發(fā)布時(shí)間：2023-03-14 15:11:09
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的人員任職評(píng)估報(bào)告樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：給排水科學(xué)與工程；國際評(píng)估；行業(yè)學(xué)會(huì)；專業(yè)評(píng)估
中圖分類號(hào)：G40-0581文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：10052909（2015）06003803重慶大學(xué)給排水科學(xué)與工程專業(yè)成立于1955年，是全國首批開設(shè)給排水專業(yè)的8所高校之一，已有60年辦學(xué)歷史，已畢業(yè)48屆本科學(xué)生，分別于2004、2009和2014年以優(yōu)秀通過了全國高等學(xué)校給排水工程專業(yè)評(píng)估。為了更好地適應(yīng)新時(shí)期人才培養(yǎng)的要求，在國際化教育的背景下[1]，結(jié)合行業(yè)發(fā)展方向和國家“一帶一路”的發(fā)展戰(zhàn)略， 依托給排水科學(xué)與工程專業(yè)國家級(jí)專業(yè)綜合改革試點(diǎn)和重慶市教改重大項(xiàng)目“給排水科學(xué)與工程專業(yè)教學(xué)體系改革與創(chuàng)新研究”，以專業(yè)的國際評(píng)估作為專業(yè)發(fā)展改革的一個(gè)新起點(diǎn)，在全國高等學(xué)校給水排水工程專業(yè)評(píng)估的基礎(chǔ)上，首次引進(jìn)并通過了國際評(píng)估，旨在進(jìn)一步完善專業(yè)教學(xué)體系、提升人才培養(yǎng)質(zhì)量并促進(jìn)師資隊(duì)伍建設(shè)水平。
一、 國際行業(yè)學(xué)會(huì)的選擇
考慮到語言、行業(yè)吻合度、熟悉程度和評(píng)估模式等因素[2]，在國際水質(zhì)學(xué)會(huì)（IWA）、美國自來水學(xué)會(huì)（AWWA）和英國特許水務(wù)和環(huán)境管理學(xué)會(huì)（CIWEM）等國際知名的行業(yè)學(xué)會(huì)中選擇了CIWEM作為評(píng)估申請(qǐng)機(jī)構(gòu)。CIWEM成立于1895年，是一個(gè)針對(duì)水務(wù)和環(huán)境管理領(lǐng)域工程師、科學(xué)家和其它專業(yè)人員的多學(xué)科專業(yè)學(xué)會(huì)，學(xué)會(huì)總部位于英國倫敦，在英聯(lián)邦和受英國影響較大的國家擁有大量專業(yè)會(huì)員（含中國香港）。CIWEM對(duì)高校相關(guān)專業(yè)的課程進(jìn)行評(píng)估/認(rèn)證（accreditation），以評(píng)估其培養(yǎng)的畢業(yè)生是否達(dá)到了取得該學(xué)會(huì)會(huì)員資格所需的標(biāo)準(zhǔn)。通過評(píng)估的專業(yè)所畢業(yè)的學(xué)生可成為其會(huì)員，會(huì)員資格將有利于學(xué)生在相關(guān)專業(yè)的國際公司中申請(qǐng)職位，并獲得注冊(cè)資格。
二、評(píng)估的經(jīng)過
整個(gè)CIWEM評(píng)估過程從啟動(dòng)到正式通過歷經(jīng)3年，詳細(xì)經(jīng)過如下。
（1）2012年確定以CIWEM作為評(píng)估的行業(yè)學(xué)會(huì)；（2）2013年至2014年5月，與CIWEM聯(lián)系并準(zhǔn)備評(píng)估材料；（3）2013年6月和2014年6月，兩次邀請(qǐng)英國大學(xué)的專家進(jìn)行咨詢；（4）2014年11月，向CIWEM提出書面申請(qǐng)； （5）2015年1月，向CIWEM提交正式申請(qǐng)材料；（6）2015年3月17日至18日，專家現(xiàn)場(chǎng)檢查并給出意見；（7）2015年5月，CIWEM評(píng)估委員會(huì)審議通過。
陽春，等通過國際評(píng)估提升專業(yè)建設(shè)水平的實(shí)踐與探討
三、評(píng)估材料
全部的評(píng)估材料包括：評(píng)估邀請(qǐng)函、附件A（專業(yè)介紹簡(jiǎn)表）、附件B（包括7部分內(nèi)容）和附件C（畢業(yè)生和就業(yè)單位問卷調(diào)查樣表）。在提交正式的評(píng)估申請(qǐng)時(shí)只需提供邀請(qǐng)函、附件A和附件B中的自評(píng)估報(bào)告，在現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)需向?qū)＜姨峁┤坎牧希械牟牧暇枰糜⑽淖珜?，詳?xì)內(nèi)容如下[3]。
（一） 附件A
（1）專業(yè)所在的學(xué)校和院系；（2）專業(yè)的全稱；（3）專業(yè)負(fù)責(zé)人的姓名和聯(lián)系方式；（4）建議的現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間；（5）首批學(xué)生入學(xué)時(shí)間和畢業(yè)授位時(shí)間；（6）首次評(píng)估時(shí)間；（7）該專業(yè)為學(xué)生職業(yè)發(fā)展提供了的支撐情況。
（二） 附件B
（1）自評(píng)估報(bào)告（Self-evaluation of the programme），該報(bào)告是整個(gè)評(píng)估材料的核心，是對(duì)附件B其余6個(gè)部分的概括和總結(jié)，并進(jìn)行“SWOT”分析，即從優(yōu)勢(shì)（strengths）、劣勢(shì)（weaknesses）、機(jī)遇（opportunities）和風(fēng)險(xiǎn)（threats）四個(gè)方面對(duì)專業(yè)進(jìn)行全面綜合分析。
（2）對(duì)專業(yè)的詳細(xì)介紹（Programme specification），主要包括詳細(xì)的專業(yè)培養(yǎng)方案、分年度圖示化的課程設(shè)置明細(xì)、每一門課程教學(xué)大綱、試卷/設(shè)計(jì)/課堂作業(yè)存檔等。
（3）人員和設(shè)施情況 （Staff and facilities），主要包括專業(yè)教師和教輔隊(duì)伍的整體介紹和個(gè)人簡(jiǎn)歷、相關(guān)實(shí)體和網(wǎng)絡(luò)教學(xué)實(shí)驗(yàn)設(shè)施的介紹、實(shí)習(xí)基地介紹等。
（4）外聘教師情況 （External lectures），主要包括來自業(yè)界的外聘教師的整體情況介紹、個(gè)人簡(jiǎn)歷及在教學(xué)活動(dòng)中承擔(dān)的工作介紹。
（5）教師的專業(yè)學(xué)會(huì)資格（Professional membership of academic staff），即教師在國內(nèi)外專業(yè)學(xué)會(huì)中的任職情況。
（6）內(nèi)部和外部報(bào)告 （External and internal reports），主要包括來自系、學(xué)院和學(xué)校的教學(xué)規(guī)范和專業(yè)質(zhì)量評(píng)估報(bào)告、來自行業(yè)的專業(yè)評(píng)估報(bào)告、來自國家教育管理機(jī)構(gòu)的專業(yè)評(píng)估報(bào)告。
（7）畢業(yè)生就業(yè)情況（Graduate employment），主要包括歷年畢業(yè)生就業(yè)率、畢業(yè)生就業(yè)行業(yè)分布、畢業(yè)生和就業(yè)單位對(duì)專業(yè)的問卷評(píng)價(jià)分析等。
四、評(píng)估的關(guān)注點(diǎn)
CIWEM專業(yè)評(píng)估的核心就是評(píng)價(jià)如何圍繞CIWEM要求的必備勝任力（mandatory competences）所涉及的內(nèi)容開展相關(guān)教學(xué)活動(dòng)，這些必備勝任力類似于《高等學(xué)校給排水科學(xué)與工程本科指導(dǎo)性專業(yè)規(guī)范》中的培養(yǎng)規(guī)格[3]，但涉及更為全面、內(nèi)容更為具體，包含了影響環(huán)境和水務(wù)問題的現(xiàn)有和新出的因素，對(duì)工作的策劃、實(shí)施和評(píng)價(jià)，安全和有效的工作實(shí)踐，交流和職業(yè)道德，職業(yè)發(fā)展共5部分14條。
在評(píng)估過程中，由CIWEM委派的三位現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估專家（含一位能用中文交流的華人）通過查閱評(píng)估材料和歷年各種教學(xué)記錄，開展與在校各個(gè)年級(jí)學(xué)生、各年齡層次教師、所在城市的畢業(yè)生代表和用人單位代表座談，著重從辦學(xué)質(zhì)量、師資隊(duì)伍質(zhì)量、教學(xué)設(shè)施質(zhì)量、與行業(yè)間的聯(lián)系和學(xué)生的職業(yè)發(fā)展路徑等5個(gè)方面進(jìn)行綜合評(píng)估，詳述如下。
（1）專業(yè)的辦學(xué)質(zhì)量主要包括課程體系的科學(xué)性和規(guī)范性，是否有完善的校內(nèi)和校外辦學(xué)質(zhì)量監(jiān)督體系，是否有針對(duì)教學(xué)改進(jìn)的定期研討會(huì)等。
（2）師資隊(duì)伍的質(zhì)量主要評(píng)估師資隊(duì)伍的應(yīng)聘條件、教師職業(yè)資格的獲得、師資隊(duì)伍的構(gòu)成、師資隊(duì)伍在相關(guān)學(xué)科的學(xué)術(shù)影響力、教師的注冊(cè)工程師資格和行業(yè)學(xué)會(huì)任職情況、教師的教學(xué)水平能力培訓(xùn)、教師與業(yè)界的聯(lián)系、外聘專家團(tuán)隊(duì)的組成和行業(yè)影響力等。
（3）教學(xué)設(shè)施的質(zhì)量主要評(píng)估圖書館、教室、實(shí)驗(yàn)室、示范中心、實(shí)驗(yàn)基地和在線學(xué)習(xí)資源等建設(shè)情況。
（4）與行業(yè)間的聯(lián)系主要評(píng)估高校該專業(yè)對(duì)相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、指南和手冊(cè)編寫的影響力，與所在行業(yè)建設(shè)情況開展的合作項(xiàng)目情況，實(shí)習(xí)生的培養(yǎng)情況以及是否為行業(yè)在職人員提供深造機(jī)會(huì)等。
（5）學(xué)生的職業(yè)發(fā)展路徑主要評(píng)估該專業(yè)學(xué)業(yè)導(dǎo)師的設(shè)置情況，如何幫助學(xué)生根據(jù)行業(yè)需求制定職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，如何結(jié)合職業(yè)發(fā)展規(guī)劃來設(shè)計(jì)培養(yǎng)計(jì)劃、業(yè)界實(shí)踐等。
五、與國內(nèi)專業(yè)評(píng)估的比較分析
此次國際評(píng)估提供了與國內(nèi)高校給排水工程專業(yè)評(píng)估進(jìn)行對(duì)比分析的機(jī)會(huì)。從本質(zhì)上講，兩種評(píng)估均是通過書面材料審查和現(xiàn)場(chǎng)檢查，并結(jié)合第三方或官方的評(píng)估結(jié)果，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)[3]和規(guī)范[4]來評(píng)價(jià)開設(shè)受評(píng)專業(yè)的教學(xué)機(jī)構(gòu)是否為學(xué)生提供了符合行業(yè)需求、教學(xué)規(guī)范和科學(xué)規(guī)律的教育服務(wù)。但由于在官方語言、文化背景、教育體系、辦學(xué)指導(dǎo)思想、行業(yè)學(xué)會(huì)作用和業(yè)界基本情況等方面存在諸多差異，造成兩種評(píng)估過程各有側(cè)重，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
（一）課程體系
中國的高等教育在教學(xué)組織等方面非常細(xì)致，強(qiáng)調(diào)完整知識(shí)體系的構(gòu)建和學(xué)生的全面發(fā)展[3]，因而課程設(shè)置完善、難度較大而且覆蓋面寬，包括了人文社科、思想道德、公共外語和體育等與專業(yè)沒有直接關(guān)聯(lián)的課程。而以英國為代表的西方高校本科教育則更強(qiáng)調(diào)專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)的獲得和技能培養(yǎng)，因此課程設(shè)計(jì)普遍比較簡(jiǎn)單、難度較小且覆蓋面相對(duì)較窄，但非常強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)學(xué)生根據(jù)行業(yè)需求獨(dú)立學(xué)習(xí)的能力。
（二）行業(yè)的影響
中國的本科教育雖然強(qiáng)調(diào)與業(yè)界的聯(lián)系，提倡學(xué)生要理論學(xué)習(xí)和行業(yè)實(shí)踐相結(jié)合，但由于職業(yè)資格的管理受政府機(jī)構(gòu)的主導(dǎo)，行業(yè)學(xué)會(huì)在學(xué)術(shù)界和工業(yè)界之間的橋梁作用不及西方國家，因此業(yè)界對(duì)于高校本科教學(xué)的咨詢和建議能力較弱。
（三）對(duì)學(xué)生職業(yè)發(fā)展的關(guān)注
國內(nèi)本科教育對(duì)于學(xué)生的關(guān)注更多地體現(xiàn)在思想品德、專業(yè)知識(shí)和基本技能的獲得，對(duì)職業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)顯得不足。而西方的教育更強(qiáng)調(diào)如何通過各種手段幫助學(xué)生從進(jìn)校開始就關(guān)注自己的職業(yè)發(fā)展，從而進(jìn)行職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并據(jù)此來制定自己的學(xué)習(xí)計(jì)劃。
（四）本科教學(xué)與科研的關(guān)系
中國的給排水本科教育經(jīng)歷了從單純的工程到科學(xué)與工程相結(jié)合的轉(zhuǎn)變，因此，針對(duì)本科生的各類科研創(chuàng)新計(jì)劃也層出不窮，但在此次國際評(píng)估中，外方專家卻對(duì)這些偏多和偏早的計(jì)劃提出了異議。因?yàn)樵谖鞣绞降谋究平虒W(xué)中，進(jìn)行基礎(chǔ)研究能力的培養(yǎng)應(yīng)該是對(duì)少量志在從事科學(xué)研究的學(xué)生在具備了應(yīng)有的基礎(chǔ)知識(shí)之后進(jìn)行的，因此，這也正是中國高等教育中科學(xué)研究與人才培養(yǎng)之間矛盾沖突的一個(gè)體現(xiàn)。
五、結(jié)語
2013年，中國成為華盛頓協(xié)定的簽約國，在一定程度上表明中國工程教育的質(zhì)量得到了國際社會(huì)的認(rèn)可，該協(xié)定是世界上最具影響力的國際本科工程學(xué)位互認(rèn)協(xié)議，其宗旨是通過雙邊或多邊認(rèn)可工程教育資格及工程師執(zhí)業(yè)資格。這為中國工程教育的國際化提供了一個(gè)平臺(tái)[6]。由于專業(yè)和行業(yè)差異較大，在簽約《華盛頓協(xié)議》背景下與國外行業(yè)學(xué)會(huì)進(jìn)行深度合作，進(jìn)行國際行業(yè)的專業(yè)評(píng)估認(rèn)證，有助于充分了解國際行業(yè)學(xué)會(huì)對(duì)相關(guān)專業(yè)本科教育的需求，清醒地認(rèn)識(shí)中國目前該專業(yè)人才培養(yǎng)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，并以此為契機(jī)通過不斷改革發(fā)展和完善，吸引海外學(xué)生，提高中國高等教育的國際美譽(yù)度，培養(yǎng)具備國際競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)秀畢業(yè)生，以此增強(qiáng)中國的軟實(shí)力。
參考文獻(xiàn)：
[1]馮惠玲， 胡娟， 惠新宇. 高等教育國際化： 內(nèi)涵、挑戰(zhàn)與取向[J].中國高等教育， 2011，15（11）：30-31.
[2]張曉琴.美、英、荷高等教育專業(yè)認(rèn)證模式比較與借鑒[J].廣州大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版， 2007，6（6）：48-51.
[3] CIWEM.Guidelines for the Accreditation of Graduate and Postgraduate Programmes contributing to membership[M]. London， CIWEM， 2009.
[4] 高等學(xué)校給排水工程學(xué)科專業(yè)指導(dǎo)委員會(huì).高等學(xué)校給排水科學(xué)與工程本科指導(dǎo)性專業(yè)規(guī)范[M].北京：中國建筑工業(yè)出版社， 2012.
[5] 高等學(xué)校給排水工程學(xué)科專業(yè)指導(dǎo)委員會(huì).給排水科學(xué)與工程專業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究報(bào)告[M].北京：中國建筑工業(yè)出版社， 2012.
[6]樊一陽，易靜怡.《華盛頓協(xié)議》對(duì)我國高等工程教育的啟示[J].中國高等教育， 2014（8）：45-49.
Practice and discussion of improving specialty construction
via international accreditation
YANG Chun， HE Qiang， ZHANG Qin， ZHANG Zhi
（School of Urban Construction and Environmental Engineering， Chongqing University， Chongqing 400045， P. R. China）
新西蘭的教育督導(dǎo)主要由教育檢查辦公室（Education Review Office，以下簡(jiǎn)稱ERO）負(fù)責(zé)。ERO是隸屬于國會(huì)的政府部門，獨(dú)立于教育部之外，專門評(píng)估全國除高等學(xué)校之外的其他學(xué)校和早期幼兒教育服務(wù)中心。其主要職能是監(jiān)督學(xué)校的管理和幼兒教育的執(zhí)行情況，向公眾年度報(bào)告。
新西蘭教育督導(dǎo)概況
依據(jù)評(píng)估對(duì)象的不同，ERO所進(jìn)行的評(píng)估主要分為四類：一是教育評(píng)估，評(píng)估對(duì)象是學(xué)校，即ERO要對(duì)學(xué)校展開調(diào)查，并向?qū)W校的董事會(huì)和政府匯報(bào)學(xué)校的教育質(zhì)量；二是家庭學(xué)校評(píng)估，其評(píng)估對(duì)象是那些具備一定條件、在家中對(duì)子女實(shí)施教育的家庭學(xué)校，因?yàn)樾挛魈m法律規(guī)定，家庭學(xué)校對(duì)子女實(shí)施的教育必須按照新西蘭的教學(xué)大綱進(jìn)行，必須定期接受ERO的評(píng)估；三是群評(píng)估，評(píng)估對(duì)象是那些在同一地區(qū)、同一組且具有普遍共同特征的學(xué)校或人群，包括對(duì)特定地理區(qū)域內(nèi)所有學(xué)校運(yùn)作績(jī)效情況進(jìn)行的評(píng)估，對(duì)學(xué)生中的特定人群（如全體男生）進(jìn)行的評(píng)估，對(duì)某一專門性教育問題在全國范圍內(nèi)開展的評(píng)估；四是契約性評(píng)估服務(wù)，即與一些國家機(jī)構(gòu)（如教育部）簽訂評(píng)估契約，然后進(jìn)行契約所涉及范圍的評(píng)估。
ERO的評(píng)估主要包括“學(xué)生學(xué)業(yè)成績(jī)”“學(xué)生學(xué)習(xí)的參與度”“學(xué)校管理”“知識(shí)、技能和價(jià)值觀”四大指標(biāo)。其中最核心的是“學(xué)生學(xué)業(yè)成績(jī)”，另外三項(xiàng)指標(biāo)都要通過它來表現(xiàn)。在“學(xué)生學(xué)習(xí)的參與度”指標(biāo)中，只要學(xué)生能夠努力學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)成績(jī)就能得到提高；在“學(xué)校管理”指標(biāo)中，如果學(xué)校能成功有效地安排組織人力資源來實(shí)施教育教學(xué)活動(dòng)，學(xué)生成績(jī)也能得到提高；在“知識(shí)、技能和價(jià)值觀”指標(biāo)中，知識(shí)、技能和價(jià)值觀作為一種豐富的資源，既有益于學(xué)生自身的發(fā)展，也有益于社會(huì)進(jìn)步。在每一指標(biāo)下，都細(xì)分出了小指標(biāo)，以利于評(píng)估人員依據(jù)各項(xiàng)指標(biāo)對(duì)學(xué)校進(jìn)行評(píng)估。
一般來說，ERO每三年對(duì)學(xué)校和早期幼兒教育服務(wù)中心進(jìn)行一次評(píng)估。如果發(fā)現(xiàn)某所學(xué)?；蛴變悍?wù)中心運(yùn)行績(jī)效很差，或者是在教育質(zhì)量以及學(xué)生的安全等方面存在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，ERO可能就會(huì)縮短評(píng)估周期，加大評(píng)估頻率。
新西蘭教育督導(dǎo)的特色
以促進(jìn)學(xué)校教育發(fā)展和提高學(xué)生學(xué)業(yè)成績(jī)?yōu)楹诵哪康?ERO作為政府的一個(gè)獨(dú)立部門，其主要目的在于通過對(duì)學(xué)校和早期兒童教育服務(wù)機(jī)構(gòu)的評(píng)估，指導(dǎo)并推進(jìn)學(xué)校教育的發(fā)展，為家長提供學(xué)校的辦學(xué)信息，提高所有學(xué)生的學(xué)業(yè)成績(jī)。在評(píng)估過程中，對(duì)接受評(píng)估的每一所學(xué)校，ERO都要結(jié)合其自我評(píng)估所提供的信息，與被評(píng)估學(xué)校一起共同確定評(píng)估范圍和領(lǐng)域，并在評(píng)估結(jié)束后進(jìn)行總結(jié)，幫助學(xué)校發(fā)現(xiàn)長處，找出不足，提出改進(jìn)意見。評(píng)估之后，ERO須提交總結(jié)報(bào)告，這份報(bào)告既包括評(píng)估的詳細(xì)操作過程，也包括對(duì)所評(píng)估學(xué)校的反饋意見。特別需要指出的是，這份報(bào)告是向外界公開的。在子女入學(xué)時(shí)，父母如果想了解某所學(xué)校的情況，可以通過查閱其評(píng)估報(bào)告，獲取這所學(xué)校的辦學(xué)信息。
建設(shè)部關(guān)于房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)管理的若干規(guī)定
根據(jù)《城市房地產(chǎn)管理法》和《城市房地產(chǎn)中介服務(wù)管理規(guī)定》（建設(shè)部第50號(hào)令），為促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展，規(guī)范房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估行為，提高房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估的專業(yè)技術(shù)水平，現(xiàn)就房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)管理中的若干問題，規(guī)定如下：
一、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)的設(shè)立
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)、必須具備一定數(shù)量的房地產(chǎn)估價(jià)專業(yè)人員和規(guī)定的注冊(cè)資本，由當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上地產(chǎn)管理部門進(jìn)行審查，經(jīng)審查合格后發(fā)給《房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)臨時(shí)資格證書》，再行辦理工商登記。并在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后的一個(gè)月內(nèi)，到登記機(jī)關(guān)所在地的縣級(jí)以上人民政府房地產(chǎn)管理部門備案，一年后可申請(qǐng)?jiān)u定房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)。
二、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)分類
房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)行一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)制度。根據(jù)其專業(yè)人員狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)和注冊(cè)資本進(jìn)行評(píng)定，其中注冊(cè)資本不作為各地政府房地產(chǎn)管理部門設(shè)立的事業(yè)性編制的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定等級(jí)的條件。各等級(jí)的具體條件如下：
（一）一級(jí)
①注冊(cè)資本100萬元以上；
②有七名以上（不包括離退休后的返聘人員和兼職人員，下同）取得《房地產(chǎn)估價(jià)師執(zhí)業(yè)資格證書》并登記注冊(cè)的專職房地產(chǎn)估價(jià)師；
③專職房地產(chǎn)估價(jià)專業(yè)人員（包括注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師和取得房地產(chǎn)估價(jià)員崗位證書的房地產(chǎn)估價(jià)員）占職工總數(shù)的70％以上；
④從事房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估業(yè)務(wù)連續(xù)四年以上；
⑤每年獨(dú)立承扣價(jià)標(biāo)的物建筑面積10萬平方米以上或土地面積3萬平方米以上的評(píng)估項(xiàng)目5宗以上；
⑥以房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估為主營業(yè)務(wù)。
（二）二級(jí)
①注冊(cè)資本70萬元以上；
②有五名以上取得《房地產(chǎn)估價(jià)師執(zhí)業(yè)資格證書》并登記注冊(cè)的專職房地產(chǎn)估價(jià)師；
③專職房地產(chǎn)估價(jià)專業(yè)人員（包括注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師和取得房地產(chǎn)估價(jià)員崗位證書的房地產(chǎn)估價(jià)員）占職工總數(shù)的70％以上；
④從事房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估業(yè)務(wù)連續(xù)三年以上；
⑤每年獨(dú)立承擔(dān)估價(jià)標(biāo)的物建筑面積6萬平方米以上或土地面積2萬平方米以上的評(píng)估項(xiàng)目5宗以上；
⑥以房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估為主營業(yè)務(wù)。
（三）三級(jí)
①注冊(cè)資本40萬元以上；
②有三名以上取得《房地產(chǎn)估價(jià)師執(zhí)業(yè)資格證書》并登記注冊(cè)的專職房地產(chǎn)估價(jià)師；
③專職房地產(chǎn)估價(jià)專業(yè)人員（包括注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師和取得房地產(chǎn)估價(jià)員崗位證書的房地產(chǎn)估價(jià)員）占職工總數(shù)的70％以上；
④從事房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估業(yè)務(wù)連續(xù)二年以上；
⑤每年獨(dú)立承擔(dān)估價(jià)標(biāo)的物建筑面積2萬平方米以上或土地面積8千平方米以上的評(píng)估項(xiàng)目5宗以上。
三、各級(jí)資格房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)的營業(yè)范圍
一級(jí)機(jī)構(gòu)可從事各類房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估?？梢钥缡?、自治區(qū)、直轄市從事評(píng)估業(yè)務(wù)。
二級(jí)機(jī)構(gòu)可從事房地產(chǎn)買賣、租賃、抵押、企業(yè)兼并、合資入股、司法仲裁等方面的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估。可以在其注冊(cè)地的省、自治區(qū)、直轄市區(qū)域內(nèi)從事評(píng)估業(yè)務(wù)。
三級(jí)機(jī)構(gòu)可從事建筑面積5萬平方米、土地面積1.5萬平方米以下的評(píng)估項(xiàng)目?？梢栽谧?cè)地城市區(qū)域從事評(píng)估業(yè)務(wù)。
臨時(shí)資格機(jī)構(gòu)的營業(yè)范圍根據(jù)其資金和人員的相應(yīng)條件確定，可在其注冊(cè)地城市區(qū)域內(nèi)從事評(píng)估業(yè)務(wù)。
四、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格審批程序
一級(jí)由當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上房地產(chǎn)管理部門推薦，報(bào)省、自治區(qū)建委（建設(shè)廳）初審，初審合格后報(bào)建設(shè)部審批，頒發(fā)資格等級(jí)證書。
二級(jí)由當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上房地產(chǎn)管理部門推薦，報(bào)省、自治區(qū)建（建設(shè)廳）審批，頒發(fā)資格等級(jí)證書。并抄報(bào)建設(shè)部。
三級(jí)由當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上房地產(chǎn)管理部門推薦，報(bào)省、自治區(qū)建委（建設(shè)廳）或其授權(quán)的部門審批，頒發(fā)資格等級(jí)證書。
直轄市區(qū)域內(nèi)房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)的申報(bào)和審批，按建設(shè)部第50號(hào)令《城市房地產(chǎn)中介服務(wù)管理規(guī)定》執(zhí)行。
五、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格申報(bào)材料
申請(qǐng)房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估資格的機(jī)構(gòu)應(yīng)向當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門如實(shí)提交以下材料：
（一）房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)書及其主管部門的證明文件；
（二）工商登記營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
（三）機(jī)構(gòu)的組織章程及主要的內(nèi)部管理制度；
（四）固定經(jīng)營場(chǎng)所的證明；
（五）注冊(cè)資本驗(yàn)資證明；
（六）法人代表及負(fù)責(zé)人的任職文件；
（七）專業(yè)技術(shù)人員的職稱證書、任職文件及聘任合同；
（八）經(jīng)營業(yè)績(jī)材料；
（九）重要的房地產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
（十）當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門規(guī)定的其它文件。
六、房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)升降及取消評(píng)估資格
（一）房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)資格等級(jí)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展情況進(jìn)行等級(jí)調(diào)整，每二年評(píng)定一次，重新授予資格等級(jí)證書。
（二）在本規(guī)定頒發(fā)之前成立的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)，其等級(jí)根據(jù)目前狀況評(píng)定；本規(guī)定頒發(fā)之后成立的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)，其等級(jí)從臨時(shí)資格開始。
臨時(shí)資格的最長期限為二年，并不得再次申請(qǐng)臨時(shí)資格。
（三）資格等級(jí)的評(píng)定與年審工作結(jié)合進(jìn)行，機(jī)構(gòu)年審的情況是評(píng)定資格等級(jí)的依據(jù)之一。
對(duì)于年審不合格的機(jī)構(gòu)，可以由等級(jí)評(píng)定初審部門提出降低其資格等級(jí)或取消評(píng)估資格意見，報(bào)審批部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。
（四）申請(qǐng)升級(jí)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)的等級(jí)在年審前半年將所需材料報(bào)相應(yīng)的初審部門，初審部門在年審后將初審意見上報(bào)有關(guān)審批部門。
財(cái)政部于近期草擬并了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——職工薪酬（修訂）（征求意見稿）》，公開征求意見。征求意見稿引入了離職后福利和其他長期辭退福利，充實(shí)和明確了短期薪酬和辭退福利的有關(guān)規(guī)定，修訂后的準(zhǔn)則將適用于短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利，涵蓋了除以股份為基礎(chǔ)的薪酬以外的各類職工薪酬。
內(nèi)審質(zhì)量評(píng)估機(jī)構(gòu)管理暫行辦法
中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)近日了《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估機(jī)構(gòu)管理辦法》，自之日起實(shí)施。辦法共16條，對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備的條件、如何申請(qǐng)及與評(píng)估業(yè)務(wù)相關(guān)的事宜做了明確規(guī)定。
在審企業(yè)上會(huì)前變更會(huì)計(jì)所需專項(xiàng)說明
證監(jiān)會(huì)近期《關(guān)于首發(fā)在審企業(yè)補(bǔ)充預(yù)披露事項(xiàng)的說明》，要求預(yù)披露后至發(fā)審會(huì)會(huì)議公告前，發(fā)行人發(fā)生更換簽字保薦代表人、律師事務(wù)所、簽字律師或會(huì)計(jì)師事務(wù)所、簽字會(huì)計(jì)師事項(xiàng)的，發(fā)行人、 保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)發(fā)行部綜合處報(bào)送相關(guān)說明資料。
中國歐盟會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)現(xiàn)最終等效
財(cái)政部公告，宣布自2012年1月1日起，歐盟上市公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表層面所采用的國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則與中國企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等效。在此之前，歐盟已于2012年4月11日采納了兩項(xiàng)指令法規(guī)及一項(xiàng)實(shí)施決定，承認(rèn)中國企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與歐盟認(rèn)可的國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則最終等效，這一系列文件自2012年1月1日起追溯生效。
中美審計(jì)跨境監(jiān)管達(dá)初步協(xié)議
中國證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部與美國公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)察委員會(huì)（PCAOB）于近日簽訂了美方來華觀察中方檢查的協(xié)議，同意PCAOB派員工以觀察員身份來華觀察中方對(duì)在美注冊(cè)的境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制的檢查。這次跨境監(jiān)管合作的破冰，或?qū)榻窈笾懈殴尚判幕謴?fù)奠定良好的基礎(chǔ)。
證監(jiān)會(huì)新規(guī)為券商資管業(yè)務(wù)松綁
中國證監(jiān)會(huì)近日正式實(shí)施新修訂后的《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》及兩個(gè)配套實(shí)施細(xì)則。修訂后的《管理辦法》主要在放松管制和強(qiáng)化監(jiān)管兩個(gè)方面作出了修訂。
券商董事高管任職資格監(jiān)管法修訂
證監(jiān)會(huì)近日公布了修訂后的《證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格監(jiān)管辦法》，根據(jù)修訂后的辦法，證券公司高管人員和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人最多可以在證券公司參股的2家公司兼任董事、監(jiān)事，但不得在上述公司兼任董事、監(jiān)事以外的職務(wù)，不得在其他營利性機(jī)構(gòu)兼職或者從事其他經(jīng)營性活動(dòng)，但證券公司高管人員在證券公司全資或控股子公司兼職的，不受上述限制。
上市公司重大資產(chǎn)重組評(píng)估擬規(guī)范
中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)日前制訂并《上市公司重大資產(chǎn)重組評(píng)估報(bào)告披露指引（征求意見稿）》，向業(yè)界征求意見。意見稿明確，評(píng)估結(jié)論應(yīng)當(dāng)披露不同評(píng)估方法初步結(jié)果差異及原因；應(yīng)當(dāng)披露主要資產(chǎn)的瑕疵事項(xiàng)；對(duì)于標(biāo)的資產(chǎn)存在重大不確定性時(shí)，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)事項(xiàng)及評(píng)估報(bào)告中對(duì)該事項(xiàng)的處理方法。
新外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則
證監(jiān)會(huì)近日經(jīng)修訂后的《外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則》，此次修訂集中在外資持股的比例方面。
稅總規(guī)范燃料油消費(fèi)稅征收范圍
國稅總局近日《關(guān)于催化料、焦化料征收消費(fèi)稅的公告》（國家稅務(wù)總局公告2012年第46號(hào)），對(duì)燃料油的消費(fèi)稅征收范圍做出規(guī)范。公告催化料、焦化料屬于燃料油的征收范圍，應(yīng)當(dāng)征收消費(fèi)稅。該公告自2012年11月1日起執(zhí)行。
非上市公眾公司監(jiān)管辦法明年施行
中國證監(jiān)會(huì)正式《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》，自明年1月1日起實(shí)施?！掇k法》明確了非上市公眾公司到交易所上市的要求，同時(shí)明確將辦法施行前股東超過200人的股份公司納入監(jiān)管范圍。
醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)使用管理辦法頒布
財(cái)政部聯(lián)合衛(wèi)生部近日頒布《醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)使用管理辦法》，將于2013年1月1日起開始實(shí)施。《辦法》明確了醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)的種類、內(nèi)容和適用范圍，統(tǒng)一了醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)式樣、防偽措施和監(jiān)制章，規(guī)范了醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)的印制、發(fā)放、使用、保管、核銷、銷毀、稽查等管理，明確提出了將醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)管理納入財(cái)政票據(jù)管理信息系統(tǒng)，實(shí)行全程監(jiān)管。
鐵運(yùn)企業(yè)營業(yè)稅將屬地方收入
財(cái)政部近日《關(guān)于調(diào)整鐵路運(yùn)輸企業(yè)稅收收入劃分辦法的通知》（財(cái)預(yù)[2012]383號(hào)），從2012年1月1日起，鐵路運(yùn)輸企業(yè)稅收收入劃分方式重新調(diào)整。鐵道部集中繳納的鐵路運(yùn)輸企業(yè)營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加由中央收入調(diào)整為地方收入，鐵道部集中繳納的鐵路建設(shè)基金營業(yè)稅仍作為中央收入。
證監(jiān)會(huì)成立綜合治理小組規(guī)范上市公司
證監(jiān)會(huì)已成立一個(gè)包括12家部委的上市公司綜合治理規(guī)范運(yùn)作小組，以發(fā)揮各部委的作用來完善上市公司的治理，使得上市公司的治理更加規(guī)范。
財(cái)政部等三部門發(fā)好節(jié)能家電推廣
財(cái)政部、發(fā)改委、工信部日前聯(lián)合《關(guān)于認(rèn)真做好節(jié)能家電推廣工作的通知》，明確要進(jìn)一步調(diào)整完善相關(guān)財(cái)政補(bǔ)貼及資金監(jiān)管等政策措施，更好推進(jìn)節(jié)能家電擴(kuò)大推廣。
證監(jiān)會(huì)擬檢查上市公司承諾履行情況
證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人近日表示，證監(jiān)會(huì)擬集中對(duì)上市公司股東、關(guān)聯(lián)方以及上市公司的承諾事項(xiàng)進(jìn)行一次清理和專項(xiàng)檢查。具體包括要求上市公司對(duì)相關(guān)方承諾未履行情況進(jìn)行專項(xiàng)披露，對(duì)已經(jīng)履行完畢的承諾的履行情況進(jìn)行抽查，對(duì)超期未履行的承諾事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)檢查并采取監(jiān)管措施督促履行等。
證監(jiān)會(huì)2011年年報(bào)“體檢報(bào)告”
證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部《2011年上市公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則監(jiān)管報(bào)告》。從2011年年報(bào)披露的總體情況看，上市公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量仍存在進(jìn)一步提高的空間?！秷?bào)告》指出部分公司年報(bào)存在簡(jiǎn)單錯(cuò)誤，監(jiān)管部門將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并將有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題較多的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的現(xiàn)場(chǎng)檢查和處罰力度。
香港加拿大會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)慶十周年
香港加拿大注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)日前舉行慶祝該會(huì)成立十周年會(huì)員大會(huì)。香港加拿大注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)在2003年正式成立，旨在維護(hù)、促進(jìn)和支持本地會(huì)計(jì)界的各項(xiàng)發(fā)展，至今已擁有逾千名會(huì)員。
深圳將向納稅人推廣網(wǎng)絡(luò)發(fā)票平臺(tái)
根據(jù)國家稅務(wù)總局的規(guī)劃，廣東省深圳市國稅局聯(lián)合中國電信、中國聯(lián)通和中國移動(dòng)三大通信運(yùn)營商，將于10月向納稅人推廣應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)發(fā)票平臺(tái)，為納稅人構(gòu)建一個(gè)7×24小時(shí)安全穩(wěn)定運(yùn)行的發(fā)票管理系統(tǒng)，并通過通信運(yùn)營商向納稅人提供更高質(zhì)量的服務(wù)保障，滿足納稅人經(jīng)營需要。
重慶市注協(xié)開展項(xiàng)目成本管理研究
重慶市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)正式啟動(dòng)了“注冊(cè)會(huì)計(jì)師項(xiàng)目成本管理”研究課題，此舉旨在為進(jìn)一步貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于加快發(fā)展注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的要求，保障注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)健康發(fā)展為目的，科學(xué)引導(dǎo)事務(wù)所強(qiáng)化內(nèi)部管理，規(guī)范行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序所采取的一項(xiàng)措施。
上海出臺(tái)首部地方性審計(jì)法規(guī)
《上海市審計(jì)條例》日前經(jīng)上海市人大常委會(huì)表決通過并公布，自2013年1月1日起施行。這是上海市審計(jì)機(jī)關(guān)成立以來第一部地方性審計(jì)法規(guī)，包括了多條創(chuàng)制性規(guī)定。
兩岸學(xué)者會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)研討會(huì)在廈門舉行
第四屆海峽兩岸會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)研討會(huì)近日在廈門開幕。本次會(huì)議共邀請(qǐng)到海峽兩岸專家學(xué)者近200人參會(huì)，就企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制和公司治理等重要議題進(jìn)行交流。
蘋果在英國避稅高達(dá)5.7億英鎊
據(jù)英國《星期日泰晤士報(bào)》報(bào)道，蘋果公司去年在英國的避稅數(shù)額超過5.5億英鎊。該公司的最新賬目顯示，在英國的營業(yè)額剛剛超過10億英鎊，利潤為8130萬英鎊，這意味著該公司只需繳納1440萬英鎊的稅金。
安永2012財(cái)年全球營收244億美元
安永公布，該公司截至2012年6月30日財(cái)年的合并后全球營收為244億美元，與之相比的2011年該數(shù)字為229億美元，以當(dāng)?shù)刎泿庞?jì)算營收增長7.6%（以美元計(jì)算增長6.7%）。
普華永道2012年?duì)I收315億創(chuàng)紀(jì)錄
普華永道宣布，2012財(cái)年的營收達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的315億美元，預(yù)計(jì)未來5年業(yè)務(wù)將出現(xiàn)轉(zhuǎn)向發(fā)展中市場(chǎng)的重大變化。得益于顧問和咨詢業(yè)務(wù)增長，在截至6月30日的2012財(cái)年中，營收較2011財(cái)年的292億美元增長了8%。其中顧問和咨詢業(yè)務(wù)營收大幅增長近17%，審計(jì)及相關(guān)服務(wù)營收攀升3%以上，而稅務(wù)營收攀升近8%。
IASB主席批評(píng)會(huì)計(jì)改革拖延
IASB主席Hans Hoogervorst指出，理事會(huì)在推進(jìn)急需進(jìn)行的改革方面進(jìn)展不佳，并稱反復(fù)拖延已經(jīng)動(dòng)搖了人們對(duì)理事會(huì)按期完成各項(xiàng)改革的信心。他表示，導(dǎo)致改革進(jìn)展緩慢的原因包括“工作流程失靈以及決策失靈”。他批評(píng)的“失靈”，部分是指IASB為使自身會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與FASB頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相統(tǒng)一而做的長達(dá)十年的努力。
張為國：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同也要講技巧
國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)委員張為國近日在上海國家會(huì)計(jì)學(xué)院指出：“此次金融危機(jī)后，世界主要經(jīng)濟(jì)體越來越關(guān)注會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的經(jīng)濟(jì)后果。這也從另一個(gè)側(cè)面讓人們開始重新審視會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的國際趨同問題。”他認(rèn)為，現(xiàn)在國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)的目標(biāo)及宗旨就是要建立全球統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以提供高質(zhì)量的財(cái)務(wù)信息，促進(jìn)資本形成和流動(dòng)，降低融資成本。
2012年國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則指引
國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則基金會(huì)宣布“2012年國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則指引”現(xiàn)已。本書（俗稱“綠皮書”）包含國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)（IASB）截至2012年7月1日的準(zhǔn)則和解釋公告全文及隨附文件，同時(shí)提供廣泛的交叉引用和其他注釋。
IIA私營和公共部門外部評(píng)估公告
國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)（IIA）新了兩個(gè)實(shí)務(wù)公告，分別是：“實(shí)務(wù)公告：1312-3：私營部門外部評(píng)估組的獨(dú)立性”和“實(shí)務(wù)公告：1312-4：公共部門外部評(píng)估組的獨(dú)立性”。
FASB擬撤銷債務(wù)估值調(diào)整的凈收益
美國財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)（FASB）計(jì)劃正式提議，在今年年底之前撤銷債務(wù)估值調(diào)整（debt valuation adjustment）的凈收益計(jì)算規(guī)則。根據(jù)該計(jì)算規(guī)則，一些信貸息差惡化的銀行能夠做出收入提振的報(bào)告，反之，信貸息差改善的銀行能夠做出虧損的報(bào)告。
SEC認(rèn)可新東方財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)及VIE結(jié)構(gòu)
新東方教育科技集團(tuán)（NYSE：EDU）近日宣布， SEC公司金融部表示認(rèn)可新東方上市公司過往財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)及VIE結(jié)構(gòu)。SEC公司金融部官員同時(shí)表示，他們將會(huì)繼續(xù)審閱新東方的披露文件，包括2012年年報(bào)。
美上市公司反對(duì)強(qiáng)制輪換審計(jì)師
由德豪美國組織的一項(xiàng)最新調(diào)查顯示，美國上市公司的大部分董事反對(duì)強(qiáng)制輪換審計(jì)師的提案。調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，多數(shù)上市公司董事不同意在衡量“股東決定薪酬”（say-on-pay）建議時(shí)，顧問公司使用“股東總回報(bào)”作為準(zhǔn)確的測(cè)量標(biāo)準(zhǔn)，亦反對(duì)顧問公司出于比較公司高管薪酬目的而指定與上市公司進(jìn)行比較的同行團(tuán)體。
FRC修改公司治理守則與管理守則
經(jīng)過多方會(huì)商，近日英國財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)（FRC）宣布對(duì)《公司治理守則》和《管理守則》進(jìn)行少量修改，旨在強(qiáng)化投資鏈條各環(huán)節(jié)的問責(zé)制并提高參與度。修訂后，兩部守則將繼續(xù)沿用“遵守或解釋”規(guī)則。
FRC修訂多項(xiàng)審計(jì)準(zhǔn)則
英國財(cái)務(wù)報(bào)告理事會(huì)（FRC）近日了多項(xiàng)修訂后的《國際審計(jì)準(zhǔn)則（英國及愛爾蘭）》（ISAs （UK and Ireland）），包括：《第260號(hào)：與負(fù)責(zé)公司治理人員之間的溝通》；《第700號(hào)：財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告（修訂版）》；《第705號(hào)：獨(dú)立審計(jì)報(bào)告中審計(jì)師意見的修改》；《第706號(hào)：獨(dú)立審計(jì)報(bào)告中的強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段和其他事項(xiàng)段》；《第720A號(hào)：審計(jì)師對(duì)包含經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的文檔中的其他信息所承擔(dān)的責(zé)任》。
英調(diào)查四大會(huì)計(jì)所人事關(guān)系
英國監(jiān)管者目前正在調(diào)查普華永道（PWC）、德勤（Deloitte）、畢馬威（KPMG）以及安永（Ernst&Young）四大主導(dǎo)會(huì)計(jì)師事務(wù)所，并表示“四大”所衍生出巨大的人事關(guān)系網(wǎng)絡(luò)可能抑制審計(jì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。該競(jìng)爭(zhēng)委員會(huì)認(rèn)為擁有在這“四巨頭”之一的工作經(jīng)歷可能影響新審計(jì)員甄選。
英擬為陳述式報(bào)告立法
英國商務(wù)創(chuàng)新和技能部（BIS）近日證實(shí)，擬在10月針對(duì)陳述式報(bào)告制定法規(guī)，作為今年3月專家會(huì)商的后續(xù)舉措。新版陳述報(bào)告的結(jié)構(gòu)將剔除不必要的披露責(zé)任和重復(fù)表述的規(guī)定。
加拿大兩會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)擬合并為監(jiān)管機(jī)構(gòu)
作為管理加拿大特許會(huì)計(jì)師（CAs）的全國性組織——加拿大特許會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（CICA）與負(fù)責(zé)監(jiān)督加拿大注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMAs）日常工作的加拿大注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（CMA）目前宣布，這兩大機(jī)構(gòu)將從明年1月1日起推出一個(gè)“合二為一”的、全新的加拿大注冊(cè)會(huì)計(jì)師監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
澳洲會(huì)計(jì)師公會(huì)獲準(zhǔn)在新西蘭頒發(fā)審計(jì)師資格
新西蘭金融市場(chǎng)管理局（FMA）于2012年10月18日宣布，澳洲會(huì)計(jì)師公會(huì)（CPA Australia）已獲其批準(zhǔn)，可在新西蘭境內(nèi)向從事發(fā)行人審計(jì)業(yè)務(wù)的審計(jì)師頒發(fā)專業(yè)資格。這意味著，從今以后新西蘭境內(nèi)將有兩家會(huì)計(jì)行業(yè)機(jī)構(gòu)可以頒發(fā)審計(jì)師專業(yè)資格。而在此之前，新西蘭特許會(huì)計(jì)師公會(huì)（NZICA）是新西蘭境內(nèi)唯一一家擁有頒證資格的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)。
荷蘭會(huì)計(jì)事務(wù)所薪酬大幅下降
在過去五年中，荷蘭知名會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人級(jí)別的薪酬大幅下降，其中普華永道合伙人在2007至2008財(cái)年平均薪酬為70.8萬歐元，2012年6月底降至46.8萬歐元，降幅高達(dá)34%。安永、德勤等合伙人薪酬也有不同幅度的下降。會(huì)計(jì)事務(wù)所薪酬下降的主要原因是客戶訂單減少、服務(wù)費(fèi)用下降以及為提高服務(wù)質(zhì)量的開支增加等。
第25屆XBRL國際會(huì)議擬在日本舉行
第25屆可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言（XBRL）國際會(huì)議將于2012年11月6日～8日在日本橫濱皇家公園酒店舉行。本屆會(huì)議將布置8個(gè)學(xué)習(xí)展道，全方位展示在提高商業(yè)報(bào)告效率和質(zhì)量方面，XBRL技術(shù)的最新動(dòng)態(tài)和發(fā)展趨勢(shì)。
一個(gè)單位發(fā)展所需的人才，不僅是靠人才引進(jìn)，更重要的是來自單位有意識(shí)有計(jì)劃的培養(yǎng)。而培養(yǎng)方式，除了單位業(yè)務(wù)實(shí)踐的鍛煉之外，培訓(xùn)無疑是提高員工素質(zhì)和人力資源增值的重要途徑，是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。“經(jīng)營之神”松下幸之助認(rèn)為：“企業(yè)中各方面的錢都可以省，惟獨(dú)研發(fā)費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)絕對(duì)不能省。”
本文根據(jù)二所培訓(xùn)現(xiàn)狀及培訓(xùn)模型的應(yīng)用，就如何確保培訓(xùn)效果提出意見。
一、二所培訓(xùn)現(xiàn)狀與分析
近幾年，二所的科研任務(wù)飽滿，縱橫向任務(wù)相比以前有較大增長。為適應(yīng)業(yè)務(wù)工作開展需要和發(fā)展要求，開展了大量的試驗(yàn)前培訓(xùn)、重點(diǎn)崗位資質(zhì)培訓(xùn)，以及新員工入職培訓(xùn)、質(zhì)量程序、環(huán)境安全、保密等管理培訓(xùn)。
根據(jù)從事培訓(xùn)管理的實(shí)際情況，及統(tǒng)計(jì)顯示可見：
第一，培訓(xùn)計(jì)劃數(shù)和執(zhí)行數(shù)逐年提高。
2011年培訓(xùn)計(jì)劃數(shù)接近2008年培訓(xùn)計(jì)劃數(shù)的兩倍，說明隨著科研任務(wù)的增多，配套的培訓(xùn)也在逐年增多，滿足了業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
第二，培訓(xùn)需求調(diào)查分析合理性逐步提高，但還不夠清晰。
2009年起，培訓(xùn)計(jì)劃變動(dòng)率從43.2%逐步下降到32.8%，說明依據(jù)培訓(xùn)需求調(diào)查制定的培訓(xùn)計(jì)劃與實(shí)際需求地符合程度，在逐年提高，但仍需改進(jìn)。
目前二所培訓(xùn)需求調(diào)查主要是基于開展本年度科研任務(wù)的強(qiáng)制性質(zhì)量管理要求提出，從各科室收集、整理、匯總而來，員工個(gè)人、項(xiàng)目主管、職能部門、所領(lǐng)導(dǎo)較少參與培訓(xùn)需求調(diào)研分析與計(jì)劃制定，渠道比較單一，導(dǎo)致了每年至少有1/3以上的培訓(xùn)與計(jì)劃不相吻合。
第三，培訓(xùn)渠道還需要進(jìn)一步拓寬。
送外培訓(xùn)從2008年到2011年數(shù)量幾乎沒有增加，占培訓(xùn)總數(shù)比例不斷下降；同時(shí)，內(nèi)培主要采取課題講授式培訓(xùn)，更為靈活、實(shí)用的基于業(yè)務(wù)或?qū)I(yè)的互動(dòng)式團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)型培訓(xùn)較少。
培訓(xùn)工作光是靠?jī)?nèi)部培訓(xùn)是不夠的，需要吸取專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的先進(jìn)理念和專業(yè)知識(shí)，才能向?qū)I(yè)化方向邁進(jìn)。目前二所的培訓(xùn)以內(nèi)培為主，外培所占比例較低。
第四，員工素質(zhì)培訓(xùn)所占比例較低，結(jié)構(gòu)有失衡傾向。
培訓(xùn)內(nèi)容結(jié)構(gòu)主要是知識(shí)技能培訓(xùn)和強(qiáng)制性管理規(guī)章制度培訓(xùn)兩大類，基于員工綜合素質(zhì)提升的培訓(xùn)一直不多。
素質(zhì)培訓(xùn)包括員工的學(xué)習(xí)力、企業(yè)文化的傳承、單位內(nèi)聚力的加強(qiáng)、員工工作熱情的激發(fā)、員工壓力管理等等。二所近四年的培訓(xùn)實(shí)施主要是滿足眼前需求和短期需求，即科研活動(dòng)需要的知識(shí)技術(shù)和管理技能培訓(xùn)，但長期規(guī)劃較少，對(duì)員工的素質(zhì)培訓(xùn)缺乏系統(tǒng)安排。
第五，培訓(xùn)成果缺乏轉(zhuǎn)化機(jī)制與環(huán)境。
要促使培訓(xùn)效果有效轉(zhuǎn)化到實(shí)際工作中去，需要上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的支持，同事間的溝通、互助，資金、配套設(shè)施及時(shí)間等因素的共同作用。單位因?yàn)闀r(shí)間緊迫、科研項(xiàng)目進(jìn)度緊張等情況，培訓(xùn)后常常沒有對(duì)員工提出更高的崗位工作要求，沒有后續(xù)轉(zhuǎn)換的機(jī)制安排與環(huán)境，導(dǎo)致培訓(xùn)效果轉(zhuǎn)化率低。
第六，培訓(xùn)管理與單位管理體系脫節(jié)。
所管理體系沒有對(duì)培訓(xùn)結(jié)果的指標(biāo)達(dá)成情況進(jìn)行評(píng)估與考量，也沒有對(duì)評(píng)估結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲等措施。目前，我所的培訓(xùn)工作與員工業(yè)績(jī)和晉升影響不大，因此培訓(xùn)對(duì)員工沒有形成有效的激勵(lì)。
二、影響培訓(xùn)效果的主要因素及模型
第一，培訓(xùn)需求分析的準(zhǔn)確度。
培訓(xùn)需求分析是整個(gè)培訓(xùn)管理工作的第一個(gè)環(huán)節(jié)，其準(zhǔn)確度直接影響了培訓(xùn)的有效性。
目前學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)同的培訓(xùn)需求分析經(jīng)典模型是Goldstein分析模型，如圖1所示。
圖1 Goldstein分析模型
第二，培訓(xùn)方法的多樣性。
培訓(xùn)方法是調(diào)動(dòng)學(xué)員興趣，確保培訓(xùn)達(dá)到預(yù)期效果的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。目前流行的培訓(xùn)方法體系從培訓(xùn)主題和培訓(xùn)方式兩個(gè)維度進(jìn)行劃分，將培訓(xùn)方法方式歸為四類，如圖2所示。
圖2 培訓(xùn)方法坐標(biāo)圖
第三，培訓(xùn)成果的轉(zhuǎn)化。
員工培訓(xùn)后，需要將培訓(xùn)所學(xué)到的知識(shí)、技能及行為等內(nèi)容應(yīng)用到實(shí)際工作中。Timothy Baldwin和Kevin Ford提出了培訓(xùn)轉(zhuǎn)化過程模型的基礎(chǔ)模型，如圖3所示。
圖3 培訓(xùn)轉(zhuǎn)化過程基礎(chǔ)模型
第四，培訓(xùn)結(jié)果的評(píng)估。
培訓(xùn)效果評(píng)估是通過一系列的信息、資料、數(shù)據(jù)對(duì)培訓(xùn)的效果進(jìn)行定性定量的評(píng)價(jià)，以提高培訓(xùn)質(zhì)量的過程。威斯康辛大學(xué)的唐納德.L.柯克帕特里克（Donald.L.Kirkpatrick）教授提出的柯氏四級(jí)評(píng)估模型是目前世界上應(yīng)用最廣泛的培訓(xùn)評(píng)估工具，如表1所示。
表1 柯氏四級(jí)評(píng)估模型
三、提升培訓(xùn)效果的途徑
根據(jù)目前我們所的培訓(xùn)現(xiàn)狀，想要達(dá)到較理想的培訓(xùn)效果，有必要參照影響培訓(xùn)效果的主要因素的相關(guān)理論模型，具體應(yīng)用到培訓(xùn)實(shí)踐中去，從培訓(xùn)目的到培訓(xùn)成果轉(zhuǎn)換的各階段進(jìn)行精心設(shè)計(jì)和嚴(yán)謹(jǐn)實(shí)施。
第一，詳細(xì)進(jìn)行培訓(xùn)需求分析。
圍繞整個(gè)單位戰(zhàn)略發(fā)展的需要，對(duì)組織內(nèi)各部門及員工的目標(biāo)、任務(wù)、知識(shí)、技能等方面進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查與分析，從而確定是否需要培訓(xùn)、誰需要培訓(xùn)、何時(shí)需要培訓(xùn)、需要何種培訓(xùn)。
常用的收集培訓(xùn)需求方法包括：申報(bào)法、問卷法、訪談法、檔案法、集體座談法、測(cè)試法。申報(bào)法針對(duì)方向是單位總體需求，如質(zhì)量管理規(guī)程、環(huán)境安全體系培訓(xùn)等；問卷法針對(duì)方向是員工個(gè)人需求；訪談法針對(duì)方向是崗位技能培訓(xùn)等；檔案資料法是根據(jù)崗位職責(zé)和任職資格確定培訓(xùn)需求的，針對(duì)方向是員工崗位授權(quán)、特種作業(yè)操作培訓(xùn)等；集體座談法針對(duì)方向是項(xiàng)目試驗(yàn)前培訓(xùn)等；測(cè)試法針對(duì)方向是員工綜合素質(zhì)培訓(xùn)等。
根據(jù)具體情況交叉使用一些方法，來明確培訓(xùn)需求。針對(duì)個(gè)體需求，可采用訪談法、問卷法和測(cè)試法，針對(duì)項(xiàng)目任務(wù)需求，可采用集體座談法，針對(duì)部門需求，可采用申報(bào)法等。
明確培訓(xùn)需求后，需要結(jié)合單位人力資源年齡結(jié)構(gòu)、人員類別結(jié)構(gòu)情況、人員培訓(xùn)狀況對(duì)收集的需求數(shù)據(jù)進(jìn)行定性和定量的分析，制定出詳細(xì)的員工需求分析表和較準(zhǔn)確的員工培訓(xùn)需求分析報(bào)告。
第二，明確培訓(xùn)目的。
培訓(xùn)目的是衡量培訓(xùn)工作效果的標(biāo)準(zhǔn)。每個(gè)培訓(xùn)項(xiàng)目都有明確目的。培訓(xùn)目的要簡(jiǎn)潔，具有可操作性，并明確地記錄下來，以便有效檢查人員培訓(xùn)的效果和培訓(xùn)效果評(píng)估。
記錄內(nèi)容應(yīng)明確各類人員參加相應(yīng)培訓(xùn)的學(xué)時(shí)、培訓(xùn)的原因、預(yù)期達(dá)到的培訓(xùn)效果等。同時(shí)培訓(xùn)管理應(yīng)與整個(gè)管理體系聯(lián)系在一起，有明確的管理規(guī)定強(qiáng)制要求特定人員的培訓(xùn)內(nèi)容和學(xué)時(shí)。比如人員晉升前必須經(jīng)過相應(yīng)崗位資質(zhì)培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后才能頒證上崗、提干，新的項(xiàng)目投入試驗(yàn)研究前必須進(jìn)行試驗(yàn)前培訓(xùn)，可優(yōu)化人崗匹配度。
第三，精心設(shè)計(jì)培訓(xùn)內(nèi)容。
員工培訓(xùn)內(nèi)容包括知識(shí)培訓(xùn)、技能培訓(xùn)和素質(zhì)培訓(xùn)。知識(shí)培訓(xùn)是員工培訓(xùn)中的第一個(gè)層次，應(yīng)占全部培訓(xùn)的50%。知識(shí)培訓(xùn)有利于理解概念，增強(qiáng)對(duì)新環(huán)境、新技術(shù)、新知識(shí)的掌握能力。技能培訓(xùn)是第二個(gè)層次，應(yīng)占全部培訓(xùn)的30%。招進(jìn)新員工、采用新設(shè)備、引進(jìn)新技術(shù)等都要求進(jìn)行技能培訓(xùn)。素質(zhì)培訓(xùn)是最高層次，應(yīng)占全部培訓(xùn)的20%。
選擇針對(duì)性強(qiáng)的培訓(xùn)內(nèi)容，分層次地為不同部門、不同層次、不同崗位的員工培訓(xùn)。即使是同一個(gè)員工，在不同的時(shí)間點(diǎn)，需要接受的培訓(xùn)也是不相同的。以知識(shí)和技能培訓(xùn)為例，針對(duì)高層管理者的培訓(xùn)內(nèi)容是經(jīng)營理念、企業(yè)文化、領(lǐng)導(dǎo)力等，針對(duì)中層管理者的培訓(xùn)內(nèi)容是人際關(guān)系、指導(dǎo)工作和解決問題的能力等，針對(duì)研究室員工的培訓(xùn)內(nèi)容是崗位相關(guān)的科學(xué)技術(shù)知識(shí)、崗位技能和實(shí)際操作等，針對(duì)機(jī)關(guān)職能部門的培訓(xùn)內(nèi)容是專業(yè)技能培訓(xùn)，如財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、項(xiàng)目管理等。
第四，不斷優(yōu)化培訓(xùn)方法。
培訓(xùn)的方法有很多種，我們應(yīng)根據(jù)不同的培訓(xùn)對(duì)象、不同的培訓(xùn)內(nèi)容選擇不同的培訓(xùn)方法。
講授法。培訓(xùn)師系統(tǒng)地向?qū)W員傳授知識(shí)、重要觀念，有利于培訓(xùn)學(xué)員系統(tǒng)地學(xué)習(xí)掌握新的技術(shù)知識(shí)。適合技術(shù)知識(shí)類培訓(xùn)。
演示法。運(yùn)用實(shí)物和教具進(jìn)行演示，通過示范和學(xué)員試做，使學(xué)員掌握工作技能方法。適合崗位技能類培訓(xùn)。
研討法。通過培訓(xùn)師與培訓(xùn)學(xué)員之間或培訓(xùn)學(xué)員之間討論解決疑難問題，引發(fā)培訓(xùn)學(xué)員積極思考，開發(fā)培訓(xùn)學(xué)員的能力。適合學(xué)術(shù)研究類的培訓(xùn)。
視聽法。使用幻燈、電影、錄像等視聽教材進(jìn)行培訓(xùn)。目前我所新員工入職培訓(xùn)主要采用這個(gè)方法。
角色扮演法。設(shè)定一個(gè)培訓(xùn)環(huán)境，指定參加者扮演某種角色，借助角色演練來理解培訓(xùn)內(nèi)容，提高學(xué)員的觀察能力、溝通能力和解決問題能力。可用于管理類培訓(xùn)。
案例分析法。利用書或影片描述實(shí)際或想象的情況，主要是對(duì)過去所發(fā)生的事情作診斷或解決特別的問題。質(zhì)量管理程序培訓(xùn)、環(huán)境與安全培訓(xùn)、保密培訓(xùn)等培訓(xùn)可使用這種方法。
為提高培訓(xùn)效果，可根據(jù)培訓(xùn)內(nèi)容的特點(diǎn)將各種方法配合運(yùn)用，充分調(diào)動(dòng)培訓(xùn)學(xué)員參與的積極性。
第五，深入開展培訓(xùn)效果評(píng)估。
應(yīng)用柯氏四級(jí)評(píng)估模型的四個(gè)層次進(jìn)行評(píng)估，如表3所示。對(duì)整個(gè)部門或整個(gè)單位進(jìn)行的培訓(xùn)，運(yùn)用第一層評(píng)估；要求培訓(xùn)學(xué)員掌握的知識(shí)或技能的培訓(xùn)進(jìn)行第二層評(píng)估；對(duì)培訓(xùn)周期較長、企業(yè)投入較大、旨在解決企業(yè)內(nèi)部關(guān)鍵問題、企業(yè)決策層比較重視或關(guān)注的、培訓(xùn)效果對(duì)企業(yè)發(fā)展很關(guān)鍵的等培訓(xùn)項(xiàng)目進(jìn)行第三、第四層評(píng)估。
表2 四級(jí)評(píng)估表
培訓(xùn)效果評(píng)估需要撰寫評(píng)估報(bào)告，完整的培訓(xùn)效果評(píng)估報(bào)告包括：培訓(xùn)實(shí)施過程、培訓(xùn)學(xué)員出勤率與表現(xiàn)、評(píng)估方式、評(píng)估結(jié)果、總結(jié)并提供參考意見等。
第六，重視培訓(xùn)成果轉(zhuǎn)化。
培訓(xùn)后，員工所學(xué)的知識(shí)并沒有直接轉(zhuǎn)化成單位或團(tuán)隊(duì)的知識(shí)，我們要盡量轉(zhuǎn)化培訓(xùn)獲得的知識(shí)技能來提高工作績(jī)效，因此在培訓(xùn)后要完成以下工作：
首先，完成培訓(xùn)總結(jié)?？偨Y(jié)內(nèi)容包括提煉培訓(xùn)的關(guān)鍵內(nèi)容、關(guān)鍵理念、心得體會(huì)及工作改進(jìn)計(jì)劃，工作改進(jìn)計(jì)劃要切合實(shí)際并且具體化。
其次，可持續(xù)的工作行動(dòng)。要求員工按照書面的工作改進(jìn)計(jì)劃，采取行動(dòng)落實(shí)下來，培訓(xùn)組織部門在培訓(xùn)結(jié)束后的一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)培訓(xùn)改進(jìn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行檢查總結(jié)。
最后，培訓(xùn)成果的認(rèn)定和表彰。定期將員工培訓(xùn)總結(jié)在我所內(nèi)網(wǎng)進(jìn)行評(píng)選，評(píng)選和表彰培訓(xùn)成果轉(zhuǎn)化得最好的員工。培訓(xùn)成果的認(rèn)定和表彰要有組織、有制度、定期進(jìn)行，并與績(jī)效考核掛鉤，可提高員工參與培訓(xùn)的積極性，培養(yǎng)整個(gè)單位良好的學(xué)習(xí)培訓(xùn)風(fēng)氣。
花旗集團(tuán)的股份結(jié)構(gòu)
截至2004年底，花旗集團(tuán)的總股份為51．18億股，其中，流通在外的股份占股份總數(shù)的93．42％，管理層持股和優(yōu)先股占6．58％。花旗集團(tuán)擁有12萬股東，股份非常分散，而且其機(jī)構(gòu)投資者不是一般的法人企業(yè)，而全部都是基金公司，前十大股東的持股比例為23．62％，持股比例最高的股東所占的比例也不足5％。
花旗銀行的管理架構(gòu)
花旗銀行的管理層除董事會(huì)外，還有不同層次的管理委員會(huì)，既有規(guī)模龐大的“集團(tuán)管理委員會(huì)”，也有專門針對(duì)公司管理的、保證公司有效而符合規(guī)則地運(yùn)行的“集團(tuán)高級(jí)管理委員會(huì)”，還有專門推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)開拓的“集團(tuán)業(yè)務(wù)管理委員會(huì)”，還有許多專業(yè)委員會(huì)。
花旗銀行的管理結(jié)構(gòu)與其他大銀行和上市公司沒有本質(zhì)區(qū)別，都有一個(gè)高層董事會(huì)，但它也有許多獨(dú)特的地方：根據(jù)需要，可以同時(shí)設(shè)立兩個(gè)平行的主席；在董事會(huì)中，外部董事的人數(shù)特別多；集團(tuán)的總裁可以長期空缺；在部門內(nèi)部和各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有不少于兩個(gè)平行的第一負(fù)責(zé)人，管理委員會(huì)的種類特別多；集團(tuán)的一二把手可以不是行政管理委員會(huì)的成員，但必須是業(yè)務(wù)管理委員會(huì)的成員，突出“業(yè)務(wù)第一”的特征。其基本架構(gòu)見圖1。
花旗銀行的公司治理結(jié)構(gòu)
公司治理的任務(wù)
花旗銀行強(qiáng)烈希望能夠達(dá)到最高標(biāo)準(zhǔn)的道德和行為規(guī)范是，說道做到，準(zhǔn)確、透明地報(bào)告事實(shí)結(jié)果，使得指引銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的各種行為完全符合法律、規(guī)章和監(jiān)管規(guī)則的要求。
董事會(huì)
董事會(huì)最基本的職責(zé)是從符合股東的利益出發(fā)，對(duì)公司的各種事務(wù)提供一種有效的管理，以便平衡世界各地的各種不同團(tuán)體的利益，包括它的客戶、員工、供應(yīng)商和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)。人們期望董事會(huì)所采取的一切行動(dòng)，董事們所作的一切商業(yè)判斷，都是符合公司的最佳利益的，在履行這種職責(zé)的過程中，董事們可以依賴誠實(shí)、勤勉、正直的公司高級(jí)管理人員和其外部顧問與審計(jì)師。
董事會(huì)成員的數(shù)量與選擇
根據(jù)公司章程，董事會(huì)有權(quán)根據(jù)需要確定董事的數(shù)量，這個(gè)數(shù)量應(yīng)該在13～19人的范圍內(nèi)，通常會(huì)保留一定的余地，以便在有杰出的董事候選人出現(xiàn)時(shí)能夠即時(shí)增加，或者是董事會(huì)換屆選舉以及有必要改動(dòng)時(shí)可以調(diào)整。董事會(huì)還可以任命名譽(yù)董事，名譽(yù)董事被邀請(qǐng)參加董事會(huì)，但對(duì)董事會(huì)所討論的議題沒有表決權(quán)。董事會(huì)候選人由董事會(huì)提名與治理委員會(huì)來篩選，并推薦給董事會(huì)，求得其批準(zhǔn)。董事必須在周年股東大會(huì)上獲得選舉通過，董事的任期為一年，到下一周年股東大會(huì)召開之日時(shí)屆滿。在兩次周年股東大會(huì)之間，董事會(huì)可以通過多數(shù)選舉通過的方式來選舉增加新的董事。
董事的獨(dú)立性
在董事會(huì)中，至少三分之二的成員應(yīng)該是獨(dú)立董事。銀行的董事會(huì)已經(jīng)采納了明確的標(biāo)準(zhǔn)來幫助董事們做出關(guān)于董事獨(dú)立性的決定。這些明確的標(biāo)準(zhǔn)要符合和遵守紐約證券交易所的公司治理結(jié)構(gòu)準(zhǔn)則，以及所有現(xiàn)時(shí)要求遵守的法律、規(guī)章和監(jiān)管制度，并且標(biāo)準(zhǔn)要時(shí)時(shí)更新，以滿足這些法律和規(guī)則最新變化的要求。外部董事應(yīng)該以符合服務(wù)于花旗集團(tuán)董事會(huì)及其委員會(huì)為目的的獨(dú)立性條件，并且與花旗集團(tuán)不存在物質(zhì)利益上的關(guān)系。如果一位董事滿足本公司所列出的明確標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)如果存在某種公司沒有明確提到的關(guān)系或者某種交易類型，那么必須把這些全部相關(guān)的事實(shí)和情況記錄在案，由董事會(huì)決定這種另類關(guān)系和交易的存在不構(gòu)成物質(zhì)利益關(guān)系，并不會(huì)削弱董事做出獨(dú)立的判斷，符合獨(dú)立性的原則。
董事候選人必須符合的條件
董事會(huì)最重要的職責(zé)之一是辨認(rèn)、評(píng)估和選擇董事會(huì)成員的候選人。董事會(huì)下屬的提名與公司治理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)潛在的董事候選人進(jìn)行資歷鑒別、評(píng)估、篩選，并對(duì)整個(gè)董事會(huì)提出推薦意見。董事提名委員會(huì)在考核潛在的董事候選人時(shí)應(yīng)該考慮的因素包括：候選人是否符合公司年報(bào)中所陳述的價(jià)值聲明，其過往的行為是否符合最高道德規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)；候選人是否擁有董事會(huì)所要討論的業(yè)務(wù)、公司治理、非營利領(lǐng)域的職業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于花旗集團(tuán)遇到的復(fù)雜問題以及董事會(huì)所要討論的議題和決定，能否做出顯著的立即的貢獻(xiàn)；候選人是否已經(jīng)擁有一種成功的職業(yè)生涯來證實(shí)他確實(shí)具有董事會(huì)所要求的那種重要的和敏感的判斷；候選人是否能夠貢獻(xiàn)出足夠多的精力和時(shí)間去履行他作為董事的職責(zé)。
服務(wù)于其他董事會(huì)的限制
花旗銀行的董事同時(shí)擔(dān)任其他上市公司董事的數(shù)量應(yīng)該由提名與公司治理委員會(huì)來進(jìn)行一對(duì)一的討論和決定，以確保每一個(gè)董事都能有足夠的時(shí)間服務(wù)于花旗銀行?；ㄆ煦y行董事會(huì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的成員最多不能擔(dān)任超過3個(gè)上市公司的審計(jì)委員會(huì)成員，這還包括花旗集團(tuán)本身的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)在內(nèi)。
連鎖董事關(guān)系
花旗集團(tuán)的內(nèi)部董事或高級(jí)管理成員不得擔(dān)任花旗集團(tuán)的外部董事，以作為高級(jí)管理人員的公司的董事。
股票所有權(quán)關(guān)系承諾
董事會(huì)和高級(jí)管理委員會(huì)的成員都必須接受股票所有權(quán)關(guān)系承諾，它要求董事會(huì)成員；和高級(jí)管理委員會(huì)成員自擔(dān)任這個(gè)職務(wù)開始，一直到他們?cè)谌纹陂g，都必須將其擔(dān)任該職務(wù)當(dāng)天所持有的花旗集團(tuán)普通股的至少75％持有在手中，此外，在任職期內(nèi)，通過各種花旗集團(tuán)股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃所得到的股票凈額的75％也必須保留在手中。一旦達(dá)到這種最低要求，就必須按照這一承諾規(guī)定的條款來行事。
從董事會(huì)退休的期限限制
董事可以服務(wù)到他滿72周歲之前一年的花旗集團(tuán)的股東大會(huì)，在達(dá)到72歲之后不可以再次當(dāng)選，除非董事會(huì)有合情合理的理由要求其繼續(xù)留任?；ㄆ旒瘓F(tuán)對(duì)董事的任職期限沒有其他限制。
對(duì)董事會(huì)業(yè)績(jī)的評(píng)估
提名與公司治理委員會(huì)應(yīng)該對(duì)董事會(huì)的業(yè)績(jī)進(jìn)行年度評(píng)估，評(píng)估的依據(jù)由提名與公司治理委員會(huì)推薦、由董事會(huì)所批準(zhǔn)的評(píng)估指引。這種評(píng)估應(yīng)該包括對(duì)董事會(huì)能力進(jìn)行整體上的估價(jià)，同時(shí)也包括按照紐約證券交易所公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)則和其他相關(guān)法律、規(guī)則和監(jiān)管制度對(duì)董事獨(dú)立性的有關(guān)規(guī)定來評(píng)估每個(gè)外部董事的獨(dú)立性的情況以及其他素質(zhì)。對(duì)于董事職責(zé)和義務(wù)方面的任何變化的考慮，可能會(huì)發(fā)生在一個(gè)董事初次當(dāng)選為花旗銀行的董事身上。類似其他的因素由提名與公司治理委員會(huì)來決定是否用來進(jìn)行評(píng)判，每個(gè)委員會(huì)都應(yīng)根據(jù)其職責(zé)和義務(wù)每年對(duì)自己的業(yè)績(jī)進(jìn)行一次自我評(píng)估，對(duì)董事會(huì)評(píng)估的結(jié)果和各委員會(huì)的評(píng)估報(bào)告都應(yīng)該在匯總和提要以后呈報(bào)給董事會(huì)。
董事的薪酬
董事的薪酬形式和數(shù)額由董事會(huì)來決定，而這種決定是建立在提名與公司治理委員會(huì)的建議基礎(chǔ)之上的。
提名與公司治理委員會(huì)應(yīng)該就董事的薪酬問題每年進(jìn)行一次評(píng)估和報(bào)告。那些本身就是銀行雇員的董事不應(yīng)該以他們擔(dān)任銀行董事一職而收取任何報(bào)酬。非銀行雇員的董事在事先獲得提名與公司治理委員會(huì)的同意之前，不得進(jìn)入銀行的任何咨詢領(lǐng)域。服務(wù)于審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的董事不得因?yàn)闉殂y行提供了會(huì)計(jì)服務(wù)、咨詢服務(wù)、法律服務(wù)、投資銀行服務(wù)或者其他金融與財(cái)務(wù)咨詢而直接或間接地收取報(bào)酬。
參加會(huì)議的規(guī)定
原則上，公司要求董事們都參加公司的年度股東會(huì)議、各次董事會(huì)議和他們所服務(wù)的各種委員會(huì)和分委員會(huì)所召開的會(huì)議。在確定的年度里，主席應(yīng)該建立一種確定的會(huì)議議程，給出每次會(huì)議上要討論的議題以及明確的日程安排，同時(shí)提出每次董事會(huì)會(huì)議的日程和議題。每個(gè)董事會(huì)成員都可以自由地建議添加會(huì)議要討論的議題，或者在某次會(huì)議的議題中所沒有包括的內(nèi)容。非管理董事在每次董事會(huì)上都應(yīng)該在公司高管人員開會(huì)時(shí)出席和碰面，提名和公司治理委員會(huì)的主席應(yīng)該主持董事會(huì)議中的高管人員會(huì)議。
對(duì)主席、CEO和COO的業(yè)績(jī)考核
董事會(huì)的人事與薪酬委員會(huì)應(yīng)該每年安排一次會(huì)議，專題討論銀行主席、CEO和COO的工作業(yè)績(jī)，這是銀行章程規(guī)定的業(yè)務(wù)。董事會(huì)對(duì)人事與薪酬委員會(huì)提供的報(bào)告要進(jìn)行專題評(píng)估，以此來確保銀行主席、CEO和COO能夠?yàn)榱算y行的長期和短期發(fā)展，提供一種最佳的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。
內(nèi)部交易規(guī)定
花旗集團(tuán)通常不從雇員手里購買本公司股票，除了滿足員工股票期權(quán)計(jì)劃和其他股權(quán)薪酬計(jì)劃管理和銜接上的需要之外。銀行的董事和高級(jí)管理人員在規(guī)定的鎖定期內(nèi)不得交易本公司的普通股票，這會(huì)影響到銀行的退休金計(jì)劃，銀行員工的絕大多數(shù)都被限制交易本行的普通股票，或是將資金轉(zhuǎn)進(jìn)或者轉(zhuǎn)出銀行的普通股票基金。這些都需要遵守任何法律的和監(jiān)管規(guī)則限制的需要，并要求滿足《公司個(gè)人交易政策》條款的要求。
第一條為了規(guī)范職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)行為，加強(qiáng)對(duì)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，根據(jù)《中華人民共和國職業(yè)病防治法》，制定本辦法。
第二條本辦法所稱職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)是指為實(shí)施職業(yè)病防治法服務(wù)的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)機(jī)構(gòu)。職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)包括建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)、職業(yè)病危害因素的檢測(cè)與評(píng)價(jià)、化學(xué)品毒性鑒定、放射衛(wèi)生防護(hù)檢測(cè)與評(píng)價(jià)、職業(yè)病防護(hù)設(shè)施與個(gè)人職業(yè)病防護(hù)用品效果評(píng)價(jià)、放射防護(hù)器材和含放射性產(chǎn)品檢測(cè)等項(xiàng)目。
第三條凡從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，必須取得衛(wèi)生部或者省級(jí)衛(wèi)生行政部門頒發(fā)的《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》，并按照資質(zhì)證書規(guī)定的項(xiàng)目，從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)工作。
第四條衛(wèi)生部負(fù)責(zé)對(duì)從事下列項(xiàng)目的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資質(zhì)審定：
(一)化學(xué)品毒性鑒定；
(二)職業(yè)病防護(hù)設(shè)施與職業(yè)病防護(hù)用品的效果評(píng)價(jià)；
(三)放射防護(hù)器材和含放射性產(chǎn)品檢測(cè)；
(四)建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)(甲級(jí))。
第五條省級(jí)衛(wèi)生行政部門負(fù)責(zé)對(duì)從事下列項(xiàng)目的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資質(zhì)審定：
(一)職業(yè)病危害因素的檢測(cè)與評(píng)價(jià)；
(二)放射衛(wèi)生防護(hù)檢測(cè)與評(píng)價(jià)；
(三)建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)(乙級(jí))。
第六條取得建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)資質(zhì)(甲級(jí)和乙級(jí))的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)職業(yè)病危害評(píng)價(jià)工作，但下列建設(shè)項(xiàng)目的職業(yè)病危害評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)由取得甲級(jí)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)承擔(dān)：
(一)國務(wù)院及其職能部門審批的國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目；
(二)核設(shè)施等特殊性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目；
(三)衛(wèi)生部規(guī)定由甲級(jí)資質(zhì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的其他建設(shè)項(xiàng)目。
第七條取得建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)資質(zhì)(甲級(jí)和乙級(jí))的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，同時(shí)取得職業(yè)病危害因素檢測(cè)與評(píng)價(jià)的資質(zhì)。
取得建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)病危害評(píng)價(jià)甲級(jí)資質(zhì)的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，不再重復(fù)申請(qǐng)乙級(jí)資質(zhì)。
第八條從事化學(xué)品毒性鑒定機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定按照《化學(xué)品毒性鑒定管理規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條設(shè)置職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃，遵循合理配置職業(yè)衛(wèi)生資源的原則進(jìn)行。
第二章資質(zhì)審定
第十條衛(wèi)生部或者省級(jí)衛(wèi)生行政部門可以委托指定的辦事機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱辦事機(jī)構(gòu))承擔(dān)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定的具體組織工作。辦事機(jī)構(gòu)的職責(zé)是：
(一)受理職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定申請(qǐng)；
(二)組織職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定考核；
(三)提供職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理的咨詢；
(四)承擔(dān)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定專家?guī)斓慕M織和日常管理；
(五)承辦衛(wèi)生行政部門交辦的其他工作。
第十一條衛(wèi)生部、省級(jí)衛(wèi)生行政部門分別設(shè)立國家和省級(jí)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定專家?guī)?以下簡(jiǎn)稱專家?guī)?，專家?guī)鞂＜页袚?dān)相應(yīng)的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定的技術(shù)評(píng)審。
第十二條專家?guī)鞂＜覒?yīng)當(dāng)具備以下條件：
(一)具有相關(guān)專業(yè)的高級(jí)技術(shù)職務(wù)任職資格；
(二)具有連續(xù)五年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；
(三)熟悉相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)；
(四)具有良好的職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)；
(五)身體健康，能夠勝任資質(zhì)審定工作。
專家?guī)鞂＜胰纹谒哪辏蛇B聘連任。
第十三條專家?guī)鞂＜也坏脜⑴c本人工作單位或者與自身有利害關(guān)系的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)審定評(píng)審。
被評(píng)審的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)不得聘請(qǐng)專家?guī)鞂＜覟轭檰枴?/p>
專家?guī)鞂＜也坏脜⒓颖辉u(píng)審機(jī)構(gòu)的可能有礙公正評(píng)審的活動(dòng)。
第十四條衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)專家?guī)鞂＜疫M(jìn)行定期復(fù)審，并根據(jù)資質(zhì)審定工作的需要，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
第十五條申請(qǐng)從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：
(一)具有法人資格；
(二)有專門從事相應(yīng)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)、固定的工作場(chǎng)所和工作條件；
(三)具備符合職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)條件的專業(yè)人員、設(shè)備、技術(shù)能力和經(jīng)費(fèi)；
(四)有健全的內(nèi)部規(guī)章制度和質(zhì)量管理體系。
職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)條件由衛(wèi)生部另行制定。
第十六條申請(qǐng)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定，應(yīng)當(dāng)提交以下資料：
(一)法定代表人簽署的申請(qǐng)表；
(二)法人資格證明；
(三)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)質(zhì)量管理文件；
(四)擬開展的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目及資質(zhì)等級(jí)；
(五)在申請(qǐng)職業(yè)衛(wèi)生服務(wù)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，能夠證明具有相應(yīng)業(yè)務(wù)能力的材料；
(六)省級(jí)以上衛(wèi)生行政部門規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他資料。
第十七條衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)自接到職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)資質(zhì)審定申請(qǐng)表之日起15日內(nèi)，做出是否受理的決定。不予受理的，應(yīng)當(dāng)說明理由并書面通知申請(qǐng)單位；同意受理的，應(yīng)當(dāng)在60日內(nèi)由辦事機(jī)構(gòu)組織專家組，對(duì)申請(qǐng)單位進(jìn)行技術(shù)評(píng)估。專家組應(yīng)當(dāng)由從相關(guān)專家?guī)斐槿〉?名或者7名專家組成。
第十八條技術(shù)評(píng)估工作采取資料審查和現(xiàn)場(chǎng)考核相結(jié)合的方法。
資質(zhì)審定技術(shù)評(píng)估工作現(xiàn)場(chǎng)考核的程序和內(nèi)容為：
(一)申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)人介紹有關(guān)情況；
(二)依據(jù)申請(qǐng)資料進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查；
(三)考核技術(shù)負(fù)責(zé)人及其他技術(shù)人員的專業(yè)知識(shí)和操作能力；
(四)抽查原始工作記錄、報(bào)告和總結(jié)；
(五)必要的盲樣檢測(cè)。
專家組自現(xiàn)場(chǎng)考察結(jié)束之日起5個(gè)工作日內(nèi)向辦事機(jī)構(gòu)提交技術(shù)評(píng)估報(bào)告。
第十九條衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)自收到專家組技術(shù)評(píng)估報(bào)告之日起30日內(nèi)完成資質(zhì)審核。對(duì)符合條件的，發(fā)給《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》；對(duì)不符合條件的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請(qǐng)單位。
第二十條《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》有效期為四年。
第二十一條衛(wèi)生行政部門對(duì)取得資質(zhì)的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)定期予以公告。
第三章資質(zhì)管理
第二十二條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)依法獨(dú)立開展職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)，并對(duì)出具的技術(shù)報(bào)告承擔(dān)責(zé)任。
第二十三條取得資質(zhì)的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在認(rèn)證的項(xiàng)目?jī)?nèi)開展技術(shù)服務(wù)工作，并符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的要求。
第二十四條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和健全管理制度，確保其技術(shù)服務(wù)的客觀、真實(shí)。
第二十五條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開辦事制度和程序，簡(jiǎn)化手續(xù)，方便服務(wù)對(duì)象，并采取措施提高服務(wù)質(zhì)量和水平。
第二十六條在《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》有效期屆滿前六個(gè)月內(nèi)，職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向原認(rèn)證衛(wèi)生行政部門申請(qǐng)續(xù)展，原認(rèn)證衛(wèi)生行政部門復(fù)核后，對(duì)合格的，換發(fā)證書；逾期未申請(qǐng)續(xù)展的，其《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》過期失效。
第二十七條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生下列情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)向原認(rèn)證衛(wèi)生行政部門申請(qǐng)辦理變更手續(xù)，并在全國性報(bào)刊上公告：
(一)分立或者合并；
(二)停業(yè)、破產(chǎn)或者其他原因中止業(yè)務(wù)；
(三)法定代表人變更。
第二十八條《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》不得偽造、涂改、出賣、轉(zhuǎn)讓或者出借。
《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》遺失的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)申明，并向原認(rèn)證機(jī)關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)。
第二十九條省級(jí)以上衛(wèi)生行政部門對(duì)取得資質(zhì)的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行年檢，并組織經(jīng)常性監(jiān)督檢查。年檢和抽查結(jié)果應(yīng)當(dāng)備案，并在全國性報(bào)刊上公告。
第三十條通過年檢的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，由原認(rèn)證的衛(wèi)生行政部門在其《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》副本上加蓋合格印章，正本上貼附年檢標(biāo)識(shí)。
第三十一條未申請(qǐng)年檢的職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)，視為自動(dòng)放棄職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)。
第三十二條抽查內(nèi)容包括：
(一)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)人員是否具備執(zhí)業(yè)能力；
(二)是否按照職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)工作規(guī)范開展工作；
(三)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)所出具的報(bào)告是否符合規(guī)范；
(四)是否履行了技術(shù)服務(wù)合同的條款；
(五)職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)檔案是否完整；
(六)內(nèi)部質(zhì)量管理體系是否健全；
(七)實(shí)際操作中是否存在違紀(jì)現(xiàn)象；
(八)衛(wèi)生行政部門規(guī)定的其他內(nèi)容。
第三十三條年檢或者抽查不合格的，由衛(wèi)生行政部門責(zé)令限期三個(gè)月內(nèi)進(jìn)行改正，改正期間暫停其職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)工作。改正期結(jié)束，合格者準(zhǔn)許繼續(xù)執(zhí)業(yè)；不改正或者經(jīng)檢查仍不合格的，由原發(fā)證衛(wèi)生行政部門取消其資格，并收繳《職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)證書》。
第三十四條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)開展職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
第三十五條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員在技術(shù)服務(wù)工作中，對(duì)涉及委托方的技術(shù)、商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私負(fù)有保密義務(wù)。
第四章罰則
第三十六條職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)資質(zhì)或者年檢、抽查時(shí)，采取弄虛作假、行賄等不正當(dāng)手段虛報(bào)資料的，衛(wèi)生行政部門根據(jù)情節(jié)輕重，不予核發(fā)資質(zhì)證書或給予停止使用資質(zhì)證書3至6個(gè)月直至收回資質(zhì)證書的處罰。
第三十七條未取得職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)資質(zhì)，擅自從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的，由衛(wèi)生行政部門責(zé)令立即停止違法行為，沒收違法所得；違法所得5000元以上的，并處違法所得2倍以上10倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5000元的，并處5000元以上5萬元以下的罰款。
第三十八條從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)違反職業(yè)病防治法及本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由衛(wèi)生行政部門責(zé)令立即停止違法行為，給予警告，沒收違法所得；違法所得5000元以上的，并處違法所得2倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5000元的，并處5000元以上2萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，由原審定衛(wèi)生行政部門取消其相應(yīng)的資格；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，由所在單位給予降級(jí)、撤職或者開除的處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)超出資質(zhì)范圍從事職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)的；
(二)不按照職業(yè)病防治法及本辦法規(guī)定履行法定職責(zé)的；
第一條為了規(guī)范國內(nèi)水路運(yùn)輸市場(chǎng)管理，維護(hù)水路運(yùn)輸經(jīng)營者、旅客、貨主的合法權(quán)益，保障人民生命和財(cái)產(chǎn)安全，促進(jìn)水路運(yùn)輸事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例》和有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于在中華人民共和國沿海、江河、湖泊及其他通航水域內(nèi)從事營業(yè)性運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)和個(gè)人的經(jīng)營資質(zhì)管理。
港口作業(yè)區(qū)內(nèi)為船舶、旅客和貨物提供服務(wù)的駁運(yùn)和拖輪經(jīng)營不適用本規(guī)定。
第三條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營按照航行區(qū)域分為沿海運(yùn)輸和內(nèi)河運(yùn)輸。
國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營按照經(jīng)營船舶的種類分為貨船運(yùn)輸和客船運(yùn)輸。貨船運(yùn)輸分為普通貨船運(yùn)輸和散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸，散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸分為液化氣體船運(yùn)輸、化學(xué)品船運(yùn)輸和油船（含瀝青船）運(yùn)輸?？痛\(yùn)輸分為普通客船（含客渡船、旅游客船）運(yùn)輸、客滾船（含車客渡船、載貨汽車滾裝船）運(yùn)輸和高速客船運(yùn)輸。
第四條從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)依照本規(guī)定達(dá)到并保持相應(yīng)的經(jīng)營資質(zhì)條件，并在核定的經(jīng)營范圍內(nèi)從事水路運(yùn)輸經(jīng)營活動(dòng)，不得轉(zhuǎn)讓或者變相轉(zhuǎn)讓水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)。
第五條各級(jí)人民政府交通主管部門依法對(duì)國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)實(shí)施管理，其設(shè)置的航運(yùn)管理機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)具體工作。
第二章經(jīng)營資質(zhì)條件
第六條除經(jīng)營單船600總噸以下的內(nèi)河普通貨船運(yùn)輸外，經(jīng)營國內(nèi)水路運(yùn)輸應(yīng)當(dāng)取得企業(yè)法人資格。
自然人經(jīng)營單船600總噸以下的內(nèi)河普通貨船運(yùn)輸應(yīng)當(dāng)辦理個(gè)體工商戶登記。
第七條從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列經(jīng)營資質(zhì)條件：
（一）擁有與經(jīng)營區(qū)域范圍、經(jīng)營業(yè)務(wù)相適應(yīng)的自有并經(jīng)營的適航船舶，且上述船舶總運(yùn)力規(guī)模滿足第八條的要求；
（二）有滿足經(jīng)營需要和安全管理要求的經(jīng)營、海務(wù)、機(jī)務(wù)、船員管理等組織機(jī)構(gòu)、固定辦公場(chǎng)所和國家規(guī)定的注冊(cè)資本；
（三）有健全的安全生產(chǎn)責(zé)任制度、安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程以及生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案等安全管理與生產(chǎn)經(jīng)營管理制度，并且按照《中華人民共和國航運(yùn)公司安全與防污染管理規(guī)定》的要求建立安全管理體系；
（四）有與經(jīng)營船舶種類、經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的經(jīng)營、海務(wù)、機(jī)務(wù)專職管理人員，相關(guān)專職管理人員應(yīng)當(dāng)滿足本規(guī)定第九條的要求；
（五）經(jīng)營客船運(yùn)輸?shù)模瑧?yīng)當(dāng)落實(shí)船舶靠泊、旅客上下船所必需的服務(wù)設(shè)施和安全設(shè)施。
第八條除在省、自治區(qū)、直轄市行政區(qū)域內(nèi)的封閉通航水域經(jīng)營客船運(yùn)輸外，國內(nèi)水路運(yùn)輸企業(yè)自有并經(jīng)營的適航船舶總運(yùn)力規(guī)模應(yīng)當(dāng)分別滿足下列最低要求：
（一）經(jīng)營省、自治區(qū)、直轄市之間（以下簡(jiǎn)稱“省際”）沿海普通貨船運(yùn)輸?shù)模浩胀ㄘ洿?000總噸；
（二）經(jīng)營省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)（以下簡(jiǎn)稱“省內(nèi)”）沿海普通貨船運(yùn)輸?shù)模浩胀ㄘ洿?000總噸；
（三）經(jīng)營內(nèi)河普通貨船運(yùn)輸?shù)模浩胀ㄘ洿?00總噸；
（四）經(jīng)營省際沿海散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸?shù)模何ｋU(xiǎn)品船2000總噸，其中經(jīng)營液化氣體船運(yùn)輸?shù)模号撊?000立方米；
（五）經(jīng)營省內(nèi)沿海散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸?shù)模何ｋU(xiǎn)品船1000總噸，其中經(jīng)營液化氣體船運(yùn)輸?shù)模号撊?000立方米；
（六）經(jīng)營省際內(nèi)河散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸?shù)模何ｋU(xiǎn)品船1000總噸，其中經(jīng)營液化氣體船運(yùn)輸?shù)模号撊?00立方米；
（七）經(jīng)營省內(nèi)內(nèi)河散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸?shù)模何ｋU(xiǎn)品船500總噸，其中經(jīng)營液化氣體船運(yùn)輸?shù)模号撊?00立方米；
（八）經(jīng)營省際沿?？痛\(yùn)輸?shù)模浩胀痛?00客位，高速客船200客位，客滾船3000總噸并且400客位；
（九）經(jīng)營省內(nèi)沿?？痛\(yùn)輸?shù)模浩胀痛?00客位，高速客船100客位，客滾船1000總噸并且100客位；
（十）經(jīng)營省際內(nèi)河客船運(yùn)輸?shù)模浩胀痛?00客位，高速客船100客位，客滾船1000總噸并且50客位；
（十一）經(jīng)營省內(nèi)內(nèi)河客船運(yùn)輸?shù)模浩胀痛?00客位，高速客船50客位，客滾船300總噸并且50客位。
同時(shí)經(jīng)營油船和化學(xué)品船運(yùn)輸或者同時(shí)經(jīng)營普通客船和高速客船運(yùn)輸?shù)?，總運(yùn)力規(guī)模可以合并計(jì)算，但每一船舶種類應(yīng)當(dāng)至少擁有一艘自有并經(jīng)營的適航船舶。
交通運(yùn)輸部可以針對(duì)因市場(chǎng)需求有限，致使從事水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)運(yùn)力規(guī)模無法滿足第一款要求的情況，公布低于第一款規(guī)定的總運(yùn)力規(guī)模的特定區(qū)域。
第九條從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)應(yīng)當(dāng)至少配備1名經(jīng)營專職管理人員，并配備滿足下列數(shù)量要求的海務(wù)、機(jī)務(wù)專職管理人員：
（一）經(jīng)營沿海普通貨船1至10艘的，至少分別配備1人；11至20艘的，至少分別配備2人；21至30艘的，至少分別配備3人；30艘以上的，至少分別配備4人；
（二）經(jīng)營內(nèi)河普通貨船1至10艘的，至少分別配備1人；11至50艘的，至少分別配備2人；51至100艘的，至少分別配備3人；100艘以上的，至少分別配備4人；
（三）經(jīng)營沿海散裝液體危險(xiǎn)品船或者客船1至5艘的，至少分別配備1人；6至10艘的，至少分別配備2人；11至20艘的，至少分別配備3人；20艘以上的，至少分別配備4人；
（四）經(jīng)營內(nèi)河散裝液體危險(xiǎn)品船或者客船1至10艘的，至少分別配備1人；11至20艘的，至少分別配備2人；21至30艘的，至少分別配備3人；30艘以上的，至少分別配備4人。
前款規(guī)定的專職管理人員應(yīng)當(dāng)與企業(yè)簽訂一年以上全日制用工的勞動(dòng)合同，在合同期限內(nèi)不得在船上或者其他企業(yè)兼職。
經(jīng)營普通貨船運(yùn)輸企業(yè)的海務(wù)、機(jī)務(wù)專職管理人員應(yīng)當(dāng)具有與所經(jīng)營船舶種類和航區(qū)相對(duì)應(yīng)的不低于大副、大管輪任職的從業(yè)資歷。
經(jīng)營客船、散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸企業(yè)的最高管理層中至少有1人專職負(fù)責(zé)安全管理工作并具有與所經(jīng)營船舶種類和航區(qū)相對(duì)應(yīng)的船長或者輪機(jī)長任職的從業(yè)資歷；其海務(wù)、機(jī)務(wù)專職管理人員應(yīng)當(dāng)具有與其所經(jīng)營船舶種類和航區(qū)相對(duì)應(yīng)的船長、輪機(jī)長任職的從業(yè)資歷。
第十條從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)可以將其所屬船舶的安全與防污染管理委托具有國內(nèi)船舶管理業(yè)經(jīng)營資格的船舶管理企業(yè)代管。
在有效代管期內(nèi)，委托企業(yè)可以不按照第九條第一款中要求的按照經(jīng)營船舶的規(guī)模配備相應(yīng)數(shù)量的海務(wù)、機(jī)務(wù)專職管理人員，但是應(yīng)當(dāng)至少分別配備1人。
第十一條從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)膫€(gè)體經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)擁有自有并經(jīng)營的適航船舶，并取得與其經(jīng)營船舶相對(duì)應(yīng)的有效內(nèi)河船員適任證書。
第十二條經(jīng)營國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)拇皯?yīng)當(dāng)持有配發(fā)的《船舶營業(yè)運(yùn)輸證》，并持有有效的《船舶所有權(quán)登記證書》、《船舶國籍證書》、《船舶檢驗(yàn)證書》或者《船舶入級(jí)證書》、《船舶最低安全配員證書》。《中華人民共和國航運(yùn)公司安全與防污染管理規(guī)定》適用范圍內(nèi)的船舶還應(yīng)當(dāng)持有有效的“安全管理證書”或者“臨時(shí)安全管理證書”。
第三章經(jīng)營資質(zhì)審批
第十三條申請(qǐng)經(jīng)營國內(nèi)水路運(yùn)輸業(yè)務(wù)的企業(yè)和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)向其所在地人民政府交通主管部門提交本規(guī)定第二十二條要求的相應(yīng)申報(bào)材料。
第十四條受理申請(qǐng)的交通主管部門應(yīng)當(dāng)在核實(shí)申報(bào)材料中的原件和復(fù)印件后，蓋章確認(rèn)復(fù)印件的內(nèi)容與原件一致，將材料原件退還申請(qǐng)人；并按照《中華人民共和國水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的審批權(quán)限，將初步審查意見和全部申請(qǐng)材料逐級(jí)轉(zhuǎn)報(bào)至有審批權(quán)的交通主管部門審批。
第十五條申請(qǐng)經(jīng)營國內(nèi)客船、散裝液體危險(xiǎn)品船運(yùn)輸?shù)模校ㄔO(shè)區(qū)的市）級(jí)人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)在收到申報(bào)或者轉(zhuǎn)報(bào)材料后的10個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)申報(bào)材料和實(shí)地調(diào)查情況，對(duì)申請(qǐng)人是否符合國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)條件進(jìn)行評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告。評(píng)估結(jié)束后，市（設(shè)區(qū)的市）級(jí)人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)將評(píng)估報(bào)告和申報(bào)材料一并轉(zhuǎn)報(bào)至有相應(yīng)審批權(quán)限的交通主管部門。
省級(jí)人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估的過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)評(píng)估結(jié)果有異議的，可以組織復(fù)評(píng)。國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)評(píng)估辦法由交通運(yùn)輸部另行制定。
第十六條具有相應(yīng)審批權(quán)限的交通主管部門在收到申報(bào)或者轉(zhuǎn)報(bào)材料后，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定要求的經(jīng)營資質(zhì)條件和國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。符合條件的，作出許可決定，并且向申請(qǐng)人頒發(fā)《水路運(yùn)輸許可證》；不符合條件的，作出不予許可決定，并且應(yīng)當(dāng)書面通知申請(qǐng)人不予許可的理由。
第十七條應(yīng)當(dāng)事人申請(qǐng)，具有相應(yīng)審批權(quán)限的交通主管部門可以參照本規(guī)定要求的經(jīng)營資質(zhì)條件，對(duì)于籌建期的企業(yè)頒發(fā)《水路運(yùn)輸許可證（籌建專用）》。企業(yè)憑籌建批準(zhǔn)文件和《水路運(yùn)輸許可證（籌建專用）》辦理購建船舶、工商注冊(cè)登記等手續(xù)。
第十八條符合下列情形并經(jīng)交通運(yùn)輸部批準(zhǔn)，中國企業(yè)可以租用外國籍船舶在中華人民共和國港口之間從事不超過兩個(gè)航次或者期限為30日的臨時(shí)運(yùn)輸或者拖航：
（一）確實(shí)沒有滿足所申請(qǐng)的運(yùn)輸或者拖航要求的中國籍船舶；
（二）?？康母劭诨蛘咚?yàn)橹腥A人民共和國對(duì)外開放的港口或者水域。
第十九條租用外國籍船舶進(jìn)行臨時(shí)運(yùn)輸或者拖航的中國企業(yè)應(yīng)當(dāng)向交通運(yùn)輸部提交申請(qǐng)書及能夠證明符合第十八條第一款第（一）項(xiàng)規(guī)定情形的相關(guān)材料。申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)說明該申請(qǐng)事項(xiàng)的理由、承運(yùn)的貨物、運(yùn)輸航次或者期間、?？扛劭凇⒋懊Q、船舶類型、船舶國籍及船舶的適航狀況等。
交通運(yùn)輸部應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行審核。符合第十八條規(guī)定條件的，作出許可決定并且頒發(fā)許可文件；不符合條件的，作出不予許可決定，并且應(yīng)當(dāng)書面通知申請(qǐng)人不予許可的理由。
第二十條從事國內(nèi)船舶運(yùn)輸或者拖航的外國籍船舶，應(yīng)當(dāng)遵守國內(nèi)水路運(yùn)輸管理的有關(guān)規(guī)定，并應(yīng)當(dāng)按照交通運(yùn)輸部批準(zhǔn)的范圍和期限進(jìn)行運(yùn)輸或者拖航。
第二十一條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)的審批程序和期限，本規(guī)定未作要求的，按照《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例》及其實(shí)施細(xì)則、《交通行政許可實(shí)施程序規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條申請(qǐng)經(jīng)營國內(nèi)水路運(yùn)輸或者擴(kuò)大國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營范圍，應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同情況，提交下列相應(yīng)申報(bào)材料：
（一）申請(qǐng)書，包括申請(qǐng)的經(jīng)營范圍、運(yùn)力規(guī)模及其來源；
（二）可行性報(bào)告，包括客貨源市場(chǎng)分析及落實(shí)情況、資金來源及落實(shí)情況、營運(yùn)經(jīng)濟(jì)效益分析；
（三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》（籌建的提供《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》即可）及其復(fù)印件；
（四）企業(yè)股東的基本情況和說明股東投資情況的證明文件，法人股東提供《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》及其復(fù)印件，自然人股東提供身份證及其復(fù)印件；
（五）公司章程及其復(fù)印件，固定辦公場(chǎng)所使用證明及其復(fù)印件；
（六）組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置和本規(guī)定第九條要求的專職管理人員配備情況的證明文件，包括專職管理人員名單、任職文件、身份證、任職資歷材料、勞動(dòng)合同（籌建的提供意向協(xié)議即可）等及其復(fù)印件；
（七）包括生產(chǎn)經(jīng)營管理與安全管理制度在內(nèi)的企業(yè)基本管理制度；
（八）按照《中華人民共和國航運(yùn)公司安全與防污染管理規(guī)定》需要建立安全管理體系的，應(yīng)當(dāng)提供有效的“符合證明”或者“臨時(shí)符合證明”證書及其復(fù)印件；符合本規(guī)定第十條規(guī)定的，應(yīng)提供其與船舶管理企業(yè)簽訂的安全與防污染管理協(xié)議、船舶管理企業(yè)的《水路運(yùn)輸服務(wù)許可證》和有效的“符合證明”或者“臨時(shí)符合證明”證書及其復(fù)印件；
（九）擬由其經(jīng)營并投入國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)拇皝碓醋C明文件和有效的《船舶所有權(quán)登記證書》、《船舶國籍證書》、《船舶檢驗(yàn)證書》或者《船舶入級(jí)證書》、《船舶最低安全配員證書》及其復(fù)印件，《中華人民共和國航運(yùn)公司安全與防污染管理規(guī)定》適用范圍內(nèi)的船舶還應(yīng)當(dāng)提供有效的“安全管理證書”或者“臨時(shí)安全管理證書”及其復(fù)印件；
（十）經(jīng)營客船運(yùn)輸?shù)?，?yīng)當(dāng)提供與經(jīng)營航線?？空军c(diǎn)的港口經(jīng)營人達(dá)成的靠泊港航協(xié)議及其復(fù)印件，或者已經(jīng)對(duì)客船靠泊、旅客上下船所必需的服務(wù)設(shè)施、安全設(shè)施作出安排的其他證明文件；
（十一）個(gè)體運(yùn)輸經(jīng)營者，提供本人身份證及其復(fù)印件和本規(guī)定第十一條要求的相關(guān)證明文件及其復(fù)印件。
企業(yè)籌建應(yīng)當(dāng)提交本條第一款第（一）項(xiàng)至第（七）項(xiàng)、第（十）項(xiàng)規(guī)定的申報(bào)材料。
企業(yè)開業(yè)應(yīng)當(dāng)提交本條第一款第（一）項(xiàng)至第（十）項(xiàng)規(guī)定的申報(bào)材料，有籌建環(huán)節(jié)的需要提供《水路運(yùn)輸許可證（籌建專用）》及籌建批準(zhǔn)文件復(fù)印件。
已經(jīng)取得國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)的企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營范圍，應(yīng)當(dāng)提交本條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)至第（十）項(xiàng)規(guī)定的申報(bào)材料及原批準(zhǔn)文件復(fù)印件和《水路運(yùn)輸許可證》（副本）。個(gè)體運(yùn)輸經(jīng)營者申請(qǐng)從事國內(nèi)水路運(yùn)輸應(yīng)當(dāng)提交本條第一款第（一）項(xiàng)、第（九）項(xiàng)、第（十一）項(xiàng)規(guī)定的申報(bào)材料。
第四章監(jiān)督檢查
第二十三條各級(jí)人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)依法對(duì)從事國內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)钠髽I(yè)和個(gè)人的經(jīng)營資質(zhì)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者所在地人民政府交通主管部門負(fù)責(zé)日常監(jiān)督檢查工作，對(duì)國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者經(jīng)營資質(zhì)的有效維持進(jìn)行監(jiān)督。
第二十四條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者取得經(jīng)營資質(zhì)后，應(yīng)當(dāng)有效保持經(jīng)營資質(zhì)條件。達(dá)不到本規(guī)定要求的經(jīng)營資質(zhì)條件的，其所在地人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改。整改期限視情況確定，其中運(yùn)力規(guī)模達(dá)不到經(jīng)營資質(zhì)條件的，整改期限最長不超過6個(gè)月，其他情況最長不超過3個(gè)月。
經(jīng)營企業(yè)在整改期間已開工建造但尚未竣工的船舶可以計(jì)入運(yùn)力規(guī)模。船舶竣工后，如果該船舶并未由該經(jīng)營企業(yè)實(shí)際擁有并經(jīng)營的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進(jìn)行整改。
第二十五條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)積極配合交通主管部門開展的運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)監(jiān)督檢查，并如實(shí)提供有關(guān)憑證、文件以及其他有關(guān)資料。
第二十六條發(fā)生下列情況后，國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)以書面形式向其所在地人民政府交通主管部門報(bào)備，并提供相關(guān)證明材料：
（一）企業(yè)主要股東及其股份構(gòu)成情況、注冊(cè)資本發(fā)生變化；
（二）公司章程及基本管理制度發(fā)生重大變化；
（三）企業(yè)海務(wù)、機(jī)務(wù)、經(jīng)營、船員管理等部門及其職責(zé)發(fā)生變化；
（四）企業(yè)主要負(fù)責(zé)人以及本規(guī)定第九條要求的相關(guān)專職管理人員發(fā)生變化；
（五）經(jīng)營的船舶運(yùn)力規(guī)模發(fā)生變化；
（六）經(jīng)營的船舶發(fā)生安全責(zé)任事故；
（七）符合本規(guī)定第十條規(guī)定的，其委托的船舶管理企業(yè)或者委托管理協(xié)議發(fā)生變化。
國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者所在地人民政府交通主管部門收到有關(guān)報(bào)備材料后，應(yīng)當(dāng)逐級(jí)轉(zhuǎn)報(bào)至原審批機(jī)關(guān)。
第二十七條各級(jí)人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)建立、健全國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)監(jiān)督檢查制度，對(duì)國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者的經(jīng)營資質(zhì)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，建立預(yù)警制度。對(duì)于經(jīng)營資質(zhì)水平下降或者存在違反本規(guī)定行為的國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管措施。
第二十八條經(jīng)營資質(zhì)監(jiān)督檢查包括經(jīng)營資質(zhì)定期核查和不定期抽查。
第二十九條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者所在地人民政府交通主管部門應(yīng)當(dāng)定期將其經(jīng)營資質(zhì)維持情況通報(bào)當(dāng)?shù)睾Ｊ鹿芾頇C(jī)構(gòu)。
海事管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將有關(guān)國內(nèi)運(yùn)輸船舶重大以上安全事故情況及結(jié)論意見及時(shí)書面通知該船舶經(jīng)營者所在地人民政府交通主管部門。
第五章法律責(zé)任
第三十條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營企業(yè)違反本規(guī)定第九條規(guī)定，由其所在地人民政府交通主管部門責(zé)令改正，并且可以對(duì)其處以5000元以上1萬元以下罰款。
第三十一條國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者違反本規(guī)定第二十五條、第二十六條規(guī)定，由其所在地人民政府交通主管部門責(zé)令改正，并且可以對(duì)其處以500元以上2000元以下罰款。
第三十二條對(duì)取得經(jīng)營資質(zhì)后不能保持，經(jīng)整改后仍然達(dá)不到經(jīng)營資質(zhì)條件的國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者，負(fù)責(zé)審批的交通主管部門發(fā)現(xiàn)其不再具備安全生產(chǎn)條件的，應(yīng)當(dāng)撤銷原批準(zhǔn)的國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)。
第三十三條違反本規(guī)定的其他規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行處罰的，按照《中華人民共和國水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例》執(zhí)行。
第三十四條交通主管部門的工作人員有、、等行為的，由其所在單位或者上級(jí)機(jī)關(guān)責(zé)令改正并依法給予行政處分；觸犯刑律的，依法追究刑事責(zé)任。
第六章附則
第三十五條本規(guī)定下列用語的定義：
（一）不得轉(zhuǎn)讓或者變相轉(zhuǎn)讓水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)，是指國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營者不得以任何方式允許他人以其名義從事或者變相從事國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營活動(dòng)。
（二）自有并經(jīng)營的適航船舶，是指取得船舶所有權(quán)登記且由船舶所有人經(jīng)營并處于適航狀態(tài)的船舶，其中船舶屬共有的，經(jīng)營人所占該船舶共有份額的比例應(yīng)當(dāng)不低于50%。
第三十六條已經(jīng)取得國際船舶運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)的中國企業(yè)，要求兼營國內(nèi)水路運(yùn)輸業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定的要求取得國內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)。
第三十七條載客12人以下的客船運(yùn)輸以及相鄰鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村之間為當(dāng)?shù)厝罕娚a(chǎn)生活提供直接服務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)船舶（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)客渡船）運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì)不適用本規(guī)定，由省級(jí)人民政府交通主管部門制定具體管理辦法。
第三十八條經(jīng)營內(nèi)地與香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)以及臺(tái)灣地區(qū)之間的水路運(yùn)輸，其經(jīng)營資質(zhì)條件不適用于本規(guī)定。
在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)登記的船舶，申請(qǐng)從事內(nèi)地港口之間臨時(shí)運(yùn)輸或者拖航的，比照第十八條、第十九條、第二十條的規(guī)定辦理。
