發(fā)布時(shí)間：2023-03-08 15:26:21
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的異地年檢申請(qǐng)書樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
代辦車輛年檢本委托書怎么寫
廣州政捷告訴你異地年檢是指車主在A市購(gòu)車并在A市落戶上牌，但車輛使用多在B市，這樣造成了異地用車。汽車每隔幾年需要進(jìn)行年檢，如果把車開回A市年檢非常麻煩，這就涉及到車輛異地年檢，即A市車輛在B市進(jìn)行年檢。這就需要異地年檢委托書。
1、注冊(cè)地車輛管理所出具的機(jī)動(dòng)車委托檢驗(yàn)通知書;
2、機(jī)動(dòng)車定期檢驗(yàn)表;
3、行駛證原件及復(fù)印件;
4、車屬單位組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及加蓋行政公章的復(fù)印件;
5、車屬單位、車主委托他人辦理的要開具委托書，被委托人應(yīng)出具居民身份證
代辦車輛年檢本委托書 范文1
茲委托 作為委托人的全權(quán)人，委托人辦理委托人擁有的機(jī)動(dòng)車 (號(hào)牌號(hào)碼或車輛識(shí)別代號(hào)) 業(yè)務(wù)，人在辦理上述事項(xiàng)內(nèi)所提供的有關(guān)材料和填寫的表格，委托人均予以承認(rèn)。
人對(duì)本委托書的真實(shí)性和有效性負(fù)責(zé)，并已核實(shí)委托人的有關(guān)情況。
本委托書的有效期為： 年 月 日至 年 月 日止。本委托書不得轉(zhuǎn)委托。
委托人(簽字或蓋章)：
身份證號(hào)碼或組織機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)：
人(簽字)：
身份證號(hào)碼：
(人為單位的，由經(jīng)辦人簽字，填寫經(jīng)辦人身份證號(hào)碼。)
簽署日期： 年 月 日
異地年檢申請(qǐng)書樣本
茲有本人車
(車輛號(hào)牌：某a-)，因工作需要在省市使用，暫不能回某某市辦理年檢手續(xù)，特申請(qǐng)辦理委托異地年檢手續(xù)。
申請(qǐng)人：
年 月 日
四、異地車輛年檢怎么辦理
1、回車牌核發(fā)地車管所申請(qǐng)，在違章記錄發(fā)生地繳納(在外地發(fā)生的違章，如果已經(jīng)把記錄移交給了當(dāng)?shù)氐能嚬芩蔷驮诋?dāng)?shù)乩U納)。
2、長(zhǎng)期在外地執(zhí)行任務(wù)不能按期參加檢驗(yàn)的車輛，由車主提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)原籍車管所委托駐地車管所代為檢驗(yàn)。檢驗(yàn)后，將檢驗(yàn)結(jié)果通知原籍車管所。因特殊情況不能按期參加年檢的車輛，應(yīng)事先向當(dāng)?shù)剀嚬芩暾?qǐng)延期。
3、車輛單位或車主需填寫機(jī)動(dòng)車年度檢驗(yàn)表，并按照當(dāng)?shù)剀嚬芩?guī)定的日期，送指定地點(diǎn)進(jìn)行年檢。車輛檢驗(yàn)合格夠，車輛管理機(jī)關(guān)在行駛證和機(jī)動(dòng)車年度檢驗(yàn)表上加蓋(**年**車管所檢驗(yàn)合格)印章。
年月日
代辦車輛年檢本委托書 范文2
**公安局交通警察支隊(duì)車輛管理所：
茲委托 ，辦理(號(hào)牌號(hào)碼或車輛識(shí)別代號(hào))為 的機(jī)動(dòng)車的 業(yè)務(wù)，受托人在上述事項(xiàng)內(nèi)所簽署的有關(guān)文件資料及提供的手續(xù)，均是委托人真實(shí)意思的表達(dá)，本委托人均予以承認(rèn)并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
本委托書自簽署之日起 天內(nèi)有效。
委托人 受托人
(簽名或蓋公章)： (簽名或蓋公章)：
經(jīng)辦人簽名：
簽署日期： 年 月 日
一、異地年審所需資料
1、身份證及復(fù)印件
2、行駛證及復(fù)印件
3、第三者責(zé)任險(xiǎn)保單原件及復(fù)印件，(注原件有兩份，一份是自己保管的，會(huì)退還的，一份注明是交給交管局的，會(huì)收走的)
4、車船稅原件及復(fù)印件(注，如第三者險(xiǎn)包含車船稅，就沒有此單)
5、車輛年檢委托書
注明: 開具車輛年檢委托書，一定是需要到原注冊(cè)車管所，如果沒有辦理異地審車委托書，外地落戶的車輛在別處是不能進(jìn)行正常年審的。但是，辦理異地審車委托書時(shí)，車主本人并不是一定非要自己去，可以由親戚朋友去原注冊(cè)地代辦，再寄回給自己。
二、異地年審的步驟
1. 向車輛所在地的車管所申請(qǐng)辦理異地審車委托書(可由人代辦)。
2. 車主在原注冊(cè)車管所辦理異地委托車輛年審手續(xù)以后，車輛原注冊(cè)車管所會(huì)給申請(qǐng)人開具紙質(zhì)委托書，并給委托方車管所發(fā)網(wǎng)上委托車輛年檢通知信息。車主到車管所查詢到相關(guān)的車輛委托年檢信息以后，就可以辦理正常的異地車檢了。
3. 委托車輛年檢手續(xù)辦妥以后，車主將車輛開到車管所的車檢大廳進(jìn)行上線檢測(cè)。
4. 車檢合格以后，持車輛檢測(cè)報(bào)告單到辦事大廳打印年檢合格標(biāo)識(shí)。
5. 車輛年檢完畢后，車輛年檢信息會(huì)通過網(wǎng)絡(luò)將傳回原注冊(cè)地車管所。次年審車還將以同樣流程方式辦理。
6. 此次異地年審?fù)瓿?/p>
三、異地年審注意事項(xiàng)
第一條為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡(jiǎn)稱銀行結(jié)算賬戶)的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條存款人在中國(guó)境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。
本辦法所稱存款人，是指在中國(guó)境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個(gè)體工商戶和自然人。
本辦法所稱銀行，是指在中國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行)、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。
本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。
第三條銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。
(一)存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。
個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。
(二)存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。
郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。
第四條單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。
第五條存款人應(yīng)在注冊(cè)地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地(跨省、市、縣)開立銀行結(jié)算賬戶的除外。
第六條存款人開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。
第七條存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國(guó)家法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。
第八條銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動(dòng)。
第九條銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國(guó)家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢。
第十條中國(guó)人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。
第二章銀行結(jié)算賬戶的開立
第十一條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶:
(一)企業(yè)法人。
(二)非法人企業(yè)。
(三)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。
(四)團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支(分)隊(duì)。
(五)社會(huì)團(tuán)體。
(六)民辦非企業(yè)組織。
(七)異地常設(shè)機(jī)構(gòu)。
(八)外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)。
(九)個(gè)體工商戶。
(十)居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。
(十一)單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)。
(十二)其他組織。
第十二條一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。
第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶:
(一)基本建設(shè)資金。
(二)更新改造資金。
(三)財(cái)政預(yù)算外資金。
(四)糧、棉、油收購(gòu)資金。
(五)證券交易結(jié)算資金。
(六)期貨交易保證金。
(七)信托基金。
(八)金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。
(九)政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。
(十)單位銀行卡備用金。
(十一)住房基金。
(十二)社會(huì)保障基金。
(十三)收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。
(十四)黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。
(十五)其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。
收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。
因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。
第十四條臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：
(一)設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。
(二)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
(三)注冊(cè)驗(yàn)資。
第十五條個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。有下列情況的，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：
(一)使用支票、信用卡等信用支付工具的。
(二)辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。
自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。
第十六條存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：
(一)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的。
(二)辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。
(三)存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。
(四)異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。
(五)自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。
第十七條存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：
(一)企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。
(二)非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。
(三)機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。
(四)軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支(分)隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開戶證明。
(五)社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。
(六)民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。
(七)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。
(八)外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。
(九)個(gè)體工商戶，應(yīng)出具個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。
(十)居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。
(十一)獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。
(十二)其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。
本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。
第十八條存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：
(一)存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。
(二)存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。
第十九條存款人申請(qǐng)開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:
(一)基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。
(二)財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明。
(三)糧、棉、油收購(gòu)資金，應(yīng)出具主管部門批文。
(四)單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。
(五)證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。
(六)期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。
(七)金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。
(八)收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。
(九)黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。
(十)其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。
第二十條合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。
第二十一條存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：
(一)臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。
(二)異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。
(三)異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門的批文。
(四)注冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。
本條第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。
第二十二條存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：
(一)中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。
(二)中國(guó)人民軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。
(三)中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。
(四)香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。
(五)外國(guó)公民，應(yīng)出具護(hù)照。
(六)法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。
銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。
第二十三條存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關(guān)證明文件外，應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件：
(一)經(jīng)營(yíng)地與注冊(cè)地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。
(二)異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。
(三)因經(jīng)營(yíng)需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明。
屬本條第二、三項(xiàng)情況的，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。
存款人需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。
第二十四條單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照的字號(hào)相一致；無字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。
第二十五條銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個(gè)工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
第二十六條存款人申請(qǐng)開立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。
第二十七條存款人申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請(qǐng)書。開戶申請(qǐng)書按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項(xiàng)。
第二十八條銀行應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。
開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請(qǐng)書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>
第二十九條中國(guó)人民銀行應(yīng)于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送銀行。
第三十條銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。
第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。
第三十二條銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時(shí)機(jī)構(gòu)和注冊(cè)驗(yàn)資需要開立的臨時(shí)存款賬戶除外。
第三章銀行結(jié)算賬戶的使用
第三十三條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。
第三十四條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
第三十五條專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。
單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準(zhǔn)。
糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
銀行應(yīng)按照本條的各項(xiàng)規(guī)定和國(guó)家對(duì)糧、棉、油收購(gòu)資金使用管理規(guī)定加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對(duì)其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。
第三十六條臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。
臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請(qǐng)，并由開戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過2年。
臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
第三十七條注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。
第三十八條存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。
第三十九條個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：
(一)工資、獎(jiǎng)金收入。
(二)稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入。
(三)債券、期貨、信托等投資的本金和收益。
(四)個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。
(五)個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存。
(六)證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。
(七)繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)。
(八)保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。
(九)納稅退還。
(十)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。
(十一)其他合法款項(xiàng)。
第四十條單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：
(一)工資協(xié)議和收款人清單。
(二)獎(jiǎng)勵(lì)證明。
(三)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。
(四)證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。
(五)債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。
(六)借款合同。
(七)保險(xiǎn)公司的證明。
(八)稅收征管部門的證明。
(九)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購(gòu)銷合同。
(十)其他合法款項(xiàng)的證明。
從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。
第四十一條有下列情形之一的，個(gè)人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。
(一)個(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。
(二)個(gè)人持申請(qǐng)人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。
第四十二條單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)的，銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會(huì)計(jì)檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。
第四十三條儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第四十四條銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對(duì)賬務(wù)。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對(duì)賬單或?qū)~信息后，應(yīng)及時(shí)核對(duì)賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對(duì)賬回單或確認(rèn)信息。
第四十五條存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。
第四章銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷
第四十六條存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件。
第四十七條單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。
第四十八條銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
第四十九條有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：
(一)被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。
(二)注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的。
(三)因遷址需要變更開戶銀行的。
(四)其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。
存款人有本條第一、二項(xiàng)情形的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)。
本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。
第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項(xiàng)原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。
第五十一條銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項(xiàng)情況，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。
第五十二條未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿后，應(yīng)向銀行申請(qǐng)撤銷注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。注冊(cè)驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。
第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷該賬戶。
第五十四條存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
第五十五條銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時(shí)于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
第五十六條銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。
第五章銀行結(jié)算賬戶的管理
第五十七條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對(duì)存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。
第五十八條中國(guó)人民銀行對(duì)銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實(shí)施監(jiān)控和管理。
第五十九條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。
任何單位及個(gè)人不得偽造、變?cè)旒八阶杂≈崎_戶登記證。
第六十條銀行負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。
第六十一條銀行應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對(duì)存款人開戶申請(qǐng)資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時(shí)報(bào)送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理。
銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。
第六十二條銀行應(yīng)對(duì)已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實(shí)開戶資料的真實(shí)性；對(duì)不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。對(duì)經(jīng)核實(shí)的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動(dòng)情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>
銀行應(yīng)對(duì)存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存款人的可疑支付應(yīng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的程序及時(shí)報(bào)告。
第六十三條存款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)留銀行簽章的管理。單位遺失預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請(qǐng)、開戶登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章時(shí)，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請(qǐng)、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。個(gè)人遺失或更換預(yù)留個(gè)人印章或更換簽字人時(shí)，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請(qǐng)，以及原預(yù)留印章或簽字人的個(gè)人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。
第六章罰則
第六十四條存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。
(二)偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。
(三)違反本辦法規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶。
非經(jīng)營(yíng)性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六十五條存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。
(二)違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。
(三)利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。
(四)出租、出借銀行結(jié)算賬戶。
(五)從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。
(六)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。
非經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元的罰款。
第六十六條銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：
(一)違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。
(二)明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)。
銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六十七條銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：
(一)提供虛假開戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶。
(二)開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。
(三)違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
(四)為儲(chǔ)蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
(五)違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。
(六)超過期限或未向中國(guó)人民銀行報(bào)送賬戶開立、變更、撤銷等資料。
銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六十八條違反本辦法規(guī)定，偽造、變?cè)?、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營(yíng)性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營(yíng)性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第七章附則
第六十九條開戶登記證由中國(guó)人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制。
第一條為加大稽核工作力度，促進(jìn)全省農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、行政規(guī)章及省聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本辦法。
第二條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社和員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中違法、違規(guī)行為的處罰和處理。
第三條對(duì)違法、違規(guī)的單位和個(gè)人，依據(jù)事實(shí)情節(jié)，分別予以下列稽核處罰和處理。
（一）責(zé)令限期糾正違規(guī)事項(xiàng)；
（二）給予罰款、通報(bào)批評(píng)、沒收違法違規(guī)所得、沒收非法財(cái)物；
（三）建議撤銷榮譽(yù)稱號(hào)、調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)；
（四）建議給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除行政處分；
（五）其它處理。
以上稽核處罰、處理可以并處。
第四條各級(jí)稽核部門是實(shí)施稽核經(jīng)濟(jì)處罰和建議行政處分的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。
第二章處罰內(nèi)容
第五條賬外經(jīng)營(yíng)的處罰。
有下列行為之一的，除沒收帳外經(jīng)營(yíng)收入以外，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除（解除合同，以下統(tǒng)稱開除）行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。
（一）辦理存款、貸款、拆借、投資等業(yè)務(wù)不按會(huì)計(jì)制度記賬和登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；
（二）將發(fā)生存款、貸款、拆借、投資等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶軋差處理；
（三）經(jīng)營(yíng)收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；
（四）以其他形式進(jìn)行的賬外經(jīng)營(yíng)。
第六條侵占、挪用資金的處罰。
侵占、挪用資金（包括金銀、有價(jià)證券等）的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。
第七條違反國(guó)家利率政策的處罰。
有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。
（一）擅自提高或以手續(xù)費(fèi)、協(xié)儲(chǔ)代辦費(fèi)、介紹費(fèi)等名目變相提高利率吸收存款；
（二）違反規(guī)定擅自提高或降低利率發(fā)放貸款；
（三）違反逾期貸款加罰息規(guī)定；
（四）其他違反國(guó)家利率政策的行為。
第八條私設(shè)“小金庫(kù)”的處罰。
采取截留收入或虛列成本等手段私設(shè)“小金庫(kù)”的，除沒收“小金庫(kù)”資金外，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
第九條違規(guī)出具各種信用票證的處罰。
違規(guī)出具或出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單（折）、股金證、資信證明等信用社信用票證行為的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
第十條違規(guī)辦理票據(jù)的處罰。
違規(guī)對(duì)票據(jù)進(jìn)行承兌、貼現(xiàn)、付款或保證行為的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
第十一條違規(guī)授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的處罰。
有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分
（一）未按規(guī)定進(jìn)行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)；
（二）未經(jīng)授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)開辦業(yè)務(wù)，以及開辦新業(yè)務(wù)未取得上級(jí)聯(lián)社或有關(guān)部門批準(zhǔn)；
（三）其他違反授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)管理制度行為。
第十二條對(duì)領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的處罰。
對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－800元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
第十三條會(huì)計(jì)工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定設(shè)置、使用會(huì)計(jì)科目和賬戶；
2．未按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，未達(dá)到“六相符”；
3．未按規(guī)定填制、審查、傳遞會(huì)計(jì)憑證；
4．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬，不按規(guī)定報(bào)賬、結(jié)賬；
5．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)、賬款、賬實(shí)核對(duì)或查清未達(dá)賬項(xiàng)；
6．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；
7．未按規(guī)定編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表、做好年度決算工作；
8．未按規(guī)定裝訂、保管、調(diào)閱與銷毀會(huì)計(jì)檔案；
9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；
10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；
11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與監(jiān)督，不簽章證明；
12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；
13．未按業(yè)務(wù)操作規(guī)程操作的或會(huì)計(jì)頂出納員崗；
14．未執(zhí)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸，他行票據(jù)收妥進(jìn)賬的；
15．其他違反會(huì)計(jì)制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至15項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．造成會(huì)計(jì)檔案霉?fàn)€、毀損、丟失等；
3．造成賬務(wù)差錯(cuò)事故、案件或客戶經(jīng)濟(jì)損失；
4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．制作虛假或隱瞞重要事實(shí)憑證、賬簿或報(bào)表；
2．冒充、隱匿原始票據(jù)、賬務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表或會(huì)計(jì)檔案；
3．偽造、變?cè)旎蛱摌?gòu)有價(jià)單證、重要憑證、密押和其他證明文件的；
4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（四）對(duì)內(nèi)部管理混亂，嚴(yán)重違反規(guī)章制度，賬務(wù)差錯(cuò)及案件情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，會(huì)計(jì)主管處以1000－3000元罰款，分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)分別處以3000－5000元罰款。并建議給予記過至開除行政處分。
第十四條存款工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定開立、管理、注銷存款賬戶；
2．未按規(guī)定辦理掛失、凍結(jié)手續(xù)或更換預(yù)留印鑒；
3．未按規(guī)定辦理、審查、審批業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金；
4．未按存款操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)或事后監(jiān)督頂儲(chǔ)蓄崗；
5．未按規(guī)定填制、審查、傳遞憑證；
6．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬、報(bào)賬、結(jié)賬；
7．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)或賬、表、簿、卡不符；
8．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；
9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；
10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；
11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與事后監(jiān)督，不簽章證明；
12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；
13．無理拖延、拒絕支付存款本金及利息；
14．儲(chǔ)蓄所（分社）無負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人不在崗單位領(lǐng)導(dǎo)未安排臨時(shí)負(fù)責(zé)人；
15．未執(zhí)行存款實(shí)名制度的；
16．未按規(guī)定代扣個(gè)人利息所得稅的；
17．其他違反存款規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至17項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．擅自離崗或單人臨柜、單人操作不復(fù)核（柜員制窗口除外）；
3．賬、表、卡不符未及時(shí)查明原因或糾正；
4．提前支取手續(xù)不全或泄露客戶存款情況；
5．未核對(duì)預(yù)留印鑒的，簽章與單位預(yù)留簽章不相符的；
6．客戶存款被冒領(lǐng)或存款賬戶透支；
7．賬折（單）不見面（工資等特殊業(yè)務(wù)存款時(shí)除外）；
8．未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結(jié)、劃撥客戶存款；
9．各項(xiàng)存款余額不實(shí)，弄虛作假的；
10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．偽造、變?cè)靺R票、支票、存單等有價(jià)單證或重要憑證；
2．截留存款和利息、擅自支取或變相套取客戶存款及利息；
3．利用職務(wù)之便，為公款私存和“洗錢”提供條件；
4．擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類；
5．吸收存款不符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限、和最低限額；
6．違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶；
7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第十五條出納工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款，并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未執(zhí)行錢賬分管、先收款后記賬、先記賬后付款的規(guī)定，未填寫券別明細(xì)；
2．未執(zhí)行現(xiàn)金收付換人復(fù)核規(guī)定，調(diào)出或支付未經(jīng)換人復(fù)核的票幣；
3．現(xiàn)金收付不審查憑證或受理無效憑證，未做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確；
4．代填或代改交款憑證、收付現(xiàn)金不當(dāng)面點(diǎn)清、未達(dá)到一筆一清；
5．每日營(yíng)業(yè)終了，出納員不認(rèn)真登記庫(kù)存、不核對(duì)賬款、不相互簽章，有關(guān)人員不碰庫(kù)，款項(xiàng)不入庫(kù)保管；
6．庫(kù)存現(xiàn)金超限額不及時(shí)上繳或中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)收付現(xiàn)金不核對(duì)、款項(xiàng)不入庫(kù)保管；
7．開辦夜間或節(jié)假日收付款，所收付的現(xiàn)金未逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金登記簿、不入庫(kù)保管，次日不進(jìn)行賬務(wù)處理；
8．兌換大小票幣、殘缺票幣不符合規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，兌換時(shí)不按現(xiàn)金收付的操作程序辦理；
9．收付、整點(diǎn)票幣時(shí)不按標(biāo)準(zhǔn)挑剔損傷票幣，整點(diǎn)未做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚；
10．庫(kù)內(nèi)現(xiàn)金、實(shí)物未按種類、券別擺列整齊、保持清潔，存放私人財(cái)務(wù)和其他物品；
11．現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證或重要物品等未入庫(kù)保管，無賬、簿記載，出入庫(kù)時(shí)不填制出入庫(kù)單；
12．管庫(kù)人員未做到正鑰匙與密碼分管，不同進(jìn)同出，出入庫(kù)的款項(xiàng)、實(shí)物等不相互復(fù)核；
13．營(yíng)業(yè)期間庫(kù)房及尾箱鑰匙隨意放置、非營(yíng)業(yè)期間庫(kù)房鑰匙不入金柜保管；
14．出納員離開尾箱不鎖或庫(kù)房門和保險(xiǎn)柜門不即開即鎖、密碼鎖不隨用隨動(dòng)；
15．庫(kù)房門副鑰匙不按規(guī)定密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交聯(lián)社主任集中裝箱加鎖入庫(kù)保管或動(dòng)用時(shí)不按規(guī)定辦理；
16．密碼不按規(guī)定設(shè)定、密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交主管主任妥善保管或開啟時(shí)不按規(guī)定辦理；
17．信用社主任每月或會(huì)計(jì)主管每周未按規(guī)定時(shí)間、未按規(guī)定內(nèi)容查庫(kù)或查庫(kù)無記錄；
18．發(fā)生出納錯(cuò)款未登記《出納錯(cuò)款登記簿》、未及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管理部門；
19．沒收的假幣不在正背面蓋帶本社社號(hào)的“假幣”戳記和經(jīng)辦人員名章、不登記《假幣登記簿》；
20．沒收假幣不開具沒收收據(jù)、不同假幣一并入庫(kù)保管，上繳時(shí)不辦交接手續(xù)或手續(xù)不嚴(yán)密；
21．現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)單證、收付訖章和庫(kù)房、保險(xiǎn)柜、尾箱鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移不辦理交接手續(xù)；
22．出納（管庫(kù)）人員臨時(shí)離職、離崗時(shí)不與領(lǐng)導(dǎo)指定的人辦理交接手續(xù)；
23．出納（管庫(kù)）人員調(diào)動(dòng)工作或離職時(shí)不按規(guī)定將款、物、賬核對(duì)相符、移交清楚，無交接手續(xù)，不更換密碼；
24．保管庫(kù)房和保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼副本）的人員調(diào)動(dòng)，不辦理交接手續(xù)；
25．違反現(xiàn)金管理規(guī)定支付現(xiàn)金，大額支付不審查、不預(yù)約、不登記，用現(xiàn)金違規(guī)拆借、清算匯差；
26．現(xiàn)金支票不執(zhí)行對(duì)號(hào)付款的，沒有收款人簽字和登記收款人身份證號(hào)碼的；
27．賬款（實(shí)）不符、出納錯(cuò)款不立即查明原因或不按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；
28．其他違反出納制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至28項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．白條頂庫(kù)；
3．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管對(duì)賬款不符或白條頂庫(kù)查庫(kù)未查出的；
4．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫(kù)發(fā)現(xiàn)問題不立即查明原因、不嚴(yán)肅處理，重大問題不報(bào)告；
5．庫(kù)房、保險(xiǎn)柜鑰匙遺失不報(bào)告或自行修鎖、換鎖，不辦理以舊換新和交接手續(xù)；
6．管庫(kù)人員臨時(shí)離崗擅自移交（委托）他人或領(lǐng)導(dǎo)不指定人管庫(kù)、保險(xiǎn)柜和保管鑰匙（包括密碼）；
7．單人或?qū)е聠稳碎_庫(kù)（保險(xiǎn)柜）、鎖庫(kù)（保險(xiǎn)柜）、出入庫(kù)及造成同一個(gè)人交叉接觸兩把鑰匙（包括密碼）；
8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。
1．自盜及侵吞長(zhǎng)款；
2．違規(guī)辦理調(diào)繳款業(yè)務(wù)；
3．違反庫(kù)房管理規(guī)定發(fā)生空庫(kù)；
4．允許單位或個(gè)人超限額提取現(xiàn)金；
5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第十六條財(cái)務(wù)工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．不執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度；
2．報(bào)銷憑證不合規(guī)不合法或未達(dá)到“三簽”；
3．各項(xiàng)費(fèi)用開支不符合國(guó)家和信用社的有關(guān)規(guī)定；
4．墊付非營(yíng)業(yè)性占款或不及時(shí)清理占款；
5．不按規(guī)定計(jì)提應(yīng)付利息；
6．不按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍收取和列支手續(xù)費(fèi)用；
7．未經(jīng)審批隨意列支各種罰沒支出、結(jié)算賠款、出納短款損失；
8．不按規(guī)定比例提取各項(xiàng)費(fèi)用，不及時(shí)進(jìn)帳的；
9．不按規(guī)定的比例提取、上繳管理費(fèi)，在管理費(fèi)中列支的各項(xiàng)支出擅自擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn)和超標(biāo)準(zhǔn)列支；
10．未按規(guī)定隨意在其他應(yīng)付款科目掛賬；
11．不按規(guī)定結(jié)息或利息計(jì)算差錯(cuò)；
12．將不屬于遞延資產(chǎn)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用列入遞延資產(chǎn)，掩蓋營(yíng)業(yè)費(fèi)用超支；
13．低值易耗品帳實(shí)不符；
14．其他違反財(cái)務(wù)制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至14項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．擅自提高各項(xiàng)費(fèi)用（含手續(xù)費(fèi)）開支標(biāo)準(zhǔn)；
3．巧立名目、增加項(xiàng)目、擴(kuò)大開支、亂發(fā)錢物；
4．隱瞞收入或收入不入賬、亂擠亂占亂攤成本；
5．擅自減免利息和其他收入、虛列或轉(zhuǎn)移利息和手續(xù)費(fèi)；
6．未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或協(xié)議收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)、郵電費(fèi)的；
7．未按規(guī)定進(jìn)行年終決算，盈虧不實(shí)，弄虛作假；
8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告；
2．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第十七條固定資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)建、維修、處置固定資產(chǎn)的；
2．超越審批權(quán)限購(gòu)建、維修、處置固定資產(chǎn)的；
3．購(gòu)建、維修固定資產(chǎn)超標(biāo)準(zhǔn)，又未按規(guī)定追加審批的；
4．對(duì)基建、維修項(xiàng)目私自招標(biāo)、開標(biāo)或在招標(biāo)過程中暗箱操作的；
5．購(gòu)建、維修過程中，把關(guān)不嚴(yán)造成工程質(zhì)量差，未能達(dá)到使用要求或未能通過有關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收的；
6．對(duì)現(xiàn)有建筑物擅自改造，造成建筑物質(zhì)量嚴(yán)重破壞不能正常使用的；
7．購(gòu)置運(yùn)鈔車輛私自改變用途的；
8．其他違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；
2．固定資產(chǎn)不按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，或巧立名目以非正規(guī)渠道資金來源購(gòu)建固定資產(chǎn)，或從下屬單位、貸款企業(yè)無償調(diào)用的；
3．對(duì)車輛報(bào)廢不按規(guī)定銷戶或轉(zhuǎn)讓，變賣車輛不辦理過戶手續(xù)，造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良后果的；
4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）對(duì)造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
第十八條信貸工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．發(fā)放貸款不按規(guī)定的貸款發(fā)放流程辦理；
2．借款申請(qǐng)書、借款合同、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押合同使用不正確，簽訂不合規(guī)；
3．受理借款申請(qǐng)時(shí)不按規(guī)定審查或借款人提供的相應(yīng)資料不全；
4．貸款調(diào)查不按規(guī)定的內(nèi)容調(diào)查或調(diào)查報(bào)告內(nèi)容不詳實(shí)、情況不清晰；
5．貸款審查不明確責(zé)任、不按規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行審查；
6．經(jīng)集體審批、報(bào)備的貸款沒有會(huì)議記錄；
7．抵、質(zhì)（押）物不按規(guī)定進(jìn)行評(píng)估；
8．貸款憑證不按規(guī)定填制、貸款結(jié)算不按規(guī)定辦理；
9．貸款檢查不按規(guī)定進(jìn)行貸后跟蹤檢查、內(nèi)部管理檢查、建立大額貸款監(jiān)控制度；
10．貸款到期不按規(guī)定催收和追索或收回物品不符合以非貨幣方式清償貸款的條件；
11．票據(jù)置換的不良貸款未從清收、保全、管理等方面視同表內(nèi)貸款管理；
12．貸款檔案包括的主要內(nèi)容不全或不按規(guī)定的基本原則和要求進(jìn)行管理；
13．貸款方式使用不正確，信用、保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)貸款不合規(guī)；
14．貸款種類、科目歸屬不正確或貸款約期不合理；
15．單戶大額貸款超監(jiān)管比例或最大十戶貸款超監(jiān)管比例；
16．貸款展期無申請(qǐng)、書面證明、調(diào)查核實(shí)情況或展期期限不合規(guī)；
17．貸款不逐戶（筆）登、銷記《貸款明細(xì)帳》，不按規(guī)定核對(duì)“賬、據(jù)、簿、檔案、管理卡”，不相互簽章或不符；
18．貸款占用形態(tài)不實(shí)，新形成的呆滯、呆賬貸款無調(diào)查報(bào)告、報(bào)告表、審批手續(xù)；
19．已核銷貸款呆賬不按規(guī)定核算、管理、核對(duì)簽章或“賬、據(jù)”不符；
20．對(duì)發(fā)放的貸款未明確清收責(zé)任人的；
21．其他違反貸款規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．借款人不符合貸款范圍、對(duì)象、條件；
2．貸款項(xiàng)目不符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；
3．保證人不具備條件；
4．抵、質(zhì)押物不具備條件或不按規(guī)定辦理登記、保險(xiǎn)、核押止付手續(xù)；
5．貸款（含已核銷和置換貸款）未達(dá)到每年調(diào)片檢查1次；
6．呆賬貸款不符合條件或核銷不執(zhí)行審批權(quán)限、核銷程序；
7．不執(zhí)行貸款審批報(bào)備制度；
8．放新收陳、放貸收息行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．貸款審查人員沒有審查出貸款資料中的明顯漏洞或?qū)τ诖嬖诿黠@的違規(guī)問題、違背信貸政策的貸款項(xiàng)目未能明確指出，而使貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；
2．檢查工作的負(fù)責(zé)人和檢查人員檢查不細(xì)不實(shí)，存在明顯違規(guī)問題而未查出，隱瞞虛報(bào)檢查事實(shí)；
3．對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)可能造成貸款風(fēng)險(xiǎn)損失而未采取有效措施予以及時(shí)解決；
4．收回已核銷的呆賬貸款不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；
5．貸款呆賬核銷工作弄虛作假、營(yíng)私舞弊。
（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。
1．本條第（一）款第1至21項(xiàng)、第（二）款第1至8項(xiàng)和第（三）款第1至5項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．超權(quán)放款、非農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放互相擔(dān)保貸款或以貸收息；
3．提供與事實(shí)不符的虛假調(diào)查、審查報(bào)告，誤導(dǎo)決策；
4．到（逾）期未下發(fā)催收通知單，造成貸款喪失訴訟時(shí)效；
5．不認(rèn)真核保核押，造成擔(dān)保抵（質(zhì)）押無效；
6．檔案資料丟失造成資金損失；
7．抵押品無故變更；
8．貸款到期后經(jīng)辦人員未及時(shí)清收，造成貸款損失；
9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為；
10．放新收陳，收貸款本息不及時(shí)入帳。
（五）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，責(zé)任人處以5000－10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。
1．發(fā)放頂名、冒名貸款；
2．發(fā)放跨區(qū)、跨片貸款；
3．虛假保證貸款或自批自貸；
4．抵（質(zhì)）押不足值、丟失及撤走抵（質(zhì)）押物的貸款；
5．發(fā)放虛假貸款，用于本單位直接或變相購(gòu)車、基建、解決費(fèi)用等；
6．向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款條件優(yōu)于其它貸款人同類貸款條件；
7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（六）對(duì)審批、咨詢的大額貸款形成不良貸款的進(jìn)行下列處罰。
1．對(duì)經(jīng)省聯(lián)社信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆賬貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款500－5000元，副主任委員罰款300－3000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；
2．對(duì)經(jīng)市聯(lián)社、辦事處信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款300－3000元，副主任委員罰款200－2000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款600－6000元，副主任委員罰款400－4000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款200－2000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)直至警告行政處分；
3．對(duì)經(jīng)縣（市）聯(lián)社（合作銀行）貸款審批委員會(huì)已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款800－8000元，副主任委員罰款500－5000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款300－3000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1000－10000元，副主任委員罰款800－8000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款500－5000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1200－12000元，副主任委員罰款1000－10000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款800－8000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；
4．對(duì)經(jīng)信用社貸款審批小組已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1000－10000元，副組長(zhǎng)罰款800－8000元，其他成員罰款500－5000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1200－12000元，副組長(zhǎng)罰款1000－10000元，其他成員罰款800－8000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1500－15000元，副組長(zhǎng)罰款1300－13000元，其他成員罰款1000－10000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；
5．對(duì)信貸員權(quán)限內(nèi)的貸款（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款在遭受自然災(zāi)害等特殊情況下除外）形成逾期貸款的，對(duì)信貸員罰款100－2000元；形成呆滯貸款的，對(duì)信貸員罰款200－3000元；形成呆賬的，對(duì)信貸員罰款300－5000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
第十九條印押證（抵質(zhì)押品）管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．印章的設(shè)計(jì)和刻制不按規(guī)定的種類、權(quán)限進(jìn)行設(shè)計(jì)、刻制和下發(fā)；
2．印章的啟用（停用）、封存和銷毀不按規(guī)定種類、權(quán)限進(jìn)行登記、封存和銷毀；
3．印章的保管和使用不按規(guī)定的權(quán)限、范圍進(jìn)行保管和使用；
4．印章的保管和使用人員臨時(shí)離崗未做到人離章收、私自授受，人員變動(dòng)未辦理交接手續(xù)；
5．密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員不按規(guī)定審查確定，人員變動(dòng)不經(jīng)核準(zhǔn)、不辦理交接手續(xù)；
6．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）不按規(guī)定解送和使用，未啟用或停用期間未指定專人保管，銷毀不按有關(guān)規(guī)定辦理；
7．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員營(yíng)業(yè)期間未做到人離入屜加鎖，非營(yíng)業(yè)期間未入庫(kù)保管；
8．印章、密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）和報(bào)單未做到三人分別保管、分別使用；
9．聯(lián)行專用章或密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）未指定第一、第二管印人或管押（機(jī)）人，管印人和管押（機(jī)）人相互混淆；
10．有價(jià)單證未按規(guī)定賬證分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；
11．有價(jià)單證作廢未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、編制傳票作附件、登記號(hào)碼；
12．有價(jià)單證兌付收回未按規(guī)定加蓋兌付戳記或現(xiàn)金付訖章、剪角、組織解送和銷毀；
13．重要空白憑證未按規(guī)定入庫(kù)保管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、賬證簿核對(duì)；
14．重要空白憑證領(lǐng)用、領(lǐng)購(gòu)未按規(guī)定辦理，使用時(shí)未按規(guī)定銷號(hào)或不按流水號(hào)順序使用；
15．重要空白憑證作廢、交回未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、剪號(hào)粘貼或截右上角作廢、作當(dāng)日傳票附件、登記號(hào)碼；
16．抵質(zhì)押品未按規(guī)定賬證（實(shí)）分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；
17．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管未按規(guī)定每月對(duì)有價(jià)單證、重要空白憑證或抵質(zhì)押品至少查庫(kù)一次、檢查無記錄；
18．有價(jià)單證、重要空白憑證、抵質(zhì)押品賬證（實(shí)）簿不符；
19．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫(kù)未查出賬證（實(shí)）簿不符；
20．其他違反印押證（抵質(zhì)押品）管理規(guī)定的行為
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至20項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．重要空白憑證移作他用、違規(guī)簽發(fā)、預(yù)先蓋好印章備用；
3．印押證丟失、被盜、騙用盜用、泄密或?yàn)E用；
4．私自授受密押或編押方法；
5．將印鑒齊全的空白存單（折）、進(jìn)賬單等信用單證交給無關(guān)人員或內(nèi)部劃轉(zhuǎn)憑證交外部人員傳遞；
6．個(gè)人私自持有重要空白憑證或公章（含已作廢的）；
7．未執(zhí)行有價(jià)單證、重要空白憑證管理制度，造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失；
8．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押；
9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．偽造、變?cè)旎蛴脪焓У膮R票、存單等做質(zhì)押，為本人或他人辦理貸款；
2．采用私刻或盜用印章和客戶預(yù)留印鑒，偽造或盜用公文、憑證、模仿有權(quán)簽字人簽字等手段，進(jìn)行詐騙活動(dòng)；
3．為詐騙活動(dòng)開具票據(jù)、存款憑證、信用擔(dān)保書或提供密押、其他密件；
4．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押情節(jié)惡劣的；
5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為
第二十條結(jié)算工作違規(guī)的處罰
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．未按規(guī)定參加同城票據(jù)交換的；
2．辦理查詢查復(fù)不及時(shí)、不按規(guī)定處理的；
3．違反規(guī)定辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；
4．受理被對(duì)方拒付、退票，有款不扣、少扣聯(lián)行滯納金和賠償金的；
5．受理超過提示付款期限的票據(jù)付款的；
6．匯款解付不按規(guī)定辦理；
7．同城提票、匯出匯款業(yè)務(wù)未執(zhí)行審批手續(xù)的；
8．不按時(shí)接收清算中心來賬和不按時(shí)對(duì)賬的；
9．不經(jīng)上級(jí)主管部門和清算中心同意隨意更換操作員的；
10．在大額支付系統(tǒng)內(nèi)辦理往賬劃付款業(yè)務(wù)；
11．其他違反結(jié)算管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至11項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．錯(cuò)轉(zhuǎn)、錯(cuò)劃結(jié)算款項(xiàng)的；
3．造成款項(xiàng)錯(cuò)解的，違規(guī)掛賬的；
4．故意延誤、積壓結(jié)算憑證、任意退票；
5．對(duì)因不及時(shí)接收來賬影響客戶資金運(yùn)行；
6．違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其他無關(guān)賬戶中的；
7．代收他行票據(jù)未堅(jiān)持收妥抵用的，發(fā)生款項(xiàng)收妥前被支用的，出現(xiàn)墊款現(xiàn)象的；
8．辦理大額支付業(yè)務(wù)因清算賬戶資金頭寸不足影響客戶和他行資金使用的；
9．規(guī)定金額以上的跨行支付業(yè)務(wù)未通過大額支付系統(tǒng)辦理被退回，給客戶造成損失的
10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分；對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。
1．簽發(fā)空頭報(bào)單、空頭支票的；
2．受理空頭報(bào)單、空頭支票的；
3．故意透支賬戶款項(xiàng)；
4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第二十一條電算化管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定設(shè)置設(shè)備運(yùn)行登記簿或設(shè)而未登、要素不全，檔案管理不規(guī)范；
2．系統(tǒng)維護(hù)人員沒有按操作規(guī)程對(duì)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備進(jìn)行安裝、檢查、維護(hù)，發(fā)現(xiàn)故障未記錄故障原因及處理情況；
3．操作員密碼泄漏，不按規(guī)定修改密碼或多人用一個(gè)密碼操作,密碼過于簡(jiǎn)單；
4．操作員未使用本人的代碼在授權(quán)的范圍內(nèi)操作相關(guān)業(yè)務(wù)；
5．用業(yè)務(wù)用機(jī)玩游戲、看影碟等與業(yè)務(wù)無關(guān)的活動(dòng)；
6．沖改賬務(wù)、故障恢復(fù)，操作員及復(fù)核員崗位調(diào)整不詳細(xì)記錄；
7．發(fā)現(xiàn)設(shè)備損壞、賬表不符等情況不及時(shí)雙向同時(shí)上報(bào)、不按規(guī)定詳細(xì)記錄；
8．未按規(guī)定執(zhí)行磁卡（盤）發(fā)放、使用、銷毀制度，或交接不清；
9．業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不按規(guī)定備份、異地保管或備份數(shù)據(jù)不全，不按會(huì)計(jì)檔案要求進(jìn)行保管；
10．柜員制柜臺(tái)監(jiān)控錄像有缺失、損壞、無序或保管期限低于30天等現(xiàn)象；
11．在計(jì)算機(jī)操作臺(tái)上擺放水杯、水果等物品；
12．營(yíng)業(yè)用機(jī)顯示屏面對(duì)客戶或操作員離崗不退出工作系統(tǒng)界面；
13．未執(zhí)行機(jī)房雙人開關(guān)機(jī)制度，值班、交接班不清；
14、不按規(guī)定打印各種賬、簿、報(bào)表等；
15．各電子化營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)算機(jī)及外部設(shè)備的供電電源接入無關(guān)的用電設(shè)備；
16．系統(tǒng)管理人員無故未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成維護(hù)工作；
17．外部人員現(xiàn)場(chǎng)維修，未經(jīng)科技部門負(fù)責(zé)人審批或無科技部門設(shè)備維修人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督；
18．其他違反電算化管理規(guī)定的行為；
19．抹帳業(yè)務(wù)應(yīng)該沒有有關(guān)人員審批及登記。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至19項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；
2．非操作人員進(jìn)入機(jī)房或上機(jī)操作及進(jìn)行其他活動(dòng)；
3．擅自修改系統(tǒng)環(huán)境，造成業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障或賬務(wù)混亂；
4．擅自或無憑證辦理特殊業(yè)務(wù)，如沖賬、補(bǔ)辦業(yè)務(wù)等；
5．操作員違規(guī)操作，造成計(jì)算機(jī)硬件損壞；
6．營(yíng)業(yè)單位非營(yíng)業(yè)時(shí)間上機(jī)操作或進(jìn)行其他活動(dòng)；
7．未按規(guī)定限制使用或授權(quán)使用各系統(tǒng)口令；
8．擅自使用外部存儲(chǔ)介質(zhì)，造成系統(tǒng)紊亂及病毒等現(xiàn)象發(fā)生；
9．由于保護(hù)措施不得力造成計(jì)算機(jī)設(shè)備丟失、損壞、遭雨淋、水淹等責(zé)任事故；
10．系統(tǒng)管理員或操作員私自挪用計(jì)算機(jī)設(shè)備、拆換計(jì)算機(jī)配件據(jù)為已有；
11．操作員未經(jīng)允許私自拆裝設(shè)備；
12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分
1．未落實(shí)計(jì)算機(jī)安全責(zé)任，機(jī)房、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不設(shè)立消防安全管理員；
2．由于違規(guī)操作等原因，造成軟件系統(tǒng)崩潰；
3．將各種系統(tǒng)軟件、應(yīng)用軟件及系統(tǒng)備份復(fù)制給外單位或他人；
4．為詐騙分子提供條件或與詐騙分子、團(tuán)伙串通進(jìn)行詐騙；
5．擅自購(gòu)置項(xiàng)目設(shè)備；
6．不認(rèn)真執(zhí)行計(jì)算機(jī)案件、事故報(bào)告制度；
7．新建、改建營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未按規(guī)定實(shí)施綜合布線；
8．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第二十二條拆借資金工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．對(duì)遺留的拆借資金沒能落實(shí)歸還或清收計(jì)劃；
2．資金來源、運(yùn)用的各項(xiàng)協(xié)議、資料未能妥善保存；
3．違反同業(yè)拆借業(yè)務(wù)規(guī)定。
（1）不以聯(lián)社為單位拆借資金；
（2）分支機(jī)構(gòu)之間辦理系統(tǒng)內(nèi)橫向資金拆借業(yè)務(wù)；
（3）為拆出資金辦理展期，或?qū)ν粚?duì)象辦理連續(xù)拆借違反期限規(guī)定；
（4）未按規(guī)定簽訂拆借合同；
（5）未堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作、審批和會(huì)計(jì)核算三分離制度；
（6）在上級(jí)管理部門禁止辦理期間仍在辦理對(duì)外拆出業(yè)務(wù)。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至3項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．越權(quán)調(diào)度、拆借資金；
3．借款或調(diào)度資金支持或變相支持違規(guī)經(jīng)營(yíng)；
4．利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資；
5．將拆借資金不在規(guī)定的科目?jī)?nèi)反映或使用；
6．因工作失職，調(diào)度不力혁臐節(jié)，造成在人民銀行存款戶透支，形成對(duì)外支付困難，或在上級(jí)聯(lián)社存款賬戶出現(xiàn)強(qiáng)拆；
7．未經(jīng)人民銀行貨幣信貸部門鑒證，在全國(guó)統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)以外從事人民幣同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；
8．向非金融機(jī)構(gòu)或不具備辦理拆借資金資格的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)拆出資金；
9．其他違反拆借資金規(guī)定的行為；
10.造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．不具有同業(yè)拆借業(yè)務(wù)資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；
2．超最高限額、超最長(zhǎng)期限或擅自拆借資金；
3．在全國(guó)統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；
4．造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的。
第二十三條抵債資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．收取和處置申報(bào)相關(guān)資料不齊全、內(nèi)容不完整不詳實(shí)；
2．收取的抵債資產(chǎn)不夠抵償貸款本息部分不繼續(xù)追償（破產(chǎn)業(yè)除外）；
3．收取抵債資產(chǎn)后不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算或不按規(guī)定管理；
4．抵債資產(chǎn)取得的方式不符合規(guī)定、作價(jià)不合規(guī)。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至4項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．借款人有貨幣資金償還能力卻收回抵債資產(chǎn)；
3．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)能依法拍賣或變賣收取現(xiàn)金卻收回抵債資產(chǎn)；
4．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)無法變現(xiàn)又無其他償還能力卻不按“以物折價(jià)抵償貸款本息”；
5．收取的抵債資產(chǎn)不具有所有權(quán)和使用權(quán)、或者處置權(quán)，不能辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)、不易變現(xiàn)和不保值的資產(chǎn)；
6．對(duì)具備收取抵債資產(chǎn)條件的未收取抵債資產(chǎn)或收取不具備收取抵債資產(chǎn)條件的抵債資產(chǎn)；
7．處置抵債資產(chǎn)不符合規(guī)定或變現(xiàn)后不按規(guī)定分配，不足部分不按規(guī)定處理；
8．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)，收取和處置抵債資產(chǎn)不按規(guī)定報(bào)批；
9．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴；
10．未采取公開競(jìng)標(biāo)方式出租、轉(zhuǎn)讓、拍賣處置抵債資產(chǎn)的；
11．其他違反抵債資產(chǎn)規(guī)定的行為；
12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．未及時(shí)保全或辦理過戶手續(xù)致使抵債資產(chǎn)損失的；
2．抵債資產(chǎn)保管不善造成重大損失的；
3．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)造成損失的；
4．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴，造成損失的；
5．處置抵債資產(chǎn)價(jià)格明顯不合理的。
（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。
1．在辦理抵債資產(chǎn)受償或處置中互相串通、泄漏商業(yè)機(jī)密，損害信用社利益的；
2．隱瞞或截留抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入或租賃收入的；
3．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
第二十四條股本金管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．股金取得不符合規(guī)定；
2．貸款入股或存款化股金；
3．單戶、職工股金超比例；
4．退股不符合規(guī)定或投資股退股；
5．不按規(guī)定分紅或支付股金利息；
6．歷史股金不清理；
7．資格股和投資股未分別設(shè)置明細(xì)賬；
8．其他違反股本金管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；
2．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。
（三）對(duì)造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
第二十五條中間業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．未經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘信鷾?zhǔn)或予以備案，擅自開辦中間業(yè)務(wù)；
2．未制定中間業(yè)務(wù)內(nèi)部授權(quán)制度或未報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袀浒福?/p>
3．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)不同類別中間業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限；
4．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以從事的中間業(yè)務(wù)范圍；
5．未建立監(jiān)控和報(bào)告各類中間業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)或內(nèi)部稽核制度；
6．不及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反映各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和存在的問題；
7．逃避中國(guó)人民銀行和上級(jí)單位監(jiān)督檢查或存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為；
8．未簽訂合同或超權(quán)限超范圍辦理中間業(yè)務(wù)的；
9．未按協(xié)議或操作規(guī)程，辦理中間業(yè)務(wù)或無故拒絕客戶委托申請(qǐng)；
10．擅自提高或降低條件和費(fèi)率的；
11．擅自凍結(jié)客戶資金和基金、債券交易賬戶；
12．泄露客戶資料和信息的；
13．其他違反中間業(yè)務(wù)規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至13項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；
2．占用客戶資金，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失；
3．違反國(guó)家法律法規(guī)，危害國(guó)家和公眾利益；
4．違背客戶意愿辦理中間業(yè)務(wù)（如強(qiáng)行客戶保險(xiǎn)等）；
5．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的。
（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。
1．未嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失；
2．違反規(guī)定為客戶進(jìn)行墊款、融資業(yè)務(wù)；
3．違規(guī)操作，導(dǎo)致客戶資金被他人盜用；
4．其他違法違規(guī)行為造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失的。
第二十六條反洗錢工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對(duì)單位處以1000－5000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．為不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上姓名的個(gè)人客戶開立賬戶；
2．未按規(guī)定審查開戶資料為個(gè)人開立結(jié)算賬戶；
（二）有下列行為之一的，對(duì)單位處以10000－30000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以300－800元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；
2．未按照規(guī)定設(shè)立專門機(jī)構(gòu)（人員）或者指定專門機(jī)構(gòu)（人員）負(fù)責(zé)反洗錢工作的；
3．未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記的；
4．未按規(guī)定對(duì)開戶資料進(jìn)行審查，致使單位開立虛假結(jié)算賬戶的；
5．未按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)不完整的；
6．未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；
7．違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；
8．未按照規(guī)定報(bào)告大額交易或者可疑交易的。
第二十七條機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)工資違規(guī)的處罰。
（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、金融許可證等證照未按規(guī)定年檢或更換的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；
（二）擅自變更機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)資本、地址、高級(jí)管理人員的，對(duì)單位處以10000－100000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；
（三）擅自設(shè)立、撤并機(jī)構(gòu)或升、降機(jī)構(gòu)級(jí)別的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；
（四）擅自在其他科目賬戶列支工資性費(fèi)用的或擅自執(zhí)行地方出臺(tái)的工資、津貼、補(bǔ)貼政策的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；
（五）編造虛假勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或?yàn)闊o故長(zhǎng)期不上班人員開支的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；
（六）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
第二十八條重大突發(fā)事件報(bào)告違規(guī)的處罰。
（一）未成立重大突發(fā)事件報(bào)告組織，未按重大突發(fā)事件的規(guī)定統(tǒng)計(jì)和報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間、方式（渠道）上報(bào)或內(nèi)容要素不齊全、無簽發(fā)人的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，對(duì)直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；
（二）遲報(bào)、誤報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；
（三）漏報(bào)、瞞報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以2000－4000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款；
（四）造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
第二十九條信息披露違規(guī)的處罰。
（一）未按信息披露的內(nèi)容、范圍、時(shí)間、地點(diǎn)進(jìn)行披露、報(bào)備的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；
（二）披露虛假信息的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元款；
（三）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
第三十條安全保衛(wèi)制度違規(guī)的處罰
（一）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人l00元一500元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．營(yíng)業(yè)前未按規(guī)定進(jìn)行安全檢查的;
2．各種防衛(wèi)器械放置不當(dāng)，未反鎖營(yíng)業(yè)室保險(xiǎn)門的；
3．營(yíng)業(yè)期間擅離職守，形成一人臨柜或無人臨柜的；
4．營(yíng)業(yè)期間營(yíng)業(yè)柜臺(tái)未保持封閉狀態(tài)的；
5．允許外部人員或無關(guān)人員進(jìn)入營(yíng)業(yè)柜臺(tái)內(nèi)的；
6．不按規(guī)定程序接受安全檢查的；
7．在拒臺(tái)外攜款箱候車的;
8．營(yíng)業(yè)終了檢查不認(rèn)真，出現(xiàn)門窗不關(guān)或不加鎖的。
（二）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人200元-1000元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
1．違反守庫(kù)管理規(guī)定的;
2．違反押運(yùn)管理規(guī)定的；
3．違反槍支管理規(guī)定的。
第三十一條違反信用站管理處罰
有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人100元-300元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。
（一）信用員聘用未經(jīng)過村委會(huì)推薦和村黨支部審查，未提供書面政審材料經(jīng)信用社批準(zhǔn)并報(bào)縣聯(lián)社備案；
（二）信用員不符合聘用條件；
（三）信用員未向信用社交納風(fēng)險(xiǎn)金；
（四）信用員未按規(guī)定請(qǐng)領(lǐng)和使用重要空白憑證；
（五）信用員未按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，報(bào)帳時(shí)未將報(bào)賬期內(nèi)全部業(yè)務(wù)及使用、作廢、未使用重要空白憑證與信用社核對(duì)；
（六）周轉(zhuǎn)金未按規(guī)定限額請(qǐng)領(lǐng)，手續(xù)不健全；
（七）信用站的安全設(shè)施不齊全。
第三十二條凡本規(guī)定未列出的其它違規(guī)行為的處罰，比照同類條款或相近條款進(jìn)行處罰。
第三十三條혀痐于違規(guī)造成經(jīng)濟(jì)損失的，除對(duì)責(zé)任人處罰、處理外，應(yīng)視情節(jié)予以包賠經(jīng)濟(jì)損失，尤其是審批報(bào)備的大額貸款造成損失的，按貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書確定的比例賠償。一次性賠償有困難的，可逐月從工資中扣發(fā)，但應(yīng)留足其基本生活費(fèi)用。
第三十四條依據(jù)干部管理權(quán)限向違規(guī)責(zé)任人主管單位提出建議，由主管單位給予調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、相應(yīng)行政處分或其它處理。
第三十五條對(duì)違法行為，構(gòu)成犯罪嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
第三章責(zé)任認(rèn)定
第三十六條違規(guī)責(zé)任人包括違規(guī)行為的決定人、授意人、指使人和經(jīng)辦人員。違規(guī)責(zé)任人分為直接責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人。
（一）在違規(guī)事實(shí)中，起主導(dǎo)性、直接性、關(guān)鍵性作用的人員為直接責(zé)任人，其他相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。
（二）領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人授意、指使經(jīng)辦人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，經(jīng)辦員、復(fù)核員等為相關(guān)責(zé)任人。
（三）由于經(jīng)辦人員、信用社或部門提供情況不實(shí)，導(dǎo)致決策失誤的，經(jīng)辦人員、信用社或部門的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人；應(yīng)由決策人進(jìn)行事前調(diào)查而未履行職責(zé)，偏聽下級(jí)提供情況導(dǎo)致決策失誤的，決策人為直接責(zé)任人。
（四）經(jīng)過集體研究的違規(guī)行為，參與研究的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，其他人員為相關(guān)責(zé)任人。
（五）主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門指導(dǎo)、檢查不夠發(fā)生違規(guī)行為或違規(guī)行為責(zé)任不清，主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。
（六）領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門對(duì)規(guī)章制度不貫徹落實(shí)或曲意貫徹落實(shí)，造成違規(guī)的，主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。
第三十七條有下列情況之一者，應(yīng)從重處罰，可提高1－3倍的罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記過至開除處分。
（一）主要負(fù)責(zé)人不按稽核整改意見組織整改的；
（二）嚴(yán)重違規(guī)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的；
（三）拒不執(zhí)行稽核處罰決定的；
（四）直接或變相抗拒、阻撓稽核檢查的；
（五）明知故犯或?qū)也閷曳傅模?/p>
（六）嫁禍于人、打擊報(bào)復(fù)的；
（七）對(duì)責(zé)任人罰款由單位報(bào)銷的。
第四章處罰的執(zhí)行與罰金管理
第三十八條稽核出的違規(guī)問題應(yīng)由責(zé)任人在稽核記錄簽字確認(rèn)，并告知擬處罰的意見，聽其辯解意見后，由稽核人員做出處罰決定，并具體執(zhí)行處罰。
第三十九條任何單位或個(gè)人不得干預(yù)決定的執(zhí)行，對(duì)處罰結(jié)果有異議，可在收到處理決定之日起5日內(nèi)向上級(jí)稽核部門書面提請(qǐng)復(fù)議。上級(jí)稽核部門在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起15日內(nèi)做出答復(fù)。復(fù)議期間仍執(zhí)行原處理決定。
第四十條稽核人員根據(jù)實(shí)際情況，可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)處罰或事后處罰，每筆（次、回）按最低限額罰款，每項(xiàng)罰款不超過最高限額。從重處罰的按最高限額的1－3倍處罰。
第四十一條稽核罰款收據(jù)由省聯(lián)社統(tǒng)一印制，視同重要空白憑證管理，收繳的罰款每季度上劃省聯(lián)社稽核部，在其他收入賬戶設(shè)專戶管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。
第五章附則