發(fā)布時間：2022-03-17 12:39:05
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行保險業(yè)務論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關鍵詞：出口信用保險 中國出口信用保險公司 伯爾尼協(xié)會
中圖分類號：F840.682 文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）11-30-02
一、出口信用保險的概念與發(fā)展歷程
出口信用保險，是各國政府為提高本國產品的國際競爭力，推動本國的出口貿易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進經濟發(fā)展，以國家財政為后盾，為企業(yè)在出口貿易、對外投資和對外工程承包等經濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，屬于非營利性的保險業(yè)務，是政府對市場經濟的一種間接調控手段和補充。出口信用保險與出口信貸是被WTO所認可和接受的由政府出面支持本國企業(yè)出口的兩種方式，目前全球貿易額的12%～15%是在出口信用保險的支持下實現(xiàn)的。
出口信用保險萌芽于19世紀末歐洲的英國和德國。英國于1919年成立了第一家官方支持的出口信貸擔保機構——英國出口信用擔保局（ECGD），歐洲各國紛紛建立類似機構。1934年，歐洲各國的出口信用保險機構成立了國際信用和投資保險人協(xié)會——伯爾尼協(xié)會。
隨著全球一體化和國際貿易的發(fā)展，20世紀80年代以來，出口信用保險出現(xiàn)了國有化向私有化，政策化向商業(yè)化的轉變趨勢，與此同時，大型出口信用保險公司的跨國擔保服務開始出現(xiàn)，出口信用保險的創(chuàng)新業(yè)務不斷推出。
二、出口信用保險的經營原則、功能及主要模式
1.出口信用保險的經營原則。出口信用保險既要遵循保險經營的一般原則，也要符合出口信用保險業(yè)務自身的特點。
（1）可保利益原則：可保利益原則指投保人（出口商）投保信用險時，對保險標的必須具有可保利益，具有可保利益的條件是必須符合國家利益并且必須是可以實現(xiàn)的經濟利益。
（2）最大誠信原則：又稱如實告知原則，指保險人和被保險人在簽訂、履行合同時，彼此要做出最忠誠、最講信用的保證的原則。
（3）風險分擔原則：風險分擔原則是指保險機構對出口商投保的出口信用保險項下的出口實行比例承?；蛘卟蛔泐~承保，并對已經承保的出口進行再保險。
2.出口信用保險的功能。出口信用保險的功能主要體現(xiàn)在對企業(yè)和對國家經濟政策兩個方面。
對于企業(yè)，出口信用保險有以下作用：有利于出口商規(guī)避收匯風險，有利于出口商對外追償欠款，可以幫助企業(yè)建立完善的風險防范機制，加強應收賬款的管理，有利于出口商擴大出口市場份額。出口信用保險還可以分擔銀行的放貸風險，為銀行做出放貸決策提供依據(jù)，從而提高銀行的風險防范能力。
出口信用保險有利于推行國家產業(yè)政策。出口信用險是一種國家政策性保險，旨在發(fā)展本國出口貿易，而不是為了盈利。出口信用保險的運用與稅收優(yōu)惠、產業(yè)調整和區(qū)域發(fā)展政策相結合，在發(fā)展對外貿易、促進企業(yè)赴海外投資、優(yōu)化產業(yè)結構、推動出口市場多元化等方面的起到了積極作用。
3.出口信用保險的主要模式。世界各國的出口信用保險大致可分為以下五種方式：政府直接控制出口信用保險、政府間接辦理的出口信用保險、由政府委托私營保險機構的方式、政府控股以混合方式辦理出口信用保險、進出口銀行模式。
三、我國出口信用保險經營現(xiàn)狀分析
1.國信用保險的發(fā)展歷程。1989年，人保公司在我國正式開辦出口信用保險業(yè)務，以短期業(yè)務為主。1992年，人保公司將業(yè)務范圍擴展至中長期。1994年，政策性的中國進出口銀行成立并開始辦理出口信用保險業(yè)務，主要經營機電產品和大型成套設備中長期出口的信用險。2001年，中國出口信用保險公司正式揭牌運營，各委托辦理機構對其進行業(yè)務移交，至此，中國出口信用保險公司成為國內唯一開辦出口信用保險業(yè)務的機構。
2.中國出口信用保險公司的經營范圍和經營業(yè)績。中國出口信用保險公司的業(yè)務范圍包括：中長期出口信用保險業(yè)務；海外投資保險業(yè)務；海外租賃保險業(yè)務；短期出口信用保險業(yè)務；進口信用保險業(yè)務；國內信用保險業(yè)務；與對外貿易、對外投資與合作相關的擔保業(yè)務；與信用保險、投資保險、擔保相關的再保險業(yè)務；保險資金運用業(yè)務；應收賬款管理、商賬追收和保理業(yè)務；信用風險咨詢、評級業(yè)務，以及經國家批準的其他業(yè)務。中國信保還向市場推出了具有多重服務功能的“信保通”電子商務平臺和中小微企業(yè)投保平臺，使廣大客戶享受到更加快捷高效的網上服務。
2002年至2010年，中國信保各項業(yè)務共實現(xiàn)承保金額7418.5億美元，承保保費57.5億美元，累計賠款31.6億美元。在擴大信用保險產品的規(guī)模和覆蓋面、推進國家產業(yè)政策、促進中小企業(yè)的健康發(fā)展等方面做出了出色的業(yè)績。
通過以上數(shù)據(jù)可知，10年來我國出口信用保險規(guī)模呈現(xiàn)爆發(fā)式增長，2011年度的承保金額、承保保費和已決賠款分別是2002年度的92倍、30倍和13倍。
2011年，中國出口信用保險公司保險及擔保業(yè)務共實現(xiàn)承保金額2538.9億美元，同比增長29.3%；承保保費15.1億美元，同比增長15.6%。其中，出口信用保險實現(xiàn)承保金額2162.4億美元，同比增長31.9%，對出口的滲透率達到11.4%，超過國際平均水平。項目險業(yè)務實現(xiàn)承保金額274.7億美元，同比增長15.3%。中國信保積極落實國家大型成套設備出口融資保險專項安排政策，圓滿完成國家交辦的任務。短期出口信用保險承保金額達到2054.8億美元，同比增長32.3%。全年向企業(yè)支付賠款9.3億美元，同比增長86.1%，有力保障了企業(yè)的穩(wěn)定運營。
3.我國出口信用保險的主要問題。
（1）與發(fā)達國家差距較大。伯爾尼協(xié)會的統(tǒng)計資料顯示，目前世界主要貿易大國的出口信用保險投保比例分別是：法國為60%，英國為45%，日本為50%，韓國為19%，而OECD國家平均水平為20%。10年來中國出口信用保險規(guī)?？焖侔l(fā)展，2011年出口信用保險的滲透率為11.4%，逐步達到世界貿易的平均水平，但與以上發(fā)達國家依然存在較大差距。
（2）中國信用出口保險費率較高。我國出口信用保險平均費率基本上在0.8%～1%之間，對高風險的國家和地區(qū)，平均費率高達2%，我國現(xiàn)行一年期的短期出口信用保險費率平均為1.5%左右，而發(fā)達國家的平均費率在1%以下。如此高的信用險費率使得很多企業(yè)無法接受。
（3）監(jiān)督機制不完善。我國至今還未出臺專門針對出口信用保險的法律，這造成了保險的賠付不規(guī)范，制約了出口信用保險的發(fā)展。
4.對我國出口信用保險發(fā)展的建議。
（1）借鑒國際先進經驗。在經營機制上，我國可借鑒部分OECD國家的機構模式設置，鼓勵發(fā)展私營出口信用保險商，這有利于短期和中長期出口信用保險業(yè)務的區(qū)分，使得政府和企業(yè)分別承擔中長期風險和短期風險。
（2）降低保險費率水平。現(xiàn)階段，我國的出口產品主要集中于低附加值的勞動密集型產品和低技術含量的機電產品，從全球產業(yè)分工的角度看，這些產品的利潤空間非常低，因此，出口信用保險費率的高低很大程度上影響了企業(yè)的最終盈利。所以只有適當降低費率水平，才能擴大我國出口保險的規(guī)模，真正意義上起到對企業(yè)，特別是制造企業(yè)的支持作用。
（3）加快立法步伐，完善監(jiān)督機制。完善的法律制度是我國出口信用保險發(fā)展的重要保障，我國目前尚沒有完成在這一領域的立法。對此，我們可以借鑒英國等國家的經驗，加快立法進程，這樣才能從根本上規(guī)范出口信用保險業(yè)務，做到有法可依，加快發(fā)展出口保險市場。
四、結論
作為世界貿易組織（WTO）補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段，出口信用保險對我國外貿行業(yè)的發(fā)展和國家產業(yè)政策的執(zhí)行具有重要意義。自2001年中國出口信用保險公司成立以來，我國的出口信用保險市場發(fā)展迅猛，但與西方發(fā)達國家相比，在規(guī)模、產品結構、費率方仍存在較大差距。對此，我們應該汲取發(fā)達出口信用保險市場的先進經驗，加強立法監(jiān)督，運用出口信用保險工具為進出口貿易的發(fā)展保駕護航。
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論文摘要：國際上出口信用保險呈現(xiàn)出三走新趨勢：經營機構的私有化、政府角色的再定住以度出口信用保險服務的國際化。針對我國出口信用保險的現(xiàn)狀，站臺當前出口信用保險發(fā)展的國際潮流，探討我國出口信用保險的性盾定位、承保機構、承保方式、政府作用等問題成為擺在我們面前的一個重要課題。
出口信用保險自問世100多年來，在國際貿易中一直扮演著重要的角色。出1：3信用保險傳統(tǒng)上屬于政策性保險．完全是政府或政府授權的機構進行辦理，但是近年來，國際上出：13信用保險出現(xiàn)了許多較大的變化，尤其是私營保險商的出現(xiàn)。面對國際出口信用保險的新潮流．我國的出口信用應如何發(fā)展，是否借鑒國外發(fā)展模式值得思考與研究。
一、傳統(tǒng)出口信用保險
出口信用保險是指一國政府為推動本國商品出口，針對本國出口商在收匯方面的風險(包括政治風險與商業(yè)風險)所提供的保險服務．它是促進本國商品出口的主要政策之一。出口信用保險具有兩個顯著的特點：一是出口信用保險多由政府主辦，二是出口信用保險具有雙邊性。出口信用保險所覆蓋的風險大、承保的收益小，涉及的地域廣、發(fā)揮的作用大，正是基于其高風險、高保障、低收益的性質，國家才積極地參與并支持出口信用保險的發(fā)展。政府充當出口信用保險的保險人，由國家財政提供保險準備盤直接創(chuàng)辦出口信用保險機構，制定頒布相關法律法規(guī)井提供各項優(yōu)惠政策對出口信用保險進行支持出口信用保險的第二個特點是業(yè)務的雙邊性，即業(yè)務其涉及進口國與出口國兩國．不{步及第三個國家。出口信用保險由本國政府向本國的出口高提供，不向非本國的出口商提供出口信用保險服務。
對出口商而言，出口信用保險為收j[提供了保障。在國際結算中，對于采用非信用證結算的出口商來說，賒銷及跟單托收等方式往往伴隨著較高的收匯風險。國際貿易的復雜性使出口商對進口國與進口商的風險認識不夠全面與及時，對國際貿易中的欺詐行為更是肪不勝防。出口信用保險將出口商所面臨的風險轉結了政府，對國家信用取代了商業(yè)信用。對進口商而言，在投有出口信用保險的情況下，以商業(yè)作用為保證的結算方式是不容易為出口商所接受的。一國政府在給出口商以出口信用保證時，就相當于為進口商進行了信用擔保。進口方的信譽越高，就越容易獲得出口國對它的信用擔保，從而有利于國際貿易的良性循環(huán)與不斷發(fā)展。對銀行而言，出口信用保險往往是銀行進口信貸業(yè)務不可或缺的組成部分。一國銀行在向出口商提供出口信貸時，由于涉及貸款金額大、期限長、利率低，一般會要求出口辦理出口信用保險，以保證資金的安全。
二、出口信用保險的新發(fā)展
(一)出口信用保險的經營機構私有化
僅僅在十幾年前，政府還是出口信用保險的承保者，而現(xiàn)在，約有25％的短期業(yè)務是由私營保險商在經營出口信用保險短期業(yè)務的私有化特征越來越明顯。僅1996年，私營保險商的保費收入就超過4億美元，保險金額超過400億美元。估計再過l0年左右，這些短期業(yè)務太部分將由私營保險商掌握。在經營機構私有化的浪潮中．私營保險商提供了更多的新產品，受到了出口商的歡迎不但如此，出口商還能更容易得到貿易融資與更多的風險保障，如裝船前風險、出口前融資風險、易貨貿易風險等特殊風險。對于不適用于伯爾尼協(xié)議指導條例的交易，私營保險商也能提供保險服務。出口商是經營機構私有化直接的受益者經營機構私有化不僅受到了出口商的歡迎．也受到了長期以來承辦出口信用保險的政府的歡迎。
【二)政府角色的再定位
以往，政府出口信用保險機構偏重于對出口商提供保險來推動車國貿易發(fā)展和積累外匯．卻忽視了對出口信用保險中的風險進行管理與分散，致使政府建立或授權建立的許多出口信用保險機構連年發(fā)生虧損。在這種壓力之下，政府對自己在出口信用保險中的角色進行了重新定位，實施了一系列提高效率的方案和措施。例如把發(fā)展貿易的角色與融資角色相分離、增強內部信息網絡系統(tǒng)以加強對海外客戶的了解、提高風險資產管理能力等等。政府角色的再定位還表現(xiàn)在政府與私營保險商的關系變化上。在私營保險商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險機構與私營保險商的關系變化上。在私營保險商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險機構與其的關系是一種純競爭的關系隨著私營保險商的發(fā)展，政府逐步認識到他們存在的臺理性與必要性，開始盡力避免競爭、進行臺作：一般而言政治風險與中長期風險仍然由政府機構承擔，短期商業(yè)風險則由政府授權給私營保險承擔。在涉及到多個國家的出口而需要相互融資時，政府與私營保險商也常常成為臺作者。政府與私營保險商之間的臺作范圍越來越廣，已經發(fā)展到了由組織良好的機構來為其進行統(tǒng)一安排的格局。
(三)出口信用保險服務國際化
在貿易全球化與金融全球化趨勢下，出口信用保險服務也正實現(xiàn)著國際化。歐盟的出口信用保險業(yè)務在8o年代以前幾乎完全限制在車國市場，在認識到出口信用保險的特殊性后，歐盟委員會單獨頒布了一條指令，井把它作為1992年單一市場改革的一部分。該指令允許成員國內注冊的信用保險商在歐盟范圍內經營業(yè)務?，F(xiàn)在，歐盟信用保險市場已經成為運作良好的區(qū)域保險市場，并且還能夠在其他許多國家，如美國經營保險業(yè)務。
三、我國出口信用保險的現(xiàn)狀及問題
(一)我國出口信用保險的現(xiàn)狀
1．出口信用保險的承保人。我國的出口信用保險是在80年代束發(fā)展起來的。1989年，國家責成中國人民保險公司試辦出口信用保險業(yè)務。1994年，中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務的權力。目前，出口信用保險業(yè)務由中國人民保險公司和中國進出口銀行兩家機構共同辦理。
2．出口信用保險的承保業(yè)務。出口信用保險業(yè)務可分為短期出口信用保險和中長期出口信用保險。1992年以前，我國出廿信用保險只開辦了以保證出口企業(yè)收亍[安全性的短期業(yè)務，1992年中國人民保險公司開始辦理中長期出口信用保險業(yè)務現(xiàn)在已初步形成了包括短期出口信綜臺險、出口買方信貸保險、出口賣方信用保險、國外來料加工保險、海外工程承包保險和保函類、海外投資保險在內的出口信用保險體系。
3出口信用保險的承保方式。我國規(guī)定出口信用保險的承保方式必須符臺三大原則。其一，統(tǒng)保原則。即要求出口商必須將非信用下結算的全部出口業(yè)務統(tǒng)一投保。出口企業(yè)在一定時期或一定區(qū)域市場上的所有業(yè)務都要一次性辦理出口信用保險；其二，買方信用限額原則保險人對出口商所承擔的保險是有限額的，買方信用限額是保險人承擔的最大保險責任；其三，部分賠償原則對商業(yè)信用風險和政治風險的賠付多為80％一90％，屬部分賠償。
(二)我國出口信用保險現(xiàn)存問題
l承保機構重疊。目前同時在兩家機構經營出口信用保險，機構重疊、權責不明’資源浪費，這是不臺理的。由非政策性的保險公司承保致策性保險業(yè)務不符臺市場經濟的內在要求，隨著我國經濟俸制改革的深化，人保轉向“國有獨資商業(yè)保險公司”的角色定位，再由人保繼續(xù)代表政府辦理出口信用保險既不利于人保商業(yè)性保險業(yè)務的開展．也不利于出口信用保險這一政策性保險業(yè)務的發(fā)展。
2．參保比率低。我國的出口信用保險仍然處于較坻的水平，與外貿的大幅增長不相符合。在我國全部出口額中大概只有11％左右的出口貿易投保了出口信用保險，我國投保出口信用保險的企業(yè)僅占全國出口企業(yè)的3％左右．有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險的存在。
3實際費率過高?，F(xiàn)行出廿作用保險實行差別費率。根據(jù)各國風險狀況、資信等級與進口企業(yè)的情況分類確定保險費用，大致分為4類。其中，一類費率為0．69％左右，四類費率為383％左右。實行差別費率，符臺國際慣例，但我們的差別費率的名義值是合理的、實際值卻偏高。這是由于根據(jù)出口信用保險的部分賠償原則，企業(yè)要自擔10％一20％的風險，出口利潤本來就利微，費率偏高導致企業(yè)無法承擔．不符舍政策性保險的初衷4統(tǒng)保方式收效差。作為政策性保險，實行統(tǒng)保原則主要不是為滿足企業(yè)最低利潤率的需要，而是作為促使企業(yè)提高警惕、防范風險的手段之一。當這一原則從根本上影響到外貿企業(yè)的出口積極性，這一原則就有待改進。如何通過出口信用保險促進外貿企業(yè)的出口．同時注重提高風險控制是有待解決的一問題。
四、對發(fā)展我國出口信用保險若干問題的思考
(一)出口信用保險性質
出口信用保險是繼續(xù)以政策性保險的方式運作，還是考慮到國際上出口信用保險發(fā)展的新趨勢，走私有化發(fā)展的道路．抑或是把二者相結合?在保險市場上．我國的保臉公司數(shù)目不多，起步晚，還不具備辦理象出口信用保險這樣風險大、要求高的保險險種。國外的私營保險商往往擁有強大的開發(fā)能力，能夠在出口信用保險方面開發(fā)新險種、不斷創(chuàng)新．這一點我們的保險公司就很難做到。即使這樣，國外的私營保險商在保險市場上，尤其是出口信用保險方面還沒有壯大到足夠取代政府角色的地步，確切地說，它是通過補充政府信用保險業(yè)務而發(fā)展起來的。在我國當前需促進國際貿易、加大出口信用保險作用的背景下，出口信用保險需要政府的扶持，這一點不容懷疑。
(二)出口信用保險承保機構
為理順我國出口信用保險的發(fā)展，有學者建議成立中國進出口保險公司，把出口信用保險交由該政策性保險公司完成。對此，筆者認為中國進出口銀行作為專門的政策性外貿銀行，在發(fā)展出口信用保險業(yè)務上有不可替代的優(yōu)勢，將出口信用保險從中脫離弊大于利。建議由中國進出口銀行全權負責我國的進出口保險業(yè)務，出信用保險中的短期業(yè)務可借鑒國外的作法，委托給人保公司，這樣既明確了二者的權限與責任，又能充分利用人保與中國進出口銀行各自的優(yōu)執(zhí)，在機構設置上避免了大調整。國際經驗也證明了這種方式是可行且有效的。
(三)出口信用保險承保方式
考慮到出口信用保險的特殊性，我們應努力督促企業(yè)投保．減少風險與損失，但這不是說就只能采用統(tǒng)保方式，因為實踐已經表明．這種求全的方法并不能起到多大的作用。如果實行企業(yè)自主選擇投保，出口信用保險的承保金額就會大大地上升。當然風險也會急劇上升．因為企業(yè)可以選擇投保，那么他所投保的業(yè)務必然會是企業(yè)自認為風險較大的業(yè)務。這就對保險公司的業(yè)務管理提出了更高的要求。
“王教授是79級的，這代學者的特點是治學嚴謹，在專業(yè)上認真?！敝醒腚姶蟮谋ｋU學教授朱志忠先生事前告訴記者，同為恢復高考后中國第三屆大學生，研究方向同是保險，兩人相知十多年，屬同行兼朋友。
采訪路的上，在北京工商大學校園里，又一次驗證了朱志忠教授的觀點。問道學生，眾口一詞：“校園里的名師，保險圈的名人，風趣幽默，聽他的課是一種享受。但是他很嚴格，對教學和學生要求很高。他的研究生不好考，競爭太激烈?！?/p>
“說得沒錯，我對自己弟子的要求較高，這是為了專業(yè)的長期發(fā)展?！蓖蹙w瑾直言，選弟子一定要堅持自己的原則，德、才、貌一個都不能少。
“保險行業(yè)有自己的行業(yè)特點，加上我希望培養(yǎng)的人才是在保險行業(yè)能夠有所作為的人才，所以定了三個條件：第一是德，品質要好，基本要求是以善為人；第二是才，專業(yè)基礎過硬，包括筆頭能力和口頭能力兩方面；第三是貌，強調氣質，長相是父母給的，氣質是自己培養(yǎng)出來的?！弊屚蹙w瑾由衷寬慰的是，畢業(yè)進入保險界的弟子就業(yè)較好、多居重要崗位，口碑業(yè)績都不錯，在海內外大學做研究的也是喜訊頻傳、成果不斷。
說到教書，王緒瑾最初并不想教書，大學畢業(yè)時，校長和書記認為他學習認真、成績好，讓他當大學老師，北京商學院屬于商業(yè)部直屬的院校，要分給他們一個可靠的老師。
說實在的，大學畢業(yè)，誰都想到商業(yè)部去工作，但那個時代講服從組織分配，王緒瑾也就無可奈何地干上了這一行。他是個干一行愛一行的人，慢慢地也就找到教書育人的樂趣了。從1983年開始，經過多年努力，他與同事一道，于1994年在北京工商大學創(chuàng)辦了保險專業(yè)，2003年增設了保險精算學方向，并使該專業(yè)成學校專業(yè)亮點之一。
學者的觀點要經得起時間的考驗
他認為專業(yè)的發(fā)展是眾多保險學界與業(yè)界同行支持、學生與老師共同努力的結果。許多事情他放手給得力的兩個副主任，兩個不到30歲的年輕人不負眾望給保險系帶來一片活力。最近一例即是2007年底，由北京工商大學保險學系和教務處主辦、北京工商大學保險學社承辦、中國人壽保險股份有限公司（臺灣）贊助的“第二屆全國大學生保險模擬法庭大賽”。來自北大、人民大學、中央財大、對外經貿大、南開、復旦、武大、上海財大、中山大學等全國10所保險名校的代表隊經過激烈角逐，最終由北京工商大學代表隊獲得亞軍，該校代表隊胡虹獲得最佳辯手獎。
“這幫孩子素質好，能吃苦，有潛力?！睂W者經常稱自己的學生為孩子，盡管欣賞愛護有加，仍嚴格要求他們。在他眼里，年輕人聰明、有潛力，但也需要引導。
2007年底，王緒瑾教授應邀參加了第四屆“中國平安精英大學生勵志計劃”論文頒獎活動，讓他高興的是系里五位學生的論文在全國50多所參賽高校的110多篇參選學術文章中脫穎而出，占總獲獎數(shù)30篇的六分之一，在2006年該系保險專業(yè)學生獲獎6篇，也是占總獲獎數(shù)37篇的六分之一，連續(xù)四年來，該系學生每年都獲獎。這個活動一大特點是對論文質量要求嚴，論文要求具有較強的學術含金量。該系研究生2007年獲獎的論文均曾在《保險研究》上發(fā)表。
研究成果較多對一個教授來說也是價值的體現(xiàn)。這算不上什么成果！王緒瑾不滿意自己的成績：做學問不應該是簡單地為了發(fā)多少論文、出多少書，而是要論證有價值的學術觀點，也就是經得起時間檢驗的觀點，若干年后大家看來還是值得讀的文章，但要做到這點太難了。這取決于自身的理論水平、研究方法，還有保險市場的實踐。
尋找中國保險市場理想模式
壟斷競爭型是中國保險業(yè)的理想模式
《保險家》：最近學界一個討論的熱點是您提的關于中國保險市場模式的問題，你認為中國保險市場模式是一個什么模式？
王緒瑾教授（以下簡稱“王”）：在封閉經濟環(huán)境條件，寡頭壟斷型模式是中國保險市場模式的理想選擇，它既能夠促進競爭又能夠保障市場的穩(wěn)定；而在開放型經濟條件下，中國保險市場的理想模式將是壟斷競爭型模式。
《保險家》：有最危險的可能選擇？王：在我國目前而言，那就是自由競爭型危險模式，因為它也可能帶來中國保險市場的不穩(wěn)定，從而引發(fā)金融危機。
《保險家》：中國保險市場的理想模式將是壟斷競爭型模式，您得出該結論的依據(jù)是什么？
王：中國保險市場模式的選擇是基于以下依據(jù)：
第一，保險公司自身特點需要一定的壟斷。由于保險公司是風險管理企業(yè)，只有具有一定規(guī)模的保險公司，才能在其它小型保險公司破產時有大型保險公司接管，從而使被保險人得到保險保障。1997年到2002年日本8家壽險公司破產，被大型保險公司接管，就是較好的先例。
第二，規(guī)模經濟產生一定程度的壟斷。由于一定經濟規(guī)?？梢越档唾M用率，因此，由于規(guī)模經濟的要求，促使保險公司向一定的規(guī)模化經營。
第三，經濟全球化條件下需要打造保險“航空母艦”。由于經濟全球化，帶來了保險公司之間的國際競爭，各國為了提高本國保險公司的競爭力，在產業(yè)組織上將會注重打造民族保險業(yè)的“航空母艦”。
第四，入世承諾。中國的保險入世承諾中，只對申請設立外資保險機構的條件做出了規(guī)定，而加入時營業(yè)許可的發(fā)放不設經濟需求測試或執(zhí)照數(shù)量限制。這就決定了將會有大量的外國保險公司在中國設立。
第五，中國國情。據(jù)統(tǒng)計，2006年，財產保險最為發(fā)達的為廣東，市場份額為第一位占13%，其次為江蘇占7.98%；人身保險最為發(fā)達的為廣東，為9.96%，其次為江蘇9.25%和北京7.92%。保險業(yè)落后的5省區(qū)保費收入的市場份額僅僅為1.72%, 不及中部地區(qū)一個中等省的份額。
由于中國幅員遼闊、經濟發(fā)展不平衡：東部沿海地區(qū)發(fā)達，中西部地區(qū)相對落后。因而政府一方面加快東部發(fā)展，另一方面扶持西部地區(qū)經濟發(fā)展，開發(fā)保源。
《保險家》：如何實現(xiàn)這個模式，有何建議？
王：主要是一些宏觀政策建議。
第一，加速保險市場主體的培育。尤其是加速保險中介市場主體的培育，發(fā)揮保險人、保險經紀人和保險公估人在市場上的傳導作用；完善再保險市場主體，構架以再保險集團為主的、多主體的再保險市場體系。
第二，打造保險航空母艦。國有保險公司進一步進行深化股份制改造；對原有的股份公司應當逐步增資擴股，并且逐步引入民營資本，以提高其償付能力和競爭能力；在股份制企業(yè)制度下逐步打造民族保險業(yè)的保險“航空母艦”以提高保險業(yè)抗風險的能力。
第三，進一步完善保險法律法規(guī)，形成與國際接軌的完善的保險法律法規(guī)體系。一方面，建立以《保險法》為核心的配套法律和法規(guī)；另一方面，結合本國國情，進一步修訂《保險法》。
第四，實現(xiàn)保險監(jiān)管職能和方式轉變。保險監(jiān)管的根本目的在于保護被保險人的利益，保險監(jiān)管職能轉變在于發(fā)揮監(jiān)管部門應當發(fā)揮的職能，并增加監(jiān)管的透明度；在監(jiān)管方式方面，應以償付能力監(jiān)管為核心建立組織機構和監(jiān)管制度。
第五，完善行業(yè)自律和企業(yè)內控制度。行業(yè)自律的目的在于使保險公司的市場行為在國家法律允許的范圍內最大限度地保護中國保險行業(yè)的利益。要讓中國保險行業(yè)自律組織真正成為中國保險行業(yè)利益的代表。
第六，要進行保險營銷渠道的創(chuàng)新，充分發(fā)揮保險中介的作用。一方面，推進有關保險公司產品的交叉銷售；另一方面，通過允許利用中介展業(yè)降低成本，同時設立理賠服務部控制風險，扶持中小保險公司的發(fā)展。
創(chuàng)新是主題
《保險家》：您剛才提到完善保險法律，意味著法律修訂？
王：是的。
《保險家》：具體說《保險法》應該在哪些條目上進行完善？
王：保險業(yè)法待研究的問題中，可概括為保險業(yè)法和保險合同法，兩方面都需要修改。從保險業(yè)法看，主要為保險組織形式和保險資金運用的監(jiān)管。從保險組織形式看，由于經濟發(fā)展的差異性，決定保險需求的多層次性，各種保險組織形式能夠滿足不同需求。目前中國保險法規(guī)定的保險組織形式為：股份有限公司、國有獨資公司及其他組織形式。而在國外，相互保險公司和保險合作社也是保險組織的重要形式。尤其是相互保險公司，在1999年全球500強中的53家保險公司中，占有21家；在2000年全球500強中的49家保險公司中，占有17家，這是因為相互保險公司有投保人與保險人利益一致性的重要優(yōu)勢。因此，中國的保險組織形式應當有：股份有限公司、相互保險公司、國有獨資公司、保險合作社，以及其他保險組織。從資金運用監(jiān)管看，應當放松投資方式、控制投資比例。
從保險合同法的修訂看，在不可抗辯條款、受益人條款等均有待完善。
當然，也有金融一體化問題。目前在中國存在銀行保險，有銀行保險業(yè)務，也有控股公司，也存在購并，但金融控股公司法尚未頒布，適應銀保融通的金融控股公司法亟待制定和頒布。
《保險家》：說到組織形式的創(chuàng)新，有觀點認為大量的保險中介組織生存已經困難，還有必要提保險組織多樣化？
王：組織形式創(chuàng)新是需要的，應該多樣化。原因在于：經濟發(fā)展的不平衡性和保險需求的多樣性；保險組織功能的差異性；同時，有利于構架中國壟斷競爭型保險市場模式。一方面具有大量的公司存在，利于促進競爭；另一方面少數(shù)公司所占市場份額較高，利于保證保險市場的穩(wěn)定，從而，使被保險人得到保險保障。為此，應當打造中國的“保險航空母艦”，通過國有獨資公司股份制改革、股份公司的增資擴股，以及一定程度的購并來實現(xiàn)。
保險組織如何創(chuàng)新？要多元化。由于已經入世，為了保護民族保險業(yè)，應當適當發(fā)展一些相互保險公司，在有些地區(qū)或行業(yè)，發(fā)展保險合作社，如農村、漁船業(yè)。同時，國有獨資公司，將面臨逐步股份化，以提高其融資能力和適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求，形成以股份有限公司為主體的國有獨資公司、相互保險公司、保險合作社、自保公司為補充的多樣保險組織。優(yōu)秀的中介忙著跑馬圈地以期上市，大量的中介為生存而戰(zhàn)，這里涉及的是保險服務創(chuàng)新的問題。
《保險家》：保險服務創(chuàng)新有哪些內容？
王：保險服務創(chuàng)新方向是服務的綜合化，為客戶提供全方位的金融服務。金融業(yè)發(fā)展的趨勢是，銀行、證券、保險融為一體經營，跨業(yè)經營在所難免。短期內，從銀行窗口銷售保險商品，對保險業(yè)只是多了一個代為促銷的機構，但長期而言，保險及銀行的結合，已為不可避免的發(fā)展趨勢，保險業(yè)應有所準備。
銀保業(yè)務的融通目前在中國部分地區(qū)已經開始，銀行已經保險業(yè)務，但規(guī)模較小，主要是人身保險業(yè)務。在近期內還會擴大，主要是保險業(yè)務。目前在國外銀行保險在壽險業(yè)務比例在逐年提高，從1994年到2004年，法國從55%上升到62.5%，英國從12%上升到17.2%；意大利從12%上升到59.1%；德國從8%上升到23.5%；西班牙從21%上升到73.7%。
逐步與國際接軌也是必然，一方面保險消費者消費需求的綜合化，要求我國保險公司提供“保險套餐”或“保險超市”，甚至“金融超市”；另一方面，保險公司不僅要在承保方便、及時理賠和售后服務等方面做好基本服務，而且要在承保后和理賠中提供附加服務。
《保險家》：保險營銷渠道的創(chuàng)新應該從哪些方面突破？，
王：要充分發(fā)揮保險中介的作用。
一方面，推進有關保險公司產品的交叉銷售；另一方面，通過允許利用中介展業(yè)降低成本，同時設立理賠服務部控制風險，扶持中小保險公司的發(fā)展。具體講，在目前條件下，展業(yè)要創(chuàng)新，即網絡銷售、電話銷售、柜臺銷售和陌生拜訪相結合；保險公司直接展業(yè)與保險人展業(yè)、保險經紀人展業(yè)相結合，并以保險人和保險經紀人展業(yè)為主。
目前中國電腦和網絡發(fā)展非常迅速，相應地，網絡在保險業(yè)的運用也將較為廣泛，主要表現(xiàn)在公司的管理和銷售方面。國民保險意識和網絡的發(fā)展狀況，網絡銷售近期發(fā)展將較為緩慢?，F(xiàn)在網絡銷售主要應用在人壽保險和部分財產保險中的簡易險種；然而，從長期來看，網上交易具有較大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
監(jiān)管路徑
《保險家》：保險投資是現(xiàn)代保險業(yè)存在與發(fā)展的關鍵，保險投資監(jiān)管如何與時俱進？
王：保險投資監(jiān)管的方向是，放松投資方式，控制投資比例。在立法上，放松投資方式的同時，控制投資比例。從法律監(jiān)管的角度看，在放松投資方式規(guī)定的同時，如允許投資于有價證券、不動產、抵押貸款、銀行存款等，同時應規(guī)定投資比例。前者是為了提高保險投資的盈利能力；后者則為控制投資風險提供了條件。保險業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，一方面要求保險投資的安全性和流動性，另一方面要求保險投資的盈利性。顯然，協(xié)調是十分重要的，法律應當為保險投資監(jiān)管提供制度上的保障。
不少國家和地區(qū)的法律在注重投資方式多樣化的同時，也規(guī)定了投資比例。如美國紐約州、日本、德國、我國臺灣等均有這方面的規(guī)定。這些法律規(guī)定不僅涉及了風險比較大的投資方式所占總投資的比例，而且規(guī)定了某一投資方式投資與有關每一籌資主體的比例。
當然，加強對保險公司償付能力的監(jiān)管立法是需要的。保險公司的償付能力愈大，表明保險公司可自由運用的資金愈多，則保險投資方式上可選擇盈利性大、風險高的方式。由于保險監(jiān)管的核心在于確保保險公司的償付能力，所以，對保險投資監(jiān)管的核心在于提高其償付能力。
《保險家》：剛才談到了對保險公司的風險問題，如何看待？
王：自從1980年我國恢復國內保險業(yè)務以來，保險業(yè)取得了巨大的成就，但在發(fā)展過程中由于內外部環(huán)境所限，如內控制度不十分完善、人才儲備的緊缺以及資本市場、貨幣市場的變化等，都可能增加保險公司的風險，從而使保險公司面臨更加復雜的市場環(huán)境。因此，需要嚴控保險公司的風險。但這都是發(fā)展中的風險，隨著我國保險市場的完善，將會逐步解決。
《保險家》：對保險公司進行有效的風險管理的對策有何建議？
王：對保險公司進行有效的風險管理，可以從兩個基本途徑入手，一是保險公司自身內部的風險管理；二是監(jiān)管部門對保險公司風險的預防與監(jiān)管。保險公司自身進行風險管理的對策，第一，加快人才培養(yǎng)、加大技術開發(fā)與引進力度；第二，加快自身組織機構建設、強化內部相互監(jiān)督、制約機制；第三，樹立科學的市場經營理念。
同時，要進一步完善市場準入與退出機制，要加強信息披露制度的建設，只有建立有效的信息披露制度，才能對保險公司的風險狀況進行及時地了解、監(jiān)控，才能及時地發(fā)現(xiàn)保險公司面臨的潛在風險，進行及時的風險管控。
王緒瑾檔案：
關鍵詞：農村金融市場；農村金融體系
本文系遼寧省社會科學規(guī)劃項目《我省農村地區(qū)金融現(xiàn)狀問題及對策研究》（批準號：L11CJY037）部分研究成果
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：農村金融市場發(fā)展分析——以遼寧省為例
收錄日期：2012年12月21日
一、遼寧省農村金融需求和供給分析
（一）遼寧省農村金融需求分析。一是農戶的金融需求。農戶融資最重要的原因是維持生產和經營費用；二是農村企業(yè)的金融需求。農村企業(yè)以中小企業(yè)為主，資金缺乏問題是主要的制約因素；三是農村公共體系的金融需求。農村科教文衛(wèi)建設需求數(shù)量巨大的資金。社會主義新農村建設基本要求是提升農民素質，在基礎教育體系、職業(yè)培訓體系等多方面需要金融市場提供充足的資金。遼寧省形成的農村三級衛(wèi)生服務體系是以龍頭、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院為主、村衛(wèi)生室為基礎的醫(yī)療服務體系。這需要大量的資金支持；四是農村基礎設施的金融需求。水利化、機械化等農村基礎設施建設，需要金融市場提供資金。
（二）遼寧省農村金融供給分析。一是農村合作機構是農村金融信貸的主要供給者，農信社占全省農業(yè)貸款余額絕對比重；二是農村新型金融機構發(fā)展迅速；三是政府財政資金供給。由于農業(yè)弱質，國家需要給予農業(yè)一定補貼，支農財政資金相對于需求而言，略顯不足；四是農業(yè)的自我積累資金。這部分資金多數(shù)用于農業(yè)生產，但其規(guī)模大小要受到收入情況的制約；五是社會關系和高利貸。隨著農村經濟的快速發(fā)展，關系型資金借款無法滿足需求；六是一些國際融資和企業(yè)借貸。
二、遼寧省農村金融市場現(xiàn)狀分析
（一）政策性銀行和國有商業(yè)銀行功能弱化。由于政策調增，農業(yè)發(fā)展銀行目前信貸業(yè)務主要集中在國有糧油面流通環(huán)節(jié)，僅在農產品收購方面發(fā)揮作用，業(yè)務功能單一，在支持農業(yè)產業(yè)化及基礎設施建設等政策性業(yè)務上僅處于起步階段。國有商業(yè)銀行在農村地區(qū)的分支機構大量萎縮，撤并效益較差的貧困地區(qū)基層網點，轉投大城市和回報率較高的城鎮(zhèn)。
（二）農村信貸利率高，資金外流數(shù)額逐年增大。農村金融需求主體在融資過程中需要相應的擔保，但農村擔保主體匱乏、擔保能力有限，使得農村金融在融資過程中喪失了有效擔保機制。同時，農業(yè)保險覆蓋面狹窄，無法有效分散農業(yè)風險，這些都推高了農業(yè)信貸的資金利率；另一方面農村資金大量外流，農村貸款難的問題突出，資金無法滿足遼寧農業(yè)產業(yè)結構和產業(yè)化發(fā)展的資金需求。
（三）非正規(guī)金融缺乏必要的規(guī)范。就功能而言，農村非正規(guī)金融機構為農村經濟發(fā)展起到很好的促進作用，但也存在很多問題。一方面目前非正規(guī)金融的發(fā)展完全處于市場自由發(fā)展的放任狀態(tài)，使得政府缺乏必要的監(jiān)管；再有由于法律框架建設問題，其除了面對一般金融機構共同面對的市場風險外，還要面對得不到市場保護的非市場風險。
三、制約農村金融供給的原因分析
（一）農村信用環(huán)境的缺失。信用環(huán)境存在問題較多。主要是金融機構貸款逾期過高，企業(yè)間互相拖欠債務普遍，以劣充優(yōu)、以次充好和欺詐失信等嚴重沖擊著商業(yè)信用關系和消費信用關系。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前國有商業(yè)銀行不良貸款占其全部貸款的比率為25%。作為社會信用的個人部分，信用觀念淡?。煌瑫r還缺乏信用風險防范意識。由于銀行和農村信用社無法考察客戶信用程度，更不能對其實行監(jiān)控，從而給銀行增加了信用風險。
（二）金融市場的信息不對稱。信息不對稱造成了市場交易各方的博弈失衡，影響博弈的公平和公正，使得市場對資源配置出現(xiàn)低效率。在農村金融市場上，銀行對借款人資金運用的目的、風險及還款能力等信息無法準確獲知，財務制度和信用體制不完善也使得借款人無法向銀行傳遞準確的借款信息，使得金融機構處于信息的劣勢一方，在這種情況下，金融機構通過惜貸或者提高貸款利率來規(guī)避風險，壓縮了信貸供給量。
四、完善遼寧省農村金融市場發(fā)展的建議
（一）注重農村金融市場結構優(yōu)化、體系健全和深度拓展。遼寧農村金融市場發(fā)育程度較低、發(fā)展較慢、結構失衡，亟待進一步拓展和優(yōu)化。規(guī)范和發(fā)展銀行借貸市場和證券市場，國有商業(yè)銀行要辦成真正的現(xiàn)代商業(yè)銀行，依法自主借貸，擴大對農業(yè)、農民和農村的貸款，增加銀行借貸市場份額。證券市場主要是培育鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農村中小企業(yè)，使那些具有一定規(guī)模、富有特色優(yōu)勢和發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)及生物技術等高新技術企業(yè)通過多種形式改制包裝上市，通過發(fā)行股票、債券進行融資。
（二）建立真正適應農村金融需求、適度競爭的農村金融機構體系。深化改革商業(yè)銀行機構，國有商業(yè)銀行應按照現(xiàn)代商業(yè)銀行要求，進行股份制改造，從而實現(xiàn)產權結構多元化和人格化，并完善法人治理結構。而在農村的機構應按照效益為原則，自主進行機構撤并或重組，逐步退出效益低的農村金融市場。農業(yè)發(fā)展銀行要拓寬資金來源渠道，改善資金來源結構，提高自身籌資能力，增強服務農業(yè)的實力。
（三）完善農村保險體系。創(chuàng)新農業(yè)保險產品，探索建立農村銀?；訖C制，適時引入“小額信貸”+“小額保險”的雙驅模式。在農村小額信貸審批環(huán)節(jié)，將農戶的保單質押納入有效的貸款擔保物范圍，建立好相關的風險防范機制。發(fā)展多元化的保險供給主體，建立專門的政策性農業(yè)保險公司，可由政府出資，但保持市場化的運作方式；由商業(yè)保險公司兼營農業(yè)保險業(yè)務，充分利用其專業(yè)的資源和經營技術；引進在經營農業(yè)保險業(yè)務上比較成功的外資保險公司，以吸收其在農業(yè)保險方面的先進管理經驗；進一步完善農業(yè)保險體系，逐步把農業(yè)保險業(yè)務從商業(yè)保險中分離出來，使其成為政策性保險，由政府進行相應的財稅支持。
主要參考文獻：
[1]郭菊蘭.農村金融市場建設與解決籌資難對策研究.中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計，2010.
關鍵詞：財產保險；受益人；受益權
一、財產保險中是否應該存在受益人制度的爭議
1、各國立法對財產保險中是否存在受益人的規(guī)定不同。
英美法系的大多數(shù)國家中，受益人泛指所有享有保險金請求權的人，受益人制度既存在于人身保險合同中，也存在于財產保險合同中。通常稱保險合同的當事人一方為保險人，而當事人另一方則不同于我國法律規(guī)定中的"投保人"，而是"被保險人"，因為英美法系認為一般人通常是為自己的利益而投保的，所以投保人就是被保險人，被保險人也就當然享有保險金請求權。當被保險人想讓他人享有保險金之利益時，在財產保險合同中，通常通過保險金請求權的轉讓或者保險合同的轉讓的方式為之。在英美法系中，將被保險人本身稱為"第一受益人"，將被保險人指定的享有保險金請求權的人稱為"第三受益人"。
在大陸法系國家，財產保險中是否可以設立保險受益人制度的爭議頗大。因為大陸法系是成文法系，各國法律規(guī)定的不同，直接影響著人們對于受益人制度的認識。有些國家和地區(qū)立法，保險受益人制度不僅存在于人身保險合同中，也存在于財產保險合同中，例如我國臺灣地區(qū)《保險法》總則第5條規(guī)定"受益人是指被保險人或要保人約定享有賠償請求權之人。"因為是總則中的規(guī)定，所以既可以適用于人身保險合同也可以適用于財產保險合同。而日本、德國、希臘等國家則立法規(guī)定，保險受益人制度僅存在人身保險合同中，例如我國《保險法》第18條規(guī)定"受益人是人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人。"
2、理論界對于財產保險中是否應該設立受益人制度的規(guī)定不同
持否定態(tài)度的學者們認為，受益人制度只能存在于人身保險之中，不能存在于財產保險之中。楊仁壽先生道："財產保險契約之本質，既在''禁止得利''，則與保險事故發(fā)生時，受損害填補人不得因而得利，除被保險人之外，則別無所謂受益人。被保險人即受益人，受益人即被保險人。要保人與被保險人（受益人）屬同一人的，稱之為為自己利益保險。要保人與被保險人（受益人）不屬于同一人的，則稱之為為他人利益保險。享有賠償請求權之人，除被保險人外，并無另有所謂受益人存在。
持肯定態(tài)度的學者們認為，在財產保險中設立受益人制度是目前我國保險實踐之需要，是我國保險法理論框架完善之需要。臺灣學者鄭玉波認為，被保險人因保險事故而使財產利益受損，自然應獲得保險賠償金，他將保險金請求權指定給受益人享有，實質上是對自身權利的處分，并未使保險人和第三人收到損害，完全符合民商事活動奉行的自由原則，因而可以認可財產保險中設置受益人的做法。李玉泉認為"在財產保險中，如果投保人或被保險人指定受益人，如甲以自己的財產，訂立保險合同，而以丙為受益人，有何不可？這種行為實質是為第三人設定權利的行為，應該允許。"
3、筆者觀點--支持在財產保險中設立受益人制度
人身保險以人的健康、生命作為保險標的，被保險人可能在保險事故發(fā)生時喪失生命或行為能力，進而無法使用自己的保險金請求權，所以在訂立保險合同時，就約定另外享有保險金請求權之人。而財產保險是以財產安危作為保險標的，保險事故發(fā)生時，被保險人大多都健在，所以沒有另外約定保險受益人的必要。如果只是考慮到保險金請求權的行使問題，那人身保險的被保險人死亡時，大可由繼承人行使保險金請求權，也沒有設立受益人之必要，所以，這種考慮是沒有認識到設立保險受益人的宗旨所在。
二、在財產保險中設立受益人制度的理論基礎
1、從法理的角度分析
私法自治或契約自由作為當代私法之基礎原則，為私法主體行使或處分其私權提供了自由的空間，只要其私權行為不違背法律的強制性或禁止性規(guī)定、不違背公序良俗和他人利益，該行為即應具有法律效力。保險合同是平等的民事主體之間達成的合意，是意思自治的結果，屬于私法的范疇。因此，作為保險契約關系主體之被保險人當然可以處分自己所享有的保險金給付請求權。如果被保險人指定他人為受益人，就是對自己私權的一種處理。法律應當予以許可，并給與保護。
2、從受益權性質的角度分析
首先，財產保險中的保險金請求權是一種財產權，而這種財產權是可以被轉讓的。被保險人享有保險金請求權，可以親自行使轉讓的權利，將這種財產權轉讓給第三人行使，第三人通過該行為獲得受益權，即成為受益人。這是權利人對自己權利的處分行為，在法律上并無不妥。
其次，受益權不同于繼承權。如果被保險人死亡時，保險事故尚未發(fā)生，作為保險標的的物被其繼承人繼承，按照《保險法》第49條第1款的規(guī)定"保險標的轉讓的，保險標的的受讓人承繼被保險人的權利和義務"，繼承人即成為保險合同的當事人。但這時候的繼承人不一定就具有保險利益。如果適逢保險事故的發(fā)生，將不符合《保險法》第12條第2款的規(guī)定："財產保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標的應當具有保險利益"，這樣必將造成保險公司和當事人的糾紛。如果在財產保險中設立受益人，不論被保險人是否在世，只要保險標的發(fā)生了事故，受益人就有權請求保險金的支付。這樣，即使被保險人不幸去世，也不會造成被保險人和保險公司的糾紛了。
最后，在財產保險中，當被保險人先于保險事故發(fā)生時死亡，即出現(xiàn)保險金請求權無人行使的狀態(tài)。實踐中，往往由其繼承人行使，但是這時候繼承人繼承的是在保險合同中的身份呢，還是一筆單純的保險金？如果繼承人繼承的是保險合同中的身份，那么這筆保險金將面臨被先繳納稅款、履行債務等問題。所以，如果在財產保險中設立受益人制度，也應當規(guī)范處理受益人與其它權利人的關系。
3、從財產保險的功能角度分析
財產保險的功能在于填補損害，分擔風險，目的是當保險事故發(fā)生之后，對被保險人的損失進行陪償，使得其盡可能恢復到保險事故發(fā)生之前的經濟狀態(tài)。同時，學理上還有"禁止得利原則"，目的是防范保險助長賭博之風，使被保險人即使獲得賠償，也不會得到額外的利益。持反對論的學者中，楊仁壽先生提出，財產保險中設立受益人的行為，將使得保險受益人成為無償受益者，必將觸發(fā)道德風險。但仔細分析一下，首先，被保險人將保險金受領權轉讓給受益人，其中并沒有余外利益的滋生，只是一種變通的補償。其實，被保險人在指定受益人的時候，必將考慮到后果，將受益權授予其最信賴，且對保險標的最沒有損害之可能性的人。而且實踐中，這種被保險人與受益人，往往在保險合同外還有另外一層關系，例如抵押貸款合同。所以，那種傳統(tǒng)的"誰投保、誰受損、誰受益"的經營模式應該被打破了。
三、在財產保險中設立受益人制度的實踐需求
1、呼應保證保險的立法需要
我國2002年《保險法》第91條規(guī)定："保險公司的業(yè)務范圍：（一）財產保險業(yè)務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務；……"。而2009年修訂的《保險法》第95條規(guī)定："保險公司的業(yè)務范圍：……（二）財產保險業(yè)務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業(yè)務；"?？梢?009年修訂的《保險法》比2002年的《保險法》對于我國保險公司的財產保險業(yè)務范圍之規(guī)定，增加了保證保險，這就從立法上肯定了保證保險這種險種模式的合法性。
但一般保險的當事人只有兩者：保險人與投保人，而保證保險的當事人卻涉及三方：保證人，即保險人；被保證人，或義務人即投保人；權利人，即受益人。保證保險也是財產保險的一種，這就從理論上打破了《保險法》第18條，保險受益人只存在于人身保險中的規(guī)定，法條之間出現(xiàn)沖突。而且保監(jiān)會在其《中國保險監(jiān)督管理委員會關于保證保險合同糾紛案件的復函》中提到"保證保險是指由作為保證人的保險人為作為被保證人的被保險人向權利人提供擔保的一種形式，如果由于被保險人的作為或不作為不履行合同義務，致使權利人遭受經濟損失，保險人向被保險人或受益人承擔賠償責任。"從此處可以看出，保監(jiān)會是承認保證保險中受益人的存在。法條之間的沖突不僅會造成法律本身的邏輯錯誤，還將導致實踐中的審判困境。
財產保險中受益人的權益是否可以受到保護，就將面臨分歧，特別是當其與繼承人、債權人等其它權利人發(fā)生利益沖突的時候，問題就會更顯加彰顯出來。如果說"法無禁止即為合法"，那么在保險合同中指定受益人是無可厚非的，但是如果該指定的受益人與其它權利人利益發(fā)生沖突了，而且其它權利人的權利是法律有所規(guī)定的，那該保護的又是誰呢？所以，亟待法律進一步明確財產保險中受益人的地位。
2、責任保險第三者權益維護之途徑
責任保險，又稱第三者責任保險，即被保險人依法對第三者負損害賠償責任時，由保險人負補償責任的保險，其最終目的是使受害的第三者得到及時有效的經濟補償。我國《保險法》第65條第4款規(guī)定："責任保險是指以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。"
雖然我國《保險法》對責任保險中第三者的權利進行了規(guī)定，但正如第64條第2款所說："責任保險的被保險人給第三者造成損害，被保險人對第三者應負的賠償責任確定的，根據(jù)被保險人的請求，保險人應當直接向該第三者賠償保險金。被保險人怠于請求的，第三者有權就其應獲賠償部分直接向保險人請求賠償保險金。"，本條規(guī)定第三者如果想得到賠償保險金，有兩種途徑，一是根據(jù)被保險人向保險公司請求，二是當被保險人怠于請求時。這種規(guī)定讓責任保險的第三者處于非常被動的地位，而在很多情況下，責任保險的第三者都亟待直接保險金請求權來維護自身權益，比如在機動車險種，可能責任保險第三者正急需這筆保險金來治病，如果只靠被動的等待被保險人的行動，但如果被保險人怠于請求，那么這個"怠"的法律界定又很模糊，這就將對責任保險第三者造成巨大的損失。
如果法律明確了財產保險中的受益人制度，那么就可以將責任保險中的第三者作為受益人在保險合同中進行約定，這樣，在發(fā)生保險后，責任保險的第三者就可以以受益人的身份享有直接的保險金請求權。因為責任保險的最終目的就是補償受損害第三者的利益，所以這樣的規(guī)定將真正維護到第三者的利益。
3、抵押貸款保險合法之保障
在保險實務之中，"受益人"的概念并不罕見，尤其是在新興的"房貸險"和"車貸險"這些抵押貸款保險合同中。這類保險合同中，銀行往往強制要求投保人在保險合同中設定銀行為受益人，否則不予貸款。具體而言，當消費者到銀行辦理抵押貸款業(yè)務時，銀行要求其購買抵押貸款保險，并指定銀行為第一受益人，當發(fā)生保險事故導致被保險人喪失還貸能力時，保險人向銀行支付保險金。這種保險的初衷是使借款者能夠早日順利從銀行貸款，從而促進信貸融資業(yè)務的發(fā)展，加快貨幣流通，促進經濟發(fā)展。但由于我國《保險法》并沒有明文規(guī)定財產保險合同中受益人的法律地位，導致當矛盾發(fā)生時，受益人的利益無法得到保障，致使很多"退保熱潮"的出現(xiàn)，反而激化了銀行、保險公司和消費者之間的矛盾。隨著我國信貸消費規(guī)模的不斷擴大，這種抵押貸款保險的社會需求與日俱增，保險實務和司法實踐迫切需要立法承認財產保險合同中受益人的地位。
總之，在財產保險中設立受益人制度是我國司法實踐與理論完善的迫切需要。但不能盲目引用我國現(xiàn)行保險法上有關人身保險受益人的相關規(guī)定，因為財產保險有其自身的特點，在立法的時候必須考慮到。一是，堅持債權人優(yōu)先原則，避免投保人借財產保險轉移財產，逃避債務。二是，并不是所有的財產保險都必須指定受益人，立法完全可以將受益人的指定作為當事人的選擇性條文，由當事人自己決定是否要指定受益人。
參考文獻：
[1]尹中安，《保險受益人論》，中國政法大學，2007年，博士論文；
[2]龍譽，《保險受益人制度研究》，中國政法大學，2003年，碩士論文；
關鍵詞：綜合經營；分業(yè)經營；商業(yè)銀行
一、綜合經營概述
金融業(yè)的綜合經營是指金融系統(tǒng)中各個組成機構之間進行跨業(yè)經營活動的金融運行模式，主要以銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)之間的混合交叉經營為主要特征，具有縮減金融機構的經營成本，提高金融機構的利潤，多元化的業(yè)務可以分散風險和獲得協(xié)同效應等作用。國際上，在不同的國家會采用不同的綜合經營模式，主要有三種模式：一、法人綜合模式，即由同一法人同時涉足各個金融領域，經營銀行、證券和保險等金融業(yè)務中的多項業(yè)務，主要存在于法國、德國等歐洲發(fā)達國家。二、金融控股公司模式，即不直接參與具體金融業(yè)務的公司通過控股銀行、證券或保險等金融企業(yè)，進而形成多項金融業(yè)務綜合經營的模式。三、以設立獨立的進行跨業(yè)經營活動的其他金融機構。比如商業(yè)銀行自身不直接參與證券或保險業(yè)務的經營活動，但它可以作為投資主體設立或者入股證券、保險業(yè)來進行綜合經營活動。
我國自1990以來開始實行混業(yè)經營，并取得了一定成效，但嚴格的分業(yè)經營模式依然是我國商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新的巨大障礙。商業(yè)銀行的經營模式主要是指分業(yè)經營和綜合經營，金融的綜合經營，也叫混業(yè)經營，是指商業(yè)銀行及其他金融企業(yè)以科學的組織方式互相進入對方經營領域實現(xiàn)多元化經營。當前我國商業(yè)銀行根據(jù)時代的需求，逐步走上了綜合經營的模式，本文首先分析了我國商業(yè)銀行綜合經營的現(xiàn)狀及問題，然后分析了我國不同類型的商業(yè)銀行可供選擇的綜合經營模式，最后提出了相關的對策建議，以推動我國商業(yè)銀行綜合經營模式的可持續(xù)發(fā)展。
二、我國商業(yè)銀行綜合經營的現(xiàn)狀及問題
隨著我國金融業(yè)的不斷地改革創(chuàng)新發(fā)展，原本相對獨立的銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)之間的分界線愈加顯得模糊，獨立經營的成本不斷攀高，市場風險加大對我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了巨大困擾，也促使我國商業(yè)銀行不斷朝著綜合經營模式的軌道上發(fā)展，就當前我國商業(yè)銀行的發(fā)展階段，加緊推進綜合經營模式的應用顯得尤為重要，從以下幾個方面可見一斑：其一是綜合經營可以使得銀行效益得到顯著增長，其二是商業(yè)銀行的綜合經營有利于商業(yè)銀行市場地位穩(wěn)步提升，其三是商業(yè)銀行的綜合經營可以保證銀行現(xiàn)有業(yè)務的增長以及潛在銀行業(yè)務的擴張，其四是商業(yè)銀行的綜合經營有利于當前銀行業(yè)綜合人才隊伍的建設。與此同時，當前我國商業(yè)銀行綜合經營在具體發(fā)展過程中依然存在一些問題：
1、商業(yè)銀行綜合經營過程中的業(yè)務合作還處于比較低級的層面。由于當前我國大部分已處于綜合經營初級接階段的商業(yè)銀行依舊被禁錮在分業(yè)經營的框架內，許多商業(yè)銀行視野停留在比較短期和狹隘的階段，因此容易產生利益沖突，難以形成一種互利共贏的長期合作關系，這種形式對商業(yè)銀行的綜合經營的進一步發(fā)展造成了一定的負面影響。
2、商業(yè)銀行綜合經營的風險管理以及監(jiān)管體系不健全。在綜合經營模式流行于商業(yè)銀行行列之后，隨之而來的是風險的綜合管理。在綜合經營的模式下，我國商業(yè)銀行面臨的風險是更加復雜更加多元化，隱蔽性更強，與傳統(tǒng)經營模式下簡單的信用風險、流動性風險的管理區(qū)別很大，需要更加專業(yè)的風險管理手段，此外，在綜合經營的過程中還會伴有其他特殊風險的出現(xiàn)，如利益沖突風險、綜合交易風險等，這些都是阻礙我國商業(yè)銀行綜合經營的健康發(fā)展的重要因素。與此同時，我國商業(yè)銀行在風險管理手段上并未實現(xiàn)與市場經營風險的變化保持一致，風險管理的革新不及時、不全面使得商業(yè)銀行難以完備地防御新風險的威脅。伴隨著綜合經營模式下風險的多元化和風險管理手段的創(chuàng)新，對我國商業(yè)銀行的監(jiān)管提出了新要求、新理念，監(jiān)管手段和制度需要得到適應市場變化的重新調整，以更好地為商業(yè)銀行綜合經營的發(fā)展提供保障。
3、商業(yè)銀行綜合經營的人才匱乏。商業(yè)銀行綜合經營業(yè)務的發(fā)展對人才的要求愈來愈高，人才的要求不僅僅需要其擁有金融方面的知識，還需要對其綜合業(yè)務的知識有所掌握，并需要充足的金融從業(yè)經驗作為支撐。但是由于我國商業(yè)銀行綜合經營模式還處于初級的階段，對人才的培訓還沒有得到應有的重視，諸多現(xiàn)有的從業(yè)人員綜合專業(yè)知識水平還較低，難以承受發(fā)展迅速的金融綜合業(yè)務。
由此可見，我國商業(yè)銀行綜合經營模式的研究勢在必行，對商業(yè)銀行的綜合經營模式的研究有利于推動其綜合經營的健康快速發(fā)展。
三、商業(yè)銀行綜合經營模式選擇
我國銀行業(yè)相對國外銀行業(yè)來說具備較高的市場集中度，但是各類銀行業(yè)發(fā)展并不是很均衡，且具體的綜合經營的程度以及已經具備的能力都各有不同，因此需要針對不同的銀行本身所具備的特征采取相應的綜合經營模式來提高我國商業(yè)銀行的核心競爭力。
1、純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經營模式
當前我國大多數(shù)的商業(yè)銀行均采取了事業(yè)型控股商業(yè)銀行綜合經營模式，即作為母體的商業(yè)銀行需要在經營本體公司的銀行業(yè)務的同時，也參與處理其他一些相關的金融業(yè)務活動的經營，比如證劵業(yè)務、保險業(yè)務以及基金業(yè)務等，實現(xiàn)以銀行業(yè)務為主體，積極參與其他金融業(yè)務的綜合經營模式。由于當前我國商業(yè)銀行發(fā)展起步較晚，長期以來的分業(yè)經營模式的根深蒂固使得商業(yè)銀行經營模式的發(fā)展緩慢地進行，當前我國商業(yè)銀行發(fā)展還處于初級階段，這種事業(yè)型控股商業(yè)銀行綜合經營模式屬于淺層次的綜合業(yè)務經營模式，在整個經營模式轉變的過程中扮演這過渡性模式的角色。但是隨著金融系統(tǒng)改革的收入，商業(yè)銀行業(yè)風險的增大，我國大型商業(yè)銀行綜合經營模式從長期看來需要往純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經營模式發(fā)展，以推動我國商業(yè)銀行綜合經營模式走入更深層次的合作，當前我國大型商業(yè)銀行從其經濟水平以及公司的治理能力來看也基本具備了這個實力。
2、業(yè)務合作綜合經營模式
對于我國的區(qū)域性地商業(yè)銀行，從其資金規(guī)模等角度來看不具備大型商業(yè)銀行步入純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經營模式的特征和條件，但是區(qū)域性的商業(yè)銀行也有自己的優(yōu)勢，如對區(qū)域性客戶的銀行、金融的需求有更深層次的了解，因此區(qū)域性的商業(yè)銀行可以開發(fā)有針對性的金融產品，從而形成其金融產品差異化的競爭優(yōu)勢。而長期以來我國區(qū)域性銀行由于受到了分業(yè)經營的影響，綜合經營模式受到了一定的限制，因此區(qū)域性商業(yè)銀行需要根據(jù)自身的優(yōu)勢重新確定自己的發(fā)展戰(zhàn)略，與同區(qū)域的金融機構進行新型業(yè)務的合作，從業(yè)務合作型的綜合經營模式逐步過渡到更深入的商業(yè)銀行綜合經營模式。
四、商業(yè)銀行綜合經營對策分析
1、構筑商業(yè)銀行與金融機構之間的長期戰(zhàn)略聯(lián)盟
各大商業(yè)銀行以及其他金融機構之間需要通過共同的協(xié)商，充分利用各自的資源優(yōu)勢、客戶基礎以此來構筑長期的戰(zhàn)略合作關系，從而形成一種綜合的經營能力，促使我國商業(yè)銀行的合作模式從表象的業(yè)務外的合作過渡到更深層次的綜合經營模式。
2、不斷開發(fā)創(chuàng)新金融產品
商業(yè)銀行需要對其客戶進行全面的市場調查和動態(tài)的產品使用跟蹤，根據(jù)市場的不同特征細化市場，對不同的市場開發(fā)出不同的產品，同時需要研究探討其他同行商業(yè)銀行的競爭，避免金融產品的同質化競爭，不斷地根據(jù)市場的供求調整創(chuàng)新金融產品。
3、提高風險管理及監(jiān)管水平
商業(yè)銀行需要多原有的風險與新出現(xiàn)的風險進行綜合的分析、處理和預測，同時加強對銀行綜合業(yè)務處理方面的監(jiān)管，將潛在的風險扼殺在搖籃之中，并對其監(jiān)管機制進行全方位的革新，以推進商業(yè)銀行綜合經營的健康快速發(fā)展。
4、加大對商業(yè)銀行綜合經營人才的培養(yǎng)
根據(jù)當前我國商業(yè)銀行綜合經營模式對人才的要求，商業(yè)銀行需要加強金融人才的培訓，一方面可以從高校中選撥一部分金融方面的人才進行“高?！虡I(yè)銀行——高?！虡I(yè)銀行”的交互性培訓；另一方面需要對在職員工進行間斷性的培訓；同時還需要從國際金融人才市場上挖掘一部分人才等。
5、建立完整可靠的信息技術平臺。
高技術含量、穩(wěn)定可靠的先進信息技術平臺，是我國商業(yè)銀行實現(xiàn)綜合經營模式發(fā)展的技術保障和有效載體。當前，商業(yè)銀行依舊以傳統(tǒng)的分業(yè)經營模式下的的信息系統(tǒng)應用為主，在此基礎上開展綜合經營模式必然會造成不必要的麻煩，信息系統(tǒng)無法有效地滿足綜合經營的多元化業(yè)務要求。因此，及時有效地按照綜合經營模式的開展實時地更新升級信息技術平臺，建立起與綜合經營模式相適應的信息系統(tǒng)，使得多元化的金融業(yè)務和復雜化的風險控制得到有效的管理，這對于我國商業(yè)銀行的綜合經營發(fā)展是十分重要的。（作者單位：浙江財經學院東方學院）
參考文獻：
[1]周小川.穩(wěn)步推進金融業(yè)綜合經營試點[J].新金融，2006，（7）：5-6
正如在現(xiàn)代保險制度體系中．論文一般可概括為商業(yè)性金融保險與政策性金融保險兩大相互對稱、平行、并列和補充的金融保險中介那樣．在農業(yè)保險領域也應該包括農業(yè)商業(yè)性保險與農業(yè)政策性保險兩類性質不同的基本險別鑒于農業(yè)保險所特有的、尤其是在制度初創(chuàng)時期的高賠付、低收益的運作情況．商業(yè)性保險一般不愿或無力承保，所以，農業(yè)保險主要是由政府或政府專門機構承擔、主責和先期介入，一般是指農業(yè)政策性保險或政策性農業(yè)保險，而且主要是指狹義的、具有高風險與高賠付率并存特性的經濟政策性農業(yè)保險(與社會政策性農業(yè)保險相對應)．即針對農業(yè)(種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè))生產的兩業(yè)保險。這種狹義的農業(yè)保險應該成為農業(yè)保險的主體和政府支持的重點險種，也是農業(yè)政策性保險與商業(yè)保險協(xié)調發(fā)展的主要內容。
根據(jù)對我國農業(yè)保險制度的實證研究．筆者認為，在目前我國農業(yè)保險制度缺位及其專門經營機構缺失的情況下，中國農業(yè)發(fā)展銀行應該義不容辭地率先承擔農業(yè)保險這項政策性業(yè)務．盡快建立起主要由商業(yè)保險公司經營農業(yè)原保險、農業(yè)發(fā)展銀行經營農業(yè)再保險的多元化的農業(yè)保險分工與合作經營機制。
一、政府介入與發(fā)揮政策性農業(yè)保險功能作用的實證分析
在我國廣大農村．只有同時存在農業(yè)政策性保險和農業(yè)商業(yè)性保險．農業(yè)保險制度才是完善和協(xié)調的。無論是從理論上還是在國內外的實踐中．都證明在市場經濟條件下單純依靠商業(yè)性保險去承保和經營農業(yè)保險完全行不通一方面由于農業(yè)保險的外部性、高風險、高成本、高價格和農戶對農業(yè)保險的有效需求較低，不足以支持一個商業(yè)化的農業(yè)保險市場：另一方面，農業(yè)保險的高賠付、低收益甚至負收益、以及農業(yè)保險中長期存在的道德風險和逆選擇性，無法維持商業(yè)保險公司對農業(yè)保險的供給。在這種條件下，這部分保險資本必然投向其他能贏利的險別或險種，或向其他產業(yè)部門轉移，這就從根本上抑制了農業(yè)保險的有效供給。
個人保險人制度于1992年由美國友邦保險公司引入中國市場，后被國內各公司紛紛效仿，目前幾乎所有的壽險公司都采用了這種營銷制度。截至2007年底，我國已擁有個人保險人2014900人，實現(xiàn)保費占全國保費總收入的45．40％，為我國保險業(yè)、尤其是壽險業(yè)的發(fā)展作出了巨大的貢獻。個人保險人介入保險市場，對于優(yōu)化資源配置、提高保險市場效率無疑起到了積極作用。但是在我國保險市場中，個人人忽視業(yè)務質量，行為短視，甚至出現(xiàn)欺詐、騙保、惡意保險事件，道德風險問題頻頻發(fā)生。在這一背景下，如何針對個人保險人道德風險問題，設計安排合理的激勵機制，實現(xiàn)激勵相容，也就越來越受到業(yè)內的關注。
一、個人保險人道德風險產生的理論溯源
個人人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權范圍內保險業(yè)務的個人。個人保險人作為一個經濟理人，必然在業(yè)務活動中追求自身經濟利益的最大化，也就有可能從事違背委托人利益的違規(guī)行為，從而產生道德風險。個人保險人的道德風險屬于典型的委托——問題，阿羅將其稱之為“隱藏行為”問題。問題的產生有兩個假設前提：一是信息不對稱；二是委托人和人的目標函數(shù)不一致。一般認為，問題的存在主要是由這兩個因素造成的，我們可以用來解釋個人人道德風險產生的原因。
1．保險人與個人人之間信息的不對稱性。
保險人與個人人之間信息不對稱是產生委托問題的重要理論假設。該假設意味著個人人的努力水平是私人信息，保險人無法不付出成本就準確掌握個人人的私人信息。個人人由于直接參與保險活動、直接接觸客戶與市場，相對于保險人來說具有眾多信息優(yōu)勢。更了解客戶與市場，更熟悉工作的進程，更清楚自己的能力與道德水平，更能把握總努力成本及其在不同任務上的分配。另外，任務的真實機會成本、技術要求以及與之相匹配的能力要求也成為了他的私人信息。個人人的信息優(yōu)勢地位，為他們謀取自身利益創(chuàng)造了條件。
2．保險人與個人人目標函數(shù)的不一致性。
委托問題的出現(xiàn)還基于作為委托人的保險人與個人人的目標函數(shù)的不一致性的理論假設。對于保險人而言，個人人招攬的業(yè)務數(shù)量越多、質量越好，以傭金為主的成本越低，經濟效益越好。對于個人人而言，業(yè)務所帶來的努力的負效用隨著業(yè)務量的增多以更快的速度上升。理性的個人人在獲得一定傭金收入的前提下，會盡可能降低總努力成本。在一定時期內，增加業(yè)務數(shù)量與提高業(yè)務質量所分別付出的努力成本也存在一定的替代性。在只有業(yè)務數(shù)量作為業(yè)績考核指標的合同下，個人人為實現(xiàn)自身利益最大化，有動機將大部分甚至全部的精力放在提高業(yè)務數(shù)量上，而無視業(yè)務質量，惡意招攬大量劣質甚至本該拒保的風險。
二、個人保險人道德風險的表現(xiàn)
道德風險是個人保險人嚴重的機會主義表現(xiàn)，它的存在將破壞保險市場均衡，阻礙整個行業(yè)的健康發(fā)展。一是使得保險公司業(yè)務質量低下，賠付率和退保率增加，經營成本上升，經營穩(wěn)健性受到影響；二是在個人人欺騙和隱瞞行為的誤導下，投保人可能作出錯誤的投保選擇，使自己支付的保險費無法獲得最佳效用；三是惡化投保人與保險人之間的關系，影響了保險公司乃至整個保險行業(yè)的形象。目前我國個人保險人道德風險主要表現(xiàn)在：
1．隱瞞保險信息。
包括個人人對投保人的隱瞞和對保險人的隱瞞。一方面表現(xiàn)在個人人幫助投保人有意隱瞞保險標的的風險隱患信息，故意告知不實，或者對保險公司隱瞞異常風險以獲取更高的保險傭金。如故意漏過被保險人已有病史信息提問，由個人人自行填寫“無病史”等類似信息，構成事實上的投保道德風險。另一方面，由于保險條款具有較強的專業(yè)性，投保人對保險條款缺乏深入認識，個人人可能在與投保人訂立保險合同前，有意隱瞞保險條款中的事項如責任免除等，以招攬客戶。
2．誤導投保人。
個人人為獲得保險傭金，為投保人提供虛假信息或者利用虛假廣告誤導投保人。如銷售分紅保險時，錯誤地把分紅保險紅利與銀行利息比較，夸大分紅水平；又如銷售萬能險時，故意隱瞞保險公司提留管理費用問題；在銷售重大疾病保險產品時，則夸大產品功能，無病不包。
3．共謀行為。
共謀行為是指個人人不擇手段與投保人合謀，實施有損于保險人利益的行為。主要表現(xiàn)為兩種形式：一是個人人與投保人串通騙簽保單，如在財產保險中，把己丟失的財產或報廢的機器予以投保，在人壽保險中，明知被保險人己患絕癥而投高額人身保險等。二是個人人與客戶串通騙取保險賠款，如編造或故意制造保險事故，或者在保險事故發(fā)生后，偽造變造災害證明、資料或其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或夸大損失程度等。
4．非法侵占保費。
個人人在取得保險公司已蓋章(或授權)的各種保險單或章后，向社會辦理各種保險業(yè)務，并直接向客戶收取保險費，然后選擇風險較集中的保險業(yè)務交還保險公司，把風險較分散或微小的保險業(yè)務截留，侵吞了部分保險費。某些人甚至將所代辦的保險業(yè)務在保單生效后，僅把已出險業(yè)務的保單交還保險公司承擔賠償責任，侵吞未出險業(yè)務的保費。
三、防范個人保險人道德風險的核心——激勵機制
根據(jù)委托——理論，激勵機制是解決委托人和人之問關系的動力問題，一個有效的激勵機制能夠使人和委托人的利益保持一致，不斷自我完善發(fā)展，規(guī)范經營行為，防范在短期利益驅動下出現(xiàn)的各種機會主義行為，減少道德風險。個人保險人激勵機制是一個復雜的系統(tǒng)，需要設計不同的制度與措施，各子系統(tǒng)部分之間也存在復雜的相互關系。孤立地考察某個制度或某一方面，將無法達到防范個人人道德風險，促進保險業(yè)發(fā)展的最佳效果。所以個人人激勵機制既要包括傭金等顯性激勵機制，又要包括聲譽等長期性的、隱性激勵機制。而且需要從保險公司、市場、監(jiān)管不同層面出發(fā)，全面地構建個人保險人激勵機制。
保險公司內部激勵機制。
一是建立協(xié)調長短期行為的傭金激勵機制。傭金制度是保險激勵機制中的核心部分，保險激勵機制主要體現(xiàn)為有關傭金數(shù)量和發(fā)放辦法的契約。保險公司一般都將首期保費的較大比例作為傭金支付給個人人，其后各期的傭金比例逐年遞減直至停止發(fā)放，傭金比例總體上呈“頭重腳輕”的變化趨勢?，F(xiàn)行傭金制度是第一年傭金最高最多可達到期交保費的40％，一般為30％左右，第二年降為20％或15％左右，到了第六年開始，就不再有傭金，而只有約2％左右的“繼續(xù)率”獎勵。個人人在沒有“底薪”以維持平穩(wěn)生活條件的情況下，為了生存，為了每個月有足夠的傭金收入，展業(yè)過程的誤導行為也因此不斷。根據(jù)委托——理論的相關原理，傭金率相當于不完全信息下的委托人為激勵人努力工作而設定的激勵系數(shù)，個人人行業(yè)的高傭金率并不是道德風險的根由，缺乏彈性的首期傭金制度才是個人人短期行為的制度誘因。所以，保險人應適度提高傭金率并根據(jù)不同的激勵目的，采取遞增型傭金率制度；而以首、續(xù)期傭金率適當均衡化并根據(jù)市場環(huán)境與風險態(tài)度適度調節(jié)為主要特征的全程式傭金制度，將妥善解決長短期行為之間的“兩難”問題；通過確保人的續(xù)期傭金請求權為新激勵機制的實施，創(chuàng)造良好的運行環(huán)境，從而激勵個人人在不斷招攬新業(yè)務的同時也提供優(yōu)質的保全服務。
