然下雨有足夠的遮蓋工具和繼續(xù)能夠作業(yè)的工作棚，使剛澆筑的砼不受雨淋，從而保證表面質(zhì)量；攪拌站要有完整的排水系統(tǒng)，使攪拌站能及時排出積水，并能隨時測定砂、石的含水量，及時調(diào)整混合料的用水量；砼施工應(yīng)隨時和機(jī)場氣象部門保持聯(lián)系，掌握天氣變化情況，盡量避開雨天、大風(fēng)天，以便及時調(diào)整砼施工時間。如遇突然下雨，應(yīng)及時停止施工，對已澆筑部分用防雨棚搞好防護(hù)，并在工作棚遮蓋下及時做完未施工完部分。如遇突然刮風(fēng)，應(yīng)及時停止施工，對已澆筑部分立即用塑料薄膜蓋好，并及時遮蓋無紡布搞好防護(hù)，防止由于刮風(fēng)引起的灰塵對道面的污染，若發(fā)生污染道面的情況應(yīng)立即將該部分鏟掉；雨天、大風(fēng)天施工中，更應(yīng)加強(qiáng)對供、配電設(shè)施及施工用電機(jī)具器材等的維護(hù)管理，防止雷擊，漏電而發(fā)生人員傷亡或設(shè)備損壞等事故；道面養(yǎng)生用土工布要壓緊壓嚴(yán)，防止大風(fēng)吹開；切縫后及時填縫，防止風(fēng)沙吹入縫中造成混凝土破壞；施工便道要經(jīng)常灑水濕潤，防止灰塵飛揚(yáng)，影響砼施工。
3.3不停航施工風(fēng)險應(yīng)對
應(yīng)結(jié)合《民用機(jī)場運(yùn)行安全管理規(guī)定》（民航總局第191號令）、《石家莊國際機(jī)場不停航施工管理規(guī)定》等文件劃定不停航施工的風(fēng)險等級，不停航施工風(fēng)險應(yīng)對方案應(yīng)采取多種安全措施以確保飛行安全，主要可以從人員及車輛管理、臨時圍界及關(guān)閉標(biāo)志施工、備抽水強(qiáng)排設(shè)備、設(shè)置不停航施工專用便道、提高道口雙孔箱涵混凝土強(qiáng)度、機(jī)場各相關(guān)單位備用搶修器材、土面區(qū)綠化種草皮土、破除原道面砼時采用人工破除等方面考慮。
1）人員管理。進(jìn)場施工的人員、車輛須到機(jī)場公安局辦理“河北航空基地工程施工通行證”。此證僅在施工現(xiàn)場使用有效，不得進(jìn)入其它區(qū)域；未辦理“施工通行證”的人員、車輛，禁止進(jìn)入施工區(qū)域。車輛頂部配備黃色旋轉(zhuǎn)燈，進(jìn)入飛行區(qū)后開啟警示燈。
2）臨時圍界及關(guān)閉標(biāo)志施工。臨時圍界采用鋼柵欄圍界，圍界頂部每20米設(shè)置紅色警示燈（15W），夜間開啟（晚19:00次日早上7：00）；關(guān)閉標(biāo)志：在現(xiàn)有最南端垂直聯(lián)絡(luò)道、滑行道口處設(shè)置關(guān)閉標(biāo)志，關(guān)閉標(biāo)志嚴(yán)格按照《民用機(jī)場飛行區(qū)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（MH5001-2006）設(shè)置。
3）準(zhǔn)備抽水強(qiáng)排設(shè)備。集中在F道口以南，時間為2013年7月至8月底，根據(jù)石家莊機(jī)場區(qū)域歷年降水情況，該時間段降雨時間小，但集中，且101排水溝承載了整個工程的排水任務(wù)，極易形成積水。為此，計(jì)劃在臨時圍界最南端（距F道口中心線7080m區(qū)域）設(shè)置積水坑，并配備6臺A150污水泵（每臺泵備200米水管，必須跨F道口）。
4）設(shè)置不停航施工專用便道。進(jìn)入圍界進(jìn)行不停航施工，必須設(shè)置專用施工便道，便道從混凝土道面上經(jīng)過。
5）提高道口雙孔箱涵混凝土強(qiáng)度。排水工程混凝土采用泵送混凝土澆筑，其中道口雙孔箱涵混凝土原設(shè)計(jì)強(qiáng)度為C30，但不停航施工工期要求緊，加之箱涵對后續(xù)工程影響較大，為此，施工時，將C30改為C40，7d混凝土強(qiáng)度可以達(dá)到回填條件。
6）溝通機(jī)場集團(tuán)，確保相關(guān)單位備用搶修器材，做好相關(guān)應(yīng)急搶修預(yù)案。
7）土面區(qū)綠化種草皮土。在施工過程中，土方開挖后，表面松散，加之施工期間大風(fēng)極易產(chǎn)生揚(yáng)塵，影響機(jī)場運(yùn)營，為此，圍界內(nèi)土面區(qū)成型后，鋪種草皮。
8）人工破除舊道面混凝土。在施工過程中，防止損壞原有混凝土道面，破除時采用人工破除，挖掘機(jī)裝車外運(yùn)外棄7.4km。
4河北航空基地場道項(xiàng)目風(fēng)險控制
風(fēng)險控制是根據(jù)項(xiàng)目發(fā)展與變化的情況，持續(xù)識別和界定項(xiàng)目的風(fēng)險，持續(xù)更新項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對措施，持續(xù)決策和實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對措施，以最終確保項(xiàng)目目標(biāo)的成功實(shí)現(xiàn)，作為動態(tài)的工作過程，項(xiàng)目風(fēng)險管理的各項(xiàng)作業(yè)在風(fēng)險控制階段呈現(xiàn)交叉和重疊的特點(diǎn)。
1）土方問題需要根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際勘測情況處理軟基，分層、碾壓，確保將風(fēng)險降至最低，直至壓實(shí)度滿足后期工作進(jìn)行。
2）季節(jié)因素需要施工單位嚴(yán)格的管理能力和執(zhí)行到位。在按照應(yīng)急預(yù)案實(shí)施的同時，現(xiàn)場管理人員組織能力是應(yīng)急預(yù)案落實(shí)好的關(guān)鍵，必要的應(yīng)急演練是保證突發(fā)事件發(fā)生時有序組織應(yīng)對的關(guān)鍵。
3）在進(jìn)行不停航施工過程中，每日安排6名專職安全人員，檢查不停航措施的落實(shí)情況，經(jīng)常與機(jī)場空管部門聯(lián)絡(luò)與溝通，對可能存在的安全苗頭進(jìn)行監(jiān)控。
5結(jié)論
本文針對目前商品住宅建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險評價現(xiàn)狀，探索建立一個評價住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險的指標(biāo)體系，并使用該指標(biāo)體系進(jìn)行某一地區(qū)的風(fēng)險評價。項(xiàng)目建設(shè)方能夠使用該指標(biāo)體系評價方法，快速地獲取獲取投資項(xiàng)目的風(fēng)險信息，選擇自身所能夠承受的風(fēng)險水平項(xiàng)目。該結(jié)論還能夠?yàn)榛怙L(fēng)險提供一些建議措施，指導(dǎo)項(xiàng)目建設(shè)方的項(xiàng)目建設(shè)行為，服務(wù)住宅項(xiàng)目建設(shè)行業(yè)的發(fā)展。目前國內(nèi)對住宅項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險的指標(biāo)還未形成系統(tǒng)的理論和認(rèn)識，建立科學(xué)合理的風(fēng)險評價指標(biāo)體系，并通過該體系有效評估項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險具有重大現(xiàn)實(shí)意義。BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)是神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型中最經(jīng)典成熟的一種模型，它能通過良好的自學(xué)習(xí)能力完成網(wǎng)絡(luò)參數(shù)的訓(xùn)練，并通過訓(xùn)練好的網(wǎng)絡(luò)參數(shù)反饋評估指標(biāo)，是一種優(yōu)異的非線性映射。本文主要采用BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型確定項(xiàng)目風(fēng)險水平，再通過專家打分法計(jì)算出項(xiàng)目具體風(fēng)險值，給出各個風(fēng)險指標(biāo)的風(fēng)險貢獻(xiàn)。
2商品住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險指標(biāo)體系的建立
建立商品住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險指標(biāo)體系是進(jìn)行風(fēng)險評價的第一步。風(fēng)險評價指標(biāo)體系可以反映出項(xiàng)目建設(shè)的風(fēng)險受哪些因素的影響，通過對這些因素的評估來反映出項(xiàng)目整個的風(fēng)險值，是對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行定性分析和定量測算的基礎(chǔ)。商品住宅項(xiàng)目有著不同于其它項(xiàng)目的獨(dú)特風(fēng)險，有國內(nèi)城鎮(zhèn)化進(jìn)程剛性住房需求的支撐，同時又受城市規(guī)劃和區(qū)域發(fā)展目標(biāo)和交通、環(huán)境等因素的制約。完備性和致密性是對建立風(fēng)險指標(biāo)體系的基本要求。住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險指標(biāo)體系應(yīng)該涵蓋此類項(xiàng)目全壽命周期的全過程，在從前期可行性研究到項(xiàng)目策劃，再到獲取土地使用權(quán)，直至項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)售、交房、物業(yè)服務(wù)的整個過程中考慮其可能發(fā)生的風(fēng)險因素，將其提取出來。做到了以上這一點(diǎn)，我們就實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險指標(biāo)體系的完備性。但在保證風(fēng)險指標(biāo)體系的完備性的同時，還要保證風(fēng)險指標(biāo)體系的致密性。致密性是指風(fēng)險指標(biāo)體系各個指標(biāo)之間的互不包含性，各指標(biāo)之間無交集，避免風(fēng)險因素的重復(fù)。在保證完備性和致密性的同時，根據(jù)構(gòu)件模型和數(shù)據(jù)處理的需要，我們還要堅(jiān)持一下原則。指標(biāo)要真實(shí)可靠，否則就不能反映出實(shí)際情況且無法完成BP網(wǎng)絡(luò)模型預(yù)知的訓(xùn)練。指標(biāo)要能夠靈敏反映出各因素對風(fēng)險值得影響。指標(biāo)建立還要考慮數(shù)據(jù)獲取的可行性，一些指標(biāo)是定性的指標(biāo)，很難把它轉(zhuǎn)化成定量數(shù)據(jù)，這樣的指標(biāo)也失去了評價的意義。同時還要保證指標(biāo)的系統(tǒng)性、前瞻性、始源性、可比性。在以上原則指導(dǎo)下，在目前我國政治穩(wěn)定，國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)保持穩(wěn)定較快發(fā)展的大背景下，結(jié)合住宅項(xiàng)目建設(shè)自身特點(diǎn)，去除不會發(fā)生的風(fēng)險因素，構(gòu)建商品住宅建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險指標(biāo)體系。商品住宅建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險由大到小可以分為:宏觀環(huán)境風(fēng)險、房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險、住宅項(xiàng)目施工建設(shè)風(fēng)險。宏觀環(huán)境風(fēng)險包括:住房制度變化風(fēng)險、金融市場風(fēng)險、能源環(huán)保政策變化風(fēng)險、城市規(guī)劃風(fēng)險。房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險包括:市場供求風(fēng)險、投資變現(xiàn)風(fēng)險、同行競爭風(fēng)險、建材價格風(fēng)險。住宅開發(fā)項(xiàng)目自身風(fēng)險包括:開發(fā)項(xiàng)目策劃風(fēng)險、項(xiàng)目合同風(fēng)險、項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險、項(xiàng)目管理風(fēng)險。
3BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的構(gòu)建
在以上商品住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，建立十二個輸入指標(biāo)的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，通過網(wǎng)絡(luò)的自學(xué)習(xí)能力，訓(xùn)練成熟的網(wǎng)絡(luò)參數(shù)。完成BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)閾值訓(xùn)練之后，就可以運(yùn)用該網(wǎng)絡(luò)模型對特定區(qū)域的風(fēng)險進(jìn)行評估。BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型輸出的是一個定性的風(fēng)險值，在BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)輸出風(fēng)險值的基礎(chǔ)上，運(yùn)用專家打分法加權(quán)處理各個風(fēng)險指標(biāo)的數(shù)據(jù)，可以得到具體的風(fēng)險值和各個指標(biāo)的風(fēng)險貢獻(xiàn)。BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)是一種按誤差逆向傳播算法訓(xùn)練的多層前饋網(wǎng)絡(luò)，是目前應(yīng)用最廣泛的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型之一。BP網(wǎng)絡(luò)能學(xué)習(xí)和存貯大量的輸入－輸出模式映射關(guān)系，而無需事前揭示描述這種映射關(guān)系的數(shù)學(xué)方程。它的學(xué)習(xí)規(guī)則是使用最速下降法，通過反向傳播來不斷調(diào)整網(wǎng)絡(luò)的權(quán)值和閾值，使網(wǎng)絡(luò)的誤差平方和最小。BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)包括輸入層、隱含層和輸出層。根據(jù)確定的商品住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險指標(biāo)體系的風(fēng)險指標(biāo)數(shù)，把BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的輸入層單元數(shù)設(shè)計(jì)為12層，對應(yīng)12個風(fēng)險指標(biāo)，采用專家打分法把12個指標(biāo)定量化。根據(jù)BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)隱含層的特性，隨著層數(shù)增多，誤差向后傳播的過程計(jì)算會越來越復(fù)雜，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練時間急劇增加，且隱含層的增加，還會導(dǎo)致局部最小誤差增加。所以把BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)隱含層的單元數(shù)設(shè)計(jì)為3個。評價風(fēng)險大小只需一個風(fēng)險值即可，輸出層單元數(shù)設(shè)計(jì)為1個。綜上所述，本文建立的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)為12－3－1型的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)。
4實(shí)證研究
根據(jù)建立的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，設(shè)計(jì)輸入輸出值。輸入值設(shè)計(jì)區(qū)間0～1，輸出值區(qū)間也為0～1，值越大代表風(fēng)險越大。規(guī)定輸出值落在0～0.2區(qū)間的代表風(fēng)險等級為低，輸出值落在0.2～0.4區(qū)間的代表風(fēng)險等級為較低，輸出值落0.4～0.6區(qū)間的代表風(fēng)險等級為一般，輸出值落0.6～0.8區(qū)間的代表風(fēng)險等級為較高、輸出值落0.8～1區(qū)間的代表風(fēng)險等級為高。十二個風(fēng)險指標(biāo)作為輸入值，建立8個訓(xùn)練樣本，在MAT-LAB7.0對BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行訓(xùn)練。建立的8各訓(xùn)練樣本要求有很高的準(zhǔn)確性和代表性。不準(zhǔn)確、沒有代表性的樣本會導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)的失真。本文樣本來源于哈爾濱市不同區(qū)域、不同住宅層次、不同住宅類型的8個住宅項(xiàng)目，要求被調(diào)查者是哈爾濱市有代表性的住宅項(xiàng)目相關(guān)企業(yè)及事業(yè)單位的工作人員，對本市的住宅項(xiàng)目有著全面的了解，可以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。為了保證了數(shù)據(jù)的真實(shí)性和時效性，本文選擇的哈爾濱市8個樓盤截止到2012年底都已全部售完。將8個訓(xùn)練樣本輸入MATLAB7.0中進(jìn)行閾值訓(xùn)練，然后對訓(xùn)練輸出值與專家打分值進(jìn)行比較，模型的輸出值已經(jīng)很接近打分值。在BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)閾值的訓(xùn)練逼近圖中，訓(xùn)練后誤差達(dá)到2.14096e－007，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出目標(biāo)要求值1e－005，表明閾值訓(xùn)練成功，本BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)成熟，可以使用該網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測了。利用訓(xùn)練成功的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，輸入2013年初哈爾濱市整體商品住宅項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目的資料，進(jìn)行評價。根據(jù)模型在MATLAB7.0進(jìn)行運(yùn)算，該市2012年初的住宅建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險值為0.4696，落在0.4～0.6區(qū)間，風(fēng)險等級為一般。運(yùn)用專家調(diào)查法對各風(fēng)險因素及輸出風(fēng)險值進(jìn)行評估，經(jīng)過數(shù)據(jù)加權(quán)處理后的風(fēng)險值為0.0674，各個風(fēng)險指標(biāo)的風(fēng)險貢獻(xiàn)分別為0.1084、0.0429、0.0613、0.1640、0.0877、0.0440、0.1642、0.0039、0.1373、0.0130、0.1044、0.0689。
5結(jié)語
關(guān)鍵詞：跟蹤進(jìn)度自己工作技術(shù)花費(fèi)
在項(xiàng)目開發(fā)過程中，一個成功的風(fēng)險管理可以防止和減少項(xiàng)目中潛在問題的影響，它是處理危機(jī)的有效處方。
一、風(fēng)險的定義
RobertCharette在他關(guān)于風(fēng)險管理的著作中對風(fēng)險給出了如下定義：“首先，風(fēng)險關(guān)系到未來發(fā)生的事情。……我們今天收獲的是以前的活動播下的種子。問題是，能否通過改變今天的活動為我們自身的明天創(chuàng)造一個完全不同的充滿希望的美好前景。其次，風(fēng)險會發(fā)生變化，就像愛好、意見、動作或地點(diǎn)會變化一樣……。第三，風(fēng)險導(dǎo)致選擇，而選擇本身將帶來不確定性。
因此，風(fēng)險就像死亡那樣，是一個其生命周期很少確定性的東西?！痹谶@里，我們所說的項(xiàng)目管理風(fēng)險通常與以下情況相聯(lián)：
1、有損失或收益與之相聯(lián)系；
2、涉及到某種或然性或不確定性；
3、涉及到某種選擇。
風(fēng)險肯定帶有不確定性，但具有不確定性的事件不一定就是風(fēng)險。
因此，我們也可以如此定義項(xiàng)目管理風(fēng)險：項(xiàng)目管理風(fēng)險就是在項(xiàng)目管理活動或事件中消極的、項(xiàng)目管理人員不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。
二、風(fēng)險的特點(diǎn)
第一，風(fēng)險存在的客觀性和普遍性。
作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識的客觀存在，而且在項(xiàng)目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險是無處不在、無時沒有的。這些說明為什么雖然人類一直希望認(rèn)識和控制風(fēng)險，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時間內(nèi)改變風(fēng)險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能完全消除風(fēng)險。
第二，某一具體風(fēng)險發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險發(fā)生的必然性。
任一具體風(fēng)險的發(fā)生都是諸多風(fēng)險因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個別風(fēng)險事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但對大量風(fēng)險事故資料的觀察和統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險分析方法去計(jì)算風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度，同時也導(dǎo)致風(fēng)險管理的迅猛發(fā)展。
第三，風(fēng)險的可變性。
這是指在項(xiàng)目實(shí)施的整個過程中，各種風(fēng)險在質(zhì)和量上是可以變化的。隨著項(xiàng)目的進(jìn)行，有些風(fēng)險得到控制并消除，有些風(fēng)險會發(fā)生并得到處理，同時在項(xiàng)目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。
第四，風(fēng)險的多樣性和多層次性。
大型開發(fā)項(xiàng)目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險因素數(shù)量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣。而且大量風(fēng)險因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜、各風(fēng)險因素之間與外界交叉影響又使風(fēng)險顯示出多層次性。
三、風(fēng)險識別及方法
項(xiàng)目管理過程中的風(fēng)險識別主要回答以下問題：
1、有哪些風(fēng)險應(yīng)當(dāng)考慮；
2、引起這些風(fēng)險的主要因素是什么？
3、這些風(fēng)險所引起后果的嚴(yán)重程度如何？
因此，作為一個優(yōu)秀的項(xiàng)目管理人員，必須掌握下面的風(fēng)險識別方法：
1、分解原則：就是將項(xiàng)目管理過程中復(fù)雜的難于理解的事物分解成比較簡單的容易被認(rèn)識的事物，將大系統(tǒng)分解成小系統(tǒng)，這也是人們在分析問題時常用的方法（如項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)WBS）；
2、故障樹（FALTTREES）法：就是利用圖解的形式將大的風(fēng)險分解成各種小的風(fēng)險，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)險的原因進(jìn)行分解，這是風(fēng)險識別的有利工具。該法是利用樹狀圖將項(xiàng)目風(fēng)險由粗到細(xì)，由大到小，分層排列的方法，這樣容易找出所有的風(fēng)險因素，關(guān)系明確。與故障樹相似的還有概率樹、決策樹等；
3、專家調(diào)查法：由于在風(fēng)險識別階段的主要任務(wù)是找出各種潛在的危險并作出對其后果的定性估量，不要求作定量的估計(jì)，又由于有些危險很難在短時間內(nèi)用統(tǒng)計(jì)的方法、實(shí)驗(yàn)分析的方法或因果關(guān)系論證得到證實(shí)（如市場需求的變化對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響，同類軟件開發(fā)商對本組織的競爭影響等）。該方法主要包括兩種：集思廣議法和德爾菲法（Delphi）。其中后者是美國著名咨詢機(jī)構(gòu)蘭德公司于五十年代初發(fā)明的。它主要依靠專家的直觀能力對風(fēng)險進(jìn)行識別，即通過調(diào)查意見逐步集中，直至在某種程度上達(dá)到一致，故又叫專家意見集中法。其基本步驟為：
①由項(xiàng)目風(fēng)險管理人員提出風(fēng)險問題調(diào)查方案，制定專家調(diào)查表；
②請若干專家閱讀有關(guān)背景資料和項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)資料，并回答有關(guān)問題，填寫調(diào)查表；
③風(fēng)險管理人員收集整理專家意見，并把匯總結(jié)果反饋給各位專家；
④請專家進(jìn)行下一輪咨詢填表，直至專家意見趨于集中。
當(dāng)然，盡管目前有大量的風(fēng)險識別方法可以利用，但風(fēng)險識別理論仍然存在著一些問題，主要有三方面：
①可靠性問題，即是否有嚴(yán)重的危險未被發(fā)現(xiàn)；
②本問題，即為了風(fēng)險識別而進(jìn)行的收集數(shù)據(jù)，調(diào)查研究或科學(xué)實(shí)驗(yàn)所消耗的費(fèi)用是否有意義；
③偏差問題，即由于風(fēng)險識別帶有很大的主觀性和不確定性，所獲得的結(jié)果是否客觀、準(zhǔn)確。
四、風(fēng)險分析及方法
風(fēng)險分析是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對項(xiàng)目管理過程中可能出現(xiàn)的任何事件所帶來的后果的分析，以確定該事件發(fā)生的概率以及與可能影響項(xiàng)目的潛在的相關(guān)后果。風(fēng)險分析的出發(fā)點(diǎn)是揭示所觀察到的風(fēng)險的原因、影響和程度并提出和考察備選方案。要描述并量化一個特定風(fēng)險及其程度，通常要做某些建模工作。幫助風(fēng)險分析的建模手段很多，典型的建模方法有：
1、進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)模型：風(fēng)險評價審查技術(shù)（VERT）或計(jì)劃評價審查技術(shù)（PERT），包括獨(dú)立的活動網(wǎng)絡(luò)，用于分析對項(xiàng)目管理過程中某個事件的影響；
2、壽命周期費(fèi)用（LCC）模型；
3、快速反應(yīng)速率/定量費(fèi)用影響模型。
前兩個模型用于考查進(jìn)度風(fēng)險和項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險。當(dāng)在制訂項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃、確定項(xiàng)目過程優(yōu)先級和維護(hù)軟件等方面有多種選擇供考慮時，可以使用?？焖俜磻?yīng)模型在項(xiàng)目資金受到挑戰(zhàn)時使用，經(jīng)常發(fā)生在預(yù)算周期期間。這些挑戰(zhàn)大多數(shù)發(fā)生在項(xiàng)目就要開始之前，因而可能嚴(yán)重影響整個項(xiàng)目的執(zhí)行?？焖俜磻?yīng)模型也可用于考查可能存在的費(fèi)用影響，以確定該項(xiàng)目規(guī)劃的各種備選方案所需的預(yù)算分配。
此外，風(fēng)險分析還有四個目的：
1、對項(xiàng)目諸風(fēng)險進(jìn)行比較和評價，確定它們的先后順序；
2、從整體出發(fā)弄清各風(fēng)險事件之間確切的因果關(guān)系，以便制定出系統(tǒng)的風(fēng)險管理計(jì)劃；
3、考慮各種不同風(fēng)險之間相互轉(zhuǎn)化的條件，研究如何才能化威脅為機(jī)會，同時也要注意機(jī)會在什么條件下會轉(zhuǎn)化為威脅；
4、進(jìn)一步量化已識別風(fēng)險的發(fā)生概率和后果，減少風(fēng)險發(fā)生概率和后果估計(jì)中的不確定性。
風(fēng)險分析的結(jié)果是一張“預(yù)測清單”。它應(yīng)該能夠給出項(xiàng)目管理過程中某一危險發(fā)生的概率以及其后果的性質(zhì)和概率，一般關(guān)于概率有客觀概率和主觀概率之分，客觀概率的計(jì)算方法有兩種：一種是根據(jù)大量試驗(yàn)用統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行計(jì)算；另一種根據(jù)概率的古典定義，將事件集分解成基本事件，用分析的方法進(jìn)行計(jì)算。但在實(shí)際工作中我們經(jīng)常不可能獲得足夠多的信息，因?yàn)橥ǔＮ覀兯龅降娘L(fēng)險事件都不可能作大量試驗(yàn)，又因事件是未來發(fā)生的，所以不能作出準(zhǔn)確的分析，也就很難計(jì)算出客觀概率，這時只能由決策者或?qū)＜覍κ录霈F(xiàn)的可能性作出估計(jì)，這就是主觀概率。主觀概率就是用較少的信息量作出估計(jì)的一種方法，也就是根據(jù)事件是否發(fā)生的個人觀點(diǎn)用一個0到1之間的數(shù)值來描述此事件發(fā)生的可能性。換句話說，就是利用專家的長期經(jīng)驗(yàn)對事件所作出的直覺判斷，直覺判斷出偏差的可能性是很大的，近些年來科學(xué)家們正在從各個方面探討減少這些偏差的程序和方法，如前面的德爾菲法實(shí)質(zhì)上就是利用大量的直覺判斷來解決個別人直覺判斷容易出現(xiàn)的偏差問題，專家系統(tǒng)及人工智能系統(tǒng)等則是利用計(jì)算機(jī)輔助決策以提高直覺判斷的效率和準(zhǔn)確性，實(shí)現(xiàn)向客觀實(shí)際的逼近?？茖W(xué)實(shí)驗(yàn)事實(shí)證明，大多數(shù)人的估計(jì)都不可能超出他們所經(jīng)歷的和認(rèn)識到的，這是由于經(jīng)驗(yàn)的有限性及認(rèn)識過程的局限性所導(dǎo)致的。如何才能保證主觀概率作到盡可能的準(zhǔn)確，是今后長時間內(nèi)仍然需要研究的問題。
風(fēng)險分析中所使用的主要方法有：概率分布、概率樹及外推方法，PERT、GERT，而蒙特卡洛方法是隨著計(jì)算機(jī)的普及日益得到廣泛使用的重要方法，使用于問題比較復(fù)雜，要求精度較高的場合，特別是對少數(shù)幾個可行方案實(shí)行精選比較時更為重要。掌握上面這些方法，對于提高項(xiàng)目管理人員駕馭風(fēng)險的能力具有很大作用。
五、風(fēng)險控制
風(fēng)險控制是指利用某些技術(shù)，如原型化、軟件自動化、軟件心理學(xué)、可靠性工程學(xué)以及某些項(xiàng)目管理方法等設(shè)法避開或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。我們前面對項(xiàng)目風(fēng)險所做的一切研究，目的就在于實(shí)現(xiàn)良好的風(fēng)險控制。在結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我們建議使用以下風(fēng)險控制步驟：
1、與現(xiàn)在在職的項(xiàng)目成員協(xié)商，確定人員流動的原因(如，工作條件差，收入低，市場競爭等)；
2、在項(xiàng)目開始前，把緩解這些原因(避開風(fēng)險)的工作列入已擬定的控制計(jì)劃中；
3、當(dāng)項(xiàng)目啟動時，做好人員流動會出現(xiàn)的準(zhǔn)備，采取一些辦法以確保人員一旦離開時項(xiàng)目仍能繼續(xù)(削弱風(fēng)險)；
4、建立項(xiàng)目組，以使所有項(xiàng)目成員能及時了解有關(guān)項(xiàng)目活動的信息；
5、制定文檔標(biāo)準(zhǔn)，并建立一種機(jī)制以保證文檔能及時產(chǎn)生；
6、對所有工作組織細(xì)致的評審，以使更多的人能夠按計(jì)劃進(jìn)度完成自己的工作；
7、對每一個關(guān)鍵性的技術(shù)人員，要培養(yǎng)后備人員；
8、在項(xiàng)目里程碑處進(jìn)行事件跟蹤和主要風(fēng)險因素跟蹤，以進(jìn)行風(fēng)險的再評估；
9、在項(xiàng)目開發(fā)過程中保持對風(fēng)險因素相關(guān)信息的收集工作。
當(dāng)然，這些步驟會給項(xiàng)目管理帶來額外的花費(fèi)并占用許多有效的項(xiàng)目計(jì)劃工作量，但實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明，所有這些付出都是值得的。
六、風(fēng)險因素指標(biāo)體系
下面，結(jié)合大多數(shù)項(xiàng)目管理的實(shí)際情況，我們給出一個風(fēng)險因素指標(biāo)體系圖。在項(xiàng)目決策時，我們可以從下面幾方面對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行分析，其風(fēng)險因素指標(biāo)體系圖示如下：
（一）頭腦風(fēng)暴法
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險識別過程中，頭腦風(fēng)暴法主要是通過發(fā)揮集體智慧來對軟件工程項(xiàng)目中存在的風(fēng)險進(jìn)行分析與談?wù)?。在此過程中要求風(fēng)險識別工作的參與者對自身觀點(diǎn)做出明確的闡述，其目的是為了通過讓參與者在自由提出多種方案的基礎(chǔ)上更加科學(xué)且全面的認(rèn)識到軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)工作中的風(fēng)險。在此過程中并不提倡對其他成員提出的問題和方案進(jìn)行批評，并且要求能夠?qū)⑺谐蓡T所提出的問題與方案進(jìn)行記錄。
（二）德爾菲法
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險識別過程中，德爾菲法是Q•赫爾穆與N•達(dá)爾克在20世紀(jì)40年提出，這種風(fēng)險識別方法的基礎(chǔ)在于對專家能力的利用。當(dāng)然這種方法已經(jīng)在社會經(jīng)濟(jì)、工程等多個領(lǐng)域的工作中得到了廣泛的應(yīng)用，德爾菲法主要是通過組建專家隊(duì)伍來對項(xiàng)目投標(biāo)中的風(fēng)險做出分析。專家隊(duì)伍主要是由項(xiàng)目風(fēng)險小組來進(jìn)行選定，通過專家意見和整理專家意見并反饋給專家隊(duì)伍來獲得意見。最后將統(tǒng)一的專家意見當(dāng)做軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險管控策略選取的依據(jù)。
（三）情景分析法
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，情境分析法主要是以多樣化的發(fā)展趨勢為依據(jù)，對系統(tǒng)內(nèi)外問題開展系統(tǒng)的分析，并設(shè)計(jì)得出多種可能發(fā)生的前景，隨后對這些畫面以及情景做出描述。在此過程中，社會因素、經(jīng)濟(jì)因素以及技術(shù)因素是必須要重點(diǎn)考慮的內(nèi)容。一般情況下，情景分析法可以在以下情況下產(chǎn)生十分有效的作用：一是提醒軟件工程項(xiàng)目投資的決策者需要注意一些政策和措施所引發(fā)的風(fēng)險；二是對一些影響未來工程項(xiàng)目投標(biāo)的關(guān)鍵因素做出研究，尤其是技術(shù)發(fā)展在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)中所產(chǎn)生的風(fēng)險。由于情景分析法建立在假設(shè)以及可能性的基礎(chǔ)上，所以在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)中，可以得出多種不同的情境，從而為軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險的防控工作提供更多依據(jù)。然而由于這種方法具有一定的操作難度和復(fù)雜性，所以在我國的軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險識別過程中，這種方法并沒有得到廣泛的應(yīng)用。
（四）核對表法
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)企業(yè)可以將曾經(jīng)出現(xiàn)過的風(fēng)險以及其他企業(yè)曾經(jīng)出現(xiàn)過的風(fēng)險進(jìn)行總結(jié)、整理與羅列并形成核對表。通過對核對表的查閱，工作人員可以了解到軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，并可以通過總結(jié)各類風(fēng)險應(yīng)用中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)來確定使用何種風(fēng)險管控策略來對風(fēng)險發(fā)生幾率以及風(fēng)險損失進(jìn)行控制。在核對表的制定中，主要內(nèi)容包括其他軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)成敗原因、項(xiàng)目管理成員能力以及相應(yīng)軟件工程項(xiàng)目的合同、進(jìn)度、質(zhì)量、成本、范圍以及各類資源等。雖然這種風(fēng)險識別方法與其他方法相比并不能發(fā)現(xiàn)較多的絕對量，但是卻具有著一定的針對性，所以在這種識別方法的使用中，也可以發(fā)現(xiàn)一些其他風(fēng)險識別方法所不能識別的潛在風(fēng)險。
二、軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中的風(fēng)險管控
（一）軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中風(fēng)險的規(guī)避
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，風(fēng)險的規(guī)避主要是通過變更計(jì)劃來制約風(fēng)險產(chǎn)生條件的生成，從而保護(hù)軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)主體能夠避免受到風(fēng)險所帶來的過度影響。與其他風(fēng)險管控策略不同的是，風(fēng)險的規(guī)避主要是對風(fēng)險產(chǎn)生的損失作出控制，而不是對風(fēng)險進(jìn)行消除。因此，風(fēng)險的規(guī)避主要體現(xiàn)出了兩點(diǎn)特征：一是通過使用事前控制策略對風(fēng)險所造成的損失產(chǎn)生的幾率進(jìn)行降低；二是通過事前控制與事后補(bǔ)救的結(jié)合來實(shí)現(xiàn)損失程度的降低。風(fēng)險規(guī)避作為軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中能夠最有效降低風(fēng)險所產(chǎn)生的損失的方法，是軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)階段開展風(fēng)險管控工作的重要手段，具體而言，風(fēng)險規(guī)避的方法包括程序法、教育法以及終止法。其中程序阿發(fā)主要是通過提高軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中個性工作的規(guī)范化、制度化以及標(biāo)準(zhǔn)化程度來避免風(fēng)險造成過大損失；教育法主要是通過對參與軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)工作的工作人員開展教育來讓工作人員認(rèn)識到軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中存在的潛在風(fēng)險因素，從而在提高工作人員風(fēng)險防控意識以及防控能力的基礎(chǔ)上降低風(fēng)險所造成的損失；終止法則主要針對較大的風(fēng)險或者過大的損失，這主要是因?yàn)榻K止法是通過終止軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)行為來規(guī)避風(fēng)險造成過大的損失。由于這種風(fēng)險防控策略在避免風(fēng)險以及風(fēng)險損失的同時也放棄了讓企業(yè)獲得效益的機(jī)會，所以即便這種方法能夠最有效的對軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)中的風(fēng)險做出防控，也并不是軟件工程企業(yè)在投標(biāo)風(fēng)險管控中經(jīng)?？紤]的方法之一。
（二）軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中風(fēng)險的降低
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，風(fēng)險降低可以理解為對風(fēng)險的緩解而并非完全的消除與避免。這種風(fēng)險管控策略體現(xiàn)在降低投標(biāo)過程中風(fēng)險產(chǎn)生的概率以及降低風(fēng)險所造成的損失兩個方面。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險降低的手段主要是對風(fēng)險做出有效的監(jiān)控與環(huán)節(jié)，在構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的基礎(chǔ)上確保風(fēng)險的及早發(fā)現(xiàn)與及早解決，從而降低風(fēng)險產(chǎn)生幾率。在使用風(fēng)險降低策略對軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)風(fēng)險進(jìn)行管控的過程中，首先要承認(rèn)軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中風(fēng)險的不可完全避免性，并以積極的態(tài)度來最大化的避免風(fēng)險對投標(biāo)主體造成過大損失。
（三）軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中風(fēng)險的轉(zhuǎn)移
在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，風(fēng)險的轉(zhuǎn)移主要是將管控風(fēng)險的責(zé)任和權(quán)利以及風(fēng)險可能造成的損失轉(zhuǎn)移個其他主體承擔(dān)。很明顯，在風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略中，并不能對風(fēng)險進(jìn)行完全消除，而是與其他主體來對風(fēng)險進(jìn)行承擔(dān)。在軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，由于要做到完全的規(guī)避風(fēng)險需要付出較高的成本和較大的管理難度，所以將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體承擔(dān)則更為方便。在軟件工程設(shè)計(jì)內(nèi)容復(fù)雜以及分工逐漸細(xì)化的背景下，參與投標(biāo)的軟件工程企業(yè)也并不一定能夠獨(dú)立完成業(yè)主所要求完成的任務(wù)，所以投標(biāo)主體可以利用分包形式來對投標(biāo)過程中的風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，這種策略的意義主要體現(xiàn)在兩個方面：一是不會讓投標(biāo)主體面臨過大的風(fēng)險；二是能夠在工程質(zhì)量以及工程進(jìn)度等多個方面做出更為良好的管控。
（四）軟件工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中風(fēng)險的自留
關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目;財務(wù)管理;風(fēng)險管控;有效性
近年來，我國市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對電力的需求越來越多，各大電力企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模逐漸擴(kuò)大，電力企業(yè)面臨的市場競爭不斷加大，電建集團(tuán)要想在激烈的市場競爭中占得一席之地，就必須重視工程項(xiàng)目財務(wù)管理工作的重要性，加強(qiáng)對財務(wù)風(fēng)險的管控力度，才能提高電建企業(yè)的市場競爭力。在新時期背景下，施工單位要想充分做好財務(wù)風(fēng)險管控，就必須充分做好財務(wù)風(fēng)險識別、評估、控制等方面的工作，才能確保財務(wù)風(fēng)險管控的有效性，希望對提高工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控的有效性的奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
一、工程項(xiàng)目公司簡介
某電建集體設(shè)計(jì)研究院，屬于世界500強(qiáng)的中國電力建設(shè)集團(tuán)有限公司，成立于1953年在我國西南地地區(qū)組建并開展工作，1957年正式成立，主要經(jīng)營在水利水電、風(fēng)電、太陽能等可再生清潔能源和市政、道路交通工程的勘察、設(shè)計(jì)、科研、咨詢、總承包等領(lǐng)域，具有國家頒發(fā)的專項(xiàng)資質(zhì)證書40多項(xiàng)，也是我國對外承包商會組織評選認(rèn)定的社會責(zé)任績效評價領(lǐng)先型企業(yè)。
二、工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控現(xiàn)狀
在市場經(jīng)濟(jì)日臻完善和平穩(wěn)發(fā)展的發(fā)展背景下，國家對電力、水利、清潔能源的扶持力度越來越大，各類市場的服務(wù)水平越來越高，導(dǎo)致電建企業(yè)在運(yùn)行過程中面臨的的市場競爭力越來越激烈，而且在新時期背景下，“生態(tài)、綠色、環(huán)保、和諧”的發(fā)展理念逐步深入人心，對節(jié)能減排工作提出了新的要求，雖然國家也制定了一系列整改對策，來抑制資源的浪費(fèi)，但取得的效果甚微，就目前某院工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管理的要有效性而言，仍然存在以下幾個問題：1.在運(yùn)行管理中要同時兼顧管理工程項(xiàng)目，但并沒有預(yù)制配套制度，也沒有制定出與之相符的管理組織結(jié)構(gòu)，經(jīng)常發(fā)生問題后難以找到責(zé)任人的問題，在很大程度上提高了工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險，不利于長期持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。2.缺乏對市場調(diào)控的整體把控，工程材料價格變化不定，很大程度上加大了工程結(jié)算的難度，既浪費(fèi)了資源，同時也擠占了工程投資額度。3.一味追求施工進(jìn)度和成本，忽視了項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)變更對投資控制的主體影響，也沒有對工程設(shè)計(jì)變更進(jìn)行科學(xué)合理的準(zhǔn)備，從而為項(xiàng)目投資埋下了很大的安全隱患。4.索賠事故發(fā)生以后，責(zé)任難以辨識，無形中增加了工程索賠的難度，甚至無法得到相應(yīng)的賠償。再加上在施工中沒有成立專門的索賠機(jī)構(gòu)，使得工程施工現(xiàn)場混亂無序，增加了索賠的進(jìn)度和難度。
三、工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控失靈原因分析
1.工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控缺乏完善的制度。某院開展各項(xiàng)工程項(xiàng)目建設(shè)的資金，主要來源于生產(chǎn)運(yùn)營各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的效益積累，任何工程項(xiàng)目建設(shè)或者修葺都必須有充分的資金才能確保其質(zhì)量和使用壽命，而工程項(xiàng)目施工的工期普遍比較長，大約在1~3年，而且建設(shè)完成以后，需要和其他設(shè)備設(shè)施相互協(xié)調(diào)配合才能發(fā)揮出應(yīng)用的功能和作用。因此，在工程項(xiàng)目改建中，必須充分做好項(xiàng)目管理相關(guān)工作，但是在實(shí)際運(yùn)行過程過程中，很多企業(yè)的管理人員把工作重心放置在經(jīng)濟(jì)利益上，而忽略了投資管理，但對需要經(jīng)過一段時間才能獲得效益而言，公司管理者投入的精力相對薄弱，因此機(jī)會忽視項(xiàng)目管理制度的健全工作。同時，從業(yè)人員對工程財務(wù)風(fēng)險管理的重要性認(rèn)識度不足，工作中重視現(xiàn)場成本的控制和管理，導(dǎo)致很多風(fēng)險管理工作難以順利開展。2.缺乏科學(xué)合理的物資管理。電建企業(yè)屬于資本密集型的企業(yè)，而物資投資所占的比例將近是75%以上，大量工程實(shí)例表明，物資管理質(zhì)量，直接決定了工程項(xiàng)目投資風(fēng)險發(fā)生的概率。就此工程而言，雖然制定了物資管理規(guī)范和制度，但是并沒有落實(shí)到實(shí)際上，導(dǎo)致工程物資臨時采購多和積壓問題頻繁發(fā)生，大大降低了物資資源的利用效率。同時物資出庫時缺乏系統(tǒng)科學(xué)合理管理和核算體系，導(dǎo)致現(xiàn)場工程材料十分混亂，進(jìn)一步增加了工程項(xiàng)目風(fēng)險管控的難度，在實(shí)際運(yùn)行過程物資出庫缺乏科學(xué)合理的交接手續(xù)，導(dǎo)致物資浪費(fèi)異常嚴(yán)重，大大增加了工程施工成本，實(shí)踐表明，如果物資交接手續(xù)不能在第一時間辦理，就或者工程物資監(jiān)管力度不夠充分，就無法衡量和判定施工單位使用工程物資的具體情況，就會引發(fā)一系列工程材料浪費(fèi)，同時因?yàn)樵O(shè)計(jì)單位工作進(jìn)度不匹配，就會增加工程物資招標(biāo)采購的難度，除此之外，如果工程物資市場供需不平衡，就會增加施工材料的價格，但施工單位迫于施工工期的壓力，只能采購昂貴的材料，從而增加項(xiàng)目工程建設(shè)的成本，不利于集體企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。3.設(shè)計(jì)變更管理力度不足。由于工程項(xiàng)目在施工中容易受到外界因素的影響，因此，在具體施工過程中發(fā)生設(shè)計(jì)變更是在所難免的，如果不能進(jìn)行科學(xué)合理處理工程變更，就勢必對工程項(xiàng)目風(fēng)險管理造成嚴(yán)重的影響。大量研究表明，項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)用不足總投資成本的1%，但是對工程造價和成本的影響度高達(dá)75%，從這兩組數(shù)據(jù)中可以看出，要求切實(shí)做好工程項(xiàng)目風(fēng)險管控的實(shí)效性機(jī)就必須高度重視設(shè)計(jì)變更問題，提高工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管理有效性的主要措施。但某院工程項(xiàng)目管理人員在實(shí)踐中往往會忽略此環(huán)節(jié)的控制，沒有充分做好工程設(shè)計(jì)變更換季的前期準(zhǔn)備工作，完全由設(shè)計(jì)單位全權(quán)支配工程設(shè)計(jì)變更，施工單位對變更控制掌握度不足，是導(dǎo)致工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控失靈的主要原因。4.工程索賠管理制度不夠完善。工程項(xiàng)目施工施工發(fā)生工程索賠非常常見，也是增加工程施工成本的主要因素，但是在實(shí)際中由于缺乏在科學(xué)合理索賠流程，從而經(jīng)常發(fā)生索賠難以落實(shí)到實(shí)際位置的現(xiàn)象。進(jìn)一步增加了工程項(xiàng)目施工成本。
四、提高工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管理的有效性的措施
1.有效的財務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)立足企業(yè)實(shí)際情況。大量工程實(shí)例表明，要想強(qiáng)化風(fēng)險控制意識，就必須把“風(fēng)險遷移效應(yīng)”引入風(fēng)險管理體系中，通過控制企業(yè)經(jīng)營管理的各項(xiàng)風(fēng)險來達(dá)到降低整體風(fēng)險的目的。相關(guān)研究表明，多數(shù)企業(yè)建立的風(fēng)險管控系統(tǒng)往往存在大而空、流于表面。這樣的財務(wù)風(fēng)險控系統(tǒng)并沒有基于企業(yè)實(shí)際情況開展風(fēng)險評估和分析，往往選擇復(fù)制其他企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理模式，而且還要強(qiáng)化流程風(fēng)險控制意識，并且把“風(fēng)險遷移效應(yīng)”之間引入風(fēng)險管控實(shí)際運(yùn)行過程中，所謂“風(fēng)險遷移效應(yīng)”指的是為達(dá)到降低整體風(fēng)險的的目的，就必須充分把握每個經(jīng)營環(huán)節(jié)的風(fēng)險來達(dá)到降低企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的目的。2.做好工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險防控的前期準(zhǔn)備工作。可以從以下兩個方面進(jìn)行入手：第一步，確定工程項(xiàng)目施工管理風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)建筑工程主體針對的不同項(xiàng)目風(fēng)險，確定風(fēng)險發(fā)生的概率，通常情況下，既要對單個風(fēng)險事件進(jìn)行評價，也需要對工程項(xiàng)目的整體進(jìn)行評價，分別稱之為單個評價標(biāo)準(zhǔn)和整體評價標(biāo)準(zhǔn)。第二步，確定風(fēng)險評價時的工程項(xiàng)目風(fēng)險水平，同樣也包括單個風(fēng)險水平和整體風(fēng)險水。其中整體風(fēng)險水平是綜合了所有風(fēng)險事件之后才能確定的。當(dāng)工程項(xiàng)目整體風(fēng)險水平確定以后，需要和整體評價標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較，因此，必須確保整體風(fēng)險水的確定方法和整體評價標(biāo)準(zhǔn)的原則和方法相互適應(yīng)，才能確保風(fēng)險評價的準(zhǔn)確性和質(zhì)量。第三步，把建筑工程項(xiàng)目的單個風(fēng)險水平和單個評價標(biāo)準(zhǔn)、整體評價標(biāo)準(zhǔn)和整體風(fēng)險水平進(jìn)行系統(tǒng)綜合對比，才能確定風(fēng)險發(fā)生后損失能否控制在可接受范圍內(nèi)，才能確保風(fēng)險防范措施的合理性和可行性。建立科學(xué)完善的財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，作為財務(wù)管理和風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)。同時，還需要采用科學(xué)的檢測和防控工作。第二，選擇科學(xué)合理的財務(wù)預(yù)警模型。施工企業(yè)經(jīng)營種類不同，業(yè)務(wù)特點(diǎn)不同，其中多變量財務(wù)預(yù)警模型具有更高的科學(xué)性和全面性，有利于某院進(jìn)行全方位的管理，以便充分掌握工程項(xiàng)目的財務(wù)情況。明確各個指標(biāo)之間的相關(guān)性，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中存在的安全隱患，并分析存在安全的具體原因，有利于提高財務(wù)風(fēng)險管控的科學(xué)性。3.切實(shí)做好工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控工作應(yīng)該采取的措施。由于工程項(xiàng)目施工的周期比較長，而且需要的資金數(shù)額比較大，資金回籠時間比較久，因此，財務(wù)風(fēng)險管控工作必須對工程項(xiàng)目進(jìn)行全過程風(fēng)險監(jiān)控，具有而言可以從以下幾個方面進(jìn)行入手：綜合風(fēng)險評價法施工項(xiàng)目施工管理中最常用的分析評價方法，具有簡單、應(yīng)用范圍廣等特點(diǎn)。大致可以分為三個步驟，第一步，識別和評價相關(guān)風(fēng)險因素、可能發(fā)生風(fēng)險的環(huán)節(jié)、列出詳細(xì)的風(fēng)險調(diào)查表；第二步，邀請風(fēng)險評價相關(guān)的專家或者權(quán)威人士對可能發(fā)生風(fēng)險的因素和風(fēng)險事件造成的損失進(jìn)行概算和評價；第三步，匯總整體風(fēng)險水平。同時施工單位重視工程項(xiàng)目的資金預(yù)算工作，并定期對資金的落實(shí)情況進(jìn)行審查，同時，要重視合同風(fēng)險分析防控，財務(wù)風(fēng)險管理人員必須對相關(guān)的施工合同內(nèi)容有充分了解和掌握，及時對工程變更情況、工程材料價格變動等進(jìn)行分析，最大限度上降低施工成本，對合同中存在的不平等。第二，層次分析法是一種定性分析和定量分析相結(jié)合的評價方法，具有靈活、簡單、容易理解，而且具有一定精度的特性，其總體思路是：把相對復(fù)雜的風(fēng)險問題逐步細(xì)化，分為多個層次和多個風(fēng)險要素，并對相同層次的各種要素進(jìn)行對比、判定和計(jì)算分析，從而獲得不同方案風(fēng)險的水平，進(jìn)而為風(fēng)險防范措施提供數(shù)據(jù)依據(jù)，和綜合風(fēng)險評價法有很大不同，其主要特點(diǎn)是：能夠細(xì)化工程風(fēng)險評價因素和權(quán)重體系，確保風(fēng)險評價更加真實(shí)合理根據(jù)工程項(xiàng)目施工的具體內(nèi)容，確定財務(wù)風(fēng)險系數(shù)，評估如果發(fā)生財務(wù)風(fēng)險以后可能造成的損失，并根據(jù)損失的具體情況，為財務(wù)風(fēng)險管控部門提供相應(yīng)的信息和資料。財務(wù)風(fēng)險管理部門要根據(jù)提交的報告對工程項(xiàng)目的可行性進(jìn)行系統(tǒng)綜合核查，然后根據(jù)施工單位的實(shí)際情況選擇與之相適的應(yīng)對策略，工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險具有很強(qiáng)的不確定因素，因此，必須充分做好風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁工作，施工企業(yè)要切實(shí)提高工程項(xiàng)目風(fēng)險衡量的準(zhǔn)確性。并強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理力度，根據(jù)各個項(xiàng)目編制年度資金預(yù)算情況，來提高資金的使用效率。同時也要建立健全的應(yīng)收賬清收制度，把相關(guān)責(zé)任落實(shí)到實(shí)際工作中，切實(shí)做好責(zé)任分配工作。4.完善財務(wù)風(fēng)險管控制度。為確保工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控的有效性，某院要根據(jù)工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控的實(shí)際情況，建立多維度動態(tài)財務(wù)風(fēng)險管控制度，從制度建設(shè)層面來為財務(wù)風(fēng)險管控工作提供制度保障，同時施工單位要切實(shí)做好內(nèi)控制度建設(shè)工作?？梢詮膸讉€方面入手：第一，確保財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的有效性，并建立健全監(jiān)控制度，根據(jù)風(fēng)險防控要求和相關(guān)規(guī)范開展工程項(xiàng)目風(fēng)險監(jiān)督管理工作。當(dāng)財務(wù)風(fēng)險管控制度建設(shè)完善以后，就應(yīng)當(dāng)規(guī)范財務(wù)風(fēng)險管控制度實(shí)施流程，從根本上提高風(fēng)險管控制度的執(zhí)行效力，把相關(guān)工作落實(shí)。第二，建立多維度動態(tài)財務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)，對工程項(xiàng)目建設(shè)及時跟進(jìn)，并對建設(shè)過程中產(chǎn)生的財務(wù)信息進(jìn)行收集整理，統(tǒng)一財務(wù)信息口徑，并且把相關(guān)的財務(wù)信息及時歸納整理，存檔如案。借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，建立健全的財務(wù)信息管理平臺，確保工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控相關(guān)工作能順利進(jìn)行。第三，把靜態(tài)財務(wù)風(fēng)險分析和動態(tài)財務(wù)風(fēng)險管控相互結(jié)合，根據(jù)財務(wù)環(huán)境的變化，及時調(diào)整和優(yōu)化財務(wù)管理系統(tǒng)，把工程項(xiàng)目預(yù)算管理財務(wù)風(fēng)險管控相互結(jié)合，嚴(yán)格控制項(xiàng)目成本，對項(xiàng)目成本的主要組成因素進(jìn)行深入分析，最大限度上降低工程項(xiàng)目的成本風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，確保施工單位能過獲得更大經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。5.做好工程項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)的財務(wù)管控工作。竣工驗(yàn)收階段不但要對工程質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收，也是竣工結(jié)算和竣工決算工作的環(huán)節(jié)?？⒐を?yàn)收環(huán)節(jié)存在財務(wù)風(fēng)險：竣工驗(yàn)收不規(guī)范，虛報項(xiàng)目投資完成額、竣工決算失真等，其防治措施可以從以下幾個方面進(jìn)行入手：第一，風(fēng)險轉(zhuǎn)移工程項(xiàng)目施工管理中主要的風(fēng)險防范措施，其主要原理是對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移對象是承擔(dān)風(fēng)險的主體，比如：保險公司等。但是并不能行之有效減少風(fēng)險的的危害程度。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，建筑工程施工具有不確定風(fēng)險因素多，工程變更的因素也比較多，因此，簽訂施工合同時，可以提出由發(fā)包方承擔(dān)的要求，以最大限度上降低風(fēng)險發(fā)生的損失；第二，對于施工技術(shù)要求比較高，工藝比較復(fù)雜的施工環(huán)節(jié)，必須通過轉(zhuǎn)包和分包的方式把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人；第三，落實(shí)保險政策，保險是轉(zhuǎn)移風(fēng)險的主要方式和手段，在施工前向保險公司繳納一定的保險費(fèi)用在，就可以把建筑施工中遇到的大部分風(fēng)險，轉(zhuǎn)移到保險公司，才能從根本上達(dá)到躲避風(fēng)險的目的，目前為止我國保險的形式主要有合同轉(zhuǎn)移和工程保險兩種方式。第二，相關(guān)實(shí)例表明，建筑工程索賠即是一種權(quán)利的索賠，也是一種動態(tài)反應(yīng)的過程，如果不能對工程索賠進(jìn)行科學(xué)合理的處理，就會對建筑工程施工成本、施工效率等造成非常嚴(yán)重的影響。而相關(guān)合同條件的變化和外界因素的干擾，是進(jìn)行工程索賠的主要原因。因此，工程索賠必須貫穿工程想施工管理的全過程，尤其是在施工環(huán)節(jié)，必須引起相關(guān)人員的高度重視第三，內(nèi)審部門要先行審核工程竣工決算，然后根據(jù)施工企業(yè)內(nèi)控規(guī)范的要求，并委托相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)進(jìn)行審計(jì)，凡是通過審核項(xiàng)目不得辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。6.加強(qiáng)專業(yè)知識培訓(xùn)。大量工程實(shí)例表明，工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控需要工程項(xiàng)目流程所有人員參與才能發(fā)揮真正的作用。在落實(shí)財務(wù)風(fēng)險管控過程中，必須充分重視業(yè)務(wù)人員的性能和作用。在實(shí)際運(yùn)行過程中，為提高工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控的效率，就必須定期進(jìn)行培訓(xùn)和教育，把最新財務(wù)我風(fēng)險管理制度和防范措施，落實(shí)到每位工作人員身上，才能促使他們積極參與到財務(wù)風(fēng)險管控當(dāng)中，才能確保相關(guān)工作順利開展。
五、結(jié)語
綜上所述，本文深入分析了某院工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控工作方面的工作，充分肯定了財務(wù)風(fēng)險管控在工程項(xiàng)目中取得的成績，也充分分析了財務(wù)風(fēng)險管控過程中存在問題，并提出有針對性的防治措施。通過對某院工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管控改進(jìn)措施的研究，有效解決了工程項(xiàng)目財務(wù)風(fēng)險管理中缺乏完善的制度、物資管理不到位等問題，降低了工程項(xiàng)目實(shí)施過程中存在的財務(wù)風(fēng)險，很大程度上提高了工程項(xiàng)目財務(wù)管理水平和工作效率，如果不能相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行及時防范和控制，就識別會增加施工時間、浪費(fèi)不必要的資源和金錢，甚至威脅著施工人員的人身安全和財產(chǎn)安全，因此，必須通過行之有效防范措施，才能把風(fēng)險控制在萌芽當(dāng)中，從根本上減少建筑工程項(xiàng)目的損失，確保工程項(xiàng)目施工能高效安全的完成。希望對相關(guān)單位有一定幫助。
作者:王世明 單位:中國電建集團(tuán)昆明勘測設(shè)計(jì)研究院有限公司
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