發(fā)布時(shí)間：2023-07-17 16:29:56
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關(guān)鍵詞：綠色信貸；赤道原則；商業(yè)銀行
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）36-0118-02
一、中國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀分析
（一）中國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
在中國，綠色信貸指政府部門通過金融行業(yè)的杠桿原則來調(diào)節(jié)信貸的支持，就是對(duì)不符合環(huán)境條件的企業(yè)與項(xiàng)目不提供信貸的支持，而且采取相應(yīng)措施收回已經(jīng)發(fā)放的貸款。而對(duì)綠色環(huán)保行業(yè)則實(shí)施貸款綠色通道政策。目前，中國關(guān)于綠色信貸的研究主要是信貸風(fēng)險(xiǎn)和信貸作用這兩個(gè)方面。
在風(fēng)險(xiǎn)方面，（2011）指出，在中國，違反環(huán)境保護(hù)的法律、法規(guī)的企業(yè)相對(duì)突出，導(dǎo)致增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有綠色信貸環(huán)境的幫助，總結(jié)了國際金融服務(wù)提供商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐，以及對(duì)中國實(shí)施綠色信貸的參考，有利于中國推進(jìn)綠色信貸。但因?yàn)樗切率挛?，商業(yè)銀行的理解和實(shí)施綠色信貸仍然有著很多的困惑。主要在實(shí)施過程中存在過多的依賴于環(huán)境保護(hù)部門的相關(guān)信息，還有環(huán)境的保護(hù)和企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)的缺失等等問題。而中國環(huán)境保護(hù)部門的信息更新和落實(shí)又存在準(zhǔn)確性和及時(shí)性方面的問題，致使很多企業(yè)可以有漏洞和空子可鉆，加大了綠色信貸的風(fēng)險(xiǎn)。
在綠色信貸的作用方面，黨春芳（2011）指出綠色信貸的目的是引導(dǎo)資金和貸款流入國家環(huán)保事業(yè)的企業(yè)和機(jī)構(gòu)，并且從破壞、污染環(huán)境的企業(yè)和項(xiàng)目中實(shí)施懲罰性的高利率，以此來收回部分資金，從而實(shí)現(xiàn)資金的綠色配置。還有就是在建立完善市場機(jī)制的前提下，商業(yè)銀行可以開展節(jié)能減排信貸業(yè)務(wù)的觀點(diǎn)，并分析商業(yè)銀行在節(jié)能減排中發(fā)揮的作用。
目前，國內(nèi)商業(yè)銀行推進(jìn)相對(duì)光滑的綠色信貸，在創(chuàng)新信用等級(jí)方面，綠色信貸進(jìn)展緩慢，制約了綠色信貸的發(fā)展。對(duì)赤道原則是否適應(yīng)中國國情，還需要實(shí)踐，本文希望通過對(duì)主要發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的比較分析目前開展綠色信貸條件，以此實(shí)現(xiàn)赤道原則，完善法律法規(guī)，明確減排責(zé)任制度。政府的支持和國家的激勵(lì)機(jī)制也是開展綠色信貸必不可少的，這些為進(jìn)一步開展綠色信貸提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。
（二）中國銀行綠色信貸情況
在中國銀行山東省分行，為了支持應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)的挑戰(zhàn)，銀行打出了以“綠色”、“低碳”為目的的信貸方式，2012年一年時(shí)間向綠色經(jīng)濟(jì)、低碳項(xiàng)目和民生工程在本地和國外的信信貸高達(dá)1 000多億元，為山東的經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展做出了杰出的貢獻(xiàn)，并獲得了“金融創(chuàng)新獎(jiǎng)”由省政府發(fā)出。在個(gè)人理財(cái)方面，2012年中國山東省分行消費(fèi)信貸新投出250多億元的貸款，連續(xù)三年增長位于同行業(yè)首位，促進(jìn)全省消費(fèi)的增長，改善人民的生活。
二、中國商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)存在的主要障礙
（一）缺乏相關(guān)法律制度與規(guī)章標(biāo)準(zhǔn)
雖然國家制定了 《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信用風(fēng)險(xiǎn)的意見》并作為指導(dǎo)綠色信貸的政策，但缺乏一個(gè)統(tǒng)一的操作規(guī)則，具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄的缺乏，導(dǎo)致商業(yè)銀行仍然存在選擇的空間，缺乏剛性約束，經(jīng)營綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)的缺失。雖然說中國的綠色信貸的發(fā)展還處于起步階段，主要是因?yàn)橄啾仍谑澜缟希映墒焱晟频摹俺嗟涝瓌t”中國的《環(huán)境政策和法規(guī)的實(shí)施意見》對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，等一系列的綠色信貸政策，是一個(gè)綜合性的，行動(dòng)的基本規(guī)律，對(duì)大和廣泛的內(nèi)容，缺乏具體的貸款指南或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與管理標(biāo)準(zhǔn)。在各大商業(yè)銀行的宏觀指導(dǎo)下，雖然頒布了規(guī)定的相關(guān)制度，但由于關(guān)鍵的概念是不一致的（如環(huán)保產(chǎn)業(yè)的定義等），速度和效果將大打折扣。
（二）政府的激勵(lì)與監(jiān)督制約機(jī)制不完善
由于缺乏政府支持和監(jiān)督制約機(jī)制，商業(yè)銀行更多地考慮商業(yè)利益，而不是環(huán)境保護(hù)，對(duì)一些界限不清，或短期內(nèi)難以暴露環(huán)保問題的企業(yè)和個(gè)人仍然給予信貸支持。 由于缺乏監(jiān)督和約束機(jī)制，各商業(yè)銀行執(zhí)行綠色信貸政策的力度存在較大的差異，導(dǎo)致各商業(yè)銀行不公平競爭，挫傷銀行遵紀(jì)守法的積極性。
（三）信息共享和溝通機(jī)制不完善
環(huán)境保護(hù)部門和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)簽署了信息共享協(xié)議，他們和中國人民銀行聯(lián)合了《提高信息共享的工作全面實(shí)施綠色信貸政策的通知》，將企業(yè)的環(huán)境績效信息在銀行信貸管理系統(tǒng)。三部委發(fā)表了《對(duì)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)實(shí)施防范各級(jí)環(huán)保部門的意見》，要求信用風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行建立一個(gè)統(tǒng)一的信息共享平臺(tái)，完善信息溝通機(jī)制，企業(yè)環(huán)境信息共享。但是這是不重要的任務(wù)。由于當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門和商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)屬于不同的管理部門，建立雙方溝通的渠道很困難。
（四）缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)
綠色信貸作為一種工具、概念和方法，其核心內(nèi)容是一致的，即在商業(yè)銀行信貸管理和交付，加入貸款申請(qǐng)人的環(huán)保信息，節(jié)能減排和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的檢查和評(píng)估的情況下，為了符合綠色環(huán)保的要求的企業(yè)延長信用，發(fā)揮為綠色環(huán)保的支持作用。這需要一定的標(biāo)準(zhǔn)的審查。審查標(biāo)準(zhǔn)也需要適應(yīng)中國的國情，中國的綠色信貸發(fā)展時(shí)間太短，盲目地引進(jìn)國外的標(biāo)準(zhǔn)是不行的。我們需要的是借鑒，然后參考中國國情進(jìn)行一定的調(diào)整，來確定這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)并實(shí)行。
三、國內(nèi)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策
（一）建立切實(shí)可行的法律法規(guī)
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)作為行政監(jiān)督機(jī)制，它有能力控制和監(jiān)督商業(yè)銀行。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)督管理的商業(yè)銀行，必須建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)謹(jǐn)慎的操作規(guī)則。商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任，在分類標(biāo)準(zhǔn)建立貸款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境和貸款項(xiàng)目實(shí)施社會(huì)影響評(píng)價(jià)，不僅要確保銀行能真正實(shí)施綠色信貸，而且必須建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)謹(jǐn)慎的操作規(guī)則。為了建立綠色信貸法律制度的監(jiān)督建立可行法律法規(guī)。
（二）建立有效的政府監(jiān)督制約機(jī)制與政府激勵(lì)推進(jìn)機(jī)制
政府的環(huán)境保護(hù)部門必須與政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)一起工作，建立實(shí)施綠色信貸政策和激勵(lì)推進(jìn)機(jī)制的有效監(jiān)督和制約機(jī)制，為商業(yè)銀行推行綠色信貸提供基礎(chǔ)，并為商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸提供壓力和動(dòng)力。其中，不僅要有商業(yè)銀行的違規(guī)行為對(duì)環(huán)境的非法程序或“項(xiàng)目”的企業(yè)信用行為的責(zé)任和懲罰措施，而且也要進(jìn)行有效的綠色信貸商業(yè)銀行和企業(yè)奉行的政策獎(jiǎng)勵(lì)。
（三）建立良好的政策環(huán)境
銀監(jiān)會(huì)的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，目前“兩高”（高污染、高耗能）行業(yè)的生產(chǎn)，工業(yè)增長速度仍然較快，在貸款總量上有上升，而且這增幅的下降趨勢(shì)不明顯，商業(yè)銀行控制的“兩高”行業(yè)貸款仍然是非常困難的任務(wù)?；诖耍块T的監(jiān)管應(yīng)放在一起。建立激勵(lì)和約束機(jī)制，要落實(shí)責(zé)任追究違法行為，要真正激勵(lì)實(shí)行綠色信貸政策的銀行和企業(yè)，引導(dǎo)銀行和其他金融行業(yè)支持環(huán)境保護(hù)工作的行業(yè)。增加懲罰污染企業(yè)和商業(yè)銀行增加貸款的行為，增加商業(yè)銀行違規(guī)發(fā)放貸款的金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也創(chuàng)造良好的政策環(huán)境，不斷完善配套政策。首先，綠色信貸行業(yè)的支持，從目前來看，經(jīng)濟(jì)效益不好，如風(fēng)力發(fā)電和垃圾發(fā)電等行業(yè)，需要財(cái)政政策和稅收政策的支持，給予鼓勵(lì)和保證，這樣使得銀行等金融行業(yè)敢于發(fā)放貸款支持。第二，政府應(yīng)該建立在商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策。綠色信貸不僅是銀行和金融業(yè)應(yīng)履行的社會(huì)責(zé)任，也是一個(gè)銀行，用來降低風(fēng)險(xiǎn)和防范其金融業(yè)的有效途徑，但在足夠的約束和激勵(lì)政策的缺乏條件下，商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任將是不夠的。
（四）進(jìn)一步完善信息共享和溝通機(jī)制
為了進(jìn)一步提高環(huán)境保護(hù)部門和商業(yè)銀行之間的信息溝通和共享，首先，環(huán)境保護(hù)部門和商業(yè)銀行應(yīng)該各管其職。目前，中國很多企業(yè)有嚴(yán)重的環(huán)境污染，但由于地方政府給予當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門的壓力，在這些大的利潤的條件下，政府部門采取的是不管的態(tài)度，大量的環(huán)境污染信息只能由NGO透露。出現(xiàn)這樣一種結(jié)果，環(huán)保部門應(yīng)擴(kuò)展到企業(yè)環(huán)境信息采集，建立和完善監(jiān)督機(jī)制和環(huán)境保護(hù)中心。重點(diǎn)行業(yè)的定期檢查；環(huán)保企業(yè)要隨時(shí)抽查；加大違法企業(yè)的處罰；對(duì)重點(diǎn)企業(yè)項(xiàng)目類型增加審查；加大社會(huì)監(jiān)督和制約企業(yè)環(huán)境違法行為；防止商業(yè)銀行為非法企業(yè)污染環(huán)境企業(yè)提供信貸支持；提高企業(yè)的環(huán)境整體意識(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)完成貸款企業(yè)的信息收集，跟蹤貸款公司使用，由國家行業(yè)的貸款審查規(guī)定的項(xiàng)目增加，減少污染工程行業(yè)，貸款數(shù)量也要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行信息和環(huán)境保護(hù)部門的溝通。因?yàn)楫?dāng)?shù)丨h(huán)保部門和商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)分別屬于不同的管理部門，所以信息共享的路徑很長，信息傳遞周期很長，導(dǎo)致信息更新很慢。環(huán)保部門和商業(yè)銀行應(yīng)完善信息溝通機(jī)制，共同構(gòu)建一個(gè)完整的企業(yè)環(huán)境保護(hù)的數(shù)據(jù)庫，環(huán)境保護(hù)和中央銀行應(yīng)當(dāng)建立聯(lián)席會(huì)議制度，提高企業(yè)信息共享的強(qiáng)度，同時(shí)要求商業(yè)銀行以企業(yè)環(huán)境信息作為判斷是否提供信貸支持的重要依據(jù)。
參考文獻(xiàn)：
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1 商業(yè)銀行加速發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的有利條件及意義
1.1商業(yè)銀行加速發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的有利條件
1.1.1環(huán)保產(chǎn)業(yè)爆發(fā)式發(fā)展的條件已逐漸成熟
目前，我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展正處于量變到質(zhì)變的前夜，環(huán)保產(chǎn)業(yè)爆發(fā)式發(fā)展的條件已逐漸成熟，在未來很長一段時(shí)期內(nèi)，環(huán)保產(chǎn)業(yè)高速成長已成為必然。我國環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展緊迫性強(qiáng)，發(fā)展的潛力大。環(huán)保產(chǎn)業(yè)作為全面提升民生的保障，關(guān)聯(lián)建筑業(yè)、制造業(yè)、化工業(yè)、林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)業(yè)等與民生息息相關(guān)的產(chǎn)業(yè)，關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)鏈綿長，具有很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)效應(yīng)。
1.1.2資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展，為發(fā)展綠色信貸提供了新興業(yè)態(tài)平臺(tái)
互聯(lián)網(wǎng)金融作為新興的金融業(yè)態(tài)，由于其依托先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)及移動(dòng)支付技術(shù)，業(yè)務(wù)辦理便捷，運(yùn)作模式靈活多樣，相比傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，更接地氣，發(fā)展?jié)摿Ω?。資本市場與互聯(lián)網(wǎng)金融的加盟，不僅能為商業(yè)銀行綠色信貸增添新的動(dòng)力，而且能拓寬綠色信貸業(yè)務(wù)的辦理渠道，增加盈利模式。
1.2商業(yè)銀行加速發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的意義
1.2.1 體現(xiàn)商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任
發(fā)展綠色信貸既是商業(yè)銀行貫徹產(chǎn)業(yè)和監(jiān)管政策的要求，也是履行社會(huì)責(zé)任的客觀需要。2013年11月，銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織工商銀行、建設(shè)銀行等在內(nèi)的多家商業(yè)銀行簽署綠色信貸共同承諾，就加強(qiáng)產(chǎn)能嚴(yán)重過剩行業(yè)授信管理、踐行綠色信貸、提升自身環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)等內(nèi)容做出了鄭重承諾。盡管此承諾書對(duì)商業(yè)銀行來說不具有法律效力，但它卻體現(xiàn)了各家商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)的誠信。
1.2.2有利于環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約
我國在20世紀(jì)90年代就了關(guān)于綠色信貸運(yùn)用的相關(guān)政策，但在當(dāng)時(shí)地方政府追求GDP發(fā)展的情況下，部分環(huán)評(píng)未過關(guān)的項(xiàng)目，也可以通過政府的壓力，從商業(yè)銀行中拿到貸款開工建設(shè)，造成無法挽回的環(huán)境影響。長期以來，商業(yè)銀行更多地考慮信貸投放收益，較少關(guān)注貸款項(xiàng)目所產(chǎn)生的環(huán)境和社會(huì)影響。在實(shí)際中，我們不難看到，不少造成當(dāng)?shù)丨h(huán)境污染和社會(huì)不穩(wěn)定問題的工程項(xiàng)目，除了增加商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)外，也帶來了不良聲譽(yù)，招來民眾和環(huán)境民間組織的批評(píng)和指責(zé)。如2010年7月，紫金礦業(yè)發(fā)生污水滲漏事故，造成大面積水質(zhì)污染，被當(dāng)?shù)胤ㄔ阂灾卮蟓h(huán)境污染事故罪判處罰金人民幣3000萬元。因此，發(fā)展綠色信貸，對(duì)貫徹落實(shí)環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約的國策具有重大意義。
1.2.3有利于商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展
商業(yè)銀行通過貸款發(fā)放調(diào)查和數(shù)據(jù)分析，將信貸資金投向收益較佳的綠色信貸項(xiàng)目，從而有效規(guī)避因環(huán)境問題而導(dǎo)致的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，間接降低不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，獲取信貸項(xiàng)目利潤。在環(huán)境保護(hù)和治理過程中，會(huì)產(chǎn)生大量的綠色信貸需求，如環(huán)境保護(hù)部與全國31個(gè)?。▍^(qū)、市）簽署了《大氣污染防治目標(biāo)責(zé)任書》，明確了各地空氣質(zhì)量改善目標(biāo)和重點(diǎn)工作任務(wù)。對(duì)于京津冀及周邊地區(qū)6?。▍^(qū)、市），明確了煤炭削減、落后產(chǎn)能淘汰、大氣污染綜合治理、鍋爐綜合整治等工作的量化目標(biāo)，并將工作任務(wù)分解至年度；對(duì)于其他?。▍^(qū)、市），提出了原則性要求。這些都對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展提供了新的機(jī)遇。
1.2.4有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整
在推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的過程中，部分生產(chǎn)企業(yè)需要進(jìn)行升級(jí)換代，逐步提升污水、廢氣等處理能力，確保企業(yè)生產(chǎn)符合環(huán)保要求。這需要商業(yè)銀行通過發(fā)放綠色信貸，助推企業(yè)進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型，最終通過發(fā)展綠色信貸，鼓勵(lì)信貸資源向節(jié)能重點(diǎn)工程、技術(shù)改造項(xiàng)目傾斜，幫助企業(yè)技術(shù)升級(jí)，以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。
2 當(dāng)前綠色信貸發(fā)展面臨的主要問題
2.1綠色信貸激勵(lì)不足
綠色信貸項(xiàng)目由于存在外部成本，比普通經(jīng)濟(jì)模式高出一部分環(huán)保成本，使綠色信貸的發(fā)展存在一定的困難。目前的制度設(shè)計(jì)中，要求商業(yè)銀行對(duì)資源環(huán)境有利的項(xiàng)目予以信貸支持，但并沒有具體的激勵(lì)措施。另外，節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目的公共性和長期性導(dǎo)致其收益不高、周期長，即使商業(yè)銀行有保護(hù)環(huán)境的良好意愿，但實(shí)施綠色信貸可能會(huì)導(dǎo)致業(yè)績和利益受損，在一定程度上無法有效激勵(lì)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的主動(dòng)性和積極性。
2.2綠色信貸節(jié)能減排效益分析有難度
為量化商業(yè)銀行貸款在節(jié)能減排工作中的貢獻(xiàn)，做到項(xiàng)目環(huán)境效益可測(cè)量，銀監(jiān)會(huì)綠色信貸統(tǒng)計(jì)意增加了標(biāo)準(zhǔn)煤、二氧化碳當(dāng)量、化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物和節(jié)水量共7類節(jié)能減排數(shù)據(jù)。但在實(shí)際工作中，節(jié)能減排數(shù)據(jù)的獲取存在一定的難度。一是部分項(xiàng)目的環(huán)評(píng)報(bào)告中無節(jié)能減排數(shù)據(jù)，無法直接獲取或者通過測(cè)算方法計(jì)算出節(jié)能減排數(shù)據(jù)。二是部分貸款項(xiàng)目的技術(shù)應(yīng)用等可能發(fā)生變化，節(jié)能減排數(shù)據(jù)需要與企業(yè)溝通，才能從客戶方得到最新的、符合實(shí)際的數(shù)據(jù)。而且在溝通過程中，有可能存在雙方理解不一致，導(dǎo)致節(jié)能減排數(shù)據(jù)有誤。三是銀監(jiān)會(huì)只提供了煤層氣利用、污水處理等共計(jì)13個(gè)節(jié)能減排項(xiàng)目測(cè)算模板，部分項(xiàng)目無法通過測(cè)算獲取節(jié)能減排數(shù)據(jù)。
2.3綠色信貸披露信息不具有可比性
目前，上市商業(yè)銀行已按照國家相關(guān)文件規(guī)定，確定各行的綠色信貸披露口徑，并在企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告中披露了綠色信貸相關(guān)數(shù)據(jù)。但由于各行的綠色信貸披露標(biāo)準(zhǔn)不同，披露數(shù)據(jù)沒有可比性，無法準(zhǔn)確比較判斷各行的實(shí)施效果。如興業(yè)銀行是基于赤道原則按照項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)計(jì)披露，工商銀行是按自己定義的綠色經(jīng)濟(jì)行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)披露，而商業(yè)銀行是按照銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)口徑進(jìn)行披露。
2.4環(huán)境信息共享機(jī)制不完善
《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》 中的信息共享機(jī)制只規(guī)定了環(huán)保部門應(yīng)將環(huán)境違法項(xiàng)目的查處情況通報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)部門和商業(yè)銀行。環(huán)保部門與商業(yè)銀行的信息溝通與共享機(jī)制仍不夠完善，商業(yè)銀行難以完全控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。如對(duì)于環(huán)境違法違規(guī)整改不達(dá)標(biāo)的企業(yè)名單，銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局按半年頻度從環(huán)保機(jī)構(gòu)獲取后發(fā)送至商業(yè)銀行，信息共享頻率低，共享內(nèi)容有限。
2.5尚未建立監(jiān)管后評(píng)價(jià)體系
銀監(jiān)會(huì)于2015年啟動(dòng)了綠色信貸評(píng)價(jià)工作，并已要求各商業(yè)銀行進(jìn)行了綠色信貸自評(píng)，但并未各商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)結(jié)果。雖銀監(jiān)會(huì)表示正在探索將評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用至高管履職評(píng)價(jià)、監(jiān)管評(píng)級(jí)等方面，但尚未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。
3 商業(yè)銀行加速發(fā)展綠色信貸的對(duì)策
3.1強(qiáng)化綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)政策引導(dǎo)與IT系統(tǒng)支持
一是將傳統(tǒng)的房地產(chǎn)信貸、小微企業(yè)貸款、固定資產(chǎn)貸款、技術(shù)改造貸款與綠色信貸相結(jié)合，創(chuàng)新出多樣化的綠色信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品，并配套綠色信貸資金池進(jìn)行統(tǒng)一管理，合理調(diào)配信貸資金在不同綠色信貸產(chǎn)品中的配置權(quán)重及利率水平。由總行層面進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)綠色信貸領(lǐng)域的業(yè)務(wù)研究與實(shí)踐，利用商業(yè)銀行“新一代”系統(tǒng)的先進(jìn)的技術(shù)平臺(tái)及技術(shù)力量優(yōu)勢(shì)，借助我國高速運(yùn)算超級(jí)計(jì)算機(jī)技術(shù)，運(yùn)用“大數(shù)據(jù)”、“云計(jì)算”等先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)，開發(fā)與綠色信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的市場分析、客戶信用及財(cái)務(wù)狀況分析、快貸等一系列專業(yè)的應(yīng)用系統(tǒng)或組件，為綠色信貸業(yè)務(wù)打造貸前、貸中、貸后的貸款營銷及信貸管理利器，全程進(jìn)行相關(guān)的市場分析、客戶信用分析及財(cái)務(wù)狀況分析，全面提升綠色信貸業(yè)務(wù)的管理水平與效率。二是研發(fā)綠色信貸行為預(yù)警系統(tǒng)，利用綠色信貸業(yè)務(wù)開展過程中遇到的各種問題及對(duì)應(yīng)的策略要素作為模擬場景，模擬各種問題綜合作用可能產(chǎn)生的后果，以及可采取的化解措施，提前介入信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與干預(yù)，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后再進(jìn)行處置而導(dǎo)致信貸資金損失。借鑒同業(yè)在發(fā)展綠色信貸方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，出臺(tái)并完善綠色信貸領(lǐng)域的規(guī)章制度及指導(dǎo)意見，結(jié)合降低貸款利率、優(yōu)先安排信貸資金、優(yōu)先安排人力資源、費(fèi)用、場所等強(qiáng)力組合手段，在全社會(huì)形成“要環(huán)保，找建行”的品牌形象。
3.2國企與民營并重，多層次發(fā)展綠色信貸
可成立專門的綠色信貸部門，對(duì)口服務(wù)商業(yè)銀行優(yōu)選的環(huán)保項(xiàng)目。重視支持民營企業(yè)的發(fā)展。在環(huán)保產(chǎn)業(yè)集聚的地域，成立專業(yè)的綠色信貸分支行。引入環(huán)保專業(yè)人才，充分利用商業(yè)銀行長期從事房地產(chǎn)信貸、固定資產(chǎn)貸款、技改貸款的優(yōu)勢(shì)，積極介入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)進(jìn)行的節(jié)能環(huán)保、智能、抗災(zāi)型新型住宅項(xiàng)目的建設(shè)，投入信貸資金支持環(huán)保企業(yè)新建環(huán)保項(xiàng)目及舊項(xiàng)目技術(shù)改造升級(jí)，為這些環(huán)保產(chǎn)業(yè)提供項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目資金封閉式管理等綜合金融服務(wù)。多渠道為大、中、小、微的環(huán)保企業(yè)提供相應(yīng)的綠色金融服務(wù)。
3.3綠色信貸投向全產(chǎn)業(yè)鏈覆蓋
一是商業(yè)銀行綠色信貸應(yīng)介入環(huán)保產(chǎn)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，信貸資金不僅支持環(huán)保實(shí)體企業(yè)的發(fā)展，而且支持科研投入及環(huán)保人才培養(yǎng)，以搶占綠色信貸市場的制高點(diǎn)，占據(jù)有利區(qū)域，挖掘優(yōu)質(zhì)貸源，儲(chǔ)備優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，為搶占綠色信貸市場份額打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二是應(yīng)及早介入高校，開展合作，以綠色信貸方式注入科研專項(xiàng)資金，用于大學(xué)的相關(guān)環(huán)保技術(shù)及產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)大學(xué)以一對(duì)多的方式與特定的企業(yè)及科研機(jī)構(gòu)結(jié)成共生關(guān)系，提品創(chuàng)新研發(fā)、企業(yè)科研技術(shù)人員的培訓(xùn)、優(yōu)質(zhì)畢業(yè)生輸送等服務(wù)。三是為環(huán)保專業(yè)的大學(xué)生及企業(yè)選派深造人員提供更優(yōu)惠的綠色信貸助學(xué)貸款，從環(huán)保專業(yè)畢業(yè)的準(zhǔn)人才，直接對(duì)口到相關(guān)的環(huán)保企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)、國家相關(guān)部門及銀行綠色信貸部門，實(shí)現(xiàn)教育、就業(yè)、產(chǎn)業(yè)與綠色信貸無縫對(duì)接、良性循環(huán)。
3.4點(diǎn)面結(jié)合，循序漸進(jìn)，深入發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)
哈默比原為瑞典工業(yè)污染極嚴(yán)重的小城鎮(zhèn)，由于應(yīng)用了先進(jìn)的環(huán)保技術(shù)，環(huán)境得到重生式蛻變，成為人們心目中的環(huán)保勝地，成為瑞典的國家名片。從哈默比小鎮(zhèn)的成功可得到啟示：環(huán)保技術(shù)的應(yīng)用可產(chǎn)生超額收益，環(huán)境改善后產(chǎn)生的房地產(chǎn)價(jià)值增值收益，在短短幾年間就能與投資相抵。綠色信貸注入這樣的投入、回收、再投入“哈默比小鎮(zhèn)”式環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)的良性循環(huán)中，就能將成功的經(jīng)驗(yàn)不斷復(fù)制下去。綠色信貸應(yīng)借助商業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)類貸款及個(gè)人住房貸款的現(xiàn)有營銷及投放渠道，引導(dǎo)我國房地產(chǎn)業(yè)向節(jié)能抗災(zāi)智能化發(fā)展轉(zhuǎn)變，促進(jìn)各類新材料、新工藝不斷成熟，不斷降低成本，實(shí)現(xiàn)所有建筑向節(jié)能抗災(zāi)智能型建筑的更新?lián)Q代轉(zhuǎn)變，最終打造出眾多“哈默比小鎮(zhèn)”式的綠色宜居城鎮(zhèn)。
【關(guān)鍵詞】旅游 特色銀行 對(duì)策
近些年來，隨著改革開放的不斷深入以及人民群眾生活水平的不斷提高，我國的旅游業(yè)也得到了全方位、系統(tǒng)化的發(fā)展，在可預(yù)見的未來幾年，我國的旅游業(yè)還會(huì)持續(xù)保持良好的態(tài)勢(shì)。而銀行在本地旅游業(yè)的發(fā)展中所發(fā)揮的作用是不可替代的，銀行的特色服務(wù)能夠增強(qiáng)旅游系統(tǒng)的科學(xué)性，使景區(qū)的整體功能更加多元化，不僅能夠?qū)崿F(xiàn)銀行自身經(jīng)濟(jì)效益的提升，還能夠促進(jìn)本地旅游業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，可以說構(gòu)建本地旅游特色銀行是實(shí)現(xiàn)銀行自身與本地旅游業(yè)共同提升的雙贏舉措。因此，本地銀行必須盡快調(diào)整業(yè)務(wù)的經(jīng)營方向，從本地市場的實(shí)際情況出發(fā)，加強(qiáng)探索與創(chuàng)新，從而找準(zhǔn)銀行服務(wù)旅游業(yè)的切入點(diǎn)，促進(jìn)本地旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展。
一、進(jìn)一步增設(shè)本地旅游景區(qū)銀行卡自助終端服務(wù)
首先必須在當(dāng)?shù)芈糜尉皡^(qū)進(jìn)一步增加離行式ATM。在旅游景區(qū)的重要區(qū)域以及人流密集處包括餐廳、賓館以及售票大廳等地廣泛布放ATM，同時(shí)要對(duì)離行式ATM的全部交易內(nèi)容按照基本跨行交易類型進(jìn)行利益的分配補(bǔ)償，要特別注意要布放銀行可自助售票終端，同時(shí)為了有效降低售票機(jī)的運(yùn)作成本，可以選擇在原有自助終端的基礎(chǔ)上，升級(jí)軟件從而保障銀行卡自助購票功能的實(shí)現(xiàn)。從實(shí)際觀察來看，在景區(qū)游客量較大的旺季，通常景區(qū)的售票窗口無法承載更多的游客需求，因此景區(qū)迫切需要自助售票終端的布放，布放自助售票終端不僅方便了游客，提高了景區(qū)的工作效率，更節(jié)約了人力成本。自助終端的布放還能夠更好地提升旅游景區(qū)的整體服務(wù)形象，增強(qiáng)景區(qū)的輻射力。
二、以旅行社為載體在旅游景區(qū)提供便捷的刷卡消費(fèi)服務(wù)
旅行社本身是景區(qū)的目標(biāo)特約商戶，同時(shí)旅行社也是團(tuán)體旅游消費(fèi)的第一組織機(jī)構(gòu)，旅行社有著不可忽視的強(qiáng)大買方優(yōu)勢(shì)，這對(duì)于旅游業(yè)受理市場的拓展來說無疑是一種寶貴的資源。如果收單機(jī)構(gòu)可以在旅游景區(qū)深入拓展服務(wù)范圍，逐步普及部分酒店、餐飲、景區(qū)門票以及停車場等刷卡服務(wù)，不但能夠避免游客隨身攜帶大量現(xiàn)金的安全風(fēng)險(xiǎn)，還能夠與景區(qū)聯(lián)合為游客提供更多的刷卡優(yōu)惠，更可以將支付方式進(jìn)一步延伸至手機(jī)以及景區(qū)一卡通等，從而使景區(qū)管理更加方便化、透明化與規(guī)范化，有效地提升游客對(duì)于景區(qū)、旅游城市以及銀行服務(wù)的滿意度。因此銀行要以旅行社為重要載體，在旅游景區(qū)進(jìn)一步提供便捷的刷卡消費(fèi)服務(wù)，與旅行社結(jié)成良好的合作伙伴關(guān)系。
三、密切關(guān)注本地旅游景區(qū)管理體制改革工作
當(dāng)前，我國的許多景區(qū)都相應(yīng)成立了景區(qū)保護(hù)利用管理局，有效地對(duì)景區(qū)進(jìn)行了科學(xué)的管理與統(tǒng)一的規(guī)劃，大型景區(qū)旅游公司的出現(xiàn)也加大了景區(qū)擴(kuò)建的規(guī)模和力度，而銀行在這一過程中所發(fā)揮的作用是不可替代的，銀行的特色化服務(wù)對(duì)于景區(qū)的全面建設(shè)起到了重要的推進(jìn)作用。因此，銀行必須要時(shí)刻關(guān)注我國旅游業(yè)改革的相關(guān)政策、步驟以及時(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)，特別是景區(qū)發(fā)展的基本方案、規(guī)劃以及項(xiàng)目投放等，采取積極的應(yīng)對(duì)措施，推出適合于旅游業(yè)項(xiàng)目發(fā)展的金融服務(wù)，從而為本地旅游景區(qū)的建設(shè)提供更有力的支持。
四、將旅游城市和旅游景區(qū)作為加快受理市場建設(shè)的重要部分
根據(jù)九部委《關(guān)于促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干意見》，銀行可以把包括由建設(shè)部管理的國家重點(diǎn)風(fēng)景名勝區(qū)、國家5A級(jí)旅游景區(qū)、由林業(yè)部管理的國家森林公園，以及這些旅游景區(qū)所在地作為受理市場建設(shè)的重中之重，針對(duì)這些景區(qū)范圍內(nèi)以及周邊地區(qū)營業(yè)額百萬以上的商戶以及星級(jí)酒店等商戶進(jìn)行銀行卡的受理。此外，堅(jiān)持點(diǎn)與面的有機(jī)統(tǒng)一，增強(qiáng)特色銀行服務(wù)的輻射力，大范圍開拓旅游合作區(qū)域的受理市場。
五、根據(jù)客戶的類型，提供多元化服務(wù)
銀行要全面分析客戶的類型，根據(jù)客戶的基本特征以及實(shí)際需求，有針對(duì)性地為客戶推薦適合于客戶所需的金融產(chǎn)品。首先是對(duì)重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)、客戶和項(xiàng)目可以根據(jù)客戶的實(shí)際需求提供多元化并且差異性的金融服務(wù)。同時(shí)，根據(jù)本地旅游資源所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的改革情況，結(jié)合轉(zhuǎn)讓或拍賣景區(qū)景點(diǎn)經(jīng)營權(quán)，可以適時(shí)推出以門票收益權(quán)質(zhì)押、景區(qū)設(shè)施抵押等擔(dān)保貸款產(chǎn)品；其次，要進(jìn)一步考慮本地區(qū)范圍內(nèi)賓館業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，如果普遍存在經(jīng)營規(guī)模偏小、經(jīng)營效益一般以及經(jīng)營季節(jié)性強(qiáng)的特點(diǎn)，則要謹(jǐn)慎介入信貸產(chǎn)品，對(duì)存量貸款宜逐步退出，以吸收存款，提供中間業(yè)務(wù)和個(gè)人業(yè)務(wù)產(chǎn)品為主；最后要與旅行社一道，除吸收存款外，還可以推出旅行社統(tǒng)保工作，推動(dòng)旅游保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
六、結(jié)論
綜上所述，在新時(shí)期的新形勢(shì)下，加強(qiáng)本地旅游特色銀行的構(gòu)建研究是非常必要的，其不僅關(guān)系到銀行自身經(jīng)濟(jì)效益的提升，關(guān)系到本地旅游業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，從長遠(yuǎn)角度來說，更關(guān)系到人民群眾的切身利益以及我國全面建設(shè)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的最終成敗。因此，我國的銀行業(yè)務(wù)必須要順應(yīng)時(shí)展的形勢(shì)，與時(shí)俱進(jìn)，進(jìn)一步豐富自身的特色服務(wù)，從實(shí)際出發(fā)，綜合考察旅游業(yè)對(duì)于銀行服務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求，從而使特色銀行真正成為本地旅游業(yè)發(fā)展的重要推動(dòng)力。
參考文獻(xiàn)
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一、引言
改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得了舉世矚目的成就，但粗放型增長方式和長期形成的結(jié)構(gòu)性矛盾尚未發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與資源環(huán)境之間的矛盾日益尖銳，資源環(huán)境問題己成為制約我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、危害人民群眾健康和影響社會(huì)和諧的突出問題。因此，黨的十八屆五中全會(huì)提出了“綠色發(fā)展”的發(fā)展理念，綠色發(fā)展將成為“十三五”乃至更長時(shí)期內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的一個(gè)基本理念。在這一背景下，金融機(jī)構(gòu)在參與環(huán)境治理、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)中的角色越來越受到各方的重視，發(fā)展綠色金融已成為新常態(tài)下發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求。目前，由于銀行仍然是我國金融業(yè)最主要的組成部分，關(guān)注商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展，探索商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)對(duì)其自身盈利能力影響，構(gòu)建高效的綠色投融資體制將成為目前亟待研究的問題。
二、綠色信貸與銀行盈利能力相關(guān)研究綜述
綠色信貸在國外常被稱為環(huán)境融資或可持續(xù)融資。Sonia Labatt，Rodney R.White（2002）認(rèn)為環(huán)境融資是為了提高環(huán)境質(zhì)量、轉(zhuǎn)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的融資行為或過程。環(huán)境問題主要以三種方式影響銀行業(yè)的發(fā)展，分別是政府出臺(tái)新的規(guī)章制度造成銀行貸款的損失從而影響銀行收益、法庭判決銀行信貸對(duì)象的損失所帶來的直接風(fēng)險(xiǎn)和銀行處理爭議性項(xiàng)目所帶來的環(huán)境信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。為解決這些環(huán)境問題帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須在發(fā)放貸款和制定投資策略的過程中加入衡量環(huán)境問題的標(biāo)準(zhǔn)。Monaghan，S（2003）指出把赤道原則作為商業(yè)銀行信貸投資活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，是解決銀行綠色信貸投資過程中的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、保證銀行收益性的有效手段。E.J.Cilliers、E.Diemont等（2012）將綠色信貸和商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展結(jié)合起來研究，結(jié)果表明綠色信貸可提高商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。Robert Richardson（2014）通過研究認(rèn)為銀行以環(huán)境保護(hù)為主題的可持續(xù)發(fā)展是必要的，且成本不一定是最高的，在實(shí)施綠色信貸的手段下甚至還可以提高收益。
國內(nèi)方面，馬萍、姜海峰（2009）認(rèn)為綠色信貸作為銀行的一種社會(huì)責(zé)任，在短期內(nèi)會(huì)使銀行的邊際成本有所增加，但從長期看，由于體制、技術(shù)、人力資源等方面的革新，銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)會(huì)最終使得銀行的收益增加。李爽爽（2015）通過實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行綠色信貸政策執(zhí)行力度與其經(jīng)營績效之間存在一定的正相關(guān)關(guān)系，銀行可以通過積極落實(shí)綠色信貸政策以減少他們的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，從而間接對(duì)其經(jīng)營績效產(chǎn)生正面影響。李程等（2016）根據(jù)我國16 家上市銀行的數(shù)據(jù)，利用雙重差分（DID）模型評(píng)價(jià)綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行績效的影響。研究結(jié)果表明：綠色信貸政策目前對(duì)商業(yè)銀行績效在某種程度上還有負(fù)向的影響，可通過提高綠色信貸收益、降低綠色信貸成本和加大不實(shí)施綠色信貸的懲處成本來提高商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸的積極性。
從以上研究綜述可以看出，國外對(duì)綠色信貸和銀行盈利能力研究大多采用定性方式，且認(rèn)為綠色信貸有利于提高銀行盈利能力，而國內(nèi)對(duì)兩者關(guān)系的研究起步較晚，雖有定性、定量分析，但由于研究的角度、階段不同，結(jié)論不盡一致。本文在上述研究基礎(chǔ)上，就現(xiàn)階段綠色信貸對(duì)銀行盈利能力影響進(jìn)行分析，旨在找出兩者相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展的路徑。
三、我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況
本世紀(jì)以來，尤其是2007年之后，隨著國內(nèi)一系列促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的政策法規(guī)的相繼出臺(tái)，我國綠色信貸逐漸進(jìn)入了一個(gè)穩(wěn)步發(fā)展的階段。銀行機(jī)構(gòu)一方面積極落實(shí)國家相關(guān)綠色信貸政策，履行自身社會(huì)責(zé)任，另一方面，也將綠色信貸作為自身轉(zhuǎn)型和可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要抓手，積極投身于綠色信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐。
（一）綠色信貸平穩(wěn)增長但增速仍低于各項(xiàng)貸款增速
截至2015年底，我??商業(yè)銀行綠色信貸余額8.08萬億元，較去年增長6.46%，占各項(xiàng)貸款余額的8.13%。其中，21家主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸余額達(dá)7.01萬億元，較去年增長16.42%，占各項(xiàng)貸款余額的9.68%。2007-2015年，我國商業(yè)銀行綠色信貸年均增速達(dá)5.89%，但與同時(shí)期各項(xiàng)貸款年均增速17.42%相比，仍有一定差距。
（二）節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款余額及項(xiàng)目數(shù)穩(wěn)步增長
2007年以來，我國商業(yè)銀行節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款余額及所占貸款總額的比例呈逐年增長態(tài)勢(shì)，貸款支持的節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目個(gè)數(shù)也呈穩(wěn)步上升趨勢(shì)。
如圖1、2所示：由圖1、2可以看到，除2012年由于統(tǒng)計(jì)口徑及披露體制的原因，數(shù)據(jù)出現(xiàn)明顯偏大外，其余年份商業(yè)銀行的節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款及支持的節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目個(gè)數(shù)均呈穩(wěn)步增長態(tài)勢(shì)。
（三）綠色信貸創(chuàng)新力度加大但業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡
近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極貫徹落實(shí)國家綠色發(fā)展理念，不斷創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品和金融服務(wù)。如中國農(nóng)業(yè)銀行推出碳交易預(yù)付賬款融資、排污權(quán)質(zhì)押貸款、合同能源管理、節(jié)能減排顧問等多款創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，并于2015年10月22日在倫敦證券交易所發(fā)行等值10億美元的綠色債券，這是上市中資金融機(jī)構(gòu)首單綠色債券，也是亞洲發(fā)行體首單人民幣綠色債券。中信銀行積極開展碳金融業(yè)務(wù)，2015年分別與北京環(huán)境交易所開展債券承銷和節(jié)能量交易項(xiàng)目保理融資業(yè)務(wù)，與上海環(huán)境能源交易所在綠色能源行業(yè)、綠色信貸、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能減排產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域展開全面合作。浦發(fā)銀行依托“五大板塊、十大創(chuàng)新產(chǎn)品”，致力于建立低碳產(chǎn)業(yè)鏈全覆蓋的綠色信貸產(chǎn)品服務(wù)體系。但與國際上現(xiàn)存的綠色信貸產(chǎn)品相比，目前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)產(chǎn)品仍不夠豐富和全面，且在機(jī)構(gòu)間發(fā)展不均衡（如表1所示），綠色信貸產(chǎn)品在我國仍有很大的市場發(fā)展空間。
（四）信息披露機(jī)制不健全缺乏強(qiáng)制性約束
盡管監(jiān)管部門要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)節(jié)能減排授信工作的信息披露，公開機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展情況及綠色信貸戰(zhàn)略、政策等，對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目和企業(yè)授信情況等及時(shí)進(jìn)行披露，以接受利益相關(guān)者和市場的監(jiān)督。但現(xiàn)實(shí)情況是，除大部分上市商業(yè)銀行能夠執(zhí)行這一要求外，其余銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均沒有對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行及時(shí)有效的公開。排名前14位的上市商業(yè)銀行雖然都通過一年一度的企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告對(duì)綠色信貸的相關(guān)信息進(jìn)行官方披露，但信息披露程度仍不盡相同，如表2所示。由于信息披露制度不存在強(qiáng)制性要求，信息披露標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一性，使得政府、監(jiān)管部門、媒體和社會(huì)各方監(jiān)督管理的作用難以發(fā)揮。
四、綠色信貸對(duì)我國商業(yè)銀行盈利能力影響實(shí)證分析
（一）指標(biāo)選取
本文綜合考慮了影響銀行盈利能力的內(nèi)外部因素，選取平均總資產(chǎn)回報(bào)率為被解釋變量，綠色信貸比率（GLR）、核心資本充足率（CCAR）、貸款撥備率（LPR）、總資產(chǎn)（TA）、存貸比（LDR）為解釋變量作為影響銀行盈利的內(nèi)部因素，赫芬達(dá)爾指數(shù)（HHI）、銀行業(yè)地位（CBGDP）為解釋變量作為影響銀行盈利的外部因素，具體指標(biāo)含義如表3所示。
（二）數(shù)據(jù)來源
根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的《中國銀行業(yè)發(fā)展報(bào)告（2016）》有關(guān)銀行排名，考慮到數(shù)據(jù)披露因素，本文以排名前14位1上市的商業(yè)銀行作為代表，收集整理2010-2015年相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，所有數(shù)據(jù)均來源于各家銀行的年報(bào)、企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告等。
（三）實(shí)證分析
1、單位根檢驗(yàn)。首先檢驗(yàn)變量數(shù)據(jù)的平穩(wěn)性。面板數(shù)據(jù)單位根檢驗(yàn)主要分為相同根檢驗(yàn)和不同根檢驗(yàn)，本文在相同根檢驗(yàn)方法中選取LLC檢驗(yàn)，在不同根檢驗(yàn)方法中選取PP-Fisher檢驗(yàn)。
由結(jié)果可知，該面板數(shù)據(jù)中的所有變量均為平穩(wěn)序列，因此可以直接進(jìn)行實(shí)證分析，不會(huì)導(dǎo)致偽回歸出現(xiàn)。
2、模型的選取。用面板數(shù)據(jù)建立模型通常有三種，即混合估計(jì)模型、固定效應(yīng)模型和隨機(jī)效應(yīng)模型，為選擇合適的模型，首先進(jìn)行F檢驗(yàn)和Hausman檢驗(yàn)。F檢驗(yàn)可以在混合估計(jì)模型和固定效應(yīng)模型中做出判斷，Hausman檢驗(yàn)可以在固定效應(yīng)模型和隨機(jī)效應(yīng)模型中做出判斷。
（1）F檢驗(yàn)。利用Eviews6.0軟件進(jìn)行混合回歸估計(jì)：
從回歸結(jié)果可知，R2=0.464712，修正后的R2也僅為0.415409，表明回歸模型擬合優(yōu)度一般，模型整體解釋能力不強(qiáng)，殘差平方和S1=1.519431。
由固定效應(yīng)回歸模型估計(jì)結(jié)果可知，R2=0.811388，表明擬合優(yōu)度良好，模型整體解釋能力較強(qiáng)，殘差平方和S2=0.535381。
將兩個(gè)模型的殘差平方和代入F檢驗(yàn)的判定公式中，計(jì)算F統(tǒng)計(jì)量的大小。
由F檢驗(yàn)判定結(jié)果可知，判定值大于F統(tǒng)計(jì)分布臨界值，因此應(yīng)建立固定效應(yīng)回歸模型。
（2）Hausman檢驗(yàn)。建立隨機(jī)效應(yīng)回歸模型，進(jìn)行Hausman檢驗(yàn)。
從檢驗(yàn)結(jié)果可知，概率P值為0.0042，在1%水平下顯著，檢驗(yàn)值W=20.089215大于相應(yīng)的卡方分布的臨界值，因此應(yīng)該拒絕原假設(shè)，建立固定效應(yīng)模型。
由于固定效應(yīng)模型又分為個(gè)體固定效應(yīng)模型、時(shí)點(diǎn)固定效應(yīng)模型和個(gè)體時(shí)點(diǎn)固定效應(yīng)模型三類，考慮到本文所構(gòu)造的面板數(shù)據(jù)具有個(gè)體多而時(shí)間少的特性，因此最終選取個(gè)體固定效應(yīng)模型進(jìn)行分析。
3、模型建立。綜合上述指標(biāo)選取及檢驗(yàn)結(jié)果，建立影響商業(yè)銀行盈利能力的函數(shù)，方程如下：
5、實(shí)證結(jié)果。由上述回歸結(jié)果可以看出，用來衡量綠色信貸能力指標(biāo)的綠色信貸比率的系數(shù)為0.007237，這表明綠色信貸比率GLR每變化一個(gè)單位，將帶來平均總資產(chǎn)回報(bào)率ROAA同方向變化0.007237個(gè)單位，即綠色信貸比率與平均總資產(chǎn)回報(bào)率呈正相關(guān)關(guān)系，這說明綠色信貸比率的增加將帶來商業(yè)銀行盈利能力的不斷增強(qiáng)。而且，綠色信貸比率GLR的t檢驗(yàn)值為4.10733，在1%顯著性水平下通過，說明綠色信貸比率對(duì)平均總資產(chǎn)回報(bào)率的正向相關(guān)關(guān)系影響較強(qiáng)。但同時(shí)也應(yīng)看到，綠色信貸比率的系數(shù)還比較小，說明綠色信貸規(guī)模的增加，能帶來商業(yè)銀行盈利增加的幅度較小，這可能與我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)開展時(shí)間較短，而綠色信貸投放項(xiàng)目一般周期較長，其盈利效應(yīng)短期內(nèi)難以體現(xiàn)有關(guān)。
從個(gè)體固定效應(yīng)系數(shù)來看，排名靠前的中國工商銀行（ICBC）、中國農(nóng)業(yè)銀行（ABC）、中國銀行（BOC）、中國建設(shè)銀行（CCB）和交通銀行（BCM）的系數(shù)均為正，而其余銀行均為負(fù)數(shù)，說明綠色信貸的規(guī)模與商業(yè)銀行貸款總規(guī)模是匹配的。由于大銀行具有規(guī)模效應(yīng)，綠色信貸規(guī)模的增加并不會(huì)過多擠占其正常項(xiàng)目貸款，其通過擴(kuò)大綠色信貸規(guī)模，能夠較快實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益。而相對(duì)較小的銀行，在短期內(nèi)綠色信貸業(yè)務(wù)是與其利益沖突的，增加了其經(jīng)營成本，需要較長時(shí)期才能收獲綠色信貸帶來的收益。
6、結(jié)論分析。從實(shí)證結(jié)果來看，現(xiàn)階段綠色信貸業(yè)務(wù)與我國商業(yè)銀行的盈利能力呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系，且與銀行貸款總規(guī)模相匹配，但對(duì)銀行盈利能力的拉動(dòng)度還需進(jìn)一步挖掘。因此，商業(yè)銀行應(yīng)將綠色信貸作為銀行一項(xiàng)長期發(fā)展經(jīng)營戰(zhàn)略，完善綠色信貸長效機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)調(diào)整，以有效實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)責(zé)任平衡。
五、發(fā)展綠色信貸提高?y行盈利能力建議
（一）政府層面
1、建立健全相關(guān)法律法規(guī)體系。強(qiáng)化環(huán)境污染責(zé)任，可效仿發(fā)達(dá)國家立法明確規(guī)定如果出現(xiàn)環(huán)境問題不僅要追究污染企業(yè)的責(zé)任，還要對(duì)其提供信貸支持的商業(yè)銀行追究責(zé)任。同時(shí)，加大對(duì)環(huán)境污染行為的懲處力度，促使商業(yè)銀行意識(shí)到對(duì)污染型企業(yè)提供信貸資金可能會(huì)承擔(dān)的高風(fēng)險(xiǎn)。
2、出臺(tái)統(tǒng)一明確的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。出臺(tái)詳細(xì)的行業(yè)分類目錄，保證商業(yè)銀行能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地判斷出環(huán)境友好型企業(yè)和污染型企業(yè)，進(jìn)而更有效地開展綠色信貸業(yè)務(wù)。制定規(guī)范的企業(yè)能耗測(cè)量及環(huán)境評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行可以有效地對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行后續(xù)環(huán)境監(jiān)控。出臺(tái)統(tǒng)一、明確的綠色信貸指導(dǎo)目錄、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行可以參照標(biāo)準(zhǔn)制定適合自身發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的具體標(biāo)準(zhǔn)流程。
3、加大企業(yè)環(huán)境信息披露力度。政府各級(jí)環(huán)保部門應(yīng)密切關(guān)注企業(yè)遵守環(huán)保法律和規(guī)范的情況，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)污染環(huán)境行為的監(jiān)督，提高信息收集和的清晰度和透明度，建立健全企業(yè)環(huán)保信息的溝通和共享機(jī)制，為商業(yè)銀行開展綠色信貸實(shí)踐提供參考。
4、完善綠色信貸激勵(lì)機(jī)制。建立綠色信貸貼息機(jī)制和擔(dān)保機(jī)制，出臺(tái)更多的綠色產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策，促使商業(yè)銀行在貸款決策時(shí)考慮生態(tài)環(huán)境、資源和能源消耗的因素，加大對(duì)綠色項(xiàng)目的支持力度。
（二）商業(yè)銀行層面
1、提高責(zé)任意識(shí)。制定針對(duì)性的綠色信貸內(nèi)部政策和細(xì)則，把社會(huì)責(zé)任與可持續(xù)發(fā)展提升到經(jīng)營管理戰(zhàn)略層面，將更多的信貸資金投向生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域，進(jìn)一步推動(dòng)自身和整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)和可持續(xù)發(fā)展。
2、完善綠色信貸管理機(jī)制。建立內(nèi)部綠色信貸考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，將綠色信貸指標(biāo)納入績效考評(píng)體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，建立專門負(fù)責(zé)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)排查和鑒定的職能部門，制定有效的內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理程序和機(jī)制。
隨著世界經(jīng)濟(jì)的快速增長，人類的文明和經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了顯著的成就，但也付出了巨大的資源和環(huán)境代價(jià)。由于不合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以及粗放式的增長方式導(dǎo)致環(huán)境污染日趨嚴(yán)重，各國政府和民間組織對(duì)此發(fā)展困境高度關(guān)注。2009年，世界各國一致尋求協(xié)作，共同應(yīng)對(duì)人類社會(huì)所面臨的環(huán)境和氣候危機(jī)。大力推進(jìn)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的社會(huì)建設(shè)，推動(dòng)人類社會(huì)走上經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的可持續(xù)發(fā)展道路，已成為全世界的共同行動(dòng)。關(guān)注2009年哥本哈根聯(lián)合國氣候變化大會(huì)的已不再限于政府機(jī)構(gòu)和非營利組織，眾多的商業(yè)企業(yè)已經(jīng)把節(jié)能減排納入其整體發(fā)展戰(zhàn)略，以期追求一種低代價(jià)、包容式的經(jīng)濟(jì)增長。商業(yè)銀行作為特殊的商業(yè)企業(yè)，是現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的橋梁和紐帶，應(yīng)該對(duì)社會(huì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)承擔(dān)起更多的責(zé)任。因此銀行要轉(zhuǎn)變自身的經(jīng)營模式，建設(shè)新型的“生態(tài)銀行”，銀行要自覺遵循經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的客觀規(guī)律，統(tǒng)籌價(jià)值創(chuàng)造、風(fēng)險(xiǎn)管理和社會(huì)責(zé)任等多元化目標(biāo)，以優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)促使經(jīng)濟(jì)增長、民生改善、資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)相協(xié)調(diào)，使銀行自身的發(fā)展順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長期趨勢(shì)，符合國家和社會(huì)的根本利益，滿足絕大多數(shù)公眾的總體訴求。生態(tài)銀行是具有強(qiáng)烈社會(huì)責(zé)任感的銀行，是更負(fù)責(zé)任、更加注重自身經(jīng)營外部性和公共性的銀行。因此，從長遠(yuǎn)來看，也是更具有持久競爭力的銀行。
生態(tài)銀行和綠色信貸在國外出現(xiàn)較早，1988年歐洲一些綠黨成員出資在德國法蘭克福成立了世界第一家生態(tài)銀行，其宗旨是為促進(jìn)生物和生態(tài)事業(yè)發(fā)展而經(jīng)營相關(guān)優(yōu)惠信貸業(yè)務(wù)。
隨著環(huán)境保護(hù)時(shí)代的來臨，國外綠色信貸理論日漸成熟，“赤道原則”已成為國際銀行業(yè)開展綠色信貸實(shí)踐的操作指南。伴隨著綠色經(jīng)濟(jì)的興起，世界各國在綠色金融改革浪潮中將“生態(tài)銀行”作為金融創(chuàng)新的突破口和支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的有效平臺(tái)。所謂綠色信貸，指的是商業(yè)銀行和政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國家的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)研發(fā)、生產(chǎn)治污設(shè)施，從事生態(tài)保護(hù)與建設(shè)，開發(fā)、利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款扶持并實(shí)施優(yōu)惠性的低利率，而對(duì)污染生產(chǎn)和污染企業(yè)的新建項(xiàng)目投資貸款和流動(dòng)資金進(jìn)行貸款額度限制并實(shí)施懲罰性高利率的政策手段。目前，我國商業(yè)銀行貫徹綠色信貸政策的執(zhí)行機(jī)制還存在諸多困難：第一：商業(yè)銀行的逐利性使綠色信貸政策大打折扣。銀行實(shí)行商業(yè)化改革后，商業(yè)銀行成為獨(dú)立經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務(wù)并獲取利潤的商事主體，經(jīng)濟(jì)利益第一，向股東負(fù)責(zé)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等原則注定了銀行的自利性與綠色信貸政策潛在的公益性相矛盾，使國家關(guān)于保護(hù)生態(tài)的政策傳導(dǎo)受到阻礙。目前我國的鋼鐵、電力、水泥、冶金等“兩高”行業(yè)仍然是高利潤行業(yè)，長期以來是各銀行競相爭奪的信貸目標(biāo)市場。顯然，綠色信貸政策對(duì)兩高企業(yè)貸款的“強(qiáng)制打壓”無疑與其追求利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)背道而馳，為了確保銀行的盈利，一些商業(yè)銀行往往放寬信貸標(biāo)準(zhǔn)，變通行事，使綠色信貸政策難以得到貫徹。第二，商業(yè)銀行綠色信貸制度的缺位制約綠色信貸的深入開展。我國商業(yè)銀行還沒有確立綠色信貸管理制度，既沒有規(guī)范的綠色信貸審查組織和審批流程，也沒有具體的違反綠色信貸政策的法律責(zé)任，使商業(yè)銀行將綠色信貸政策的理解僅僅停留在企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的道德層面，塑造自身企業(yè)公民關(guān)注環(huán)境保護(hù)的良好形象，難以形成綠色信貸的約束性控制。盡管很多銀行正采取措施嚴(yán)控“兩高一?！毙袠I(yè)的貸款，那也是出于市場發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，為了資金安全不得已而為之。歸根結(jié)底是銀行自利性的表現(xiàn)。而非以信貸管理促進(jìn)環(huán)境保護(hù)的意義上來加以考慮。第三，商業(yè)銀行無綠色信貸內(nèi)部實(shí)施細(xì)則，導(dǎo)致操作層面“徒有虛名”。當(dāng)前的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)多為綜合性、原則性和宏觀性的，缺少具體的“綠色信貸’指導(dǎo)目錄、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等，可操作性不強(qiáng)。商業(yè)銀行表面上積極響應(yīng)“綠色信貸”政策，但對(duì)授信工作中環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的把握或者依托于環(huán)保部門的審批或行政許可，或者根據(jù)需要“量身定做”，因自身并不具備對(duì)授信對(duì)象進(jìn)行獨(dú)立環(huán)保審計(jì)和評(píng)估的能力，極容易使綠色信貸政策流于形式。第四：商業(yè)銀行的資金要在一定時(shí)期內(nèi)獲得利潤的需要壓制了商業(yè)銀行追求長期生態(tài)價(jià)值的需求，結(jié)果往往是商業(yè)銀行跟在產(chǎn)業(yè)的后面發(fā)放“綠色信貸”分享利益，而不是走到產(chǎn)業(yè)的前面發(fā)放“綠色信貸”引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)綠色化，商業(yè)銀行缺乏發(fā)展綠色信貸的長效機(jī)制，在促進(jìn)全社會(huì)追求生態(tài)價(jià)值中沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)理論，市場經(jīng)濟(jì)的資源配置是通過資本這種形式來實(shí)現(xiàn)的，所以在市場經(jīng)濟(jì)中，生態(tài)環(huán)境的加強(qiáng)，同樣必須通過資本化方式來實(shí)現(xiàn)。目前，我國在生態(tài)資源產(chǎn)權(quán)不明晰的情況下，運(yùn)用法律手段來規(guī)范生態(tài)銀行制度建設(shè)是一個(gè)行之有效的途徑。銀行通過資金配置活動(dòng)來引導(dǎo)資源在市場主體中的分配，可見，銀行對(duì)于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方向發(fā)揮著核心的作用。生態(tài)銀行法律制度的建立將讓環(huán)境保護(hù)事業(yè)獲得更多的資金支持，也就意味著擁有更多的資源和競爭優(yōu)勢(shì)，從而影響市場內(nèi)在激勵(lì)機(jī)制，使生態(tài)環(huán)境的經(jīng)濟(jì)價(jià)值在市場中逐步得到反映，進(jìn)而讓經(jīng)濟(jì)主體在市場活動(dòng)和消費(fèi)過程中將環(huán)境保護(hù)和生態(tài)改善作為一種自然資本來對(duì)待和利用。這樣，環(huán)境資源就會(huì)進(jìn)入到經(jīng)濟(jì)分析范圍，從原來經(jīng)濟(jì)分析中的外生變量轉(zhuǎn)化為內(nèi)生變量，真正實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)和市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的有效溝通，這樣商業(yè)才能使發(fā)展綠色信貸成為其自身經(jīng)營的一種積極力量。
基于以上分析，我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸經(jīng)營可以從以下三個(gè)方面來布局。第一，構(gòu)建“生態(tài)銀行”法律體系。首先，應(yīng)更新現(xiàn)有銀行法律的立法理念，向綠色銀行法發(fā)展。綠色銀行法，是在銀行法的基本宗旨下，引入可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略理念，正確處理提高經(jīng)濟(jì)效益與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，提供科學(xué)、嚴(yán)密的規(guī)范體系，維護(hù)金融體系的高效、有序、安全運(yùn)行，全力支持節(jié)能減排，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)向資源節(jié)約和環(huán)境友好發(fā)展。第二，建立健全綠色信貸核心制度。鑒于目前我國綠色信貸政策過于寬泛、粗疏，應(yīng)盡快建立健全綠色信貸環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)制度，綠色信貸評(píng)估制度，綠色信貸監(jiān)管制度，綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度等核心制度，以增強(qiáng)綠色信貸的可操作性，使綠色信貸在為金融領(lǐng)域傳導(dǎo)環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策方面發(fā)揮重要的作用。第三，在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立政策性生態(tài)金融部門，并通過其業(yè)務(wù)活動(dòng)引導(dǎo)、促進(jìn)商業(yè)銀行更多地參與綠色信貸。在商業(yè)銀行生態(tài)銀行部經(jīng)過相當(dāng)時(shí)間的實(shí)踐取得一定經(jīng)驗(yàn)后，由立法機(jī)關(guān)制定《生態(tài)銀行法》，全面規(guī)范我國環(huán)境保護(hù)政策性銀行的各項(xiàng)法律制度，并建立起獨(dú)立經(jīng)營的生態(tài)銀行這一國家政策性銀行，專門從事“綠色信貸”服務(wù)。從商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)經(jīng)營角度來看，可以針對(duì)性地做好以下幾項(xiàng)工作。第一，要把“綠色”納入銀行業(yè)績的考核中。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過提供專業(yè)化產(chǎn)品來實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排和增加社會(huì)福利，并在此過程中尋找商機(jī)和利潤來源，以更好地實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。要進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)能減排項(xiàng)目的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立節(jié)能減排項(xiàng)目的考核部門，健全節(jié)能減排項(xiàng)目的考核機(jī)制，制定節(jié)能減排項(xiàng)目的考核辦法，設(shè)立節(jié)能減排項(xiàng)目的專項(xiàng)資金，將節(jié)能減排項(xiàng)目的執(zhí)行情況納入銀行員工的目標(biāo)責(zé)任和干部考核評(píng)價(jià)體系。建立健全商業(yè)銀行節(jié)能減排工作問責(zé)制，建立和完善節(jié)能減排指標(biāo)體系、監(jiān)測(cè)體系和考核體系。第二，要把“綠色”納入銀行員工的培訓(xùn)中。綠色銀行的實(shí)施主體是商業(yè)銀行的員工，特別是那些工作在商業(yè)銀行信貸一線的客戶經(jīng)理、項(xiàng)目審批人員、平行作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。他們的信貸行為是綠色銀行先進(jìn)理念能否得以真正落實(shí)的前提與保障。要讓綠色銀行的理念在銀行員工中得廣泛普及。第三，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營和精細(xì)管理。對(duì)于銀行來說，資本是最重要的經(jīng)營資源之一，確保穩(wěn)健經(jīng)營、降低資本消耗是建設(shè)生態(tài)銀行的重要方面。努力實(shí)現(xiàn)以較少的資本支撐更大的業(yè)務(wù)發(fā)展與價(jià)值創(chuàng)造。在精細(xì)管理方面，粗放型管理難以保證客戶服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管控的效果。銀行要從戰(zhàn)略高度上重視精細(xì)化管理，按照流程優(yōu)化操作規(guī)范、管理精準(zhǔn)、持續(xù)改進(jìn)的要求，推進(jìn)精細(xì)化管理。
總之。我國商業(yè)銀行在開展“綠色信貸”的同時(shí)要高度重視自身的社會(huì)責(zé)任，秉承“綠色”可持續(xù)的發(fā)展理念，致力．于在支持發(fā)展、改善民生、保護(hù)環(huán)境、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型方面發(fā)揮積極作用。在對(duì)外服務(wù)方面，嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策，配合資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的社會(huì)建設(shè)，優(yōu)化信貸資源配置，加大對(duì)節(jié)能環(huán)保、民生工程以及中小企業(yè)等領(lǐng)域的金融支持力度，著力培養(yǎng)“綠色信貸”文化，為我國經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展提供重要保障。
關(guān)鍵詞：綠色信貸；實(shí)踐；路徑
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2013）06-0071-03
一、銀行業(yè)監(jiān)管部門：強(qiáng)化監(jiān)管引領(lǐng)。著力推動(dòng)實(shí)施
（一）窗口指導(dǎo)，引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)樹立綠色理念
在《內(nèi)蒙古銀行業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》中明確要求加大綠色信貸的投放力度。通過窗口指導(dǎo)，充分利用季度經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)會(huì)等形式公布全區(qū)綠色信貸執(zhí)行情況，明確節(jié)能減排授信工作的目標(biāo)、原則、重點(diǎn)及措施，要求銀行業(yè)對(duì)政府部門表彰、推薦、鼓勵(lì)的節(jié)能環(huán)保企業(yè)和項(xiàng)目予以重點(diǎn)支持，對(duì)限制類和淘汰類的新建項(xiàng)目、未獲得環(huán)評(píng)審批的新建項(xiàng)目等實(shí)行信貸禁入。
（二）健全機(jī)制，保障綠色信貸政策深入實(shí)施
一是健全綠色信貸管理機(jī)制。把信貸支持節(jié)能減排納入監(jiān)管評(píng)級(jí)和監(jiān)管問責(zé)，將評(píng)價(jià)結(jié)果與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員履職評(píng)價(jià)、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)審批相掛鉤，對(duì)節(jié)能減排授信工作實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制和“一票否決”制。二是完善綠色信貸傳導(dǎo)機(jī)制。通過年度監(jiān)管、走訪調(diào)研和現(xiàn)場檢查等方式，不定期地評(píng)估各家機(jī)構(gòu)的節(jié)能減排授信政策。同時(shí)，按年開展產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示，向銀行業(yè)公布企業(yè)的節(jié)能減排目標(biāo)完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，從2008年起，每年對(duì)自治區(qū)公布的淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)的信貸情況逐戶進(jìn)行排查，指導(dǎo)銀行業(yè)快速退出。三是建立綠色信貸共享機(jī)制。加強(qiáng)與發(fā)改委、經(jīng)信委、環(huán)保局等相關(guān)職能部門的信息溝通和協(xié)調(diào)，積極構(gòu)建節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能信息的交流和共享機(jī)制。
（三）定量監(jiān)測(cè)，為綠色信貸跟蹤評(píng)價(jià)奠定基礎(chǔ)
為切實(shí)防范產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型時(shí)期行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)蒙古銀監(jiān)局建立兩項(xiàng)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，加強(qiáng)分析和監(jiān)測(cè)。一是節(jié)能減排專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度。從2007年開始，建立“高耗能高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)”和“兩高一剩領(lǐng)域重點(diǎn)集團(tuán)客戶監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)”，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)其授信運(yùn)行變化，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提供及時(shí)的政策指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示。二是重點(diǎn)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)制度。結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和國家調(diào)控導(dǎo)向，每年都選取房地產(chǎn)、煤炭、鋼鐵、風(fēng)電等作為當(dāng)前重點(diǎn)監(jiān)測(cè)行業(yè)，持續(xù)開展對(duì)重點(diǎn)行業(yè)的政策變化、運(yùn)行特征和信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，引領(lǐng)銀行業(yè)認(rèn)真落實(shí)相關(guān)的政策規(guī)定。
（四）戰(zhàn)略相向，著力促進(jìn)向綠色經(jīng)濟(jì)升級(jí)轉(zhuǎn)型
配合把內(nèi)蒙古建設(shè)成為現(xiàn)代煤化工示范基地、清潔能源輸出基地、有色金屬生產(chǎn)加工等新型產(chǎn)業(yè)基地和生態(tài)屏障的戰(zhàn)略實(shí)施。內(nèi)蒙古銀監(jiān)局加大對(duì)銀行業(yè)落實(shí)《綠色信貸指引》和《綠色信貸工作意見》的督導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級(jí)良性互動(dòng)，促進(jìn)內(nèi)蒙古把得天獨(dú)厚資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型的發(fā)展優(yōu)勢(shì)。截至2013年一季度末。內(nèi)蒙古銀行業(yè)發(fā)放用于支持節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)和新興產(chǎn)業(yè)的貸款余額已達(dá)1200億元。如貸款300多億元支持全區(qū)建成了1862萬千瓦/年的風(fēng)電規(guī)模，成為全國最大的風(fēng)電基地，平均每年可節(jié)約150萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤能耗，對(duì)改善地區(qū)環(huán)境、促進(jìn)節(jié)能減排起到了重要的促進(jìn)作用。
二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：有效措施跟進(jìn)。著力尋求突破
（一）公司治理架構(gòu)體現(xiàn)綠色信貸理念
主要體現(xiàn)在地方法人機(jī)構(gòu)加快綠色信貸戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型步伐，將綠色信貸要求納入公司治理結(jié)構(gòu)。上升為公司發(fā)展戰(zhàn)略。從組織架構(gòu)、運(yùn)行機(jī)制、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面規(guī)劃綠色信貸的長遠(yuǎn)發(fā)展。如包商銀行成立節(jié)能減排授信（綠色信貸）工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全行節(jié)能減排授信（綠色信貸）的推進(jìn)工作。
（二）經(jīng)營管理行為貫徹綠色信貸要求
銀行業(yè)根據(jù)節(jié)能減排的要求和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，相繼出臺(tái)與之相關(guān)的信貸政策、授信細(xì)則、風(fēng)險(xiǎn)清單等，將環(huán)保信息納入信貸管理全過程，同時(shí)運(yùn)用貸款限額、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重以及經(jīng)濟(jì)資本等手段促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，使轄區(qū)銀行業(yè)信貸政策更趨理性，信貸操作保壓鮮明。如工商銀行建立了綠色信貸分類與企業(yè)評(píng)級(jí)和貸款質(zhì)量分類的關(guān)聯(lián)，實(shí)現(xiàn)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)全流程管理；農(nóng)業(yè)銀行建立了兩高行業(yè)信貸限額管理制度；股份制銀行陸續(xù)出臺(tái)了綠色信貸政策實(shí)施辦法；各城商行明確提出逐步提高綠色信貸占比。
（三）考核問責(zé)機(jī)制彰顯綠色信貸導(dǎo)向
據(jù)調(diào)查，轄區(qū)銀行業(yè)普遍建立了綠色信貸考核機(jī)制和問責(zé)體系，例如農(nóng)業(yè)銀行對(duì)于突破“兩高一?！毙袠I(yè)信貸限額的地區(qū)，雙倍扣減信貸規(guī)模：建設(shè)銀行對(duì)“兩高一?！毙袠I(yè)的經(jīng)濟(jì)資本設(shè)置了較高系數(shù)，中國銀行、內(nèi)蒙古銀行對(duì)“兩高一剩”行業(yè)實(shí)施退出管理制度，落實(shí)退出責(zé)任；興業(yè)銀行秉持“赤道原則”，建立了綠色信貸管理團(tuán)隊(duì)，實(shí)行總、分行雙線控制的考評(píng)獎(jiǎng)懲機(jī)制。通過探索銀行信貸引導(dǎo)資源配置，影響企業(yè)等微觀經(jīng)濟(jì)主體的行為選擇。有效防范環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
（四）綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)品種創(chuàng)新能力不斷提升
內(nèi)蒙古銀行業(yè)將信貸資源與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求相結(jié)合，不斷豐富綠色信貸產(chǎn)品。提升綠色信貸金融服務(wù)能力，如興業(yè)銀行與國際金融公司合作，推出小企業(yè)節(jié)能減排抵押授信業(yè)務(wù)，并與包頭鋼鐵集團(tuán)合作發(fā)放全區(qū)第一個(gè)合同能源管理貸款。包商銀行與德國國際金融創(chuàng)新組織（CFIF）在能源效率貸款系列方面進(jìn)行合作，設(shè)計(jì)專門產(chǎn)品用于更新設(shè)備、優(yōu)化設(shè)計(jì)、能源回收利用領(lǐng)域。部分銀行還先后探索開發(fā)碳排放置換權(quán)抵押、排污權(quán)抵押等新型的融資產(chǎn)品，以滿足科技創(chuàng)新型和節(jié)能環(huán)保型中小企業(yè)的融資需求，支持和培育綠色產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)企業(yè)綠色發(fā)展，積極營造綠色金融與綠色經(jīng)濟(jì)共贏的發(fā)展局面。
三、綠色信貸現(xiàn)狀：困難和障礙尚待破解
（一）對(duì)綠色信貸的標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)知尚不統(tǒng)一
、
盡管銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)了《綠色信貸指引》，但由于過于原則，對(duì)商業(yè)銀行的綠色信貸行為指導(dǎo)性和約束性有限，各商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸的內(nèi)涵、外延理解并不一致。絕大部分是按照自己的理解制定各自的綠色信貸戰(zhàn)略、政策制度、流程和相關(guān)產(chǎn)品。致使在推廣綠色信貸工作層面缺少統(tǒng)一的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和衡量尺度。監(jiān)管部門也難以整齊劃一評(píng)價(jià)、考核，亟待需要規(guī)范、可操作的制度建設(shè)。
（二）對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力尚存不足
目前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)能力、管理能力和管理技術(shù)差別非常大，對(duì)銀監(jiān)會(huì)提出的有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制信貸業(yè)務(wù)中環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)要求，還很難做到全面跟進(jìn)落實(shí)。特別是部分中小法人銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的能力還比較弱。而“兩高一剩”行業(yè)產(chǎn)生的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻伴隨著銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)而存在，國內(nèi)外形勢(shì)的不確定性或一個(gè)政策的變化都有可能導(dǎo)致此類企業(yè)關(guān)閉、甚至破產(chǎn)，進(jìn)而可能導(dǎo)致某一商業(yè)銀行面臨不可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)或不良貸款的急速反彈。
（三）協(xié)作和信息共享機(jī)制尚待進(jìn)一步加強(qiáng)
一是監(jiān)管部門間的協(xié)作尚不密切。承擔(dān)項(xiàng)目審核和環(huán)保審批政府職能部門與屬地人民銀行、銀監(jiān)部門還只是松散型的協(xié)作和信息共享，處于各取所需階段。二是政府職能部門與銀行間的信息尚不透明。銀行業(yè)普遍認(rèn)為，難以及時(shí)全面地掌握企業(yè)的環(huán)保及安全生產(chǎn)信息，只能要求貸款企業(yè)提供。從本地區(qū)情況來看，目前缺乏統(tǒng)一的環(huán)保政策、安全生產(chǎn)等信息機(jī)制，甚至從地方保護(hù)角度審慎提供部分環(huán)評(píng)信息，致使銀行獲取此方面信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和研判能力受到很大制約。因此，項(xiàng)目審批及環(huán)境主管等政府相關(guān)職能部門與銀行業(yè)監(jiān)管部門及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間不能實(shí)現(xiàn)更為有效的聯(lián)動(dòng)配合，或成為制約綠色信貸發(fā)展的瓶頸。
（四）綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新與服務(wù)尚有待深度開發(fā)
綠色信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅要吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)要兼顧經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益。更要體現(xiàn)銀行的環(huán)境與社會(huì)責(zé)任意識(shí)。目前銀行業(yè)綠色信貸與服務(wù)產(chǎn)品絕大部分體現(xiàn)與環(huán)評(píng)結(jié)果直接掛鉤上，綠色信貸創(chuàng)新上還顯得遲緩，部分在發(fā)達(dá)地區(qū)創(chuàng)新推廣的排污權(quán)抵押等一些綠色服務(wù)產(chǎn)品。在本地區(qū)還處于探索階段，受制于區(qū)域經(jīng)濟(jì)、資源、技術(shù)和人才等因素的制約，還難以開發(fā)新的服務(wù)產(chǎn)品或借鑒先進(jìn)地區(qū)成熟的產(chǎn)品，綠色信貸還處于初步發(fā)展階段。如探索“碳金融”服務(wù)、開發(fā)能效貸款、設(shè)計(jì)與可持續(xù)金融產(chǎn)品掛購的理財(cái)產(chǎn)品等方面還只是初步嘗試，均有待借鑒應(yīng)用和深度研發(fā)。
（五）綠色信貸政策與產(chǎn)業(yè)政策尚需尋求最佳結(jié)合點(diǎn)
由于各商業(yè)銀行在實(shí)際執(zhí)行中仍按照行業(yè)信貸政策落實(shí)綠色信貸政策。對(duì)于一些循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)或循環(huán)經(jīng)濟(jì)類型企業(yè)的整體授信。在操作中還存在突破產(chǎn)業(yè)政策的困難。如內(nèi)蒙古的部分重點(diǎn)工業(yè)園區(qū)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)或循環(huán)經(jīng)濟(jì)類型企業(yè)，都是以煤炭一煤焦油為起始產(chǎn)業(yè)鏈，然后形成一個(gè)新型、節(jié)能環(huán)保的循環(huán)產(chǎn)業(yè)鏈，而銀行在實(shí)際項(xiàng)目評(píng)估時(shí)，必須參考煤炭、煤焦油的信貸政策，而煤焦油又是受限的傳統(tǒng)煤化工行業(yè)。所以銀行在支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展上需要與國家產(chǎn)業(yè)政策的有機(jī)結(jié)合。解決好相互摯肘的問題。
四、綠色信貸發(fā)展：重在確定現(xiàn)實(shí)戰(zhàn)略和路徑
（一）強(qiáng)化頂層戰(zhàn)略設(shè)計(jì)，促進(jìn)銀行業(yè)向新型“綠色銀行”轉(zhuǎn)變
在進(jìn)一步明確綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，督導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)把發(fā)展綠色信貸、綠色金融提升為銀行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的高度來認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)頂層規(guī)劃。促使分支機(jī)構(gòu)積極實(shí)踐。通過銀行業(yè)資本配置、績效目標(biāo)和信貸產(chǎn)品的優(yōu)化推動(dòng)信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，進(jìn)而發(fā)揮信貸杠桿在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的作用，實(shí)現(xiàn)綠色信貸政策與打造綠色銀行、助推綠色經(jīng)濟(jì)三者實(shí)現(xiàn)良好的契合，促進(jìn)內(nèi)蒙古區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展模式向“綠色”轉(zhuǎn)變。
（二）強(qiáng)化政銀協(xié)同聯(lián)動(dòng)，為推動(dòng)綠色信貸提供支撐和保障
從對(duì)口角度，要積極向上級(jí)反映綠色信貸執(zhí)行情況、面臨的困難，需要各相關(guān)高層部門解決問題，提供可操作的配套政策支持。從區(qū)域角度，要加強(qiáng)政府相關(guān)職能部門與銀行監(jiān)管部門及銀行業(yè)的聯(lián)動(dòng)，聯(lián)手定期制定綠色信貸指導(dǎo)目錄，作為企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定和授信的重要信息，為信貸決策提供依據(jù)，并推動(dòng)綠色信貸企業(yè)信息庫建設(shè)，形成管理、評(píng)價(jià)、貸款、監(jiān)測(cè)一體的協(xié)同機(jī)制。從良性互動(dòng)角度，要進(jìn)一步加強(qiáng)相互間信息溝通，銀監(jiān)部門積極引導(dǎo)銀行業(yè)定期綠色信貸政策信息，政府職能部門定期產(chǎn)業(yè)發(fā)展、環(huán)境評(píng)估等信息，及時(shí)通報(bào)違規(guī)違法企業(yè)信息，通過高效通暢的信息平臺(tái)，全面實(shí)現(xiàn)信息資源共享和及時(shí)有效。
（三）完善監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)體系，實(shí)現(xiàn)綠色信貸制度化、規(guī)范化
盡快建立完善銀行業(yè)統(tǒng)一適用的能夠進(jìn)行環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系：制定銀行業(yè)綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)，并開展試評(píng)價(jià)工作，使綠色信貸可量化、可考評(píng)、可報(bào)告。通過監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià)，促使銀行業(yè)不斷完善環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度、流程和相關(guān)信貸管理系統(tǒng)，形成既有利于綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，又符合信貸基本原則和運(yùn)行規(guī)律的綠色信貸制度，使得綠色信貸更具有可操作性和可持續(xù)性。
2014年以來，浙江省提出了“五水共治”和美麗浙江建設(shè)，在這場聲勢(shì)浩大的水環(huán)境治理行動(dòng)中，興業(yè)銀行提供了300億元專項(xiàng)綠色融資，成為支持治水的金融主力軍。在江蘇，興業(yè)銀行為該省水域治理、生活污水處理等項(xiàng)目提供信貸和融資達(dá)130多億元……
支持水環(huán)境利用和保護(hù)只是興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的一個(gè)縮影。從10年前在國內(nèi)銀行業(yè)中最早介入綠色金融迄今，興業(yè)銀行已在綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)層面實(shí)現(xiàn)企業(yè)個(gè)人全覆蓋，創(chuàng)新推出了三類金融服務(wù)：節(jié)能減排融資服務(wù)、排放權(quán)金融服務(wù)和個(gè)人低碳金融服務(wù)。
經(jīng)過10年發(fā)展，興業(yè)銀行選擇的綠色金融之路越走越寬，成為一條可持續(xù)發(fā)展的“光明大道”。興業(yè)銀行董事長高建平表示，最初該行只是探索綠色金融業(yè)務(wù)，后來董事會(huì)開始從公司治理和可持續(xù)發(fā)展的高度思考綠色金融，提出了“寓義于利”，將履行社會(huì)責(zé)任與銀行的業(yè)務(wù)結(jié)合起來，并貫徹于銀行經(jīng)營管理的方方面面。
2005年，興業(yè)銀行開始探討與國際金融公司開展合作，并于次年推出能效融資產(chǎn)品，將綠色金融理念與商業(yè)銀行日常經(jīng)營結(jié)合。3年后，興業(yè)銀行公開承諾采納赤道原則，成為國內(nèi)首家赤道銀行。它不僅要求融資者制定有針對(duì)性的環(huán)境管理方案和行動(dòng)計(jì)劃，還要求銀行建立完善環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系和業(yè)務(wù)流程。
“10年前，很多人還沒有綠色發(fā)展理念，認(rèn)為我們銀行管得太多了，束縛自己的手腳。在銀行內(nèi)部也有不同的看法，一些人認(rèn)為引入赤道原則，推行綠色金融意味著成本增加，市場競爭力可能會(huì)降低?！迸d業(yè)銀行行長李仁杰說。
興業(yè)銀行董事會(huì)的戰(zhàn)略眼光頗具前瞻性：綠色經(jīng)濟(jì)的興起和國家重視并大力發(fā)展節(jié)能減排事業(yè)，為綠色金融的發(fā)展提供重要?dú)v史機(jī)遇，低碳、循環(huán)、生態(tài)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也蘊(yùn)含著巨大金融服務(wù)需求，需要整個(gè)金融體系的支持。興業(yè)銀行發(fā)展綠色金融是以商業(yè)模式創(chuàng)新履行社會(huì)責(zé)任的雙贏之舉。
興業(yè)銀行取得成功的重要經(jīng)驗(yàn)之一，是實(shí)行綠色金融專業(yè)經(jīng)營。該行在總行一級(jí)部門――環(huán)境金融部組建了項(xiàng)目融資、碳金融、市場研究、技術(shù)服務(wù)、赤道原則審查5個(gè)專業(yè)團(tuán)隊(duì)，并在全國33個(gè)一級(jí)分行設(shè)立環(huán)境金融中心，目前興業(yè)銀行擁有近200人的國內(nèi)最大綠色金融專業(yè)團(tuán)隊(duì)。
“在我們總行層面專業(yè)團(tuán)隊(duì)中，節(jié)能減排、工業(yè)計(jì)量、環(huán)保等專業(yè)人員占近2/3，他們的專業(yè)技能判斷力很強(qiáng)，對(duì)分行業(yè)務(wù)指導(dǎo)很有針對(duì)性。專業(yè)化審批、專業(yè)化審查，對(duì)提高資產(chǎn)質(zhì)量很有好處。截至2015年3月底，我們?cè)诰G色金融領(lǐng)域貸款不良率僅為0.2%，資產(chǎn)質(zhì)量保持優(yōu)良水平?！狈街怯抡f。
與此同時(shí)，興業(yè)銀行不斷創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品服務(wù)，創(chuàng)造了業(yè)內(nèi)多項(xiàng)第一：首推碳金融綜合服務(wù)、首發(fā)低碳信用卡、首筆排污權(quán)抵押貸款、首筆碳資產(chǎn)質(zhì)押貸款、首個(gè)上線基于銀行系統(tǒng)的碳交易開戶系統(tǒng)、首發(fā)綠色金融信貸資產(chǎn)支持證券……
隨著國家碳交易和排污權(quán)交易試點(diǎn)不斷推進(jìn)，綠色金融“拓荒者”的腳步不斷前行。目前，興業(yè)銀行已與國內(nèi)7個(gè)國家級(jí)碳交易試點(diǎn)地區(qū)中的6個(gè)、11個(gè)排污權(quán)交易試點(diǎn)省區(qū)市中的9個(gè)分別簽署了全面合作協(xié)議，共同推進(jìn)國內(nèi)碳交易和排污權(quán)交易市場建設(shè)。
作為中國首家赤道銀行，近年來興業(yè)銀行也以多種方式積極參與赤道原則修訂等國際可持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)制定，傳遞中國聲音，維護(hù)新興市場國家銀行業(yè)話語權(quán)，并主動(dòng)走出國門，與越南、泰國、蒙古等新興市場國家銀行同業(yè)分享經(jīng)驗(yàn)。
綠色金融創(chuàng)新的案例――興業(yè)銀行
興業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融過程中的創(chuàng)新實(shí)踐
從戰(zhàn)略決策上，將開展綠色金融，創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略納入戰(zhàn)略決策當(dāng)中并作為重點(diǎn)。興業(yè)銀行在堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的過程中。通過加深對(duì)銀行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略同銀行承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任之間的關(guān)系的認(rèn)識(shí)。重新確立了銀行發(fā)展的核心理念――“寓義于利”。將銀行的社會(huì)責(zé)任和銀行自身的可持續(xù)發(fā)展社科的結(jié)合在一起，也正因?yàn)槿绱?。早?005年的時(shí)候，支持節(jié)能減排和開展綠色金融這兩大可持續(xù)發(fā)展的策略就創(chuàng)新式的成為了興業(yè)銀行發(fā)展過程中的重要戰(zhàn)略部署。
建立健全信貸管理機(jī)制的綠色化。興業(yè)銀行實(shí)施信貸管理機(jī)制的綠色化。主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：嚴(yán)格按照國家規(guī)定的產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)人標(biāo)準(zhǔn)審核申請(qǐng)貸款的企業(yè)和項(xiàng)目，積極貫徹和落實(shí)環(huán)保政策。對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的安全、環(huán)保和能耗進(jìn)行嚴(yán)格考察；實(shí)施“環(huán)保一票否決制”。對(duì)待授信企業(yè)的環(huán)保條件進(jìn)行嚴(yán)格審核。尤其是對(duì)企業(yè)環(huán)保信息和環(huán)保技術(shù)的審6孕糯過程中的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)控制，貸款前采用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，貸款后則對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目加強(qiáng)監(jiān)控力度，尤其是對(duì)于宏觀調(diào)控行業(yè)，日常監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)排查更是必不可少。
順應(yīng)節(jié)能減排創(chuàng)設(shè)新融資產(chǎn)品。
對(duì)碳金融進(jìn)行摸索和介入。通過CDM將國內(nèi)減少的溫室氣體排放量轉(zhuǎn)變成有價(jià)商品出售。
采納“赤道原則”。興業(yè)銀行是國內(nèi)首家采用這項(xiàng)原則銀行，是興業(yè)銀行為完善和貫徹落實(shí)全行可持續(xù)發(fā)展和綠色金融戰(zhàn)略的重要決策。在半年度和年度企業(yè)報(bào)告中，興業(yè)銀行主動(dòng)披露了其社會(huì)責(zé)任的履行隋況，包括有綠色信貸、可持續(xù)金融以及公益事業(yè)等方面。
制約中國綠色金融發(fā)展的因素
所謂綠色金融。其本質(zhì)也各N金融制度安排和金融交易活動(dòng)的總稱。但不同與普通的金融活動(dòng)的是，綠色金融的主要目的是為了減少溫室氣體的排放量。因此，綠色金融，也叫低碳金融、環(huán)境金融和可持續(xù)金融。綠色金融的概念起源于二十世紀(jì)九十年代末期。金融介入環(huán)境問題是綠色金融產(chǎn)生的契機(jī)。綠色金融的產(chǎn)生不僅對(duì)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的興起和發(fā)展起到了極大的促進(jìn)和推動(dòng)作用，同時(shí)對(duì)于污染環(huán)境的企業(yè)也會(huì)采取一定的經(jīng)濟(jì)懲罰并對(duì)企業(yè)污染環(huán)境的行為予以約束。形成一個(gè)以綠色發(fā)展為核心的良性循環(huán)圈。因此，盡管綠色金融在我才剛起步，卻日益重要。
政策體系不夠完善。目前。我國綠色金融的發(fā)展缺乏相應(yīng)政策比系的支持，與綠色金融有關(guān)的政策不僅零散而目無法滿足市場的需求。其主要表現(xiàn)為：缺乏一套專業(yè)性強(qiáng)、可操性強(qiáng)的CDM審核執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)；自愿減排市場的發(fā)展的相關(guān)管理辦法仍舊空缺；缺乏可行的環(huán)境評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、信貸紕漏機(jī)制和信息共享機(jī)制輔助推行綠色信貸；缺乏政策上的引導(dǎo)，致使綠色產(chǎn)業(yè)難以獲得銀行信貸和融資支持，失去發(fā)展先機(jī)；監(jiān)管的空白導(dǎo)致綠色金融市場風(fēng)險(xiǎn)加劇。交易成本過高。
發(fā)展滯后的中介服務(wù)體系。多數(shù)企業(yè)對(duì)于碳交易的價(jià)值、操作模式、項(xiàng)目改法和交易規(guī)則等知之甚少，參與其中的主體也并不明確。除了少數(shù)商業(yè)銀行比較關(guān)注碳金融外。大多數(shù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)碳金融的發(fā)展也只停留在言論上。信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、自然評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性的服務(wù)機(jī)構(gòu)也還未真正設(shè)計(jì)碳金融。其他涉及碳金融發(fā)展的相關(guān)第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)也都還尚未建立。
交易工具缺乏創(chuàng)新。我國我國的自愿減徘市場，仍舊僅限于以提高個(gè)人或企業(yè)形象為目的的VER交易模式。都是為實(shí)現(xiàn)自身“碳中和”的小規(guī)模的交易。盡管我國在氣候變化方面衍生出很多具有兩點(diǎn)的金融產(chǎn)品，諸如綠色信貸、結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品和碳基金等，但是相較于國際綠色金融產(chǎn)品：CER/EUA期權(quán)、CER/EUA期貨、CER/EUA互換、堿CER等相比，無論從那個(gè)角度而言，這些創(chuàng)新劉于我國綠色金融i發(fā)展都沒有多大的意義。
CDM市場問題突出。中國存在很多制約CDM市場發(fā)展的因素：（1）周期長、風(fēng)險(xiǎn)高是制喲國內(nèi)CDM發(fā)展一大重要原因。到2011年7月，向我國發(fā)改委提交CDM申請(qǐng)的共有3154個(gè)。然而最終通過審核的只有500個(gè)。僅占1585%，（2）國內(nèi)CDM缺乏市場話語權(quán)碳交昂的市場基本都荏國外。而國外標(biāo)準(zhǔn)也桕較于國內(nèi)要完善和科學(xué)，而我匡嘆缺乏相關(guān)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致在CDM項(xiàng)目議價(jià)匕我國一直處于劣勢(shì)。（3）專業(yè)的方法學(xué)專業(yè)機(jī)構(gòu)的匱乏。導(dǎo)致CDM市場發(fā)展的需求無法得到滿足
中國構(gòu)建綠色金融體系的總體框架
建立綠色發(fā)展基金。綠色項(xiàng)目的發(fā)展，尤其是新綠色項(xiàng)目發(fā)展顧全融資才是其發(fā)展的基礎(chǔ)和保障。只有擁有了資本才能開展債務(wù)融資。綠色基金的建立和發(fā)展?？梢詮钠鹗茧A段就為綠色金融的發(fā)展提供資金的幫助和支持，政府可以通過GP、LP的方式。來促進(jìn)和推動(dòng)綠色產(chǎn)業(yè)基金的建立，甚至將某些綠色產(chǎn)業(yè)基金發(fā)展成為區(qū)域性或者行業(yè)性質(zhì)的基金。在未來的發(fā)展中?？梢詮牡胤降絿医⑵鸶鞣N綠色基金以促進(jìn)和支持綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和環(huán)境問題的改善。
利用財(cái)政貼息促進(jìn)綠色貸款發(fā)展。利用財(cái)政貝占息來促進(jìn)綠色信貸的發(fā)展。本質(zhì)匕是通過財(cái)政貼息來引導(dǎo)社會(huì)資金對(duì)綠色信貸的支持。我國的財(cái)政補(bǔ)貼大多數(shù)是直接補(bǔ)貼的方式。而財(cái)政貼息則是政府通過少量的利息貼補(bǔ)來引導(dǎo)社會(huì)資金流向綠色環(huán)保領(lǐng)域。同時(shí)財(cái)政貼息還可以將綠色環(huán)保項(xiàng)目的甄另工作轉(zhuǎn)移到其他社會(huì)主題和商業(yè)銀行身上。在促進(jìn)綠色貸款發(fā)展的同時(shí)還能減輕財(cái)政管理和監(jiān)督的壓力。
建立健全綠色擔(dān)保機(jī)制。專業(yè)性較高的綠色擔(dān)保機(jī)制對(duì)于解決高風(fēng)險(xiǎn)綠色項(xiàng)目融資難的問題是非常有效的。在我國部分地區(qū)政府已經(jīng)在籌劃建立專業(yè)性的綠色貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還有一些地區(qū)考慮建立綠色項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。二者的最終目的都是為了分擔(dān)綠色項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。幫助綠色項(xiàng)目順利融資。
發(fā)展綠色債券市場。從融資上來講，綠色債券市場為綠色項(xiàng)目提供了新的融資渠道，從融資成本方面而言，綠色債券市場能夠有效的降低融資成本，同時(shí)還有利于解決銀行和企業(yè)期限錯(cuò)配的問題。
