發(fā)布時間：2023-01-18 15:04:34
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的刻制公章申請書樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
乙方(受托方):杭州中邦企業(yè)咨詢有限公司
甲方因業(yè)務發(fā)展需要欲成立公司,現(xiàn)全權委托杭州中邦企業(yè)咨詢有限公司辦理公司注冊相關手續(xù),經(jīng)雙方協(xié)商一致,達成以下內(nèi)容條款,達成以下內(nèi)容條款:
一,甲方必須向乙方及時提供真實有效的資料,法人身份證(或護照)復印件,個人住址(或通信地址),聯(lián)絡電話等公司注冊必需的材料.
二,甲方向乙方提供的資料必須確認真實無誤,保證所注冊公司不從事違法違規(guī)行為,并承擔該公司的債權債務和法律責任,有從事違法違規(guī)行為的,引發(fā)的一切后果由甲方承擔.
三,注冊流程
內(nèi)資公司注冊辦理流程圖
1,咨詢領表 2,查詢名稱 3,入資驗資 4,打印章程 5,材料受理 6,領取執(zhí)照
內(nèi)資公司創(chuàng)辦流程圖(不含專業(yè)性前置審批)
辦理機關:市,區(qū)工商局
企業(yè)名稱預先登記
辦理時限:5個工作日
提交名稱預先登記申請書,申請人身份證明或委托書,股東身份證明等
材料
指定銀行入資
會計師事務所驗資
辦理機關:市,區(qū)工商局
企業(yè)登記
辦理時限:10個工作日
提供登記申請書,公司章程,法定代表人任職文件和身份證明,名稱預
先核準通知書,公司住所證明等材料
審批機關:公安局特行科
刻制印章
審批時限:5個工作日
提供營業(yè)執(zhí)照,法定代表人身份證明等材料到公安局特行科審批后,刻
制印章
辦理組織機構代碼證書
辦理機關:市質(zhì)量技術監(jiān)督局 辦理時限:3個工作日
提供營業(yè)執(zhí)照,法定代表人身份證明,公章等材料
統(tǒng)計登記
辦理機關:市,區(qū)統(tǒng)計局 辦理時限:即時辦理
領取工商營業(yè)執(zhí)照起15日內(nèi),持營業(yè)執(zhí)照,公章,建設項目批準文件等材料辦理
開立銀行帳戶
轉帳資金
稅務登記
國稅登記
辦理機關:區(qū)國稅局 辦理時限:6個工作日
填寫稅務登記表,提供營業(yè)執(zhí)照,有關合同,章程,協(xié)議書,銀行帳號證明,居民身份證明,居民身份證明等材料辦理國稅登記,一般納稅人認定,發(fā)票種類核定.
地稅登記
辦理機關:區(qū)地稅局,稅務所 辦理時限:即時辦理(不含初始納稅申報)
填寫稅務登記表,提供營業(yè)執(zhí)照,有關合同,章程,協(xié)議書,銀行帳號證明,居民身份證明,房產(chǎn)完稅證明或租房協(xié)議等材料辦理地稅登記和發(fā)票核定.初始納稅申報在企業(yè)開始納稅前核定.
四,費用和付款方式
(1)辦理總費用人民幣________ 元,付款方式:簽訂協(xié)議即日預付人民幣______元,核名過后付總款50%即________,余款即_________元在完成工商局企業(yè)登記后,刻制印章辦理組織機構代碼證書前付清.
(2)甲方需在規(guī)定時間內(nèi)按額付清款項,未在規(guī)定時間內(nèi)按額付清款項者,引起一切后果由甲方承擔.
五,本協(xié)議雙方訂立后,如乙方無法完成甲方委托之業(yè)務,甲方此前所交的款項乙方給予退還,甲方簽署協(xié)議后單方面停止履行或違反本協(xié)議內(nèi)容,乙方有權不予返還部分預付款.
六,本協(xié)議一式兩份,甲方雙方各執(zhí)一份,本協(xié)議自雙方簽署之日起生效,未盡事宜雙方協(xié)商解決.
甲方 乙方
第一條 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例》（以下簡稱《條例》）第三十八條規(guī)定，制定本施行細則。
登記范圍
第二條 具備企業(yè)法人條件的全民所有制企業(yè)、集體所有制企業(yè)、私營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、在中國境內(nèi)設立的外商投資企業(yè)（包括中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)）和其他企業(yè)，應當根據(jù)國家有關規(guī)定，按照下列所屬行業(yè)申請企業(yè)法人登記：
（一）農(nóng)、林、牧、漁、水利業(yè)及其服務業(yè)；
（二）工業(yè)；
（三）地質(zhì)普查和勘控業(yè)；
（四）建筑業(yè)；
（五）交通運輸業(yè)；
（六）郵電通訊業(yè)；
（七）商業(yè)；
（八）公共飲食業(yè)；
（九）物資供銷業(yè)；
（十）倉儲業(yè)；
（十一）房地產(chǎn)經(jīng)營業(yè)；
（十二）居民服務業(yè)；
（十三）咨詢服務業(yè)；
（十四）金融、保險業(yè)；
（十五）其他行業(yè)。
第三條 實行企業(yè)化經(jīng)營、國家不再核撥經(jīng)費的事業(yè)單位和從事經(jīng)營活動的科技性社會團體，具備企業(yè)法人條件的，按照第二條所列行業(yè)或者下列所屬行業(yè)申請企業(yè)法人登記：
（一）公用事業(yè)；
（二）衛(wèi)生事業(yè)；
（三）體育事業(yè)；
（四）社會福利事業(yè)；
（五）教育事業(yè)；
（六）文化藝術事業(yè)；
（七）廣播電視事業(yè)；
（八）科學研究事業(yè)；
（九）技術服務事業(yè)。
第四條 不具備企業(yè)法人條件的下列條件和經(jīng)營單位，應按第二條或者第三條所列行業(yè)申請營業(yè)登記：
（一）聯(lián)營企業(yè)；
（二）企業(yè)法人所屬的分支機構；
（三）從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位和科技性社會團體；
（四）事業(yè)單位和科技性社會團體設立的經(jīng)營單位；
（五）外商投資企業(yè)設立的從事經(jīng)營活動的分支機構；
（六）其他從事經(jīng)營活動的單位。
第五條 外商投資企業(yè)設立的辦事機構應當申請登記。
第六條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定應當辦理登記的企業(yè)和經(jīng)營單位，按照《條例》和本細則的有關規(guī)定申請登記。
登記主管機關
第七條 工商行政管理機關是企業(yè)法人登記和營業(yè)登記的主管機關。登記主管機關依法獨立行使職權，實行分級登記管理的原則。
對外商投資企業(yè)實行國家工商行政管理局登記管理和授權登記管理的原則。
上級登記主管機關有權糾正下級登記主管機關不符合國家法律、法規(guī)和政策的決定。
第八條 國家工商行政管理局負責以下企業(yè)的登記管理：
（一）國務院批準設立的或者行業(yè)歸口管理部門審查同意由國務院各部門以及科技性社會團體設立的全國性公司和大型企業(yè)；
（二）國務院批準設立的或者國務院授權部門審查同意設立的大型企業(yè)集團；
（三）國務院授權部門審查同意由國務院各部門設立的經(jīng)營進出口業(yè)務、勞務輸出業(yè)務或者對外承包工程的公司。
第九條 省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局負責以下企業(yè)的登記管理：
（一）省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準設立的或者行業(yè)歸口管理部門審查同意由政府各部門以及科技性社會團體設立的公司和企業(yè)；
（二）省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準設立的或者政府授權部門審查同意設立的企業(yè)集團；
（三）省、自治區(qū)、直轄市人民政府授權部門審查同意由政府各部門設立的經(jīng)營進出口業(yè)務、勞務輸出業(yè)務或者對外承包工程的公司；
（四）國家工商行政管理局根據(jù)有關規(guī)定核轉的企業(yè)或分支機構。
第十條 市、縣、區(qū)（指縣級以上的市轄區(qū)，下同）工商行政管理局負責第八條、第九條所列企業(yè)外的其他企業(yè)的登記管理。
第十一條 公司的審批登記辦法按專項規(guī)定執(zhí)行。
第十二條 國家工商行政管理局授權的地方工商行政管理局負責以下外商投資企業(yè)的登記管理：
（一）省、自治區(qū)、直轄市人民政府或政府授權機關批準的及其呈報上級審批機關批準的外商投資企業(yè)，由國家工商行政管理局授權的省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局登記管理；
（二）市人民政府或政府授權機關批準的及其呈報上級審批機關批準的外商投資企業(yè)，由國家工商行政管理局授權的市工商行政管理局登記管理。
第十三條 國家工商行政管理局和省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局應將核準登記的企業(yè)的有關資料，抄送企業(yè)所在市、縣、區(qū)工商行政管理局。
第十四條 各級登記主管機關可以運用登記注冊檔案、登記統(tǒng)計資料以及有關的基礎信息資料，向機關、企事業(yè)單位、社會團體等單位和個人提供各種形式的咨詢服務。
登記條件
第十五條 申請企業(yè)法人登記，應當具備下列條件（外商投資企業(yè)另列）：
（一）有符合規(guī)定的名稱和章程；
（二）有國家授予的企業(yè)經(jīng)營管理的財產(chǎn)或者企業(yè)所有的財產(chǎn)，并能夠以其財產(chǎn)獨立承擔民事責任；
（三）有與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃相適應的經(jīng)營管理機構、財務核算機構、勞動組織以及法律或者章程規(guī)定必須建立的其他機構；
（四）有必要的并與經(jīng)營范圍相適應的經(jīng)營場所和設施；
（五）有與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務相適應的從業(yè)人員，其中專職人員不得少于八人；
（六）有健全的財會制度，能夠實行獨立核算，自負盈虧，獨立編制資金平衡表或者資產(chǎn)負債表；
（七）有符合規(guī)定數(shù)額并與經(jīng)營范圍相適應的注冊資金，其中生產(chǎn)性公司的注冊資金不得少于三十萬元（人民幣，下同），以批發(fā)業(yè)務為主的商業(yè)性公司的注冊資金不得少于三十萬元，咨詢服務性公司的注冊資金不得少于十萬元，其他企業(yè)法人的注冊資金不得少于三萬元，國家對企業(yè)注冊資金數(shù)額有專項規(guī)定的按規(guī)定執(zhí)行；
（八）有符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍；
（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。
第十六條 外商投資企業(yè)申請企業(yè)法人登記，應當具備下列條件：
（一）有符合規(guī)定的名稱；
（二）有審批機關批準的合同、章程；
（三）有固定經(jīng)營場所、必要的設施和從業(yè)人員；
（四）有符合國家規(guī)定的注冊資本；
（五）有符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍；
（六）有健全的財會制度，能夠實行獨立核算，自負盈虧，獨立編制資金平衡表或者資產(chǎn)負債表。
第十七條 申請營業(yè)登記，應當具備下列條件：
（一）有符合規(guī)定的名稱；
（二）有固定的經(jīng)營場所和設施；
（三）有相應的管理機構和負責人；
（四）有經(jīng)營活動所需要的資金和從業(yè)人員；
（五）有符合規(guī)定的經(jīng)營范圍；
（六）有相應的財務核算制度。
不具備企業(yè)法人條件的聯(lián)營企業(yè)，還應有聯(lián)合簽署的協(xié)議。
外商投資企業(yè)設立的從事經(jīng)營活動的分支機構應當實行非獨立核算。
第十八條 外商投資企業(yè)設立的辦事機構申請登記，應當具備下列條件：
（一）有符合規(guī)定的名稱；
（二）有固定的辦事場所和負責人。
外商投資企業(yè)設立的辦事機構不得直接從事經(jīng)營活動。
第十九條 企業(yè)法人章程的內(nèi)容應當符合國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，并載明下列事項：
（一）宗旨；
（二）名稱和住所；
（三）經(jīng)濟性質(zhì)；
（四）注冊資金數(shù)額及其來源；
（五）經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式；
（六）組織機構及其職權；
（七）法定代表人產(chǎn)生的程序和職權范圍；
（八）財務管理制度和利潤分配形式；
（九）勞動用工制度；
（十）章程修改程序；
（十一）終止程序；
（十二）其他事項。
聯(lián)營企業(yè)法人的章程還應載明：
（一）聯(lián)合各方出資方式、數(shù)額和投資期限；
（二）聯(lián)合各方成員的權利和義務；
（三）參加和退出的條件、程序；
（四）組織管理機構的產(chǎn)生、形式、職權及其決策程序；
（五）主要負責人任期。
具備企業(yè)法人條件的私營企業(yè)，其章程應按《中華人民共和國私營企業(yè)暫行條例》的規(guī)定制定。
外商投資企業(yè)的合營合同和章程按《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國外資企業(yè)法》的有關規(guī)定制定。
登記注冊事項
第二十條 企業(yè)法人登記注冊的主要事項按照《條例》第九條規(guī)定辦理。
營業(yè)登記的主要事項有：名稱、地址、負責人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、經(jīng)濟性質(zhì)、隸屬關系、資金數(shù)額。
第二十一條 外商投資企業(yè)登記注冊的主要事項有：名稱、住所、經(jīng)營范圍、投資總額、注冊資本、企業(yè)類別、董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、經(jīng)營期限、分支機構。
第二十二條 外商投資企業(yè)設立的分支機構登記注冊的主要事項有：名稱、地址、負責人、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、隸屬企業(yè)、隸屬企業(yè)的注冊資本、核算形式。
第二十三條 外商投資企業(yè)設立的辦事機構登記注冊的主要事項有：名稱、地址、負責人、業(yè)務范圍、期限、隸屬企業(yè)。
第二十四條 企業(yè)名稱應由以下部分組成：字號（商號）、所屬行業(yè)（或者經(jīng)營特點）、組織形式。
企業(yè)名稱前應冠以所在地行政區(qū)劃名稱，在冠用的行政區(qū)劃范圍內(nèi)享有專用權，同行業(yè)企業(yè)的名稱不得混同。
外商投資企業(yè)名稱可不冠以行政區(qū)劃名稱，在全國范圍內(nèi)，同行業(yè)企業(yè)的名稱不得混同。外商投資企業(yè)可有與中文名稱相一致的外文名稱。
企業(yè)名稱經(jīng)登記主管機關核準登記后，受國家法律保護。未經(jīng)核準登記的名稱不準使用。企業(yè)公章、銀行帳戶所使用的名稱應與核準登記的名稱相符。
登記主管機關對名稱登記實行分級管理，按有關專項規(guī)定核定和監(jiān)督。
第二十五條 外商投資企業(yè)應當在合同、章程簽字之前，向登記主管機關申請名稱登記，登記主管機關在受理后三十日內(nèi)作出核準名稱登記或者不予核準名稱登記的決定。
申請名稱登記，應當提交下列文件：
（一）組建負責人簽署的申請書；
（二）項目建議書及其批準的文件；
（三）投資者所在國（地區(qū)）政府出具的合法開業(yè)證明。
外商投資企業(yè)名稱經(jīng)核準登記后，在登記主管機關核準企業(yè)開業(yè)登記之前不得以該名稱從事經(jīng)營活動。
第二十六條 住所、地址、經(jīng)營場所按所在市、縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）及街道門牌號碼的詳細地址注冊。
第二十七條 經(jīng)登記主管機關核準登記注冊的代表企業(yè)行使職權的主要負責人，是企業(yè)法人的法定代表人。外商投資企業(yè)的董事長是法定代表人。法定代表人是代表企業(yè)法人根據(jù)章程行使職權的簽字人。
企業(yè)的法定代表人必須是完全民事行為能力人，并且應當符合國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定。
第二十八條 登記主管機關根據(jù)申請單位提交的文件和章程所反映的財產(chǎn)所有權、資金來源、分配形式，核準企業(yè)和經(jīng)營單位的經(jīng)濟性質(zhì)。
經(jīng)濟性質(zhì)可分別核準為全民所有制、集體所有制、私人所有制。聯(lián)營企業(yè)應注明聯(lián)合各方的經(jīng)濟性質(zhì)，并標明“聯(lián)營”字樣。
第二十九條 外商投資企業(yè)的企業(yè)類別分別核準為中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營、外商獨資經(jīng)營。
第三十條 登記主管機關根據(jù)申請單位的申請和所具備的條件，按照國家法律、法規(guī)和政策以及規(guī)范化要求，核準經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式。企業(yè)必須按照登記主管機關核準登記注冊的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式從事經(jīng)營活動。
第三十一條 注冊資金數(shù)額是企業(yè)法人經(jīng)營管理的財產(chǎn)或者企業(yè)法人所有的財產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)。除國家另有規(guī)定外，企業(yè)的注冊資金應當與實有資金相一致。
企業(yè)法人的注冊資金來源包括財政部門或者設立企業(yè)的單位的撥款、投資以及社會集資。
第三十二條 外商投資企業(yè)的注冊資本是指設立外商投資企業(yè)在登記主管機關登記注冊的資本總額，是投資者認繳的出資額。
注冊資本與投資總額的比例，應符合國家有關規(guī)定。
第三十三條 經(jīng)營期限是聯(lián)營企業(yè)、外商投資企業(yè)的章程、協(xié)議或者合同所確定的經(jīng)營時限。經(jīng)營期限自登記主管機關核準登記日起計算。登記主管機關應在核發(fā)給外商投資企業(yè)的證照上注明有效期。
開業(yè)登記
第三十四條 申請企業(yè)法人登記，應按《條例》第十五條（一）至（七）項規(guī)定提交文件、證件。
企業(yè)章程應經(jīng)主管部門審查同意。
資金信用證明是財政部門證明全民所有制企業(yè)資金數(shù)額的文件。
驗資證明是會計師事務所或者審計事務所及其他具有驗資資格的機構出具的證明資金真實性的文件。
沒有主管部門的企業(yè)申請登記時應提交資金擔保。資金擔保是具有法人資格的企業(yè)出具的保證被擔保人資金真實性的文件。擔保的注冊資金數(shù)額不得超過擔保人注冊資金數(shù)額的百分之五十。擔保人承擔因不真實的保證而產(chǎn)生的責任。
企業(yè)主要負責人的身份證明包括任職文件和附照片的個人簡歷。個人簡歷由該負責人的人事關系所在單位或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道出具。
住所和經(jīng)營場所使用證明包括產(chǎn)權證明、房屋租賃協(xié)議。房屋租賃的期限必須在一年以上。
第三十五條 外商投資企業(yè)申請企業(yè)法人登記，應提交下列文件、證件：
（一）由董事長、副董事長簽署的外商投資企業(yè)登記申請書；
（二）合同、章程以及審批機關的批準文件和批準證書；
（三）項目建議書、可行性研究報告及其批準文件；
（四）投資者合法開業(yè)證明；
（五）投資者的資信證明；
（六）董事會名單以及董事會成員、總經(jīng)理、副總經(jīng)理的委派（任職）文件和上述中方人員的身份證明；
（七）其他有關文件、證件。
第三十六條 申請營業(yè)登記，應根據(jù)不同情況，提交下列文件、證件：
（一）登記申請書；
（二）經(jīng)營資金數(shù)額的證明；
（三）負責人的任職文件；
（四）經(jīng)營場所使用證明；
（五）其他有關文件、證件。
第三十七條 外商投資企業(yè)申請設立分支機構或者辦事機構，應當提交下列文件、證件：
（一）隸屬企業(yè)董事長簽署的登記申請書；
（二）原審批機關批準的文件和原登記主管機關的通知函；
（三）隸屬企業(yè)董事會的決議；
（四）隸屬企業(yè)的執(zhí)照副本；
（五）負責人的任職文件；
（六）其他有關文件、證件。
第三十八條 登記主管機關應當對申請單位提交的文件、證件、登記申請書、登記注冊以及其他有關文件進行審查，核實開辦條件，經(jīng)核準后分別核發(fā)下列證照：
（一）對具備企業(yè)法人條件的企業(yè)，核發(fā)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；
（二）對具備企業(yè)法人條件的外商投資企業(yè)，核發(fā)《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；
（三）對不具備企業(yè)法人條件，但具備經(jīng)營條件的企業(yè)和經(jīng)營單位，核發(fā)《營業(yè)執(zhí)照》；
（四）對外商投資企業(yè)設立的從事經(jīng)營活動的分支機構，核發(fā)《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》；
（五）對外商投資企業(yè)設立的辦事機構，核發(fā)《外商投資企業(yè)辦事機構注冊證》。
登記主管機關應當分別編定注冊號，在頒發(fā)的證照上加以注冊，并記入登記檔案。
第三十九條 登記主管機關核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，是企業(yè)取得法人資格和合法經(jīng)營權的憑證。登記主管機關核發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》，是經(jīng)營單位取得合法經(jīng)營權的憑證。經(jīng)營單位憑據(jù)《營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國營業(yè)執(zhí)照》可以刻制公章，開立銀行帳戶，開展核準的經(jīng)營范圍以內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。
登記主管機關核發(fā)的《外商投資企業(yè)辦事機構注冊證》是外商投資企業(yè)設立的辦事機構從事業(yè)務活動的合法憑證。辦事機構憑據(jù)《外商投資企業(yè)辦事機構注冊證》，可以刻制公章，開立銀行帳戶，從事業(yè)務活動。
變更登記
第四十條 企業(yè)法人根據(jù)《條例》第十七條規(guī)定，申請變更登記時，應提交下列文件、證件：
（一）法定代表人簽署的變更登記申請書；
（二）原主管部門審查同意的文件；
（三）其他有關文件、證件。
第四十一條 企業(yè)法人實有資金比原注冊資金數(shù)額增加或者減少超過20％時，應持資金信用證明或者驗資證明，向原登記主管機關申請變更登記。
登記主管機關在核準企業(yè)法人減少注冊資金的申請時，應重新審核經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式。
第四十二條 企業(yè)法人在異地（跨原登記主管機關管轄地）增設或者撤銷分支機構，應向原登記主管機關申請變更登記。經(jīng)核準后，向分支機構所在地的登記主管機關申請開業(yè)登記或者注銷登記。
企業(yè)法人在國外開辦企業(yè)或增設分支機構，應向原登記主管機關備案。
第四十三條 因分立或者合并而保留的企業(yè)應當申請變更登記；因分立或者合并而新辦的企業(yè)應當申請開業(yè)登記；因合并而終止的企業(yè)應當申請注銷登記。
第四十四條 企業(yè)法人遷移（跨原登記主管機關管轄地），應向原登記主管機關申請辦理遷移手續(xù)。原登記主管機關根據(jù)新址所在地登記主管機關同意遷入的意見，收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或者《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，撤銷注冊號，開出遷移證明，并將企業(yè)檔案移交企業(yè)新址所在地登記主管關。企業(yè)憑遷移證明和有關部門的批準文件，向新址所在地登記主管機關申請變更登記，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或者《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。
第四十五條 企業(yè)法人因主管部門改變，涉及原主要登記事項的，應當分別情況，持有關文件申請變更、開業(yè)、注銷登記。不涉及原主要登記事項變更的，企業(yè)法人應當持主管部門改變的有關文件，及時向原登記主管機關備案。
第四十六條 外商投資企業(yè)改變登記注冊事項，應當申請變更登記。申請變更登記時，應提交下列文件、證件：
（一）董事長簽署的變更登記申請書；
（二）董事會的決議；
（三）原審批機關的批準文件（變更董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理除外）。
外商投資企業(yè)變更住所，還應提交住所使用證明；增加注冊資本涉及改變原合同的，還應提交補充協(xié)議；變更企業(yè)類別，還應提交修改合同、章程的補充協(xié)議；變更董事長、副董事長，還應提交委派方的委派證明和被委派中方人員的身份證明；變更總經(jīng)理、副總經(jīng)理，還應提交被聘任中方人員的身份證明；轉讓注冊資本，還應提交轉讓合同和修改原合同、章程的補充協(xié)議，以及受讓方的合法開業(yè)證明和資信證明。
第四十七條 經(jīng)營單位改變營業(yè)登記的主要事項，應當申請變更登記。變更登記的程序和應當提交的文件、證件，參照企業(yè)法人變更登記的有關規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 外商投資企業(yè)設立的分支機構和辦事機構改變主要登記事項，應當申請變更登記。變更登記的程序和應當提交的文件、證件，參照外商投資企業(yè)變更登記的有關規(guī)定執(zhí)行。
第四十九條 登記主管機關應當在申請變更登記的單位提交的有關文件、證件齊備后三十日內(nèi)，作出核準變更登記或者不予核準變更登記的決定。
注銷登記
第五十條 企業(yè)法人根據(jù)《條例》第十二條規(guī)定，申請注銷登記，應提交下列文件、證件：
（一）法定代表人簽署的注銷登記申請書；
（二）原主管部門審查同意的文件；
（三）主管部門或者清算組織出具的負責清理債權債務的文件或者清理債務完結的證明。
第五十一條 外商投資企業(yè)應當自經(jīng)營期滿之日或者終止營業(yè)之日、批準證書自動失效之日、原審批機關批準終止合同之日起三個月內(nèi)，向原登記主管機關申請注銷登記，并提交下列文件、證件：
（一）由董事長、副董事長簽署的注銷登記申請書；
（二）董事會的決議；
（三）清理債權債務完結的報告或者清算組織負責清理債權債務的文件；
（四）稅務機關、海關出具的完稅證明。
法律、法規(guī)規(guī)定必須經(jīng)原審批機關批準的，還應提交原審批機關的批準文件。
不能提交董事會決議的以及國家對外商投資企業(yè)的注銷另有規(guī)定的，按國家有關規(guī)定執(zhí)行。
第五十二條 經(jīng)營單位終止經(jīng)營活動，應當申請注銷登記。注銷登記程序和應當提交的文件、證件，參照企業(yè)法人注銷登記的有關規(guī)定執(zhí)行。
第五十三條 外商投資企業(yè)撤銷其分支機構和辦事機構，應當申請注銷登記，并提交下列文件、證件：
（一）由隸屬企業(yè)董事長簽署的注銷登記申請書；
（二）隸屬企業(yè)董事會的決議。
第五十四條 登記主管機關核準注銷登記或者吊銷執(zhí)照，應當同時撤銷注冊號，收繳執(zhí)照正、副本和公章，并通知開戶銀行。
登記審批程序
第五十五條 登記主管機關審核登記注冊的程序是受理、審查、核準、發(fā)照、公告。
（一）受理：申請登記的單位應提交的文件、證件和填報的登記注冊書齊備后，方可受理，否則不予受理。
第一條 為建立企業(yè)法人登記管理制度，確認企業(yè)法人資格，保障企業(yè)合法權益，取締非法經(jīng)營，維護社會經(jīng)濟秩序，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》的有關規(guī)定，制定本條例。
第二條 具備法人條件的下列企業(yè)，應當依照本條例的規(guī)定辦理企業(yè)法人登記：
(一)全民所有制企業(yè);
(二)集體所有制企業(yè);
(三)聯(lián)營企業(yè);
(四)在中華人民共和國境內(nèi)設立的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè);
(五)私營企業(yè);
(六)依法需要辦理企業(yè)法人登記的其他企業(yè)。
第三條 申請企業(yè)法人登記，經(jīng)企業(yè)法人登記主管機關審核，準予登記注冊的，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，取得法人資格，其合法權益受國家法律保護。
依法需要辦理企業(yè)法人登記的，未經(jīng)企業(yè)法人登記主管機關核準登記注冊，不得從事經(jīng)營活動。
第二章 登記主管機關
第四條 企業(yè)法人登記主管機關(以下簡稱登記主管機關)是國家工商行政管理局和地方各級工商行政管理局。各級登記主管機關在上級登記主管機關的領導下，依法履行職責，不受非法干預。
第五條 經(jīng)國務院或者國務院授權部門批準的全國性公司、企業(yè)集團、經(jīng)營進出口業(yè)務的公司，由國家工商行政管理局核準登記注冊。中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)由國家工商行政管理局或者國家工商行政管理局授權的地方工商行政管理局核準登記注冊。
全國性公司的子(分)公司，經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府或其授權部門批準設立的企業(yè)、企業(yè)集團、經(jīng)營進出口業(yè)務的公司，由省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局核準登記注冊。
其他企業(yè)，由所在市、縣(區(qū))工商行政管理局核準登記注冊。
第六條 各級登記主管機關，應當建立企業(yè)法人登記檔案和登記統(tǒng)計制度，掌握企業(yè)法人登記有關的基礎信息，為發(fā)展有計劃的商品經(jīng)濟服務。
登記主管機關應當根據(jù)社會需要，有計劃地開展向公眾提供企業(yè)法人登記資料的服務。
第三章 登記條件和申請登記單位
第七條 申請企業(yè)法人登記的單位應當具備下列條件：
(一)名稱、組織機構和章程;
(二)固定的經(jīng)營場所和必要的設施;
(三)符合國家規(guī)定并與其生產(chǎn)經(jīng)營和服務規(guī)模相適應的資金數(shù)額和從業(yè)人員;
(四)能夠獨立承擔民事責任;
(五)符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的經(jīng)營范圍。
第八條 企業(yè)辦理企業(yè)法人登記，由該企業(yè)的組建負責人申請。
獨立承擔民事責任的聯(lián)營企業(yè)辦理企業(yè)法人登記，由聯(lián)營企業(yè)的組建負責人申請。
第四章 登記注冊事項
第九條 企業(yè)法人登記注冊的主要事項：企業(yè)法人名稱、住所、經(jīng)營場所、法定代表人、經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、注冊資金、從業(yè)人數(shù)、經(jīng)營期限、分支機構。
第十條 企業(yè)法人只準使用一個名稱。企業(yè)法人申請登記注冊的名稱由登記主管機關核定，經(jīng)核準登記注冊后在規(guī)定的范圍內(nèi)享有專用權。
申請設立中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)應當在合同、章程審批之前，向登記主管機關申請企業(yè)名稱登記。
第十一條 登記主管機關核準登記注冊的企業(yè)法人的法定代表人是代表企業(yè)行使職權的簽字人。法定代表人的簽字應當向登記主管機關備案。
第十二條 注冊資金是國家授予企業(yè)法人經(jīng)營管理的財產(chǎn)或者企業(yè)法人自有財產(chǎn)的數(shù)額體現(xiàn)。
企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，申請注冊的資金數(shù)額與實有資金不一致的，按照國家專項規(guī)定辦理。
第十三條 企業(yè)法人的經(jīng)營范圍應當與其資金、場地、設備、從業(yè)人員以及技術力量相適應;按照國家有關規(guī)定，可以一業(yè)為主，兼營他業(yè)。企業(yè)法人應當在核準登記注冊的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動。
第五章 開 業(yè) 登 記
第十四條 企業(yè)法人辦理開業(yè)登記，應當在主管部門或者審批機關批準后30日內(nèi)，向登記主管機關提出申請;沒有主管部門、審批機關的企業(yè)申請開業(yè)登記，由登記主管機關進行審查。登記主管機關應當在受理申請后30日內(nèi)，做出核準登記或者不予核準登記的決定。
第十五條 申請企業(yè)法人開業(yè)登記，應當提交下列文件、證件：
(一)組建負責人簽署的登記申請書;
(二)主管部門或者審批機關的批準文件;
(三)組織章程;
(四)資金信用證明、驗資證明或者資金擔保;
(五)企業(yè)主要負責人的身份證明;
(六)住所和經(jīng)營場所使用證明;
(七)其他有關文件、證件。
第十六條 申請企業(yè)法人開業(yè)登記的單位，經(jīng)登記主管機關核準登記注冊，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，企業(yè)即告成立。企業(yè)法人憑據(jù)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》可以刻制公章、開立銀行賬戶、簽訂合同，進行經(jīng)營活動。
登記主管機關可以根據(jù)企業(yè)法人開展業(yè)務的需要，核發(fā)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本。
第六章 變 更 登 記
第十七條 企業(yè)法人改變名稱、住所、經(jīng)營場所、法定代表人、經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、注冊資金、經(jīng)營期限，以及增設或者撤銷分支機構，應當申請辦理變更登記。
第十八條 企業(yè)法人申請變更登記，應當在主管部門或者審批機關批準后30日內(nèi)，向登記主管機關申請辦理變更登記。
第十九條 企業(yè)法人分立、合并、遷移，應當在主管部門或者審批機關批準后30日內(nèi)，向登記主管機關申請辦理變更登記、開業(yè)登記或者注銷登記。
第七章 注 銷 登 記
第二十條 企業(yè)法人歇業(yè)、被撤銷、宣告破產(chǎn)或者因其他原因終止營業(yè)，應當向登記主管機關辦理注銷登記。
第二十一條 企業(yè)法人辦理注銷登記，應當提交法定代表人簽署的申請注銷登記報告、主管部門或者審批機關的批準文件、清理債務完結的證明或者清算組織負責清理債權債務的文件。經(jīng)登記主管機關核準后，收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，收繳公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行。
第二十二條 企業(yè)法人領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，滿6個月尚未開展經(jīng)營活動或者停止經(jīng)營活動滿1年的，視同歇業(yè)，登記主管機關應當收繳《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，收繳公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行。
第八章 公告、年檢和證照管理
第二十三條 企業(yè)開業(yè)、變更名稱、注銷，由登記主管機關企業(yè)法人登記公告。未經(jīng)登記主管機關批準，其他單位不得企業(yè)法人登記公告。
第二十四條 企業(yè)法人登記管理實行年度檢驗制度。企業(yè)法人應當按照登記主管機關規(guī)定的時間提交年檢報告書、資金平衡表或者資產(chǎn)負債表。登記主管機關應當對企業(yè)法人登記的主要事項進行審查。
第二十五條 登記主管機關核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》是企業(yè)法人憑證，除登記主管機關依照法定程序可以扣繳或者吊銷外，其他任何單位和個人不得收繳、扣押、毀壞。
企業(yè)法人遺失《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，必須登報聲明后，方可申請補領。
《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本，不得偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣和擅自復印。
第二十六條 企業(yè)法人辦理開業(yè)登記、變更登記、年度檢驗，應當按照規(guī)定繳納登記費、年檢費。開業(yè)登記費按注冊資金總額的千分之一繳納;注冊資金超過1000萬元的，超過部分按千分之零點五繳納;注冊資金超過1億元的，超過部分不再繳納。登記費最低額為50元。變更登記費、年檢費的繳納數(shù)額由國家工商行政管理局規(guī)定。
第九章 事業(yè)單位、科技性的社會
團體從事經(jīng)營活動的登記管理
第二十七條 事業(yè)單位、科技性的社會團體根據(jù)國家有關規(guī)定，設立具備法人條件的企業(yè)，由該企業(yè)申請登記，經(jīng)登記主管機關核準，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，方可從事經(jīng)營活動。
第二十八條 根據(jù)國家有關規(guī)定，實行企業(yè)化經(jīng)營，國家不再核撥經(jīng)費的事業(yè)單位和從事經(jīng)營活動的科技性的社會團體，具備企業(yè)法人登記條件的，由該單位申請登記，經(jīng)登記主管機關核準，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，方可從事經(jīng)營活動。
第十章 監(jiān) 督 管 理
第二十九條 登記主管機關對企業(yè)法人依法履行下列監(jiān)督管理職責：
(一)監(jiān)督企業(yè)法人按照規(guī)定辦理開業(yè)、變更、注銷登記;
(二)監(jiān)督企業(yè)法人按照登記注冊事項和章程、合同從事經(jīng)營活動;
(三)監(jiān)督企業(yè)法人和法定代表人遵守國家法律、法規(guī)和政策;
(四)制止和查處企業(yè)法人的違法經(jīng)營活動，保護企業(yè)法人的合法權益。
第三十條 企業(yè)法人有下列情形之一的，登記主管機關可以根據(jù)情況分別給予警告、罰款、沒收非法所得、停業(yè)整頓、扣繳、吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的處罰：
(一)登記中隱瞞真實情況、弄虛作假或者未經(jīng)核準登記注冊擅自開業(yè)的;
(二)擅自改變主要登記事項或者超出核準登記的經(jīng)營范圍從事經(jīng)營活動的;
(三)不按照規(guī)定辦理注銷登記或者不按照規(guī)定報送年檢報告書，辦理年檢的;
(四)偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣或者擅自復印《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本的;
(五)抽逃、轉移資金，隱匿財產(chǎn)逃避債務的;
(六)從事非法經(jīng)營活動的。
對企業(yè)法人按照上述規(guī)定進行處罰時，應當根據(jù)違法行為的情節(jié)，追究法定代表人的行政責任、經(jīng)濟責任;觸犯刑律的，由司法機關依法追究刑事責任。
第三十一條 登記主管機關處理企業(yè)法人違法活動，必須查明事實，依法處理，并將處理決定書面通知當事人。
第三十二條 企業(yè)法人對登記主管機關的處罰不服時，可以在收到處罰通知后15日內(nèi)向上一級登記主管機關申請復議。上級登記主管機關應當在收到復議申請之日起30日內(nèi)作出復議決定。申請人對復議決定不服的，可以在收到復議通知之日起30日內(nèi)向人民法院起訴。逾期不提出申訴又不繳納罰沒款的，登記主管機關可以按照規(guī)定程序申請人民法院強制執(zhí)行。
第三十三條 企業(yè)法人被吊銷《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，登記主管機關應當收繳其公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行，其債權債務由主管部門或者清算組織負責清理。
第三十四條 主管部門、審批機關、登記主管機關的工作人員違反本條例規(guī)定，嚴重失職、濫用職權、營私舞弊、索賄受賄或者侵害企業(yè)法人合法權益的，應當根據(jù)情節(jié)給予行政處分和經(jīng)濟處罰;觸犯刑律的，由司法機關依法追究刑事責任。
第十一章 附則
第三十五條 企業(yè)法人設立不能獨立承擔民事責任的分支機構，由該企業(yè)法人申請登記，經(jīng)登記主管機關核準，領取《營業(yè)執(zhí)照》，在核準登記的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動。
根據(jù)國家有關規(guī)定，由國家核撥經(jīng)費的事業(yè)單位、科技性的社會團體從事經(jīng)營活動或者設立不具備法人條件的企業(yè)，由該單位申請登記，經(jīng)登記主管機關核準，領取《營業(yè)執(zhí)照》，在核準登記的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動。
具體登記管理參照本條例的規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條 經(jīng)國務院有關部門或者各級計劃部門批準的新建企業(yè)，其籌建期滿1年的，應當按照專項規(guī)定辦理籌建登記。
第三十七條 本條例施行前，具備法人條件的企業(yè)，已經(jīng)登記主管機關核準登記注冊的，不再另行辦理企業(yè)法人登記。
第一條為加大稽核工作力度，促進全省農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）依法合規(guī)經(jīng)營，防范風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》等有關法律、法規(guī)、行政規(guī)章及省聯(lián)社各項規(guī)章制度，制定本辦法。
第二條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社和員工在業(yè)務經(jīng)營管理活動中違法、違規(guī)行為的處罰和處理。
第三條對違法、違規(guī)的單位和個人，依據(jù)事實情節(jié)，分別予以下列稽核處罰和處理。
（一）責令限期糾正違規(guī)事項；
（二）給予罰款、通報批評、沒收違法違規(guī)所得、沒收非法財物；
（三）建議撤銷榮譽稱號、調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術職務；
（四）建議給予警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除行政處分；
（五）其它處理。
以上稽核處罰、處理可以并處。
第四條各級稽核部門是實施稽核經(jīng)濟處罰和建議行政處分的執(zhí)行機構。
第二章處罰內(nèi)容
第五條賬外經(jīng)營的處罰。
有下列行為之一的，除沒收帳外經(jīng)營收入以外，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以2000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記大過至開除（解除合同，以下統(tǒng)稱開除）行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。
（一）辦理存款、貸款、拆借、投資等業(yè)務不按會計制度記賬和登記，或者不在會計報表中反映；
（二）將發(fā)生存款、貸款、拆借、投資等不同業(yè)務在同一賬戶軋差處理；
（三）經(jīng)營收入未列入會計賬冊；
（四）以其他形式進行的賬外經(jīng)營。
第六條侵占、挪用資金的處罰。
侵占、挪用資金（包括金銀、有價證券等）的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以2000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記大過至開除行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。
第七條違反國家利率政策的處罰。
有下列行為之一的，對單位處以50000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予記過至開除行政處分，對直接責任人給予撤職至開除行政處分。
（一）擅自提高或以手續(xù)費、協(xié)儲代辦費、介紹費等名目變相提高利率吸收存款；
（二）違反規(guī)定擅自提高或降低利率發(fā)放貸款；
（三）違反逾期貸款加罰息規(guī)定；
（四）其他違反國家利率政策的行為。
第八條私設“小金庫”的處罰。
采取截留收入或虛列成本等手段私設“小金庫”的，除沒收“小金庫”資金外，對單位處以50000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
第九條違規(guī)出具各種信用票證的處罰。
違規(guī)出具或出具與事實不符的信用證、保函、票據(jù)、存單（折）、股金證、資信證明等信用社信用票證行為的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
第十條違規(guī)辦理票據(jù)的處罰。
違規(guī)對票據(jù)進行承兌、貼現(xiàn)、付款或保證行為的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
第十一條違規(guī)授權、轉授權的處罰。
有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分
（一）未按規(guī)定進行授權、轉授權；
（二）未經(jīng)授權或轉授權開辦業(yè)務，以及開辦新業(yè)務未取得上級聯(lián)社或有關部門批準；
（三）其他違反授權、轉授權管理制度行為。
第十二條對領導違規(guī)指令不抵制、不報告的處罰。
對領導的違規(guī)指令不抵制、不報告的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以300－500元罰款，直接責任人處以500－800元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。造成不良后果或經(jīng)濟損失的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
第十三條會計工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定設置、使用會計科目和賬戶；
2．未按規(guī)定進行會計核算，未達到“六相符”；
3．未按規(guī)定填制、審查、傳遞會計憑證；
4．未按規(guī)則記賬、沖正錯賬，不按規(guī)定報賬、結賬；
5．未按規(guī)定進行賬務、賬款、賬實核對或查清未達賬項；
6．未按規(guī)定計算利息或及時處理計算差錯；
7．未按規(guī)定編報會計報表、做好年度決算工作；
8．未按規(guī)定裝訂、保管、調(diào)閱與銷毀會計檔案；
9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；
10．未按規(guī)定設置、使用各種登記簿（卡）；
11．未按規(guī)定進行復核與監(jiān)督，不簽章證明；
12．未按規(guī)定及時登記、處理復核與監(jiān)督出的差錯；
13．未按業(yè)務操作規(guī)程操作的或會計頂出納員崗；
14．未執(zhí)行轉賬業(yè)務先記借后記貸，他行票據(jù)收妥進賬的；
15．其他違反會計制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至15項違規(guī)行為造成損失的；
2．造成會計檔案霉爛、毀損、丟失等；
3．造成賬務差錯事故、案件或客戶經(jīng)濟損失；
4．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．制作虛假或隱瞞重要事實憑證、賬簿或報表；
2．冒充、隱匿原始票據(jù)、賬務憑證、賬簿、報表或會計檔案；
3．偽造、變造或虛構有價單證、重要憑證、密押和其他證明文件的；
4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
（四）對內(nèi)部管理混亂，嚴重違反規(guī)章制度，賬務差錯及案件情節(jié)嚴重的，對單位處以100000－500000元罰款，會計主管處以1000－3000元罰款，分管領導及主要領導分別處以3000－5000元罰款。并建議給予記過至開除行政處分。
第十四條存款工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定開立、管理、注銷存款賬戶；
2．未按規(guī)定辦理掛失、凍結手續(xù)或更換預留印鑒；
3．未按規(guī)定辦理、審查、審批業(yè)務周轉金；
4．未按存款操作規(guī)程辦理業(yè)務或事后監(jiān)督頂儲蓄崗；
5．未按規(guī)定填制、審查、傳遞憑證；
6．未按規(guī)則記賬、沖正錯賬、報賬、結賬；
7．未按規(guī)定進行賬務核對或賬、表、簿、卡不符；
8．未按規(guī)定計算利息或及時處理計算差錯；
9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；
10．未按規(guī)定設置、使用各種登記簿（卡）；
11．未按規(guī)定進行復核與事后監(jiān)督，不簽章證明；
12．未按規(guī)定及時登記、處理復核與監(jiān)督出的差錯；
13．無理拖延、拒絕支付存款本金及利息；
14．儲蓄所（分社）無負責人或負責人不在崗單位領導未安排臨時負責人；
15．未執(zhí)行存款實名制度的；
16．未按規(guī)定代扣個人利息所得稅的；
17．其他違反存款規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至17項違規(guī)行為造成損失的；
2．擅自離崗或單人臨柜、單人操作不復核（柜員制窗口除外）；
3．賬、表、卡不符未及時查明原因或糾正；
4．提前支取手續(xù)不全或泄露客戶存款情況；
5．未核對預留印鑒的，簽章與單位預留簽章不相符的；
6．客戶存款被冒領或存款賬戶透支；
7．賬折（單）不見面（工資等特殊業(yè)務存款時除外）；
8．未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結、劃撥客戶存款；
9．各項存款余額不實，弄虛作假的；
10．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．偽造、變造匯票、支票、存單等有價單證或重要憑證；
2．截留存款和利息、擅自支取或變相套取客戶存款及利息；
3．利用職務之便，為公款私存和“洗錢”提供條件；
4．擅自開辦新的存款業(yè)務種類；
5．吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限、和最低限額；
6．違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶；
7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第十五條出納工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款，并視情節(jié)建議對責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未執(zhí)行錢賬分管、先收款后記賬、先記賬后付款的規(guī)定，未填寫券別明細；
2．未執(zhí)行現(xiàn)金收付換人復核規(guī)定，調(diào)出或支付未經(jīng)換人復核的票幣；
3．現(xiàn)金收付不審查憑證或受理無效憑證，未做到手續(xù)完備、責任分明、數(shù)字準確；
4．代填或代改交款憑證、收付現(xiàn)金不當面點清、未達到一筆一清；
5．每日營業(yè)終了，出納員不認真登記庫存、不核對賬款、不相互簽章，有關人員不碰庫，款項不入庫保管；
6．庫存現(xiàn)金超限額不及時上繳或中午停止營業(yè)時收付現(xiàn)金不核對、款項不入庫保管；
7．開辦夜間或節(jié)假日收付款，所收付的現(xiàn)金未逐筆序時登記現(xiàn)金登記簿、不入庫保管，次日不進行賬務處理；
8．兌換大小票幣、殘缺票幣不符合規(guī)定、標準，兌換時不按現(xiàn)金收付的操作程序辦理；
9．收付、整點票幣時不按標準挑剔損傷票幣，整點未做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚；
10．庫內(nèi)現(xiàn)金、實物未按種類、券別擺列整齊、保持清潔，存放私人財務和其他物品；
11．現(xiàn)金、金銀、有價單證或重要物品等未入庫保管，無賬、簿記載，出入庫時不填制出入庫單；
12．管庫人員未做到正鑰匙與密碼分管，不同進同出，出入庫的款項、實物等不相互復核；
13．營業(yè)期間庫房及尾箱鑰匙隨意放置、非營業(yè)期間庫房鑰匙不入金柜保管；
14．出納員離開尾箱不鎖或庫房門和保險柜門不即開即鎖、密碼鎖不隨用隨動；
15．庫房門副鑰匙不按規(guī)定密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交聯(lián)社主任集中裝箱加鎖入庫保管或動用時不按規(guī)定辦理；
16．密碼不按規(guī)定設定、密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交主管主任妥善保管或開啟時不按規(guī)定辦理；
17．信用社主任每月或會計主管每周未按規(guī)定時間、未按規(guī)定內(nèi)容查庫或查庫無記錄；
18．發(fā)生出納錯款未登記《出納錯款登記簿》、未及時報告上級主管理部門；
19．沒收的假幣不在正背面蓋帶本社社號的“假幣”戳記和經(jīng)辦人員名章、不登記《假幣登記簿》；
20．沒收假幣不開具沒收收據(jù)、不同假幣一并入庫保管，上繳時不辦交接手續(xù)或手續(xù)不嚴密；
21．現(xiàn)金、金銀、外幣、有價單證、收付訖章和庫房、保險柜、尾箱鑰匙（密碼）的轉移不辦理交接手續(xù)；
22．出納（管庫）人員臨時離職、離崗時不與領導指定的人辦理交接手續(xù)；
23．出納（管庫）人員調(diào)動工作或離職時不按規(guī)定將款、物、賬核對相符、移交清楚，無交接手續(xù)，不更換密碼；
24．保管庫房和保險柜副鑰匙（密碼副本）的人員調(diào)動，不辦理交接手續(xù)；
25．違反現(xiàn)金管理規(guī)定支付現(xiàn)金，大額支付不審查、不預約、不登記，用現(xiàn)金違規(guī)拆借、清算匯差；
26．現(xiàn)金支票不執(zhí)行對號付款的，沒有收款人簽字和登記收款人身份證號碼的；
27．賬款（實）不符、出納錯款不立即查明原因或不按規(guī)定進行賬務處理；
28．其他違反出納制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以300－500元罰款，直接責任人處以500－1000元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至28項違規(guī)行為造成損失的；
2．白條頂庫；
3．內(nèi)勤主任或會計主管對賬款不符或白條頂庫查庫未查出的；
4．內(nèi)勤主任或會計主管查庫發(fā)現(xiàn)問題不立即查明原因、不嚴肅處理，重大問題不報告；
5．庫房、保險柜鑰匙遺失不報告或自行修鎖、換鎖，不辦理以舊換新和交接手續(xù)；
6．管庫人員臨時離崗擅自移交（委托）他人或領導不指定人管庫、保險柜和保管鑰匙（包括密碼）；
7．單人或導致單人開庫（保險柜）、鎖庫（保險柜）、出入庫及造成同一個人交叉接觸兩把鑰匙（包括密碼）；
8．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分，對直接責任人給予行政記大過至開除處分。
1．自盜及侵吞長款；
2．違規(guī)辦理調(diào)繳款業(yè)務；
3．違反庫房管理規(guī)定發(fā)生空庫；
4．允許單位或個人超限額提取現(xiàn)金；
5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第十六條財務工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。
1．不執(zhí)行財務審批制度；
2．報銷憑證不合規(guī)不合法或未達到“三簽”；
3．各項費用開支不符合國家和信用社的有關規(guī)定；
4．墊付非營業(yè)性占款或不及時清理占款；
5．不按規(guī)定計提應付利息；
6．不按規(guī)定標準、范圍收取和列支手續(xù)費用；
7．未經(jīng)審批隨意列支各種罰沒支出、結算賠款、出納短款損失；
8．不按規(guī)定比例提取各項費用，不及時進帳的；
9．不按規(guī)定的比例提取、上繳管理費，在管理費中列支的各項支出擅自擴大開支標準和超標準列支；
10．未按規(guī)定隨意在其他應付款科目掛賬；
11．不按規(guī)定結息或利息計算差錯；
12．將不屬于遞延資產(chǎn)的營業(yè)費用列入遞延資產(chǎn)，掩蓋營業(yè)費用超支；
13．低值易耗品帳實不符；
14．其他違反財務制度的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至14項違規(guī)行為造成損失的；
2．擅自提高各項費用（含手續(xù)費）開支標準；
3．巧立名目、增加項目、擴大開支、亂發(fā)錢物；
4．隱瞞收入或收入不入賬、亂擠亂占亂攤成本；
5．擅自減免利息和其他收入、虛列或轉移利息和手續(xù)費；
6．未按規(guī)定標準或協(xié)議收取中間業(yè)務手續(xù)費、工本費、郵電費的；
7．未按規(guī)定進行年終決算，盈虧不實，弄虛作假；
8．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．提供虛假或隱瞞重要事實的財務會計報告、統(tǒng)計報告；
2．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第十七條固定資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對責任人處以500－1000元罰款。并建議對違規(guī)責任人給予警告至開除行政處分。
1．未經(jīng)批準擅自購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；
2．超越審批權限購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；
3．購建、維修固定資產(chǎn)超標準，又未按規(guī)定追加審批的；
4．對基建、維修項目私自招標、開標或在招標過程中暗箱操作的；
5．購建、維修過程中，把關不嚴造成工程質(zhì)量差，未能達到使用要求或未能通過有關質(zhì)量驗收的；
6．對現(xiàn)有建筑物擅自改造，造成建筑物質(zhì)量嚴重破壞不能正常使用的；
7．購置運鈔車輛私自改變用途的；
8．其他違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對違規(guī)責任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至8項違規(guī)行為造成經(jīng)濟損失的；
2．固定資產(chǎn)不按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，或巧立名目以非正規(guī)渠道資金來源購建固定資產(chǎn)，或從下屬單位、貸款企業(yè)無償調(diào)用的；
3．對車輛報廢不按規(guī)定銷戶或轉讓，變賣車輛不辦理過戶手續(xù)，造成經(jīng)濟損失或其他不良后果的；
4．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）對造成重大事故、案件或經(jīng)濟損失的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
第十八條信貸工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。
1．發(fā)放貸款不按規(guī)定的貸款發(fā)放流程辦理；
2．借款申請書、借款合同、擔保合同、抵（質(zhì)）押合同使用不正確，簽訂不合規(guī)；
3．受理借款申請時不按規(guī)定審查或借款人提供的相應資料不全；
4．貸款調(diào)查不按規(guī)定的內(nèi)容調(diào)查或調(diào)查報告內(nèi)容不詳實、情況不清晰；
5．貸款審查不明確責任、不按規(guī)定的內(nèi)容進行審查；
6．經(jīng)集體審批、報備的貸款沒有會議記錄；
7．抵、質(zhì)（押）物不按規(guī)定進行評估；
8．貸款憑證不按規(guī)定填制、貸款結算不按規(guī)定辦理；
9．貸款檢查不按規(guī)定進行貸后跟蹤檢查、內(nèi)部管理檢查、建立大額貸款監(jiān)控制度；
10．貸款到期不按規(guī)定催收和追索或收回物品不符合以非貨幣方式清償貸款的條件；
11．票據(jù)置換的不良貸款未從清收、保全、管理等方面視同表內(nèi)貸款管理；
12．貸款檔案包括的主要內(nèi)容不全或不按規(guī)定的基本原則和要求進行管理；
13．貸款方式使用不正確，信用、保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)貸款不合規(guī)；
14．貸款種類、科目歸屬不正確或貸款約期不合理；
15．單戶大額貸款超監(jiān)管比例或最大十戶貸款超監(jiān)管比例；
16．貸款展期無申請、書面證明、調(diào)查核實情況或展期期限不合規(guī)；
17．貸款不逐戶（筆）登、銷記《貸款明細帳》，不按規(guī)定核對“賬、據(jù)、簿、檔案、管理卡”，不相互簽章或不符；
18．貸款占用形態(tài)不實，新形成的呆滯、呆賬貸款無調(diào)查報告、報告表、審批手續(xù)；
19．已核銷貸款呆賬不按規(guī)定核算、管理、核對簽章或“賬、據(jù)”不符；
20．對發(fā)放的貸款未明確清收責任人的；
21．其他違反貸款規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．借款人不符合貸款范圍、對象、條件；
2．貸款項目不符合國家有關規(guī)定；
3．保證人不具備條件；
4．抵、質(zhì)押物不具備條件或不按規(guī)定辦理登記、保險、核押止付手續(xù)；
5．貸款（含已核銷和置換貸款）未達到每年調(diào)片檢查1次；
6．呆賬貸款不符合條件或核銷不執(zhí)行審批權限、核銷程序；
7．不執(zhí)行貸款審批報備制度；
8．放新收陳、放貸收息行為。
（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．貸款審查人員沒有審查出貸款資料中的明顯漏洞或對于存在明顯的違規(guī)問題、違背信貸政策的貸款項目未能明確指出，而使貸款出現(xiàn)風險；
2．檢查工作的負責人和檢查人員檢查不細不實，存在明顯違規(guī)問題而未查出，隱瞞虛報檢查事實；
3．對于檢查中發(fā)現(xiàn)可能造成貸款風險損失而未采取有效措施予以及時解決；
4．收回已核銷的呆賬貸款不按規(guī)定進行會計核算；
5．貸款呆賬核銷工作弄虛作假、營私舞弊。
（四）有下列行為之一的，對責任人處以3000－5000元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。限期半年內(nèi)收回本息，對形成不良貸款的，實行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費。
1．本條第（一）款第1至21項、第（二）款第1至8項和第（三）款第1至5項違規(guī)行為造成損失的；
2．超權放款、非農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放互相擔保貸款或以貸收息；
3．提供與事實不符的虛假調(diào)查、審查報告，誤導決策；
4．到（逾）期未下發(fā)催收通知單，造成貸款喪失訴訟時效；
5．不認真核保核押，造成擔保抵（質(zhì)）押無效；
6．檔案資料丟失造成資金損失；
7．抵押品無故變更；
8．貸款到期后經(jīng)辦人員未及時清收，造成貸款損失；
9．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為；
10．放新收陳，收貸款本息不及時入帳。
（五）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，責任人處以5000－10000元罰款。并建議對違規(guī)責任人給予記過至開除行政處分，限期半年內(nèi)收回本息，對形成不良貸款的，實行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費。
1．發(fā)放頂名、冒名貸款；
2．發(fā)放跨區(qū)、跨片貸款；
3．虛假保證貸款或自批自貸；
4．抵（質(zhì)）押不足值、丟失及撤走抵（質(zhì)）押物的貸款；
5．發(fā)放虛假貸款，用于本單位直接或變相購車、基建、解決費用等；
6．向關系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔保貸款條件優(yōu)于其它貸款人同類貸款條件；
7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
（六）對審批、咨詢的大額貸款形成不良貸款的進行下列處罰。
1．對經(jīng)省聯(lián)社信貸咨詢委員會已咨詢的貸款形成呆賬貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款500－5000元，副主任委員罰款300－3000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款100－1000元；
2．對經(jīng)市聯(lián)社、辦事處信貸咨詢委員會已咨詢的貸款形成呆滯貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款300－3000元，副主任委員罰款200－2000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款100－1000元；形成呆賬的，對貸款審批委員會主任委員罰款600－6000元，副主任委員罰款400－4000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款200－2000元。對于形成較大風險或造成資金損失的，并建議對責任人給予通報批評直至警告行政處分；
3．對經(jīng)縣（市）聯(lián)社（合作銀行）貸款審批委員會已審批的貸款形成逾期貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款800－8000元，副主任委員罰款500－5000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款300－3000元；形成呆滯貸款的，對貸款審批委員會主任委員罰款1000－10000元，副主任委員罰款800－8000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款500－5000元；形成呆賬的，對貸款審批委員會主任委員罰款1200－12000元，副主任委員罰款1000－10000元，其他成員及信貸管理部門相關人員罰款800－8000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分；
4．對經(jīng)信用社貸款審批小組已審批的貸款形成逾期貸款的，對貸款審批小組組長罰款1000－10000元，副組長罰款800－8000元，其他成員罰款500－5000元；形成呆滯貸款的，對貸款審批小組組長罰款1200－12000元，副組長罰款1000－10000元，其他成員罰款800－8000元；形成呆賬的，對貸款審批小組組長罰款1500－15000元，副組長罰款1300－13000元，其他成員罰款1000－10000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分；
5．對信貸員權限內(nèi)的貸款（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費用貸款在遭受自然災害等特殊情況下除外）形成逾期貸款的，對信貸員罰款100－2000元；形成呆滯貸款的，對信貸員罰款200－3000元；形成呆賬的，對信貸員罰款300－5000元。對于形成較大風險的或造成資金損失的，并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
第十九條印押證（抵質(zhì)押品）管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．印章的設計和刻制不按規(guī)定的種類、權限進行設計、刻制和下發(fā)；
2．印章的啟用（停用）、封存和銷毀不按規(guī)定種類、權限進行登記、封存和銷毀；
3．印章的保管和使用不按規(guī)定的權限、范圍進行保管和使用；
4．印章的保管和使用人員臨時離崗未做到人離章收、私自授受，人員變動未辦理交接手續(xù)；
5．密押（編押機、壓數(shù)機）管理人員不按規(guī)定審查確定，人員變動不經(jīng)核準、不辦理交接手續(xù)；
6．密押代號表（編押機、壓數(shù)機）不按規(guī)定解送和使用，未啟用或停用期間未指定專人保管，銷毀不按有關規(guī)定辦理；
7．密押代號表（編押機、壓數(shù)機）管理人員營業(yè)期間未做到人離入屜加鎖，非營業(yè)期間未入庫保管；
8．印章、密押（編押機、壓數(shù)機）和報單未做到三人分別保管、分別使用；
9．聯(lián)行專用章或密押（編押機、壓數(shù)機）未指定第一、第二管印人或管押（機）人，管印人和管押（機）人相互混淆；
10．有價單證未按規(guī)定賬證分管、會計核算、登記登記簿、辦理收付或核對賬證簿；
11．有價單證作廢未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、編制傳票作附件、登記號碼；
12．有價單證兌付收回未按規(guī)定加蓋兌付戳記或現(xiàn)金付訖章、剪角、組織解送和銷毀；
13．重要空白憑證未按規(guī)定入庫保管、會計核算、登記登記簿、賬證簿核對；
14．重要空白憑證領用、領購未按規(guī)定辦理，使用時未按規(guī)定銷號或不按流水號順序使用；
15．重要空白憑證作廢、交回未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、剪號粘貼或截右上角作廢、作當日傳票附件、登記號碼；
16．抵質(zhì)押品未按規(guī)定賬證（實）分管、會計核算、登記登記簿、辦理收付或核對賬證簿；
17．內(nèi)勤主任或會計主管未按規(guī)定每月對有價單證、重要空白憑證或抵質(zhì)押品至少查庫一次、檢查無記錄；
18．有價單證、重要空白憑證、抵質(zhì)押品賬證（實）簿不符；
19．內(nèi)勤主任或會計主管查庫未查出賬證（實）簿不符；
20．其他違反印押證（抵質(zhì)押品）管理規(guī)定的行為
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至20項違規(guī)行為造成損失的；
2．重要空白憑證移作他用、違規(guī)簽發(fā)、預先蓋好印章備用；
3．印押證丟失、被盜、騙用盜用、泄密或濫用；
4．私自授受密押或編押方法；
5．將印鑒齊全的空白存單（折）、進賬單等信用單證交給無關人員或內(nèi)部劃轉憑證交外部人員傳遞；
6．個人私自持有重要空白憑證或公章（含已作廢的）；
7．未執(zhí)行有價單證、重要空白憑證管理制度，造成不良后果或經(jīng)濟損失；
8．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復抵質(zhì)押；
9．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．偽造、變造或用掛失的匯票、存單等做質(zhì)押，為本人或他人辦理貸款；
2．采用私刻或盜用印章和客戶預留印鑒，偽造或盜用公文、憑證、模仿有權簽字人簽字等手段，進行詐騙活動；
3．為詐騙活動開具票據(jù)、存款憑證、信用擔保書或提供密押、其他密件；
4．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復抵質(zhì)押情節(jié)惡劣的；
5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為
第二十條結算工作違規(guī)的處罰
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對直接責任人給予警告至開除行政處分。
1．未按規(guī)定參加同城票據(jù)交換的；
2．辦理查詢查復不及時、不按規(guī)定處理的；
3．違反規(guī)定辦理查詢、凍結、扣劃手續(xù)的；
4．受理被對方拒付、退票，有款不扣、少扣聯(lián)行滯納金和賠償金的；
5．受理超過提示付款期限的票據(jù)付款的；
6．匯款解付不按規(guī)定辦理；
7．同城提票、匯出匯款業(yè)務未執(zhí)行審批手續(xù)的；
8．不按時接收清算中心來賬和不按時對賬的；
9．不經(jīng)上級主管部門和清算中心同意隨意更換操作員的；
10．在大額支付系統(tǒng)內(nèi)辦理往賬劃付款業(yè)務；
11．其他違反結算管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至11項違規(guī)行為造成損失的；
2．錯轉、錯劃結算款項的；
3．造成款項錯解的，違規(guī)掛賬的；
4．故意延誤、積壓結算憑證、任意退票；
5．對因不及時接收來賬影響客戶資金運行；
6．違反規(guī)定將單位款項轉入其他無關賬戶中的；
7．代收他行票據(jù)未堅持收妥抵用的，發(fā)生款項收妥前被支用的，出現(xiàn)墊款現(xiàn)象的；
8．辦理大額支付業(yè)務因清算賬戶資金頭寸不足影響客戶和他行資金使用的；
9．規(guī)定金額以上的跨行支付業(yè)務未通過大額支付系統(tǒng)辦理被退回，給客戶造成損失的
10．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以100000－500000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分；對直接責任人給予行政記大過至開除處分。
1．簽發(fā)空頭報單、空頭支票的；
2．受理空頭報單、空頭支票的；
3．故意透支賬戶款項；
4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第二十一條電算化管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．未按規(guī)定設置設備運行登記簿或設而未登、要素不全，檔案管理不規(guī)范；
2．系統(tǒng)維護人員沒有按操作規(guī)程對計算機及附屬設備進行安裝、檢查、維護，發(fā)現(xiàn)故障未記錄故障原因及處理情況；
3．操作員密碼泄漏，不按規(guī)定修改密碼或多人用一個密碼操作,密碼過于簡單；
4．操作員未使用本人的代碼在授權的范圍內(nèi)操作相關業(yè)務；
5．用業(yè)務用機玩游戲、看影碟等與業(yè)務無關的活動；
6．沖改賬務、故障恢復，操作員及復核員崗位調(diào)整不詳細記錄；
7．發(fā)現(xiàn)設備損壞、賬表不符等情況不及時雙向同時上報、不按規(guī)定詳細記錄；
8．未按規(guī)定執(zhí)行磁卡（盤）發(fā)放、使用、銷毀制度，或交接不清；
9．業(yè)務數(shù)據(jù)不按規(guī)定備份、異地保管或備份數(shù)據(jù)不全，不按會計檔案要求進行保管；
10．柜員制柜臺監(jiān)控錄像有缺失、損壞、無序或保管期限低于30天等現(xiàn)象；
11．在計算機操作臺上擺放水杯、水果等物品；
12．營業(yè)用機顯示屏面對客戶或操作員離崗不退出工作系統(tǒng)界面；
13．未執(zhí)行機房雙人開關機制度，值班、交接班不清；
14、不按規(guī)定打印各種賬、簿、報表等；
15．各電子化營業(yè)網(wǎng)點的計算機及外部設備的供電電源接入無關的用電設備；
16．系統(tǒng)管理人員無故未在規(guī)定的時間內(nèi)完成維護工作；
17．外部人員現(xiàn)場維修，未經(jīng)科技部門負責人審批或無科技部門設備維修人員現(xiàn)場監(jiān)督；
18．其他違反電算化管理規(guī)定的行為；
19．抹帳業(yè)務應該沒有有關人員審批及登記。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至19項違規(guī)行為造成經(jīng)濟損失的；
2．非操作人員進入機房或上機操作及進行其他活動；
3．擅自修改系統(tǒng)環(huán)境，造成業(yè)務系統(tǒng)故障或賬務混亂；
4．擅自或無憑證辦理特殊業(yè)務，如沖賬、補辦業(yè)務等；
5．操作員違規(guī)操作，造成計算機硬件損壞；
6．營業(yè)單位非營業(yè)時間上機操作或進行其他活動；
7．未按規(guī)定限制使用或授權使用各系統(tǒng)口令；
8．擅自使用外部存儲介質(zhì)，造成系統(tǒng)紊亂及病毒等現(xiàn)象發(fā)生；
9．由于保護措施不得力造成計算機設備丟失、損壞、遭雨淋、水淹等責任事故；
10．系統(tǒng)管理員或操作員私自挪用計算機設備、拆換計算機配件據(jù)為已有；
11．操作員未經(jīng)允許私自拆裝設備；
12．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予行政警告至開除處分，對直接責任人給予行政記大過至開除處分
1．未落實計算機安全責任，機房、營業(yè)網(wǎng)點不設立消防安全管理員；
2．由于違規(guī)操作等原因，造成軟件系統(tǒng)崩潰；
3．將各種系統(tǒng)軟件、應用軟件及系統(tǒng)備份復制給外單位或他人；
4．為詐騙分子提供條件或與詐騙分子、團伙串通進行詐騙；
5．擅自購置項目設備；
6．不認真執(zhí)行計算機案件、事故報告制度；
7．新建、改建營業(yè)網(wǎng)點未按規(guī)定實施綜合布線；
8．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第二十二條拆借資金工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．對遺留的拆借資金沒能落實歸還或清收計劃；
2．資金來源、運用的各項協(xié)議、資料未能妥善保存；
3．違反同業(yè)拆借業(yè)務規(guī)定。
（1）不以聯(lián)社為單位拆借資金；
（2）分支機構之間辦理系統(tǒng)內(nèi)橫向資金拆借業(yè)務；
（3）為拆出資金辦理展期，或對同一對象辦理連續(xù)拆借違反期限規(guī)定；
（4）未按規(guī)定簽訂拆借合同；
（5）未堅持業(yè)務操作、審批和會計核算三分離制度；
（6）在上級管理部門禁止辦理期間仍在辦理對外拆出業(yè)務。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至3項違規(guī)行為造成損失的；
2．越權調(diào)度、拆借資金；
3．借款或調(diào)度資金支持或變相支持違規(guī)經(jīng)營；
4．利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資；
5．將拆借資金不在規(guī)定的科目內(nèi)反映或使用；
6．因工作失職，調(diào)度不力혁臐節(jié)，造成在人民銀行存款戶透支，形成對外支付困難，或在上級聯(lián)社存款賬戶出現(xiàn)強拆；
7．未經(jīng)人民銀行貨幣信貸部門鑒證，在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡以外從事人民幣同業(yè)拆借業(yè)務；
8．向非金融機構或不具備辦理拆借資金資格的金融機構網(wǎng)點拆出資金；
9．其他違反拆借資金規(guī)定的行為；
10.造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務；
2．超最高限額、超最長期限或擅自拆借資金；
3．在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務；
4．造成重大事故、案件或經(jīng)濟損失的。
第二十三條抵債資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對直接責任人給予警告至開除行政處分。
1．收取和處置申報相關資料不齊全、內(nèi)容不完整不詳實；
2．收取的抵債資產(chǎn)不夠抵償貸款本息部分不繼續(xù)追償（破產(chǎn)業(yè)除外）；
3．收取抵債資產(chǎn)后不按規(guī)定進行會計核算或不按規(guī)定管理；
4．抵債資產(chǎn)取得的方式不符合規(guī)定、作價不合規(guī)。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至4項違規(guī)行為造成損失的；
2．借款人有貨幣資金償還能力卻收回抵債資產(chǎn)；
3．借款人（擔保人）的抵押物或其他合法財產(chǎn)能依法拍賣或變賣收取現(xiàn)金卻收回抵債資產(chǎn)；
4．借款人（擔保人）的抵押物或其他合法財產(chǎn)無法變現(xiàn)又無其他償還能力卻不按“以物折價抵償貸款本息”；
5．收取的抵債資產(chǎn)不具有所有權和使用權、或者處置權，不能辦理產(chǎn)權過戶手續(xù)、不易變現(xiàn)和不保值的資產(chǎn)；
6．對具備收取抵債資產(chǎn)條件的未收取抵債資產(chǎn)或收取不具備收取抵債資產(chǎn)條件的抵債資產(chǎn)；
7．處置抵債資產(chǎn)不符合規(guī)定或變現(xiàn)后不按規(guī)定分配，不足部分不按規(guī)定處理；
8．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)，收取和處置抵債資產(chǎn)不按規(guī)定報批；
9．評估價值或協(xié)商價格明顯高于市場現(xiàn)值而未提出異議或申訴；
10．未采取公開競標方式出租、轉讓、拍賣處置抵債資產(chǎn)的；
11．其他違反抵債資產(chǎn)規(guī)定的行為；
12．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．未及時保全或辦理過戶手續(xù)致使抵債資產(chǎn)損失的；
2．抵債資產(chǎn)保管不善造成重大損失的；
3．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)造成損失的；
4．評估價值或協(xié)商價格明顯高于市場現(xiàn)值而未提出異議或申訴，造成損失的；
5．處置抵債資產(chǎn)價格明顯不合理的。
（四）有下列行為之一的，對責任人處以10000元罰款。并建議對違規(guī)責任人給予行政記大過至開除處分。
1．在辦理抵債資產(chǎn)受償或處置中互相串通、泄漏商業(yè)機密，損害信用社利益的；
2．隱瞞或截留抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入或租賃收入的；
3．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟損失的行為。
第二十四條股本金管理違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。
1．股金取得不符合規(guī)定；
2．貸款入股或存款化股金；
3．單戶、職工股金超比例；
4．退股不符合規(guī)定或投資股退股；
5．不按規(guī)定分紅或支付股金利息；
6．歷史股金不清理；
7．資格股和投資股未分別設置明細賬；
8．其他違反股本金管理規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－3000元罰款。并建議對違規(guī)責任人給予警告至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至8項違規(guī)行為造成經(jīng)濟損失的；
2．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的行為。
（三）對造成重大事故、案件或經(jīng)濟損失的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分，對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
第二十五條中間業(yè)務違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對相關責任人處以100－300元罰款，直接責任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對相關責任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對直接責任人給予警告至開除行政處分。
1．未經(jīng)中國人民銀行當?shù)毓茌犘信鷾驶蛴枰詡浒福米蚤_辦中間業(yè)務；
2．未制定中間業(yè)務內(nèi)部授權制度或未報中國人民銀行當?shù)毓茌犘袀浒福?/p>
3．內(nèi)部授權制度未明確各級分支機構對不同類別中間業(yè)務的授權權限；
4．內(nèi)部授權制度未明確各級分支機構可以從事的中間業(yè)務范圍；
5．未建立監(jiān)控和報告各類中間業(yè)務的信息管理系統(tǒng)或內(nèi)部稽核制度；
6．不及時、準確、全面反映各項中間業(yè)務的開展情況、風險狀況和存在的問題；
7．逃避中國人民銀行和上級單位監(jiān)督檢查或存在不正當競爭行為；
8．未簽訂合同或超權限超范圍辦理中間業(yè)務的；
9．未按協(xié)議或操作規(guī)程，辦理中間業(yè)務或無故拒絕客戶委托申請；
10．擅自提高或降低條件和費率的；
11．擅自凍結客戶資金和基金、債券交易賬戶；
12．泄露客戶資料和信息的；
13．其他違反中間業(yè)務規(guī)定的行為。
（二）有下列行為之一的，對相關責任人處以500－800元罰款，直接責任人處以800－1000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記過至開除行政處分。
1．本條第（一）款第1至13項違規(guī)行為造成損失的；
2．占用客戶資金，給客戶造成經(jīng)濟損失；
3．違反國家法律法規(guī)，危害國家和公眾利益；
4．違背客戶意愿辦理中間業(yè)務（如強行客戶保險等）；
5．造成其他不良后果或經(jīng)濟損失的。
（三）有下列行為之一的，對相關責任人處以1000－3000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款。并建議對相關責任人給予警告至開除行政處分；對直接責任人給予記大過至開除行政處分。
1．未嚴格執(zhí)行操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，造成嚴重風險及重大資金損失；
2．違反規(guī)定為客戶進行墊款、融資業(yè)務；
3．違規(guī)操作，導致客戶資金被他人盜用；
4．其他違法違規(guī)行為造成嚴重風險及重大資金損失的。
第二十六條反洗錢工作違規(guī)的處罰。
（一）有下列行為之一的，對單位處以1000－5000元罰款，相關責任人處以30－300元罰款，直接責任人處以50－500元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．為不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上姓名的個人客戶開立賬戶；
2．未按規(guī)定審查開戶資料為個人開立結算賬戶；
（二）有下列行為之一的，對單位處以10000－30000元罰款，相關責任人處以100－500元罰款，直接責任人處以300－800元罰款。并建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；
2．未按照規(guī)定設立專門機構（人員）或者指定專門機構（人員）負責反洗錢工作的；
3．未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進行核對并登記的；
4．未按規(guī)定對開戶資料進行審查，致使單位開立虛假結算賬戶的；
5．未按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)不完整的；
6．未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；
7．違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；
8．未按照規(guī)定報告大額交易或者可疑交易的。
第二十七條機構和勞動工資違規(guī)的處罰。
（一）營業(yè)執(zhí)照、稅務登記、金融許可證等證照未按規(guī)定年檢或更換的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－2000元罰款；
（二）擅自變更機構名稱、注冊資本、地址、高級管理人員的，對單位處以10000－100000元罰款，相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；
（三）擅自設立、撤并機構或升、降機構級別的，對單位處以50000－300000元罰款，相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；
（四）擅自在其他科目賬戶列支工資性費用的或擅自執(zhí)行地方出臺的工資、津貼、補貼政策的，對相關責任人處以500－1000元罰款，直接責任人處以1000－2000元罰款；
（五）編造虛假勞動工資統(tǒng)計數(shù)據(jù)或為無故長期不上班人員開支的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；
（六）造成不良后果或經(jīng)濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
第二十八條重大突發(fā)事件報告違規(guī)的處罰。
（一）未成立重大突發(fā)事件報告組織，未按重大突發(fā)事件的規(guī)定統(tǒng)計和報送標準、時間、方式（渠道）上報或內(nèi)容要素不齊全、無簽發(fā)人的，對相關責任人處以100－500元罰款，對直接責任人處以500－1000元罰款；
（二）遲報、誤報的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元罰款；
（三）漏報、瞞報的，對相關責任人處以2000－4000元罰款，直接責任人處以3000－5000元罰款；
（四）造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
第二十九條信息披露違規(guī)的處罰。
（一）未按信息披露的內(nèi)容、范圍、時間、地點進行披露、報備的，對相關責任人處以100－500元罰款，直接責任人處以500－1000元罰款；
（二）披露虛假信息的，對相關責任人處以1000－2000元罰款，直接責任人處以2000－3000元款；
（三）造成不良后果或經(jīng)濟損失的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
第三十條安全保衛(wèi)制度違規(guī)的處罰
（一）有下列行為之一的，給予有關責任人l00元一500元罰款，情節(jié)嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．營業(yè)前未按規(guī)定進行安全檢查的;
2．各種防衛(wèi)器械放置不當，未反鎖營業(yè)室保險門的；
3．營業(yè)期間擅離職守，形成一人臨柜或無人臨柜的；
4．營業(yè)期間營業(yè)柜臺未保持封閉狀態(tài)的；
5．允許外部人員或無關人員進入營業(yè)柜臺內(nèi)的；
6．不按規(guī)定程序接受安全檢查的；
7．在拒臺外攜款箱候車的;
8．營業(yè)終了檢查不認真，出現(xiàn)門窗不關或不加鎖的。
（二）有下列行為之一的，給予有關責任人200元-1000元罰款，情節(jié)嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
1．違反守庫管理規(guī)定的;
2．違反押運管理規(guī)定的；
3．違反槍支管理規(guī)定的。
第三十一條違反信用站管理處罰
有下列行為之一的，給予有關責任人100元-300元罰款，情節(jié)嚴重的，建議對責任人給予警告至開除行政處分。
（一）信用員聘用未經(jīng)過村委會推薦和村黨支部審查，未提供書面政審材料經(jīng)信用社批準并報縣聯(lián)社備案；
（二）信用員不符合聘用條件；
（三）信用員未向信用社交納風險金；
（四）信用員未按規(guī)定請領和使用重要空白憑證；
（五）信用員未按規(guī)定時間報帳，報帳時未將報賬期內(nèi)全部業(yè)務及使用、作廢、未使用重要空白憑證與信用社核對；
（六）周轉金未按規(guī)定限額請領，手續(xù)不健全；
（七）信用站的安全設施不齊全。
第三十二條凡本規(guī)定未列出的其它違規(guī)行為的處罰，比照同類條款或相近條款進行處罰。
第三十三條혀痐于違規(guī)造成經(jīng)濟損失的，除對責任人處罰、處理外，應視情節(jié)予以包賠經(jīng)濟損失，尤其是審批報備的大額貸款造成損失的，按貸款風險責任書確定的比例賠償。一次性賠償有困難的，可逐月從工資中扣發(fā)，但應留足其基本生活費用。
第三十四條依據(jù)干部管理權限向違規(guī)責任人主管單位提出建議，由主管單位給予調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術職務、相應行政處分或其它處理。
第三十五條對違法行為，構成犯罪嫌疑的，移交司法機關處理。
第三章責任認定
第三十六條違規(guī)責任人包括違規(guī)行為的決定人、授意人、指使人和經(jīng)辦人員。違規(guī)責任人分為直接責任人和相關責任人。
（一）在違規(guī)事實中，起主導性、直接性、關鍵性作用的人員為直接責任人，其他相關人員為相關責任人。
（二）領導或上級部門負責人授意、指使經(jīng)辦人員違規(guī)辦理業(yè)務，領導或上級部門負責人為直接責任人，經(jīng)辦員、復核員等為相關責任人。
（三）由于經(jīng)辦人員、信用社或部門提供情況不實，導致決策失誤的，經(jīng)辦人員、信用社或部門的主要負責人為直接責任人；應由決策人進行事前調(diào)查而未履行職責，偏聽下級提供情況導致決策失誤的，決策人為直接責任人。
（四）經(jīng)過集體研究的違規(guī)行為，參與研究的主要負責人為直接責任人，其他人員為相關責任人。
（五）主管領導和相關部門指導、檢查不夠發(fā)生違規(guī)行為或違規(guī)行為責任不清，主管領導和相關部門負責人為直接責任人，相關人員為相關責任人。
（六）領導和相關部門對規(guī)章制度不貫徹落實或曲意貫徹落實，造成違規(guī)的，主要領導和相關部門負責人為直接責任人，相關人員為相關責任人。
第三十七條有下列情況之一者，應從重處罰，可提高1－3倍的罰款。并建議對違規(guī)責任人給予行政記過至開除處分。
（一）主要負責人不按稽核整改意見組織整改的；
（二）嚴重違規(guī)造成重大經(jīng)濟損失或嚴重后果的；
（三）拒不執(zhí)行稽核處罰決定的；
（四）直接或變相抗拒、阻撓稽核檢查的；
（五）明知故犯或屢查屢犯的；
（六）嫁禍于人、打擊報復的；
（七）對責任人罰款由單位報銷的。
第四章處罰的執(zhí)行與罰金管理
第三十八條稽核出的違規(guī)問題應由責任人在稽核記錄簽字確認，并告知擬處罰的意見，聽其辯解意見后，由稽核人員做出處罰決定，并具體執(zhí)行處罰。
第三十九條任何單位或個人不得干預決定的執(zhí)行，對處罰結果有異議，可在收到處理決定之日起5日內(nèi)向上級稽核部門書面提請復議。上級稽核部門在收到復議申請之日起15日內(nèi)做出答復。復議期間仍執(zhí)行原處理決定。
第四十條稽核人員根據(jù)實際情況，可進行現(xiàn)場處罰或事后處罰，每筆（次、回）按最低限額罰款，每項罰款不超過最高限額。從重處罰的按最高限額的1－3倍處罰。
第四十一條稽核罰款收據(jù)由省聯(lián)社統(tǒng)一印制，視同重要空白憑證管理，收繳的罰款每季度上劃省聯(lián)社稽核部，在其他收入賬戶設專戶管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。
第五章附則