發(fā)布時間：2023-06-28 17:05:47
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的出口貿(mào)易交貨方式樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
當(dāng)下風(fēng)險管理研究還處在一個比較狹小的范圍之內(nèi),僅僅停留在在企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險預(yù)算、金融方面的投資、生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險等領(lǐng)域,有針對性的、系統(tǒng)的研究屬于國際貿(mào)易之間的進出口能源的風(fēng)險管理還在少數(shù),大多數(shù)國際當(dāng)中的進出口公司,在對待風(fēng)險管理這一問題上,依然還在摸索探求階段,只有很少數(shù)大的企業(yè)集團,在經(jīng)過多年的實踐總結(jié)之后,形成了一套適用于自身的風(fēng)險管理理論,所以在這一方面,我們可以說是剛剛起步,雖然技術(shù)還不成熟,但是風(fēng)險卻每天都在發(fā)生,對于所有的進出口公司來說,當(dāng)務(wù)之急是找出一套切實可行、適合于企業(yè)運行的風(fēng)險管理方式,從而解決現(xiàn)有的危機,從而提高公司的生存質(zhì)量。正是基于這一理念,筆者結(jié)合多年經(jīng)驗就化工品進口貿(mào)易中的風(fēng)險管理為主要探討方向,從現(xiàn)狀、類型、問題和解決方法入手,為大家細致的分析一下。
一、化工品進出口貿(mào)易特點
(一)化工品貿(mào)易形勢良好,進出口高速增長
化工品貿(mào)易快速增長,2003年進入新世紀(jì)以來發(fā)展最好的年份,之后逐年保持良好的發(fā)展勢頭。
(二)化工品進口額遠遠高于出口額,保持貿(mào)易逆差
化工進口規(guī)模繼續(xù)擴大,進口數(shù)量增長是引起進口進口貿(mào)易用匯增加的主要原因?；て烦隹陬~仍靠數(shù)量拉動,使得占半數(shù)以上化工產(chǎn)品的進口數(shù)量增加,同時一部分化工品進口價格下降,減少進口用匯,兩相抵消,實際進口用匯凈增長,進口產(chǎn)品仍集中在高分子聚合物和有機化工原料上,這部分產(chǎn)品仍不能滿足國內(nèi)需求,需大力發(fā)展。
(三)國有企業(yè)在化工品貿(mào)易中仍占主導(dǎo)地位
在化工品進出口貿(mào)易中,國有企業(yè)一直是最重要的力量,其出口額與進口額都占總額的一半,三資企業(yè)是進出口貿(mào)易的另一個主要力量,比重僅次于國有企業(yè)。從發(fā)展速度看,私人企業(yè)化工貿(mào)易增速成倍增長,獨占鰲頭,在出口方面,集體企業(yè)和中外合資企業(yè)增速高于國有企業(yè),進口方面,國有企業(yè)增長速度居第二位。但目前化工品的進出口額的增長仍主要依靠國有企業(yè)推動。
(四)一般貿(mào)易和進料加工貿(mào)易是化工品進出口的主要貿(mào)易方式
一般貿(mào)易的進出口額占總貿(mào)易額的60%左右,進料加工貿(mào)易進出口額占總貿(mào)易額的30%左右,一般貿(mào)易進出口總額增長快于進料加工貿(mào)易增長速度。
二、化工品進口業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理現(xiàn)狀
我國貿(mào)易自改革開放到二十一世紀(jì)以來,產(chǎn)生了巨大的發(fā)展,風(fēng)險因素也在這一過程中增多。貿(mào)易企業(yè)化工品出口業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的行業(yè)現(xiàn)狀呈現(xiàn)除了四種特征:第一,貿(mào)易經(jīng)營企業(yè)數(shù)量大,情況多變。其中國有大中企業(yè)、私營企業(yè)、集體所有制等不同經(jīng)營模式企業(yè),無法在管理上統(tǒng)一。第二,外貿(mào)行業(yè)風(fēng)險管理沒有專業(yè)機構(gòu)做出規(guī)范和管理,我國的政府管理部門在貿(mào)易中的工作重點都投放在貿(mào)易發(fā)展上,疏于風(fēng)險管理問題,一直都沒有法規(guī)、意見做出明確規(guī)范。第三,現(xiàn)階段貿(mào)易企業(yè)的分析、控制、管理還都是由企業(yè)自身完成的,不同企業(yè)對于風(fēng)險管理的重視程度不同,運用的方式也不同,雖有針對性但缺乏統(tǒng)一規(guī)范。第四,風(fēng)險管理的措施主觀性較大,科學(xué)性較低。在大部分的貿(mào)易企業(yè)中風(fēng)險管理的部門、人員等都沒有形成專業(yè)化,在進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)時,企業(yè)對于風(fēng)險管理的防范、規(guī)避、轉(zhuǎn)嫁、管理上就存在較大的主觀和隨意性,規(guī)則和制度不能夠統(tǒng)一。
三、化工品進口貿(mào)易主要風(fēng)險類型
我國全球化經(jīng)濟不斷發(fā)展,外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)不斷擴大,經(jīng)營模式主要由合資經(jīng)營、對外投資等組成,外貿(mào)企業(yè)就面臨許多國際市場上的風(fēng)險。在化工品進口貿(mào)易中風(fēng)險主要有五種:1、由于外方違約造成的信用風(fēng)險,國際貿(mào)易雙方處在兩個國家中,交易中交貨與付款就不能同時進行,貿(mào)易中就會出現(xiàn)與實際不符的情況,造成信用風(fēng)險。2、賣方供貨不及時、無貨等情況造成市場風(fēng)險,貿(mào)易環(huán)境對交易的限制,賣方由于種種原因延遲或不交貨,就會給國內(nèi)的企業(yè)造成損失。3、賣方與用戶串通欺騙商造成經(jīng)營風(fēng)險,外貿(mào)企業(yè)在沒進行資質(zhì)審查時就進行交易,通常第一單貿(mào)易都很順利,建立了信用之后就會進行騙取,然后逃跑。給貿(mào)易企業(yè)帶來風(fēng)險,近年來時常發(fā)生。4、在貿(mào)易中多種付款方式帶來的商業(yè)信用風(fēng)險,在國際貿(mào)易中付款方式一般為即期、遠期、托收、信用證、預(yù)付、后附等多種形式,每種方式都存在風(fēng)險。5、作為化工品來說,其自身的易燃易爆屬性限定了其運輸當(dāng)中的風(fēng)險性,同時也加大了倉儲的風(fēng)險性。
四、化工品進口業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的主要問題
大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)化工品進口中風(fēng)險管理不符合規(guī)范,每年的經(jīng)濟損失都十分嚴(yán)重,我國企業(yè)在進出口貿(mào)易中風(fēng)險管理存在以下問題:
1、合同簽訂時,條款不清晰明確,給履行時帶來隱患。國際貿(mào)易中遵循的通則,在實際的貿(mào)易中不同國家的貿(mào)易買賣合同就會出現(xiàn)差異,矛盾主要是各國法律及對合同爭端解決機制等問題。貿(mào)易中我國企業(yè)對外國法律體系不熟悉使得合同糾紛解決帶來了風(fēng)險。
2、進口貿(mào)易中另外兩方的資信調(diào)查不清晰,將會增大信用風(fēng)險。進口企業(yè)不但與外國的客戶貿(mào)易進行國際買賣合同的簽訂,還同國內(nèi)企業(yè)簽銷售合同,明確兩家企業(yè)的資信情況就十分重要,然而外國的中小企業(yè)調(diào)查就十分困難。
3、國際市場的多變,化工品市場行情情況的把握就相對困難。自2008年石油化工品價格大起大落,即使資深專業(yè)人士也無法準(zhǔn)確判斷。判斷時不僅要了解化工品本身,還有對整個產(chǎn)業(yè)鏈及有關(guān)因素有一個宏觀的認識。
4、在運輸物流中控制有限,使得產(chǎn)品在運輸中出現(xiàn)滅失風(fēng)險。貿(mào)易中流通環(huán)節(jié)是十分重要的,這個過程中風(fēng)險較多,不好控制。流通中的準(zhǔn)備貨源、確認貨物發(fā)貨情況、貨物運送接收、整理儲藏這些環(huán)節(jié)直接關(guān)系到合同的執(zhí)行。當(dāng)下外貿(mào)企業(yè)為了減少損失或保險轉(zhuǎn)嫁,通常情況下會嚴(yán)格控制進口貿(mào)易當(dāng)中的風(fēng)險因素,做好對其流程當(dāng)中的全方面控制,防備其在輸送過程當(dāng)中因認為火天災(zāi)等種種原因所造成的損失。
5、缺乏對貨控制權(quán),經(jīng)常在貨權(quán)轉(zhuǎn)移的過程當(dāng)中發(fā)生風(fēng)險。在現(xiàn)有的進出口貿(mào)易當(dāng)中,貨物的所屬全,也就是貨權(quán)是非常重要的事項,所以這一問題也是進出口貿(mào)易當(dāng)中最為常見的問題。通常情況下,掌握貨權(quán)的一方在進出口貿(mào)易當(dāng)中占主動權(quán)的比重值較大,掌握好了貨權(quán),就可以在通常貿(mào)易當(dāng)中無限的縮小風(fēng)險。一般來說,為了保障貨權(quán)的主動權(quán)以及進出口貿(mào)易的主動性,國際間的貿(mào)易網(wǎng)來通常會采取款到發(fā)貨這一原則,而并非是通常情況下的貨到付款,這就牢牢把握住了控制權(quán)利,為企業(yè)的正常運行提供了有利的資金保障。
6、報關(guān)、商檢這些規(guī)定的檢查也會造成一定的風(fēng)險問題。當(dāng)進出口貿(mào)易成功抵達貨港后,就面臨著申報以及規(guī)定商檢等必要流程。這時管理方如果申報不及時,就會造成貨物停滯、違規(guī)處罰、附加貨物港口管理費用等一系列的問題,不僅耽誤了貨物出港運輸?shù)臅r間,也造成了一定的現(xiàn)金損失。
7、在國際貿(mào)易當(dāng)中,并非僅僅在細微處造成貿(mào)易風(fēng)險,有時一些大的宏觀控制環(huán)節(jié)也經(jīng)常會出現(xiàn)風(fēng)險,比如反傾銷與匯率問題等。由于國際之間的貿(mào)易往來是國與國的交易,這時就會出現(xiàn)貨幣兌換的問題,而貨幣兌換往往會伴隨著匯率風(fēng)險。我國的貿(mào)易一般面對非歐洲國家時,一般采取的策略是美元報價,面對歐洲時則直接采用歐元報價,但在外幣兌換的過程當(dāng)中,常常由于拖沓、繁瑣,經(jīng)常會造成“等待”風(fēng)險,即外匯結(jié)算值的變化。這一風(fēng)險隨著近期來人民幣的不穩(wěn)定增長,顯得越發(fā)嚴(yán)重。
8、不可逆因素帶來的風(fēng)險,防范這一風(fēng)險的最為有效途徑就是產(chǎn)品貨物投保。
五、應(yīng)對化工品進口業(yè)務(wù)中各類風(fēng)險的管理方法
對于上述化工品進口業(yè)務(wù)中的風(fēng)險問題,基本可以通過以下五種方法進行較為有效的管理:
(一)建立公司專職風(fēng)險管理的決策和管理機構(gòu)
應(yīng)挑選進出口業(yè)務(wù)經(jīng)驗豐富,責(zé)任心強的管理人員組建專職風(fēng)險管理機構(gòu)。該機構(gòu)應(yīng)納入公司內(nèi)部控制制度的范疇,并盡可能地提高該機構(gòu)的專業(yè)化程度,以提高決策的科學(xué)性、系統(tǒng)性和準(zhǔn)確度。
(二)實施客戶資信調(diào)查制度,建立客戶檔案,進行有效的客戶管理
特別是較大數(shù)額的貿(mào)易項目,在動態(tài)的資信調(diào)查的前提下,還要考慮采用保險、擔(dān)保甚至是國際保理等手段,將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或分散。特別在化工品進口業(yè)務(wù)中,當(dāng)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)使用自己的授信額度開立信用證時,要注意以下幾點:1、用戶部分保證金必須到賬。2、其余部分貨款在信用證到期前幾個工作日內(nèi)必須到賬。3、如用戶逾期付款,外經(jīng)貿(mào)企業(yè)對貨物應(yīng)有處置權(quán)。4、如是遠期信用證,則必須是擔(dān)保提貨或是一手交錢,一手交貨。
(三)建立詳細的用戶來款臺賬制度
在財務(wù)早已經(jīng)電算化的今天,為化工品進口用戶建立用戶來款臺賬制度是風(fēng)險管理所必須的。進口業(yè)務(wù)的結(jié)算周期相對較長,用戶的來款及結(jié)算都是滾動進行的;在某一時點上,財務(wù)的賬務(wù)上難以直接真實反映用戶貨款收回的全部實際情況。
(四)建立財務(wù)預(yù)警機制
在公司內(nèi)部建立的客戶信息系統(tǒng)里,對逾期付款的用戶,都應(yīng)對其亮起黃燈,以提醒業(yè)務(wù)人員,同時提醒風(fēng)險管理機構(gòu)及企業(yè)高層管理人員,更為嚴(yán)重的則亮起紅燈。
(五)將進口業(yè)務(wù)流程細分,使業(yè)務(wù)人員分工專業(yè)化
現(xiàn)在許多進出口公司采用的是一個業(yè)務(wù)人員“全程包辦”一項進出口業(yè)務(wù)的全流程。這種作法弊端甚多。
六、結(jié)束語
關(guān)鍵詞：出口;信用證;風(fēng)險;對策
信用證業(yè)務(wù)要求貿(mào)易雙方嚴(yán)格遵守信用證條款，信用證的當(dāng)事人必須受《UCP600》的約束才能起到其應(yīng)有的作用，買賣雙方只要有一方未按條款辦事，或利用信用證框架中的缺陷刻意欺詐，則信用證項下的風(fēng)險就會由此產(chǎn)生。
1 出口商面臨的風(fēng)險
1.1 由于交貨期、交貨數(shù)量、規(guī)格等不符點而造成的風(fēng)險
在具體業(yè)務(wù)操作過程中，常常發(fā)生出口方未按信用證條款規(guī)定交貨的情況，如品質(zhì)不符，數(shù)量與信用證規(guī)定有異，逾期交貨等，任何一個不符點都可能使信用證失去其保證作用，導(dǎo)致出口商收不到貨款；即使出口方完全按信用證規(guī)定出貨，但由于疏忽而造成單證不符，也同樣會遭到開證行拒付。
1.2 因軟條款而導(dǎo)致的風(fēng)險
有“軟條款”的信用證開證人可以任意、單方面使單據(jù)與信用證不符，即使受益人提交了與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，也可解除其付款責(zé)任。這種信用證實質(zhì)上是變相的可撤銷的信用證。常見的軟條款有以下幾種：①船公司、船名、目的港、起運港或收貨人、裝船日期等須待開證人通知或征得開證人同意，開證行將以修改書的形式另行通知。②貨物備妥待運時須經(jīng)開證人檢驗。開證人出具的貨物檢驗書上簽字應(yīng)由開證行證實或和開證行存檔的簽樣相符。③貨到目的港后須經(jīng)開證人檢驗才履行付款責(zé)任。④信用證暫不生效：本證暫不生效，待進口許可證簽發(fā)后或待貨樣經(jīng)開證人確認后通知生效。這些軟條款，有些是進口商為保護自己的利益而采取的措施，有些則是惡意欺詐的前奏曲，但無論其初衷如何，這些限制性條款都有可能對受益人的安全收匯構(gòu)成極大威脅。
1.3 正本提單直接寄進口商
有些目的港如中國香港、日本等地，由于路途較近，貨物出運后很快就抵達目的港。如賣方同意接受信用證規(guī)定“1/3正本提單徑寄客戶，2/3提單送銀行議付”的條款，則為賣方埋下了風(fēng)險的種子。因為3份正本提單中任何一份生效，其他兩份自動失效。如果一份正本提單直接寄給客戶，等于把物權(quán)拱手交給對方?？蛻艨梢圆唤?jīng)銀行議付而直接憑手中的提單提走貨物。如果寄送銀行的單據(jù)有任何不符點而收不到貨款，銀行將不承擔(dān)責(zé)任。實質(zhì)上這是將銀行信用自動降為商業(yè)信用。
2 信用證風(fēng)險的防范措施
信用證決不是一種無懈可擊的支付方式，銀行信用不可能完全取代商業(yè)信用，也不可能完全避免商業(yè)風(fēng)險，必須注意對信用證項下風(fēng)險的防范。
2.1 加強信用風(fēng)險管理，重視資信調(diào)查
外貿(mào)企業(yè)應(yīng)建立客戶信息檔案，定期或不定期客觀分析客戶資信情況。在交易前通過一些具有獨立性的調(diào)查機構(gòu)仔細審查客戶的基本情況，對其注冊資本、盈虧情況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備，開戶銀行所在地址、電話和帳號、經(jīng)營作風(fēng)和過去的歷史等等，進行必要的調(diào)查評議，選擇資信良好的客戶作為自己的貿(mào)易伙伴。在交易中，經(jīng)常與業(yè)務(wù)員溝通交流，對業(yè)務(wù)員在交易過程中產(chǎn)生的疑點、難點問題給予指導(dǎo)幫助。交易后以應(yīng)收未收帳作為監(jiān)控手段，防止壞帳的產(chǎn)生，這樣，可以最大可能地避免風(fēng)險，為業(yè)務(wù)的順利進行起到推波助瀾的作用。
2.2 努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)
外貿(mào)業(yè)務(wù)人員應(yīng)認真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，不斷提高業(yè)務(wù)水平，是防止風(fēng)險的關(guān)鍵。隨著競爭的日趨激烈，瞬息萬變的市場對業(yè)務(wù)人員提出更多更高的要求，貿(mào)易做法也越來越靈活多變，業(yè)務(wù)上如果不熟，碰到問題看表面而不看實質(zhì)，對風(fēng)險缺少充分的估計，盲目樂觀，很容易造成巨大損失。從以往的應(yīng)收未收帳的案例分析，絕大多數(shù)是由于業(yè)務(wù)員工作馬虎，忽視風(fēng)險而造成的。
2.3 重視單據(jù)對整筆業(yè)務(wù)的重要性
“單單相符，單證相符”是信用證的基本要求，正確交單議付則是最后結(jié)算的基礎(chǔ)。作為進口方，可在信用證中加列自我保護條款，可要求出口商提供由權(quán)威機構(gòu)（如SGS等）出具檢驗證書，也可派人親自驗貨并監(jiān)督裝船，以保證獲得滿意的進口貨物。另外，作為受益人，加強催證、審證、改證工作，認真審核信用證，仔細研究信用證條款可否接受，并向客戶提出改證要求。在制單過程中，必須嚴(yán)格遵守“單單相符，單證相符”原則，以防產(chǎn)生不符點，影響安全收匯。
2.4 保持高度的警惕性，與銀行保持密切聯(lián)系
開證行應(yīng)認真審查開證申請人的付款能力，嚴(yán)格控制授信額度，對資信不高的申請人要提高保證金比例，落實有效擔(dān)保。通知行應(yīng)認真核對L/C的密押或印簽，鑒別其真?zhèn)?。議付行應(yīng)認真仔細審核議付單證，確保安全及時收匯。
參考文獻
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（一）制定規(guī)則
商品的數(shù)量是貿(mào)易合同最核心、最基本的內(nèi)容，缺少數(shù)量條款的約定或約定不合理直接影響合同的履行。首先，數(shù)量的約定要科學(xué)合理。作為出口方要考慮自身的生產(chǎn)能力、掌握貨源的供給情況、國際市場上的價格趨勢、進口方的資信和經(jīng)營狀況；作為進口方應(yīng)掌握進口商品的品質(zhì)、國際市場行情、自身的支付能力等。其次，條款內(nèi)容應(yīng)具體明確，便于合同的履行。條款內(nèi)容包括交易商品的數(shù)量和計量單位，按重量成交的商品，還要訂明計算重量的方法，如按毛重、凈重等，避免使用按慣例交貨、按買方需要交貨、按銷量交貨等模糊字眼。
（二）典型案例及分析
案例1：2011年初，江蘇某公司與英國甲公司成交果醬1500T（CFR 倫敦GBP348/T），總金額52.2萬英鎊，交貨期為當(dāng)年5—9月，由于當(dāng)時我方缺貨，只交了450T，剩余1050T經(jīng)協(xié)商延長至下一年度交貨。次年，趕上主產(chǎn)區(qū)受災(zāi)影響產(chǎn)量，市場價格暴漲，這時如仍按合同的價格成交，出口方會有不小的損失，于是江蘇公司提出免除交貨責(zé)任或提高成交價格，但對方拒絕，并稱因出口方未按時交貨已使其損失15萬英鎊，要求出口方繼續(xù)供貨并賠償損失。后經(jīng)調(diào)解，出口方江蘇公司賠償對方4萬多英鎊終止合同關(guān)系。
案例分析：作為出口方的江蘇公司對于履行期較長的合同，不了解國內(nèi)貨源供給情況，對自己的供貨能力缺乏清醒的認識，對國際市場價格動態(tài)也沒有正確判斷，盲目接單，導(dǎo)致在合同的履行期內(nèi)，因為貨源緊張和供貨能力不足，不能按合同約定的數(shù)量交貨或根本無法交貨，這不僅喪失了客戶的信任，還要承擔(dān)違約責(zé)任。
案例2：某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與香港M貿(mào)易公司簽訂了一份出口合同，合同的數(shù)量規(guī)定為2000公斤，按裝船凈重計算，還規(guī)定不允許分批裝運，紙箱包裝，每箱凈重30公斤。
案例分析：按合同中數(shù)量條款的規(guī)定，如果賣方按2000公斤的合同總量交貨，就不能按每箱凈重30公斤的條件執(zhí)行，如果按每箱凈重30公斤的規(guī)定執(zhí)行，總重量又一定不符合2000公斤的規(guī)定，除非合同數(shù)量條款中有機動幅度的規(guī)定，或允許賣方分批裝運，但這都已明確不允許，賣方將無法按合同規(guī)定的數(shù)量交貨，勢必違約。此合同的數(shù)量條款包含了交易商品的數(shù)量、計量單位及計算重量的方法，看起來具體明確，但賣方無法執(zhí)行。訂立合同不是目的，關(guān)鍵在于按合同規(guī)定的義務(wù)去履行，才能實現(xiàn)交易雙方訂立合同的真實意圖，所以，數(shù)量條款的約定不僅要具體明確，也要便于履行。
二、正確使用度量衡
（一）相關(guān)規(guī)則
目前，國際上常用的度量衡有公制又稱米制（The Metric System）英制（The British System）、美制（The U.S. System）和國際單位制（The Internatioal System of Units簡稱SI），由于各國采用的度量衡不同，即使同一計量單位所表示的商品數(shù)量也不一樣。所以，在與外商交易磋商和訂立合同時必須明確選用哪種度量衡，避免因此造成誤會或引起糾紛。在出口合同中考慮對方國家和地區(qū)的貿(mào)易習(xí)慣，應(yīng)與進口商協(xié)商選定計量方法或采用我國的法定計量單位；但在進口合同中應(yīng)選用以國際單位制為基礎(chǔ)的法定計量單位，否則，一般不允許進口。
（二）典型案例及分析
案例1：2002年1月中國某進出口公司與國外客戶洽商訂立了一份大米出口合同，合同約定：大米10000T，F(xiàn)OB中國口岸USD275/T，出口方認為雙方都明白數(shù)量單位的含義，噸就是指公噸，但外商在開來的信用證中卻明確指出數(shù)量條款中的噸是指長噸。合同數(shù)量條款中的噸如按長噸理解，1長噸合1.016公噸，按該合同數(shù)量約定，賣方應(yīng)多交付大米160.5T，相當(dāng)于多承擔(dān)44137.5美元，于是出口方中國公司提出修改信用證，而國外進口方拒絕改證，雙方發(fā)生貿(mào)易摩擦。
案例分析：噸和公噸是不同的兩種度量衡，因為數(shù)量條款中數(shù)量單位的一字之差，同一計量單位表示的數(shù)量相差甚大，由于出口方在簽訂合同中對度量衡的疏忽，被進口商鉆了空子，給履約帶來了不必要的麻煩，還要承擔(dān)違約的風(fēng)險。
三、規(guī)范商品重量的計量方法
（一）相關(guān)規(guī)則
在對外貿(mào)易中，許多商品都是按重量計算，通常又以毛重或凈重為最常用的計重方法。毛重一般適用低值商品，如飼料等，而多數(shù)商品以凈重計價。一些大宗低價商品雖有簡單的包裝，但包裝物的重量同貨物本身重量相比微乎其微，價值也很低，通常也采用以毛作凈的方法，但這樣做應(yīng)在合同中明示，否則也易產(chǎn)生糾紛。
（二）典型案例及分析
案例1：黑龍江某貿(mào)易出口公司與俄羅斯進口商按每公噸500美元的FOB價格于大連成交某農(nóng)產(chǎn)品100公噸，合同規(guī)定包裝條件為每100公斤雙線新麻袋裝，共1000袋，信用證付款方式。該公司憑證裝運出口并辦妥了結(jié)匯手續(xù)。事后俄方來電，稱：該公司所交貨物扣除皮重后實際到貨不足100公噸，要求按凈重計算價格，退回因短量多收的貨款，我公司則以合同未規(guī)定按凈重計價為由拒絕退款，雙方產(chǎn)生糾紛。
案例分析：本案的焦點在于對農(nóng)產(chǎn)品等價值較低的貨物出口時，按慣常作法通常是以毛作凈。但依照《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》第56條的規(guī)定，“如果價格是按貨物重量規(guī)定的，如有疑問，應(yīng)按凈重確定。”可見，以毛作凈，沒有明確落實到合同文字上，才會發(fā)生爭議。因此，按《公約》規(guī)定：出口方黑龍江某貿(mào)易出口公司應(yīng)退回短量而多收的貨款。
四、合理的規(guī)定數(shù)量機動幅度
（一）相關(guān)規(guī)則
在某些大宗商品的交易中，受商品特性、包裝、運輸方式、裝載技術(shù)和船艙容量等條件的限制，很難按規(guī)定的固定數(shù)量交貨，為了避免交貨數(shù)量與合同約定的數(shù)量不符，使交貨數(shù)量具有一定范圍內(nèi)的靈活性和便于履行合同，一般在合同中訂立數(shù)量的機動幅度。數(shù)量機動幅度的制定應(yīng)考慮以下三點：（1）允許溢短裝的比例。進出口合同中最好訂明允許賣方多裝和少裝貨物的數(shù)量幅度，確定數(shù)量的上下限，按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）的規(guī)定，賣方交貨的數(shù)量允許有5%的增減。（2）溢短裝的選擇權(quán)。多裝或少裝的幅度大小按慣例應(yīng)由賣方?jīng)Q定，若采用租船運輸，機動幅度要與船方商量，也可由船方?jīng)Q定。（3）溢短裝數(shù)量的計價方法。數(shù)量機動幅度范圍內(nèi)的多裝或少裝部分一般要按《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》的規(guī)定以合同價結(jié)算，也可在合同中規(guī)定多裝或少裝部分按裝船日的價格或目的地的市場價格計價。
（二）典型案例及分析
案例1：我國某外貿(mào)公司出口燈泡2000個，買方在合同中約定即期信用證，規(guī)定不許分批裝運。賣方在但裝船時發(fā)現(xiàn)有50個碰碎，且臨時更換已經(jīng)來不及，為了保證質(zhì)量，出口商決定不裝碰碎的50個，并認為根據(jù)《UCP600》規(guī)定，即使信用證不準(zhǔn)分批發(fā)運，在數(shù)量上也允許有5%的機動幅度，少裝50個，并沒有違背合同，實裝1950個。但賣方裝船運貨后持單據(jù)向銀行議付時，遭到銀行拒絕。
案例分析：依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第30條b款規(guī)定：在信用證未以包裝單位件數(shù)或貨物自身件數(shù)的方式規(guī)定貨物數(shù)量時，貨物數(shù)量允許有百分之五的增減幅度，只要總支取金額不超過信用證金額?？梢姡跀?shù)量上允許有5%的數(shù)量增減這個規(guī)定主要針對的是散裝貨，而對于有包裝的貨物是不適用的。本案中的貨物是燈泡，不是散裝貨，數(shù)量是以個數(shù)計數(shù)的，所以不能引用該項規(guī)定。可見，從事進出口業(yè)務(wù)應(yīng)對國際慣例應(yīng)有一個全面的了解和掌握，不能只知其一，不知其二。
五、全面理解信用證支付方式下的交貨數(shù)量
（一）相關(guān)規(guī)則
在信用證支付方式下，當(dāng)賣方接到買方開來的信用證之后，必須立即根據(jù)合同審核信用證的內(nèi)容是否與之相符，如果信用證的數(shù)量條款與合同規(guī)定不一致，而且賣方又無法按照信用證的數(shù)量條款執(zhí)行，那就必須要求買方修改信用證；如果賣方接到信用證明知數(shù)量條款與合同不符，又沒有向買方提出改證要求，賣方就只能按信用證的數(shù)量條款執(zhí)行。因為信用證是基于合同開立又獨立于合同的一份書面文件，是銀行信用，只有單證一致和單單一致，開證銀行才會無條件付款；否則，銀行會以單證不符為由拒付貨款。
按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第39條b款規(guī)定："除非信用證規(guī)定貨物的指定數(shù)量不得有增減外，在所支付的款項不超過信用證金額的條件下，貨物數(shù)量準(zhǔn)許有5%的增減幅度。但是，當(dāng)信用證上規(guī)定的數(shù)量是以包裝單位或個數(shù)計數(shù)時，此項增減幅度則不適用"。對此條款的理解應(yīng)包括以下兩個方面：
支取的貨款不能超過信用證總金額。對于無法以包裝單位件數(shù)或貨物自身個數(shù)規(guī)定數(shù)量的散裝貨而言，即使信用證中沒有規(guī)定數(shù)量增減幅度，也允許有5%的上下幅度區(qū)間，但只要總支取金額不能超過信用證金額。可見，交貨數(shù)量增減幅度應(yīng)與信用證金額保持一致，否則，賣方寧愿少裝，也不要多裝。因為，一旦賣方在多交貨后，發(fā)票等貨物票據(jù)金額就會超過信用證金額而遭到開證行的拒付。
凡是所交貨物可以按包裝單位或以自身個數(shù)為計量單位時，5%的增減幅度便不再適用了；此外，如果信用證中規(guī)定有特定的增減幅度，5%的增減幅度也不適用了，應(yīng)按信用證規(guī)定的幅度交貨。
（二）典型案例及分析
案例1：某糧油食品進出口公司出口一筆貨物，2006年3月1日國外開出信用證，糧油食品進出口公司在3月4日收到從通知行轉(zhuǎn)來信用證，信用證中條款規(guī)定：總金額USD1，232，000.00美元，交貨數(shù)量800公噸，允許增減5%，單價為每公噸凈值1，540.00美元，CIF A港，不許分批裝運。糧油食品進出口公司將貨裝運出口，取得已裝船的提單，并備妥信用證項下所需的其他單據(jù)向議付行交單議付。議付行經(jīng)審單發(fā)現(xiàn)：信用證總金額為USD1，232，000.00而發(fā)票和匯票金額卻為 USD1，268，960.00，議付金額比信用證規(guī)定總金額超額 USD 36，960.00，于是，以單證不符為由拒絕議付。糧油食品進出口公司辯稱：信用證規(guī)定800公噸貨物的數(shù)量，又規(guī)定裝運數(shù)量可允許增減 5%。按800公噸的增減 5%計算，即最高可以裝840公噸；最低可以裝760公噸。我們實際只裝824公噸，僅增裝了3%，不超出信用證規(guī)定的5%范圍。信用證規(guī)定每公噸單價USD 1，540.00，按824公噸計算，其總金額即USD1，268，960.00，是信用證允許的。拒絕議付的理由不成立。為此，貿(mào)易雙方發(fā)生糾紛。
案例分析：信用證雖然規(guī)定交貨數(shù)量允許增減裝5%，但信用證總金額并未允許增減。所以即使數(shù)量符合信用證規(guī)定，而議付的總金額卻超出信用證總金額限度也是絕對不允許的。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第37條b款規(guī)定："除非信用證另有規(guī)定，銀行可拒受其金額超過信用證所允許金額的商業(yè)發(fā)票"。如果像本案例的信用證只在數(shù)量上允許增減5%，而金額既沒有增減的條款，也未在信用證總金額的數(shù)額中含有5%，這樣的信用證在實際裝運數(shù)量上只能按規(guī)定數(shù)量裝運或減裝5%，但不能增裝。如果要增裝只有向買方提出修改信用證，增加金額的增減條款。由此可見，議付行拒絕議付是有依據(jù)的。
貿(mào)易合同的糾紛就是當(dāng)事人對合同條款的爭議，其涉及合同的各項內(nèi)容，數(shù)量條款也是經(jīng)常引起糾紛和索賠的主要方面，為了便于合同的履行，減少和避免貿(mào)易雙方的摩擦，在訂立合同時，要規(guī)范制定條款的各項內(nèi)容，確立交易數(shù)量和訂好合同的數(shù)量條款。
參考文獻：
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[2] 覃揚. 國際貿(mào)易實務(wù)——合同條款的擬訂[M].北京理工大學(xué)出版社，2009.
一、構(gòu)建外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系
外貿(mào)企業(yè)是指企業(yè)有從事對外進出口的企業(yè)，企業(yè)商品和服務(wù)流通到兩個或兩個以上的國家或地區(qū)的企業(yè)經(jīng)濟組織。本文主要研究外貿(mào)企業(yè)的出口業(yè)務(wù)，流程包括：客戶商談、合同簽訂、采購、車間生產(chǎn)或委托代工、訂艙、報關(guān)、貨物發(fā)運等。業(yè)務(wù)每個環(huán)節(jié)都涉及到物料的流動，構(gòu)成了外貿(mào)企業(yè)的物流系統(tǒng)運作。
對外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險影響因素的識別是風(fēng)險預(yù)警評價的第一步，是外貿(mào)企業(yè)物流風(fēng)險控制的前提和基礎(chǔ)。在分析對外貿(mào)易各環(huán)節(jié)后，可以建立以下的如下表1-1的外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警評價指標(biāo)體系：
二、不同貿(mào)易方式下的企業(yè)物流風(fēng)險預(yù)警評價
出口貿(mào)易的最為常見貿(mào)易方式為：一般貿(mào)易和加工貿(mào)易。一般貿(mào)易是指企業(yè)單邊出口的貿(mào)易。加工貿(mào)易是以加工為特征的再出口業(yè)務(wù)，與一般貿(mào)易相比多了原材料進口這一環(huán)節(jié)。
（一）層次分析法確定風(fēng)險指標(biāo)權(quán)重
邀請專家和相關(guān)工作人員對外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)的6個一級指標(biāo)兩兩比較打分，得到判斷矩陣表，如表2-1：
將上面的判斷數(shù)據(jù)輸入層次分析法軟件（yaahp）中，可以得到不同貿(mào)易方式下企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險指標(biāo)第一層權(quán)重，可作為模糊綜合評價的因素集：
A=（0.175，0.072，0.36，0.051，0.279，0.038）
判斷矩陣的最大特征根λmax=6.426，CI=0.085，CR= 0.068
（二）設(shè)定評語集
設(shè)定外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險評級為5個等級，如下：
為了方便定量的計算與分析，可先量化風(fēng)險等級，如C=（C1，C2，C3，C4，C5）=（10，30，50，70，90），對應(yīng)的評語集為{很小，較小，一般，較大，很大}。
（三）確定判斷矩陣
確定外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)各個險指標(biāo)對各風(fēng)險等級的隸屬程度rij，就可構(gòu)建評價矩陣Rij。邀請專家給出每個風(fēng)險因素的評定值Cj，則隸屬度的計算為：
根據(jù)專家給出的不同貿(mào)易方式下的隸屬度分值，可以得出兩種貿(mào)易方式下的判斷矩陣：
（四）進行模糊綜合評價
同時確定了評價矩陣R和權(quán)重集后A，就可以對外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險進行綜合評價：B=A？莓R，式中“？莓”為算子符號，即模糊合成運算，也成為模糊變換，即：
根據(jù)隸屬度最大原則可知，在一般貿(mào)易情況下，外貿(mào)公司的物流風(fēng)險的預(yù)警評價等級為“風(fēng)險較小”，在加工貿(mào)易情況下，物流風(fēng)險的預(yù)警評價等級為風(fēng)險一般”，也就是說加工貿(mào)易的出口方式要比一般貿(mào)易方式給企業(yè)的物流系統(tǒng)帶來的風(fēng)險大一些。
三、基于評價結(jié)果的物流風(fēng)險控制建議
（一）從交貨期風(fēng)險的角度對外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)進行控制
從上節(jié)不同貿(mào)易方式下的風(fēng)險分析中可以看出，交貨期變動是無論在那種交易方式下都會對企業(yè)物流系統(tǒng)產(chǎn)生較大影響的風(fēng)險因素，企業(yè)在計劃環(huán)節(jié)就要圍繞交貨期去安排采購、生產(chǎn)，要給交貨期限留有余地。
（二）注重關(guān)鍵供應(yīng)商所帶來的采購風(fēng)險
國外客戶如果在一般貿(mào)易和加工貿(mào)易間抉擇時，側(cè)面表明了對產(chǎn)品質(zhì)量的要求較高。此時企業(yè)就要從交期、質(zhì)量等方面加強對此類的關(guān)鍵供應(yīng)商的管理，縮短加工貿(mào)易下比一般貿(mào)易延長的交期、提防質(zhì)量問題帶來的跨國退貨或返修。
（三）加強對國際物流風(fēng)險的防范
??際物流是外貿(mào)企業(yè)從事國際貿(mào)易必經(jīng)且具有特色的環(huán)節(jié)，主要包括貨運的合作關(guān)系及船公司選擇。交易方式中，加工貿(mào)易需要進口報關(guān)，此時對貨代的專業(yè)程度、服務(wù)質(zhì)量就有著更高的要求。
【關(guān)鍵詞】出口貿(mào)易 風(fēng)險 風(fēng)險控制
出口貿(mào)易促進了我國經(jīng)濟的增長，是近年來我國的支柱產(chǎn)業(yè)。在出口貿(mào)易進行中，存在著很多的風(fēng)險因素，一旦有糾紛問題出現(xiàn)，就會極難解決，所以企業(yè)要對風(fēng)險進行科學(xué)的控制，能夠及時判斷風(fēng)險的類型和性質(zhì)，及時制定相應(yīng)的防范對策，維護企業(yè)的利益和國家經(jīng)濟發(fā)展的穩(wěn)定。
一、出口貿(mào)易風(fēng)險因素
（一）客觀因素
各國之間的文化、法律等都存在差異，在海關(guān)等方面經(jīng)常會出現(xiàn)一些問題，而且在進行出口貿(mào)易時需要經(jīng)過的環(huán)節(jié)很復(fù)雜，沒有辦法保證每一個環(huán)節(jié)都不出錯。
一些企業(yè)出口的商品并不是本企業(yè)生產(chǎn)的，不能對出口商品進行實地驗貨，商品的質(zhì)量難以得到保證。而且商品在生產(chǎn)、包裝的過程中很容易出現(xiàn)問題，為后期的運輸和收貨埋下隱患。在運輸過程中，海運、空運等運輸方式很容易受到自然環(huán)境等客觀因素的影響，出現(xiàn)無法按時交貨或是貨物遭到損壞的情況，不僅會給外貿(mào)企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟損失，甚至還會影響企業(yè)的信譽形象，導(dǎo)致企業(yè)失去很多顧客。
（二）主觀因素
我國企業(yè)普遍風(fēng)險意識不強，在進行出口貿(mào)易時并不考慮風(fēng)險成本。現(xiàn)今國際上通行的做法是每一筆交易的出口成本核算，都把風(fēng)險成本考慮在內(nèi)。企業(yè)也應(yīng)將風(fēng)險成本加入到財會部門的工作中去。而且很多企業(yè)認為出口貿(mào)易信用保險并不是必需的，對于潛在的風(fēng)險存在僥幸心理，因此，往往因小失大。
企業(yè)風(fēng)險控制制度體系不健全。我國一些企業(yè)沒有設(shè)立專門的風(fēng)險控制機構(gòu)，也沒有關(guān)于風(fēng)險控制的具體化制度，風(fēng)險防范都依靠外銷人員的職業(yè)素養(yǎng)，在出口貿(mào)易過程中不能對風(fēng)險進行實時監(jiān)控、預(yù)測，使風(fēng)險得不到及時的控制，增加了出口貿(mào)易風(fēng)險發(fā)生的可能性。
一些企業(yè)對風(fēng)險控制有一定的認識，并在企業(yè)中設(shè)立了風(fēng)險控制的相關(guān)部門，但是由于極其缺少專業(yè)的風(fēng)險控制人才，使得風(fēng)險控制部門無法充分發(fā)揮它的效用，造成形同虛設(shè)的情況。出口貿(mào)易的風(fēng)險防范人員需要具備充分的管理知識和專業(yè)技能，風(fēng)險防范人員的配備直接導(dǎo)致企業(yè)的壞賬率的高低，對企業(yè)利益有著重要影響。
二、加強出口貿(mào)易風(fēng)險控制措施
（一）提高風(fēng)險意識
企業(yè)要將風(fēng)險意識普及到企業(yè)的各個階層中去，轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，在進行每一筆交易的時候，都將風(fēng)險成本考慮進去，并制定相應(yīng)的財務(wù)制度，將風(fēng)險控制作為企業(yè)經(jīng)營中的重要工作內(nèi)容。
（二）加強風(fēng)險控制體制建設(shè)
企業(yè)需要建立專門的風(fēng)險控制部門，并積極招納風(fēng)險管理人才，提高企業(yè)的風(fēng)險控制能力。并制定相關(guān)的風(fēng)險防控制度，用科學(xué)的辦法實現(xiàn)對風(fēng)險的控制?；蚴菍L(fēng)險管理工作委托給風(fēng)險防范管理咨詢公司，節(jié)省人力和時間。
對客戶信息進行嚴(yán)格審查，建立專門的機構(gòu)對客戶信息進行調(diào)查，將客戶企業(yè)的相關(guān)信息，客戶信息及誠信情況進行記錄歸檔，方便查找，便于對風(fēng)險控制策略的及時調(diào)整。如果企業(yè)自身沒條件進行調(diào)查，可以請專門的資信調(diào)查機構(gòu)進行調(diào)查。還可以聯(lián)合多個外貿(mào)企業(yè)進行合作，共同分享客戶信息資源，更多的了解客戶資信情況，建立完善的客戶信息數(shù)據(jù)庫。
（三）加強風(fēng)險管理人員隊伍建設(shè)
加強人力資源的管理，積極引進精良的風(fēng)險管理人才。尋找具備專業(yè)知識和高素質(zhì)的人才，補充企業(yè)中對風(fēng)險管理人員的缺乏，加強企業(yè)風(fēng)險控制的能力，優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)。
對本企業(yè)的出口貿(mào)易工作人員進行定期的培訓(xùn)，提高企業(yè)人員素質(zhì)，要請專業(yè)人員來進行相關(guān)知識的講解，安排專家講座和專業(yè)進修課程，及時補充企業(yè)人員的風(fēng)險控制知識，提高企業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)，宣傳風(fēng)險控制的重要性，樹立風(fēng)險意識。
進行專門的風(fēng)險意識教育，幫助企業(yè)人員認識出口貿(mào)易中經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險類型，教授風(fēng)險防范的基本措施，使企業(yè)所有人員都能夠了解風(fēng)險，時刻做好抵御風(fēng)險的準(zhǔn)備。
（四）風(fēng)險分散
國家一些相關(guān)政策的出臺會直接影響出口貿(mào)易的進行，本國的經(jīng)濟市場變化、行業(yè)競爭等情況對出口貿(mào)易也有一定的影響，其中有很多風(fēng)險是企業(yè)難以避免的。因此，企業(yè)可以將自己的市場經(jīng)營向多元化發(fā)展，不同的產(chǎn)品市場有著不同的風(fēng)險，企業(yè)可以進行考量，根據(jù)實際情況來選擇決定規(guī)避哪些風(fēng)險，盡量做到將企業(yè)的損失減到最小。
（五）充分發(fā)揮保險的作用
在進行出口貿(mào)易交易時，可以選擇事先進行投保，對合同、運輸?shù)韧侗l款保險和運輸保險，以便在風(fēng)險發(fā)生時可以從保險公司得到一定的經(jīng)濟賠償。對國家的出口信用政策進行深入研究，并購買出口信用險來保證企業(yè)對出口貿(mào)易的風(fēng)險控制。充分發(fā)揮保險的作用，不要因為覺得保險費不合算而因小失大。
三、結(jié)論
隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，對外貿(mào)易的水平不斷加強，出口貿(mào)易的風(fēng)險也越來越受到國家和企業(yè)的關(guān)注。導(dǎo)致風(fēng)險形成的因素有很多，企業(yè)需要進行必要的分析和調(diào)整，從根源上控制風(fēng)險的發(fā)生。加強企業(yè)風(fēng)險控制體系的建立和完善，大力吸收專業(yè)的風(fēng)險管理人才，對本企業(yè)人才進行專業(yè)的風(fēng)險知識培訓(xùn)，建立專業(yè)的風(fēng)險管理團隊。在企業(yè)經(jīng)營上盡量做到將風(fēng)險分散，減少損失，并利用保險來加強風(fēng)險方法，以便在風(fēng)險真正發(fā)生時能夠得到一定的經(jīng)濟補償。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：無單放貨；提單；風(fēng)險
引言
海運提單(oceanbilloflading,簡稱B/L)是證明海上運輸合同和貨物由承運人接管或裝船,以及承運人據(jù)以保證交付貨物的憑證。它的性質(zhì)和作用體現(xiàn)在三個方面：一是貨物收據(jù)的證明；二是物權(quán)憑證；三是運輸契約的證明。收貨人憑正本海運提單提取貨物是一項被普遍接受的國際慣例及基本原則。然而在近些年，非法的“無單放貨”的案件屢有發(fā)生，造成我國一些中小型出口企業(yè)貨款兩空，損失巨大。
所謂“無單放貨”即無正本提單放貨（Deliverygoodswithoutpresentationoftheoriginalbillsoflading）,是指在無正本提單的情況下，承運人將提單項下的貨物交付給提貨人的行為或現(xiàn)象。通常承運人無單放貨，必須為此而承擔(dān)法律責(zé)任，即使是在實際提貨人的原本就是有權(quán)提貨的人時也不例外。
一、在實際業(yè)務(wù)中產(chǎn)生“無單放貨”現(xiàn)象的主要原因
1.1運輸速度的加快，提單的流轉(zhuǎn)速度相對滯后隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，國際貨物運輸?shù)乃俣仍絹碓娇?，特別是上個世紀(jì)八十年代集裝箱運輸業(yè)務(wù)的興起，大大的提高了貨物的裝卸速度，從而縮短了整個貨物運輸?shù)臅r間。相對而言，海運提單的流轉(zhuǎn)速度則未達到與之相適應(yīng)的水平。根據(jù)楊宜良先生的估計，目前大約有50%的情況是卸貨時正本提單仍未到達卸貨港。若國際貿(mào)易雙方相隔的比較近，則這種情況也就更加明顯。當(dāng)出現(xiàn)此種情況時，作為承運人，為了減少港口的擁堵所產(chǎn)生的各項費用、盡快履行完自己所承擔(dān)的風(fēng)險、義務(wù)以及船只的流轉(zhuǎn)速度，希望收貨人盡早提取貨物。收貨人同樣希望能盡快提取貨物，進入下一個銷售環(huán)節(jié)，從而能抓住一些有利的市場機會。正是因為承運人和收貨人雙方的利益趨同，所以在實際業(yè)務(wù)中很容易發(fā)生承運人不憑正本提單交貨的情形。
1.2境外進口商與國際貨運或無船承運人串謀，惡意無單放貨對與此類案件，在實際業(yè)務(wù)中，主要發(fā)生在以FOB術(shù)語成交的貿(mào)易合同中。因為根據(jù)《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》（InternationalRulesforTheInterpretationofTradeTerms，縮寫為INCOTERMS）中對FOB術(shù)語的解釋，在FOB條件下，租船訂艙并支付運費的義務(wù)屬于買方，而實際交貨是由賣方把貨物交給買方指定的承運人，這也就出現(xiàn)了運費支付人與貨物交付人異體的現(xiàn)象。所以在實際業(yè)務(wù)中，特別是那些對出口業(yè)務(wù)不是很精通、對航運市場情況不是很了解、風(fēng)險防范意識又比較淡薄的中小型企業(yè)，往往將貨物的運輸權(quán)利、運輸方式和運輸承運人的權(quán)利都交給了買方，不自覺中就喪失了貨權(quán)。在運輸環(huán)節(jié)由買方掌握的情況下，這些企業(yè)又盲目聽從境外買家及其的指令，將貨物交給了境外買家在裝貨港的。當(dāng)這些企業(yè)收到境外海運公司簽發(fā)的海運提單時，往往又不對提單或提單簽發(fā)所顯示的承運人是否合法做審查，也不要求國際貨運或無船承運人出具保函，承諾貨物到達目的港后必須憑正本提單放貨。這樣如果境外買方存心不良，與被指定的國際貨運或無船承運人合謀串通，搞無單放貨，那么出口企業(yè)就只能落得貨款兩空的下場。
1.3按照有關(guān)國家或地區(qū)的法律規(guī)定，可以不憑正本提單交貨
在實際業(yè)務(wù)中，并不是所有無單放貨的行為都是非法的，有些無單放貨的行為屬于正常的放貨方式。因為在有些國家和地區(qū)，在“記名提單”下，承運人無須憑正本提單即可放貨給收貨人。例如在美國，根據(jù)《聯(lián)邦提單法》第2條和第9條（b）款的規(guī)定，承運人有理由將貨物交付給記名提單上記名的收貨人。承運人向記名收貨人交付貨物時，不負有要求記名收貨人出示或提交記名提單的義務(wù)。此外，在我國的香港特別行政區(qū)，在“記名提單”下，承運人同樣無須憑正本提單，即可放貨。
除了以上所述三種主要原因之外，在實際業(yè)務(wù)中，還可能因為其他一些原因而出現(xiàn)“無單放貨”情形。比如海運提單的遺失或被盜，收貨人一時經(jīng)濟困難或資金周轉(zhuǎn)有問題等等。
二、防范及規(guī)避“無單放貨”風(fēng)險的措施
通過以上分析我們可以看到，無論是在何種情況下產(chǎn)生的“無單放貨”，對出口企業(yè)來說都面臨著極大的風(fēng)險，所以這就要求有關(guān)的業(yè)務(wù)人員及企業(yè)對“無單放貨”的風(fēng)險進行有效的防范及規(guī)避。具體的措施主要有以下幾點：
2.1慎重選擇貿(mào)易術(shù)語近些年來，在我國外貿(mào)出口業(yè)務(wù)中，采用FOB術(shù)語越來越多，有的企業(yè)甚至有80%的業(yè)務(wù)均采用FOB屬于成交。這其中一方面是因為我國加入WTO后，境外貨運企業(yè)蜂擁而入，另一方面是因為國際燃油價格不斷上升，使得一些外貿(mào)企業(yè)不僅不能從運費中獲得一些利潤，有時甚至出現(xiàn)虧損，所以這些企業(yè)的業(yè)務(wù)員主動選擇采用FOB條件成交。作為有關(guān)的外貿(mào)業(yè)務(wù)員，必須十分熟悉FOB條款，并且在整個業(yè)務(wù)過程中，要非常注意各種風(fēng)險的防范。在沒有把握的情況下，最好少采用FOB條款，多使用CFR、CIF條款。
2.2對買方的資信進行調(diào)查在出口業(yè)務(wù)中，外貿(mào)企業(yè)一定要首先對買方的資信進行調(diào)查審核，選擇資質(zhì)好信譽高的企業(yè)作為自己的貿(mào)易伙伴。在簽訂合同時，盡可能選擇對己方有利的支付方式，比如預(yù)付貨款方式，選擇信譽高的銀行作為信用證的開證行，并采用D/P方式成交等。
2.3憑銀行保函交貨在實際業(yè)務(wù)中，為了避免貨物長時間滯留港口，按照一般的航運慣例，收貨人可出具一流的銀行簽署的保證書，以保證書換取提單提貨。一旦出現(xiàn)有關(guān)風(fēng)險損失則可以追究出具保函的相關(guān)責(zé)任并要求其承擔(dān)相關(guān)費用。
2.4購買“出口信用保險”隨著保險業(yè)的發(fā)展及國外保險公司進軍我國市場，現(xiàn)在可供出口企業(yè)選擇的出口信用保險有很多不同的品種。所以出口企業(yè)可根據(jù)自己的業(yè)務(wù)情況來選擇合適的險種。一方面可以利用保險公司豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行有效管理，比如由保險公司去調(diào)查對方的資信，加強應(yīng)收帳款的管理；另一方面出口企業(yè)可以利用保險的損失補償機制，保證企業(yè)穩(wěn)健的經(jīng)營。因為假如出現(xiàn)保險責(zé)任范圍內(nèi)的原因所帶來的風(fēng)險損失，企業(yè)可以首先向保險公司申請全部賠償，由保險公司來對有關(guān)方面的責(zé)任人進行追索。:
三、結(jié)語
由于各種原因，在目前及將來很長的一段時間內(nèi)，“無單放貨”現(xiàn)象將仍會存在實際的業(yè)務(wù)中，對于我國出口企業(yè)的有關(guān)業(yè)務(wù)員，必須非常清楚“無單放貨”產(chǎn)生的原因及可能帶來的各種風(fēng)險，并采取相應(yīng)的措施來應(yīng)對，只有這樣才能保障我國的出口業(yè)務(wù)順利進行、保障我國出口企業(yè)的利益。
參考文獻：
[1]黎孝先.國際貿(mào)易實務(wù)[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2008.
[2]張湘立，鄧瑞年，姚天沖.海商法論：修訂版[M].武漢：武漢大學(xué)出版社，2001.
【關(guān)鍵詞】進出口貿(mào)易；現(xiàn)狀；發(fā)展對策
文章編號：ISSN1006―656X（2015）01-0016-01
一、前言
隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，對進出口貿(mào)易的需求也越來越多，那么我們該如何控制好進出口貿(mào)易的發(fā)展，這是當(dāng)下所要解決的一大難題。
二、進出口貿(mào)易的作用
（一）進口產(chǎn)品能夠填補國內(nèi)供給空缺從而可以增加民間投資和消費，提升后兩者的結(jié)構(gòu)
由于資源供給的稀缺性，在封閉的經(jīng)濟體系中，迫使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀態(tài)服從短缺約束資源使用效率的“木桶原理”，造成低水平均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀態(tài)，約束了國民經(jīng)濟的發(fā)展。通過進口國內(nèi)稀缺的自然資源，與我國豐富的勞動力資源相結(jié)合，這種狀況將得到有效的調(diào)整，必然使我國經(jīng)濟得到快速發(fā)展。
（二）通過進口，可以引進先進的技術(shù)和管理思想
科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，引進國外先進技術(shù)以發(fā)展經(jīng)濟是各國政府的必然選擇，通過引進國外的先進技術(shù)，可以節(jié)省時間，學(xué)習(xí)國外先進的管理方法，減少浪費和開發(fā)不成功的風(fēng)險，發(fā)揮我國的后發(fā)優(yōu)勢，縮小與發(fā)達國家的技術(shù)差距.在商品進口中，我們也能獲取一定的技術(shù)，為了實現(xiàn)貿(mào)易，出口方不得不把與貿(mào)易內(nèi)容有關(guān)的技術(shù)、性能、特點，甚至一些參數(shù)向進口方介紹，在其貿(mào)易行為中無意且自然地輸出了技術(shù)，而且這種技術(shù)引進帶來的擴散效應(yīng)更加明顯，對經(jīng)濟增長的促進作用更強.
（三）進口加劇了國內(nèi)競爭，大大提高國內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)效率
盡管增加進口的政策會限制國產(chǎn)商品的市場，但它卻加強了競爭，并帶來相應(yīng)的高技術(shù)，從而產(chǎn)生更高的效率。
三、進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中存在的主要風(fēng)險
（一）合同風(fēng)險
一份貿(mào)易合同，貫穿整個進出口業(yè)務(wù)過程，因此合同具有總攬全局的地位。合同風(fēng)險涉及的范圍很廣，首先是貿(mào)易雙方在洽談業(yè)務(wù)時所處的貿(mào)易環(huán)境可能使合同利益失衡而帶來風(fēng)險。若產(chǎn)品供大于求，在合同條款談判過程中，進口方更具有主動權(quán)，從而進口方會在產(chǎn)品價格、產(chǎn)品質(zhì)量上要求更為苛刻，或是在交貨時間、結(jié)算方式上迫使出口方做出讓步等，顯然，合同利益會偏離出口方；反之亦然。其次是合同條款內(nèi)容上的缺陷導(dǎo)致風(fēng)險。這主要是指合同內(nèi)容是否完整全面，文字、術(shù)語等表述是否準(zhǔn)確無歧義，合同所規(guī)定的各項手續(xù)的日期是否合理有效等。若合同疏漏了保險、索賠、仲裁等方面的條款，或者對主體雙方權(quán)利義務(wù)規(guī)定不明確，或是文本不規(guī)范，都有可能使合同無法順利執(zhí)行，給外企帶來風(fēng)險。另外，還有因為合同主體一方惡意行騙產(chǎn)生風(fēng)險的情況。
（二）市場風(fēng)險
受各國自然地理環(huán)境、政治、經(jīng)濟、法律、以及社會人文等因素變化的影響，給外貿(mào)企業(yè)造成損失的可能性就是市場風(fēng)險。價格風(fēng)險是最典型的市場風(fēng)險。商品價格直接關(guān)系到貿(mào)易雙方的利益，因此也往往是雙方爭議的焦點。但貿(mào)易價格隨合同而定，實際價格卻隨市場波動，市場的不確定性導(dǎo)致了風(fēng)險的產(chǎn)生。如2004年9月21日，由于臺風(fēng)破壞了美國的咖啡豆儲藏倉庫，國際市場哥倫比亞咖啡到岸價當(dāng)年已上漲超過10美分，達每磅0.8213美元，創(chuàng)近年來最高水平。匯率的變化也會給外貿(mào)企業(yè)帶來收益損失的可能性。隨著經(jīng)濟一體化的發(fā)展，區(qū)域經(jīng)濟集團與跨國公司遍布全球，國際市場格局的不斷變化將影響國內(nèi)市場的發(fā)展，這些不確定性因素將使外貿(mào)企業(yè)面臨更大的市場風(fēng)險。
（三）信用風(fēng)險
這里的信用風(fēng)險既包括合同項下的信用風(fēng)險，也包括支付結(jié)算時因商業(yè)信用及銀行信用問題造成的風(fēng)險。合同項下的信用風(fēng)險是指客戶不遵守合同約定行事，不履行合同義務(wù)，從而使合同不能順利執(zhí)行，給外貿(mào)企業(yè)帶來損失的可能性。支付結(jié)算是進出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展，支付結(jié)算工具日漸增多，這給貿(mào)易雙方帶來了周轉(zhuǎn)與交易的便利，但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險的存在，其中也潛伏了風(fēng)險。以托收方式為例，若買方違約，拒絕贖單，賣方便無法收回貨款。當(dāng)今的國際貿(mào)易，早已不是以前“一手交錢、一手交貨”的方式，實質(zhì)上已經(jīng)是一種“單證貿(mào)易”，進口商若能設(shè)法騙取提單，便可提貨；而若出口商向銀行提交的單據(jù)與信用證之間沒能做到“單單一致”、“單證一致”，出口商就無法結(jié)匯，無法收回貨款，甚至貨款兩空。
（四）其他貿(mào)易風(fēng)險
在進出口業(yè)務(wù)操作中，還有一些外貿(mào)企業(yè)沒能預(yù)知的、來自于企業(yè)外部的、不以企業(yè)及其業(yè)務(wù)人員意志為轉(zhuǎn)移的因素，會導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)承受損失的可能性，我們將其稱為其他系統(tǒng)風(fēng)險或固有風(fēng)險。如貨物運輸風(fēng)險。貨物在運輸途中可能遭遇人們無法預(yù)料的災(zāi)害性天氣或貨物被盜竊、丟失、損壞、銹蝕、滅失等，或是選定的運輸方式或承運公司不恰當(dāng)，不能安全快捷、節(jié)約又及時地運送貨物，或是由于政治原因不能順利通關(guān)等，都將引起貿(mào)易雙方利益的潛在損失。再如非關(guān)稅貿(mào)易壁壘風(fēng)險。一國的關(guān)稅水平是透明公開的，但隨著貿(mào)易自由化的發(fā)展，關(guān)稅水平逐漸下降，各國都變向地采用環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)以及各種認證等非關(guān)稅手段，來實現(xiàn)對本國企業(yè)的保護。對我國企業(yè)而言，這是一個弱勢，這類灰色壁壘造成的風(fēng)險是很高的。另外，市場的過渡或惡意競爭，以及戰(zhàn)爭或外交的影響，可能導(dǎo)致貿(mào)易條件發(fā)生突變，從而可能產(chǎn)生合同被毀、貨物拒收、貨款損失等連鎖風(fēng)險。
四、當(dāng)前國際經(jīng)濟形勢下我國進出口貿(mào)易發(fā)展策略
（一）積極擴大內(nèi)需
我國商品出口的一個顯著特點是對國外市場過度依賴。如對美國的家具出口占到我國家具出口總額的60%。引起了美國相關(guān)部門的警惕，因而對中國的出口便開始以各種方式進行限制。企業(yè)在發(fā)展外向型經(jīng)濟的同時，應(yīng)更加注重國內(nèi)市場的開拓，注重內(nèi)需的發(fā)展，以減少國民經(jīng)濟增長對外貿(mào)的依賴，弱化世界經(jīng)濟起伏動蕩對中國經(jīng)濟的不利影響，從而使得中國經(jīng)濟更加健康地發(fā)展。
（二）優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
長期以來，我國外貿(mào)出口在很大程度上依賴生產(chǎn)的低成本，缺少技術(shù)創(chuàng)新，深受以美國為首的貿(mào)易保護主義措施的影響和危害。改變傳統(tǒng)的對外貿(mào)易發(fā)展方式，提高質(zhì)量、檔次，推進質(zhì)量追溯體系建設(shè)，加強新技術(shù)的研制，改善我國出口商品結(jié)構(gòu)，增加高技術(shù)產(chǎn)品的出口。制訂國際品牌發(fā)展戰(zhàn)略，培育自有出口品牌，提高商品附加值，推進名牌展會建設(shè)，發(fā)展自主知識產(chǎn)權(quán)。提升中國出口產(chǎn)品的科技含量和創(chuàng)新性是當(dāng)務(wù)之急，關(guān)系到中國對外貿(mào)易的持續(xù)發(fā)展。
（三）大力促進服務(wù)貿(mào)易發(fā)展
服務(wù)業(yè)生產(chǎn)效率是一國經(jīng)濟活力的重要因素，發(fā)達的服務(wù)業(yè)為貨物貿(mào)易的快速發(fā)展創(chuàng)造條件和提供了保證。要順應(yīng)國際服務(wù)貿(mào)易快速發(fā)展的新趨勢，推進服務(wù)貿(mào)易，大力發(fā)展來華旅游、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、金融保險、國際運輸、教育培訓(xùn)等領(lǐng)域的國際服務(wù)貿(mào)易。提高服務(wù)，以質(zhì)取勝，樹立產(chǎn)品和服務(wù)雙重質(zhì)量的思想，即從重視有形產(chǎn)品質(zhì)量過渡到既重視有形產(chǎn)品質(zhì)量，又重視附加在有形產(chǎn)品上的服務(wù)、維修、送貨等無形產(chǎn)品的質(zhì)量上，即服務(wù)的質(zhì)量上。
五、結(jié)束語
從實踐出發(fā)對當(dāng)前我國進出口貿(mào)易中所遇到的問題以及措施等相關(guān)知識，進行了粗略的分析和研究。綜上分析，為了保證進出口貿(mào)易的正常發(fā)展，必須要重視對進出口貿(mào)易風(fēng)險的分析。
參考文獻：
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一、“電放”操作的風(fēng)險
在國際貿(mào)易貨物運輸中，“電放”是指由托運人向承運人提交保函，并指示承運人或其以電訊方式通知其卸貨港的，貨物無需憑正本提單即可放貨，收貨人只憑蓋有收貨人公司章的電放通知單，換取小提單（提貨單）即可結(jié)關(guān)提貨。電放通知單是承運人或簽發(fā)的載有“Surrendered”或“Release”的提單副本或傳真。
“電放”貨物的操作程序是，由托運人（出口商）首先向承運人提出申請并提交電放保函，表示因“電放”而產(chǎn)生的一切責(zé)任及后果由托運人承擔(dān)。一旦承運人接受申請及保函后，則向卸貨港承運人的人發(fā)送電放通知書。待貨物在裝運港裝船后，托運人將全套正本提單交還給承運人，承運人或其再向托運人簽發(fā)電放通知，由托運人再向收貨人傳真電放通知單，收貨人收到該電放通知單并加蓋公司章，向卸貨港的承運人的換取小提單憑以提貨。
“電放”貨物實際上是使用海運提單的一種特殊情形，屬于一種無單放貨。這種做法使得提單可以通過交付，或背書加上交付而自由轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)完全消失。盡管這種做法在一定程度上方便了貿(mào)易商或承運人，但目前并沒有相關(guān)的國際公約或國家法律對“電放”貨物予以規(guī)范，因此，它對貿(mào)易商特別是出口商或承運人都存在著諸多風(fēng)險。
使用正本提單作為提貨和放貨憑證，對出口商而言，其最大好處是，在出口商尚未收到貨款時，出口商可以對其貨物和貨款予以控制。但若使用“電放”的交貨方式實際上等于放棄提單上正常流轉(zhuǎn)時，出口商對貨物和貨款的控制權(quán)，有可能導(dǎo)致款、貨兩空的局面。因為在“電放”時，承運人在裝貨港已收回了全套正本提單，它只是依據(jù)托運人的指示將貨物交給指定的收貨人，承運人沒有義務(wù)關(guān)注出口商是否收到貨款。因此，選擇使用“電放”的交貨方式必須滿足特定條件，例如，貿(mào)易合同約定收貨人提貨之前必須付清全部貨款；或買賣雙方具有長期的良好合作關(guān)系，出口商基于對進口商的信賴而允許進口商先提貨后付款，無須以提單作為收取貨款的保證。相反，若出口商對收取貨款存有疑慮，也沒有采取其他措施控制貨物和貨款；或貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證作為付款方式但銀行又無法控制貨權(quán)時，則不應(yīng)或無法使用“電放”方式交貨。
作為貿(mào)易合同的另一方當(dāng)事人，進口商為收貨人時，使用“電放”交貨方式同樣也存在一定的風(fēng)險。例如，若使用“電放”交貨，由于承運人只聽從托運人的指示，在收貨人提貨前，托運人有可能改變了收貨人，而指示承運人將貨物交付給另外的收貨人。再如，若合同規(guī)定收貨人必須先付款后提貨時，則存在付款后無法提貨或貨物不符合同規(guī)定等風(fēng)險。另外，由于使用“電放”，收貨人不能取得正本提單，一旦貨物在運輸途中受損或滅失，收貨人無法憑提單向承運人索賠。同時還有可能會遭到保險公司的拒賠，因為沒有提單將會導(dǎo)致保險公司可能喪失其向承運人的代位追償權(quán)，因此，在“放電”交貨中，若因承運人不能免責(zé)的過失而導(dǎo)致貨物滅失或損害時，則保險公司常常拒絕賠償收貨人。
二、海運單的特征及其優(yōu)點
從以上論述可以看出，實務(wù)中出現(xiàn)的“電放”交貨方式，無論是對出口商還是對進口商都會帶來諸多風(fēng)險，無法從根本上解決問題。海運單的出現(xiàn)和應(yīng)用在很大程度上可以解決“電放”方式的矛盾，規(guī)避其風(fēng)險。
（一）海運單的特征
依《海運單統(tǒng)一規(guī)則》，海運單（Sea Waybill）是承運人向托運人簽發(fā)的，是海上貨物運輸合同的證明，以及接收與裝運貨物的收據(jù)，承運人有義務(wù)將貨物交付給特定收貨人的不可轉(zhuǎn)讓的單據(jù)。使用海運單提貨時，收貨人僅憑到貨通知或身份證明，即可向承運人或其請求交付貨物。
根據(jù)上述定義，海運單具有以下特征：（1）海運單不是物權(quán)憑證，因而是不可轉(zhuǎn)讓的運輸單據(jù)；（2）托運人可以指示承運人將貨物交付給特定的收貨人。即使事先已經(jīng)指定特定的收貨人，載貨船舶在運輸途中，托運人也可變更收貨人；（3）使用海運單交付貨物時，承運人只認“人”而不認“單”。由于海運單不是物權(quán)作證，因而它不是收貨人提貨的憑證，承運人放貨時只依據(jù)海運單上記載的“收貨人”，即托運人所指定的收貨人，只要該收貨人能證明其“收貨人”身份即可提貨。換言之，即使某人持有海運單，若非為海運單所記載的收貨人，也不能要求承運人放貨。
（二）海運單與海運提單的區(qū)別
海運單在使用形式上與海運提單非常類似。海運單正面一般載明“不可轉(zhuǎn)讓”（Non-negotiable），其 “收貨人” 欄（Consignee）不會記載 “to order ”，以表明海運單不以背書方式轉(zhuǎn)讓貨物。甚至有些海運單沒有收貨人欄目，而僅記載貨物在目的港交付給托運人指定的收貨人。因此，海運單僅在形式上與海運提單類似，但其本質(zhì)上是不同的兩種運輸單據(jù)。主要包括：（1）兩者性質(zhì)不同。海運單僅具有貨物收據(jù)和運輸合同證明兩種性質(zhì)，是非物權(quán)憑證；而海運提單除具有貨物收據(jù)、運輸合同證明的性質(zhì)外，它是物權(quán)憑證，可憑此提貨。（2）兩者流通性不同。海運單是一種非流通性單據(jù)，且記載了特定收貨人；而海運提單多為流通性單據(jù)，可以采用背書或背書加交付的方式流通轉(zhuǎn)讓。（3）兩者記載收貨人方式不同。海運單“收貨人”欄內(nèi)只能記載特定的收貨人，不能記載“憑指示”（to order）；而海運提單“收貨人”欄內(nèi)通常記載“憑指示”（to order）等。（4）兩者交貨方式不同。海運單載明的收貨人提貨時無須提示海運單，承運人僅憑收貨人提示的身份證明交付貨物；而海運提單的合法持有人和承運人只憑正本提單提貨與交貨。（5）海運單與記名提單不同。記名提單是提單的一種，是物權(quán)憑證，持有記名提單，其收貨人可憑此提貨；而海運單因其為非物憑證，其收貨人無法僅憑海運單提貨。
（三）海運單的優(yōu)越性
1.交貨快捷，節(jié)省費用。如前所述，隨著航海技術(shù)的進步，加之集裝箱運輸?shù)钠占?，不僅航速加快，港口裝卸作業(yè)時間大大縮短。如果使用海運提單并以信用證方式支付貨款，因銀行審單程序復(fù)雜，郵遞速度較慢，從而導(dǎo)致載貨船舶到達目的港時，收貨人尚未收到提單，因無法及時提貨可能造成一系列麻煩和損失。而如果使用海運單，因其非物權(quán)性及不可轉(zhuǎn)讓性，收貨人僅須證明自己為海運單所記載的收貨人即可提貨，且無須提交海運單。這樣，貨物到達目的港后，承運人的目的港立即通知收貨人提貨，從而避免因等待提單而導(dǎo)致的各種費用損失，以及為防止錯交貨物而向承運人出具銀行保函的費用和麻煩。
2.預(yù)防貿(mào)易欺詐，降低風(fēng)險損失。在使用海運提單時，因提單的物權(quán)性而引發(fā)貿(mào)易欺詐的現(xiàn)象屢見不鮮，如在CIF條件并使用信用證付款，托運人偽造提單欺詐銀行和收貨人；貨物以次充好、以少報多欺騙收貨人；串通承運人倒簽提單；提單丟失、被竊后，貨物被提單的非法持有人冒領(lǐng)等。但海運單因其不具有物權(quán)性和可轉(zhuǎn)讓性，上述欺詐行為或風(fēng)險可以得到有效地預(yù)防。因此，聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會推崇使用海運單以遏止貿(mào)易欺詐，減少風(fēng)險損失。
3.程序簡化，滿足貿(mào)易需求。在使用海運提單時，托運人必須向收貨人或通過銀行向收貨人提交正本提單及其他與貿(mào)易有關(guān)的單據(jù)，同時銀行還必須嚴(yán)格審核單據(jù)，其程序極為復(fù)雜。而在使用海運單時，托運人不必向收貨人提交海運單，因而其他貨運單據(jù)（如發(fā)票、保險單、產(chǎn)地證等）可以在裝船后立即發(fā)送給收貨人。
隨著集裝箱運輸?shù)钠占?，普通雜貨在運輸中很少轉(zhuǎn)售，收貨人比較固定，因而不需使用提單，采用海運單則具有許多優(yōu)越性。如果托運人與收貨人之間是相關(guān)實體，如總公司與國外分支機構(gòu)，或運輸貨物屬于寄售品或賒銷品等，因不涉及支付問題，使用海運單最為理想。
三、海運單在貿(mào)易中的應(yīng)用
在目前以買方市場為主的國際貿(mào)易中，多數(shù)情況下，先由賣方發(fā)貨，再由買方付款，且以信用證為付款方式在中國對外貿(mào)易中占有較大的比例。在這種情況下，如果海運單使用不當(dāng)，則銀行和出口商可能面臨的風(fēng)險是，收貨人提貨后不向銀行償付貨款。為了克服海運單的上述風(fēng)險，在貿(mào)易實務(wù)中可采取以下措施以保護各方的正當(dāng)權(quán)益。
（一）載明“NODISP”條款
為了避免損害收貨人的權(quán)益，在預(yù)付貨款且使用海運單時，貿(mào)易合同應(yīng)規(guī)定托運人應(yīng)要求承運人在海運單中記載“NODISP”條款（Non Disposal Clause）。該條款是指托運人將其對運輸中的貨物控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給海運單指定的收貨人。以SWEPRO（Swedish Trade Procedures Council）的海運單記載為例，該條款的內(nèi)容是：“下列事項適用NODISP：（1）托運人將其對運輸中的貨物控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給收貨人，此項意思表示不得撤銷；（2）承運人同意為前項的轉(zhuǎn)讓權(quán)提供擔(dān)保，在收貨人不付運費或其他與承運人利益有關(guān)的費用時，承運人對所運輸?shù)呢浳飺碛辛糁脵?quán)。”
若貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證支付貨款，為了防止出口商取得信用證金額后改變信用證規(guī)定的放貨人，銀行通常也要求在海運單上記載類似NODISP條款，“在信用證交易的情況下，一旦銀行接受海運單并向承運人予以確認，則托運人便不可撤銷地放棄運輸中改變收貨人身份的權(quán)利?！?/p>
上述條款賦予了收貨人控制在途貨物的權(quán)利，因而收貨人和銀行的利益可以獲得一定的保障。
（二）以銀行為海運單的收貨人
在中國出口貿(mào)易中，使用信用證作為支付貨款的方式極為常見。根據(jù)UCP600的規(guī)定，銀行可以接受作為運輸單據(jù)的海運單，但開證銀行最擔(dān)心的風(fēng)險是，由于信用證項下的進口商無須提示海運單即可從承運人那里提取貨物，一旦開證銀行向出口商（托運人）支付了信用證項下的貨款，若進口商不向開證銀行付款，則開證銀行將會遭受損失。因此，若貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證付款，同時使用海運單作為向銀行提交的運輸單據(jù)，開證銀行一般會要求將自己作為海運單的收貨人，而將進口商（收貨人）作為海運單的被通知人，否則銀行不接受開證申請。
例如，在CIF條件下，以信用證作為支付工具，保證出口商及時取得貨款；同時在出口商于裝運港將貨物交付給承運人，要求承運人在簽發(fā)海運單時，將開證銀行記載于“收貨人”欄內(nèi)，使開證銀行擁有受領(lǐng)貨物和指示承運人放貨的權(quán)利。而將進口商記載于“通知人”（Notify Party）欄內(nèi)。發(fā)貨后，出口商（托運人）向銀行提示海運單及其他貨運單（如發(fā)票、保險單、產(chǎn)地證、包裝單、裝箱單、檢驗證書等），取得信用證項下的貨款。當(dāng)貨物運抵目的港后，承運人在目的港的向海運單上記載的被通知人，即進口商寄送貨物到達通知書，作為真正收貨人的進口商必須向進口地的開證銀行，即海運單上記載的“收貨人”償付貨款或承兌匯票，再由該銀行（開證銀行）指示承運人的向進口商交付貨物。
（三）保護收貨人利益條款（Anti-Privities Clause）
《海運單統(tǒng)一規(guī)則》第3條規(guī)定賦予了收貨人對承運人的訴訟權(quán)；其第5條也規(guī)定，只要收貨人沒有惡意行為，海運單上對貨物事項的記載在承運人與收貨人之間構(gòu)成最終證據(jù)。依據(jù)上述兩條規(guī)定，從理論上講，收貨人可以依據(jù)海運單向承運人索賠貨物損失，但賦予海運單如此的證據(jù)效力并未獲得各國法律的認可。因此，若沒有在海運單中引入《海運單統(tǒng)一規(guī)則》時，海運單只能是托運人（出口商）與承運人之間運輸合同的證明，收貨人因不是運輸合同的當(dāng)事人而無法憑此向承運人索賠貨物損失。因此，為了確保收貨人的利益，收貨人可以要求在海運單中加入一項條款（Anti-Privities），規(guī)定托運人與承運人訂立運輸合同不僅代表自己，同時也代表收貨人和有權(quán)提貨之人，并且向承運人保證他有權(quán)代表后兩者。若承運人接受這一條款，一旦收貨人在提貨時發(fā)現(xiàn)貨物滅失或損害時，則可憑海運單向有過失的承運人索賠該項損失。另外，英國1992年《海上運輸法》第2條也規(guī)定：有權(quán)受領(lǐng)貨的人，可以受讓依據(jù)運輸合同所產(chǎn)生的訴訟權(quán)利，即如同運輸合同的當(dāng)事人一樣，可以對承運人索賠貨物損失。
由此可見，即使使用海運單作為運輸單據(jù)，收貨人也可以采用上述辦法合理、合法地保護自身的權(quán)益。
（四）加列首要條款（Paramount Clause）
如前所述，目前國際上使用的海運單，其條款十分簡單，除了正面包括貨物的情況類似于提單內(nèi)容外，其背面通常只是簡單地說明并入某個國際公約、某項規(guī)則或某個國家有關(guān)法律，如日本NYK海運單并入了《海運單統(tǒng)一規(guī)則》，中遠海運單并入了中遠提單的背面條款等。甚至有些船公司簽發(fā)的海運單其背面則是空白的，沒有任何關(guān)于承運人責(zé)任的規(guī)定。
盡管《海運單統(tǒng)一規(guī)則》是專門針對海運單的國際規(guī)則，但該規(guī)則的效力不及國際公約或國內(nèi)法。因此，即使海運單中加列了上述“Anti-Privities”條款，使得收貨人可以向承運人索賠，但究竟承運人應(yīng)在何種原則下，承擔(dān)何種責(zé)任，則是不確定的。要避免產(chǎn)生承運人責(zé)任不確定性的問題，唯一的辦法是，收貨人或托運人要求承運人在海運單中加列首要條款（Paramount Clause）,明確規(guī)定海運單適用何種國際公約（如海牙規(guī)則等）或國內(nèi)法（如中國海商法），進而明確承運人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的原則及最低責(zé)任義務(wù)等，以確保進出口商或銀行對貨物的合理權(quán)利得以保障。
我國貿(mào)易實務(wù)中出現(xiàn)了“電放”貨物的交貨方式，盡管“電放”貨物可以暫時緩解收貨人不能及時提貨的困擾，但這種交貨方式因尚無國際公約或國內(nèi)法加以規(guī)范，因而無論對進出口商還是對銀行都會帶來諸多風(fēng)險，無法從根本上解決問題。由于海運單的非物權(quán)特性及其優(yōu)越性，加之國際統(tǒng)一規(guī)則的規(guī)范，它的正確使用在一定程度上可以破解上述尷尬局面。如果貿(mào)易商適當(dāng)選擇使用海運單，并與承運人協(xié)商加列某些條款，以維護進出口商和銀行的各方利益，將會在很大程度上化解風(fēng)險，破解困局，促進國際貿(mào)易和海上貨物運輸?shù)捻樌l(fā)展。
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