發(fā)布時(shí)間：2023-04-18 17:48:31
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
（一）社保代辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控意識(shí)薄弱
目前，各級(jí)社保代辦機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不到位，未能給予應(yīng)有的重視，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)內(nèi)控制度的理解也存在偏差，導(dǎo)致內(nèi)部控制效果不佳。一方面，代辦機(jī)構(gòu)人員對(duì)內(nèi)控制度理解不清晰，只是簡(jiǎn)單地將其視為各種規(guī)章制度的匯總，導(dǎo)致內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)基礎(chǔ)不牢固，必然會(huì)影響內(nèi)控的成效。另一方面，代辦機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)控工作的認(rèn)識(shí)不足，在實(shí)際工作中有所偏重，內(nèi)控工作僅重視對(duì)財(cái)務(wù)方面的審查和控制，而忽視了其他工作的風(fēng)險(xiǎn)防范。
（二）內(nèi)控授權(quán)不合理
缺乏崗位責(zé)任追究制度部分社保代辦機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置欠妥，內(nèi)控授權(quán)不合理，難以充分發(fā)揮內(nèi)控的積極作用。一方面，存在授權(quán)過(guò)大的問(wèn)題，主要表現(xiàn)為缺乏崗位之間的相互制約和監(jiān)督機(jī)制，出現(xiàn)掌權(quán)者濫用權(quán)力等問(wèn)題，使得內(nèi)部制約成為擺設(shè)。另一方面，崗位分工不明確，而且對(duì)違規(guī)行為處罰的規(guī)定較為籠統(tǒng)，也缺乏一定的針對(duì)性，往往會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中出了問(wèn)題卻找不到責(zé)任人，或是找到責(zé)任人卻沒(méi)有具體的處罰措施。
（三）內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)
缺乏有效監(jiān)督盡管社保代辦機(jī)構(gòu)都制定了相應(yīng)的內(nèi)控制度，但在執(zhí)行過(guò)程中落實(shí)不到位，流于形式，往往是把內(nèi)控制度“印在紙上、放在柜里”，其初衷就是為了應(yīng)付檢查，而不是降低單位內(nèi)部各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。在遇到問(wèn)題時(shí)，未能做到有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，使得內(nèi)部控制的執(zhí)行失去了嚴(yán)肅性。加上部分機(jī)構(gòu)未建立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)，導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督實(shí)際工作缺乏獨(dú)立性，對(duì)于檢查出的問(wèn)題也只能是建議、督促整改為主，而沒(méi)有強(qiáng)制糾錯(cuò)和處罰的權(quán)力。
（四）社保代辦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理模式
有待完善目前，多數(shù)社保代辦機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)管理上是一項(xiàng)業(yè)務(wù)完全由一個(gè)部門(mén)管理，存在明顯的權(quán)力過(guò)分集中問(wèn)題，而各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的制約性也較差?，F(xiàn)有的管理模式下，對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的可操作性不強(qiáng)，難以實(shí)施有效的內(nèi)部控制。例如，保費(fèi)征繳環(huán)節(jié)中，參保單位申報(bào)繳費(fèi)與繳費(fèi)確認(rèn)業(yè)務(wù)就是內(nèi)控的關(guān)鍵點(diǎn)之一，若上述兩項(xiàng)業(yè)務(wù)均由一個(gè)部門(mén)進(jìn)行管理，那么就可能會(huì)出現(xiàn)參保單位未繳費(fèi)而經(jīng)辦人員誤確認(rèn)繳費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)。
二、加強(qiáng)社保代辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的對(duì)策建議
（一）增強(qiáng)機(jī)構(gòu)全體人員的內(nèi)控意識(shí)
社保代辦機(jī)構(gòu)應(yīng)重視內(nèi)部控制，增強(qiáng)全體人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。代辦機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)層面要重視內(nèi)部控制，在思想上認(rèn)識(shí)到內(nèi)控對(duì)本機(jī)構(gòu)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要作用；同時(shí)，要加強(qiáng)內(nèi)部控制在機(jī)構(gòu)內(nèi)的宣傳力度，組織員工參與內(nèi)控相關(guān)制度、法規(guī)的學(xué)習(xí)，使其清晰地認(rèn)識(shí)到做好內(nèi)部控制工作對(duì)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控的重要意義。此外，要將內(nèi)控工作落到實(shí)處，不僅要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制，還要加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)日常運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范，使員工有效識(shí)別、防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保社保代辦機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。
（二）科學(xué)合理設(shè)置
崗位并明確其職責(zé)社保代辦機(jī)構(gòu)應(yīng)科學(xué)合理地設(shè)置崗位，明確崗位權(quán)責(zé)，并形成有效的權(quán)力制約和監(jiān)督機(jī)制，以便內(nèi)部控制工作的順利開(kāi)展。相關(guān)人員在履行授權(quán)時(shí)，要首先明確所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否全面、適用政策是否合理、業(yè)務(wù)處理是否合規(guī)等，在此基礎(chǔ)上明確部門(mén)和崗位職責(zé)，清楚自己的權(quán)限范圍及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，知道什么該做、做到什么程度，以及應(yīng)達(dá)到的效果。此外，要實(shí)施分工控制，不得出現(xiàn)一人身兼數(shù)崗的情況，也不得出現(xiàn)一人完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程。對(duì)于重要環(huán)節(jié)，要由相互獨(dú)立的部門(mén)和人員分工負(fù)責(zé)，達(dá)到糾錯(cuò)防弊，相互制約的目的。
（三）嚴(yán)格內(nèi)控執(zhí)行
增強(qiáng)監(jiān)督效力針對(duì)社保代辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)的問(wèn)題，除了要在制度上予以規(guī)范外，還應(yīng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置獨(dú)立的監(jiān)督管理部門(mén)，以此來(lái)增強(qiáng)內(nèi)控制度的執(zhí)行力，確保內(nèi)控實(shí)施效果。一方面，要在制度中明確規(guī)定內(nèi)控監(jiān)督部門(mén)及執(zhí)行人員的權(quán)力和義務(wù)，列示其工作內(nèi)容和監(jiān)督執(zhí)行范圍，明確其未能盡職履責(zé)時(shí)應(yīng)受到的處罰，增強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行效果。另一方面，要設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)控監(jiān)督部門(mén)及相應(yīng)的監(jiān)督管理崗位，并規(guī)范監(jiān)督程序。既要確保監(jiān)督環(huán)節(jié)的獨(dú)立性，實(shí)現(xiàn)各環(huán)節(jié)的相互銜接，同時(shí)，也要加強(qiáng)社保繳費(fèi)基數(shù)核定、參保人員信息變更等重要環(huán)節(jié)的審核和監(jiān)督。
（四）調(diào)整業(yè)務(wù)管理方式
[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)公司，組織結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)
組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要課題，在很大程度上決定了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理效率。筆者對(duì)組織結(jié)構(gòu)做出如下定義：組織結(jié)構(gòu)是組織通過(guò)專(zhuān)業(yè)化分工與協(xié)作來(lái)完成各項(xiàng)任務(wù)的方法總和。組織結(jié)構(gòu)的內(nèi)容包括部門(mén)設(shè)置、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、決策權(quán)分配和管理報(bào)告關(guān)系，其中，部門(mén)設(shè)置是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的核心。
一、保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和影響組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素
(一)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置
保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行程度較高的專(zhuān)業(yè)化分工。其主要經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)包括：產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和銷(xiāo)售、承保、再保險(xiǎn)、客戶(hù)服務(wù)、投資、理賠，以及其他支持性經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。大體而言，保險(xiǎn)公司基于這些基本經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所設(shè)置的部門(mén)可以分為三類(lèi)：前臺(tái)部門(mén)、部門(mén)和后臺(tái)部門(mén)。前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶(hù)開(kāi)發(fā)，包括營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén)。部門(mén)管理運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，為前臺(tái)部門(mén)提供支持服務(wù)，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，為客戶(hù)提供售后服務(wù)，具體包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)、客戶(hù)服務(wù)部門(mén)、核保部門(mén)、再保險(xiǎn)部門(mén)、理賠部門(mén)等。后臺(tái)部門(mén)為整個(gè)公司提供支持，具體包括辦公室或行政部、人力資源部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、信息科技部、法律部、企劃部等。
保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門(mén)和部門(mén)的設(shè)置充分體現(xiàn)出保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理特色和各家保險(xiǎn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，也是本文的研究重點(diǎn)。
(二)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素
1.公司戰(zhàn)略
公司戰(zhàn)略在很大程度上決定了組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須充分體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，并支持公司戰(zhàn)略的實(shí)施。采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)較高的權(quán)力集中度，較高的資源共享程度，標(biāo)準(zhǔn)的運(yùn)作流程，要求組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)有利于提高經(jīng)營(yíng)效率。采用差異化戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)相對(duì)靈活，權(quán)力集中度較低，部門(mén)間橫向協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)注重提高市場(chǎng)反應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。另外，一些保險(xiǎn)公司依據(jù)自身優(yōu)勢(shì)資源，制定了大力發(fā)展特定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，并在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面做出相應(yīng)的安排。
2.信息技術(shù)
信息技術(shù)的發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，為保險(xiǎn)公司進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變革創(chuàng)造了重要的條件和手段。保險(xiǎn)信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于保險(xiǎn)核心運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)集中、客戶(hù)服務(wù)系統(tǒng)、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等領(lǐng)域，為保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化管理提供了外部技術(shù)手段。
3.有影響力的外部機(jī)構(gòu)
保險(xiǎn)行業(yè)屬于受到政府嚴(yán)格監(jiān)管的行業(yè)，保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須符合法律、法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策的規(guī)定和要求。母公司或大股東是另一類(lèi)具有影響力的外部機(jī)構(gòu)。母公司或大股東的資源和偏好也會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生較大的影響。
4.主流的組織結(jié)構(gòu)形式
參考和借鑒同業(yè)主流的組織結(jié)構(gòu)形式是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的通常做法。主流的組織結(jié)構(gòu)形式一般為行業(yè)內(nèi)公司所普遍采用，并被長(zhǎng)期實(shí)踐證明是切實(shí)可行的。一般而言，主流的組織結(jié)構(gòu)形式會(huì)不同程度地體現(xiàn)在各家保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)之中。
除了上述列出的主要因素之外，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)還受到組織規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、組織的歷史沿革等因素的影響。
二、保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)實(shí)踐
(一)西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)變革的最新發(fā)展趨勢(shì)和動(dòng)因
自20世紀(jì)90年代以來(lái)，西方國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)了以下新的發(fā)展趨勢(shì)：第一，市場(chǎng)監(jiān)管放松造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈；第二，消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)行為發(fā)生演變，越來(lái)越多的消費(fèi)者愿意在一家金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)系列金融產(chǎn)品；第三，各家保險(xiǎn)公司都在信息技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行了大量的投資，信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。
上述發(fā)展趨勢(shì)對(duì)西方保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了如下主要影響：
第一，保險(xiǎn)公司的管理方式發(fā)生了深刻的變化。一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)部門(mén)采用了集中管理的方式；另一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)前臺(tái)部門(mén)采用了授權(quán)管理的方式。部門(mén)職能的集中式管理有利于保險(xiǎn)公司共享在承保、理賠領(lǐng)域的資源，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，降低運(yùn)營(yíng)成本；而前臺(tái)部門(mén)的授權(quán)式管理(分權(quán))有利于保險(xiǎn)公司降低在營(yíng)銷(xiāo)和銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的控制成本，更加靈活地參與地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。荷蘭AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)將其組織結(jié)構(gòu)和管理方式的特點(diǎn)描述為“分權(quán)式管理，集中式支持”，即AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)對(duì)各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員授予充分的經(jīng)營(yíng)自，各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員有權(quán)做出關(guān)于品牌管理、產(chǎn)品組合和分銷(xiāo)渠道管理等領(lǐng)域的決策；同時(shí)，在一些控制職能領(lǐng)域，特別是資金管理和風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，由集團(tuán)總部實(shí)施集中管理。
第二，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化：大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司已將原來(lái)基于產(chǎn)品線的組織結(jié)構(gòu)變革為基于客戶(hù)類(lèi)型的組織結(jié)構(gòu)。安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)和蘇黎世金融集團(tuán)在實(shí)施組織變革時(shí)，都明確提出使組織結(jié)構(gòu)變得更加“以客戶(hù)為中心”，以便于實(shí)施“以客戶(hù)為中心”的商業(yè)戰(zhàn)略，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。保險(xiǎn)公司建立基于客戶(hù)類(lèi)型的組織結(jié)構(gòu)不僅迎合了消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)行為的演變趨勢(shì)，而且使各銷(xiāo)售渠道能更好地共享客戶(hù)和產(chǎn)品有關(guān)的信息，實(shí)現(xiàn)交叉銷(xiāo)售，更好地了解并滿(mǎn)足客戶(hù)多元化的需求。
第三，保險(xiǎn)公司的銷(xiāo)售渠道更加趨于多元化。首先，信息技術(shù)的運(yùn)用提高了部門(mén)和銷(xiāo)售渠道的整合能力，有效降低了部門(mén)和銷(xiāo)售渠道之間的溝通協(xié)調(diào)成本，使保險(xiǎn)公司能低成本地利用更多的銷(xiāo)售渠道實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售，如銀行保險(xiǎn)渠道。同時(shí)，利用信息技術(shù)開(kāi)發(fā)直接銷(xiāo)售的方式，包括電話(huà)營(yíng)銷(xiāo)和互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷(xiāo)因具有明顯的成本優(yōu)勢(shì)而變得日益流行。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次專(zhuān)門(mén)設(shè)立了直效營(yíng)銷(xiāo)(directmarketing)服務(wù)事業(yè)部。AIG集團(tuán)非壽險(xiǎn)事業(yè)部下設(shè)了專(zhuān)門(mén)從事直效營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的AIGDirect。
第四，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)方式更趨靈活，一些公司選擇了外包部分經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。信息技術(shù)的運(yùn)用提高了保險(xiǎn)公司對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)價(jià)值鏈的控制力。在確?？刂屏Φ那疤嵯?，西方保險(xiǎn)公司開(kāi)始將更多的不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)外包給效率更高的第三方公司。西方保險(xiǎn)公司最常外包的經(jīng)營(yíng)管理職能包括：銷(xiāo)售職能、營(yíng)銷(xiāo)職能、精算職能、理賠職能和客戶(hù)服務(wù)職能。IBM咨詢(xún)公司的調(diào)研結(jié)果顯示，80%接受調(diào)研的保險(xiǎn)公司經(jīng)理人員完全認(rèn)同或部分認(rèn)同保險(xiǎn)公司將與外部第三方公司建立更多的合作關(guān)系的發(fā)展趨勢(shì)。
(二)國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)的比較研究
1.前臺(tái)部門(mén)設(shè)置
(1)前臺(tái)部門(mén)設(shè)置的選擇標(biāo)準(zhǔn)
保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門(mén)的設(shè)計(jì)是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的關(guān)鍵，充分體現(xiàn)出各家公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展階段。各家公司往往依照以下三類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置前臺(tái)部門(mén)。
第一，依照不同客戶(hù)類(lèi)型，保險(xiǎn)公司可以設(shè)置個(gè)人業(yè)務(wù)部和團(tuán)體業(yè)務(wù)部。該種設(shè)置方法的依據(jù)在于個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在產(chǎn)品、承保、客戶(hù)服務(wù)、理賠和分銷(xiāo)渠道等方面存在較大的差異性。依據(jù)客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)部門(mén)，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施“以客戶(hù)為中心”的發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)、準(zhǔn)確地了解客戶(hù)的需求，為客戶(hù)提供一攬子的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，滿(mǎn)足客戶(hù)的綜合保險(xiǎn)需求。
第二，依照不同渠道進(jìn)行設(shè)置。在實(shí)踐中，最具特點(diǎn)的銷(xiāo)售渠道包括個(gè)人人渠道、專(zhuān)業(yè)和兼業(yè)中介渠道、銀行渠道和直效營(yíng)銷(xiāo)渠道。依據(jù)渠道類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)部門(mén)，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施大力發(fā)展特定銷(xiāo)售渠道的戰(zhàn)略，有利于開(kāi)發(fā)、管理和維護(hù)重要銷(xiāo)售渠道，充分挖掘渠道的潛力。
第三，依照不同產(chǎn)品設(shè)置部門(mén)。按照產(chǎn)品設(shè)置部門(mén)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言更為普遍。最常設(shè)置的部門(mén)包括車(chē)輛保險(xiǎn)部、水險(xiǎn)部、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)部、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)部、意健險(xiǎn)部等。這種組織結(jié)構(gòu)可以體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司大力發(fā)展特定產(chǎn)品線的戰(zhàn)略，有利于公司加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品線業(yè)務(wù)的開(kāi)拓和管理，促進(jìn)與產(chǎn)品線相關(guān)的知識(shí)和技能縱深發(fā)展。但是，這種設(shè)置方法不利于公司全面深人地了解客戶(hù)需求，不利于公司向客戶(hù)提供綜合保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。
(2)西方保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門(mén)設(shè)置方面的做法
按客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)是國(guó)外人壽保險(xiǎn)公司的主流做法。比如美國(guó)大都會(huì)人壽的前臺(tái)部門(mén)分為個(gè)人客戶(hù)部和團(tuán)體客戶(hù)部；ING保險(xiǎn)美國(guó)公司下設(shè)個(gè)人金融服務(wù)事業(yè)部和機(jī)構(gòu)金融服務(wù)事業(yè)部；荷蘭AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)英國(guó)公司下設(shè)個(gè)人業(yè)務(wù)事業(yè)部和公司業(yè)務(wù)事業(yè)部。一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶(hù)類(lèi)型為主，渠道類(lèi)型為輔的設(shè)置方法。如忠利泛歐保險(xiǎn)公司下設(shè)了公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人營(yíng)銷(xiāo)部和中介銷(xiāo)售部。另外一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶(hù)類(lèi)型為主，產(chǎn)品類(lèi)型為輔的設(shè)置方法。如安盛人壽公司在設(shè)有個(gè)人財(cái)富管理事業(yè)部、公司業(yè)務(wù)事業(yè)部之外，還設(shè)立了保障產(chǎn)品事業(yè)部來(lái)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)保障類(lèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)。
大多數(shù)國(guó)外產(chǎn)險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門(mén)設(shè)置同時(shí)采用了多種設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)。第一種常見(jiàn)的做法采用了客戶(hù)類(lèi)型和產(chǎn)品類(lèi)型相結(jié)合的方法。比如美亞保險(xiǎn)公司(AIU)設(shè)置了兩個(gè)按客戶(hù)類(lèi)型命名的事業(yè)部(商險(xiǎn)事業(yè)部、個(gè)險(xiǎn)事業(yè)部)和兩個(gè)按產(chǎn)品類(lèi)型命名的事業(yè)部(意外及健康險(xiǎn)事業(yè)部、能源險(xiǎn)事業(yè)部)。Chubb保險(xiǎn)公司設(shè)置了商險(xiǎn)部、個(gè)險(xiǎn)部，以及特殊險(xiǎn)部和保證保險(xiǎn)部。另一種常見(jiàn)的做法采用了客戶(hù)類(lèi)型和渠道類(lèi)型相結(jié)合的方法。安盛保險(xiǎn)(安盛集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分支)下設(shè)四個(gè)事業(yè)部：公司合作事業(yè)部、個(gè)人保險(xiǎn)中介事業(yè)部、商業(yè)保險(xiǎn)中介事業(yè)部、安盛解決方案事業(yè)部。CGNU保險(xiǎn)公司下設(shè)了零售業(yè)務(wù)部、公司合作部和保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)部。
事業(yè)部制已普遍為西方保險(xiǎn)公司所采用。依據(jù)產(chǎn)品類(lèi)型、客戶(hù)類(lèi)型和渠道類(lèi)型設(shè)置事業(yè)部是常見(jiàn)的做法。一些大型跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次設(shè)立地區(qū)事業(yè)部也是常見(jiàn)的做法。以英杰華保險(xiǎn)公司為例，在集團(tuán)層次設(shè)立了英國(guó)事業(yè)部、歐洲事業(yè)部和國(guó)際事業(yè)部3個(gè)事業(yè)部。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次也設(shè)立了11個(gè)地區(qū)事業(yè)部。另外，一些大型保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次引入了矩陣式組織結(jié)構(gòu)。例如，蘇黎世金融服務(wù)公司在集團(tuán)層次設(shè)置了4個(gè)業(yè)務(wù)線和地域相結(jié)合的事業(yè)部，包括全球公司事業(yè)部、北美商險(xiǎn)事業(yè)部、歐洲非壽險(xiǎn)事業(yè)部和全球人壽事業(yè)部。應(yīng)該說(shuō)，全球化和綜合化經(jīng)營(yíng)是歐美大型保險(xiǎn)公司設(shè)立事業(yè)部的基礎(chǔ)。
(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門(mén)設(shè)置方面的做法
國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司已普遍依據(jù)客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置業(yè)務(wù)部門(mén)，大多數(shù)壽險(xiǎn)公司都設(shè)有個(gè)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部和團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部。另外，鑒于銀行保險(xiǎn)渠道的重要性，大多數(shù)國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司都設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。
各家中資壽險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門(mén)設(shè)置大體相同，這與國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展歷程有關(guān)。早期經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司僅開(kāi)展團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。自友邦保險(xiǎn)在1992年率先引入了保險(xiǎn)人機(jī)制之后，個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)取得了快速發(fā)展，各家壽險(xiǎn)公司都增設(shè)了個(gè)人業(yè)務(wù)部。在2000年之后，平安保險(xiǎn)、太平壽險(xiǎn)率先在銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域取得了突破式發(fā)展，促使各家壽險(xiǎn)公司設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。目前，雖然各家壽險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)各有差異，但基本上都按照個(gè)人業(yè)務(wù)、團(tuán)體業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)設(shè)置其前臺(tái)部門(mén)(見(jiàn)表1)。
相比較而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門(mén)設(shè)置方面具有一定的差異性。長(zhǎng)期以來(lái)，依照產(chǎn)品線設(shè)置前臺(tái)部門(mén)一直是國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的普遍做法。近年來(lái)，按照客戶(hù)類(lèi)別和渠道設(shè)置前臺(tái)部門(mén)的做法逐步為更多的產(chǎn)險(xiǎn)公司所接受(見(jiàn)表2)。例如，平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司依照客戶(hù)類(lèi)別和產(chǎn)品類(lèi)別相結(jié)合設(shè)置前臺(tái)部門(mén)，都邦產(chǎn)險(xiǎn)也是依照客戶(hù)類(lèi)別設(shè)置前臺(tái)部門(mén)。
國(guó)內(nèi)一些規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司，包括人保財(cái)險(xiǎn)、平安壽險(xiǎn)等公司已在前臺(tái)引入了事業(yè)部制。對(duì)于業(yè)務(wù)規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)的保險(xiǎn)公司而言，事業(yè)部制已成為一種現(xiàn)實(shí)的選擇。對(duì)于新興保險(xiǎn)公司而言，由于整體業(yè)務(wù)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不均衡，各職能的專(zhuān)業(yè)能力亟需加強(qiáng)，采用職能部制可能是更好的選擇，有助于公司快速提高各職能的專(zhuān)業(yè)能力，實(shí)現(xiàn)職能規(guī)模經(jīng)濟(jì)，建立職能資源的共享機(jī)制。
2.部門(mén)設(shè)置
(1)部門(mén)設(shè)置的關(guān)鍵問(wèn)題
部門(mén)設(shè)置需要解決以下關(guān)鍵問(wèn)題：第一，部門(mén)能否在各職能領(lǐng)域建立專(zhuān)長(zhǎng)和技能優(yōu)勢(shì)，向客戶(hù)和前臺(tái)部門(mén)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)并有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第二，部門(mén)能否在各職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低經(jīng)營(yíng)成本；第三，部門(mén)設(shè)置能否降低前臺(tái)部門(mén)和部門(mén)之間的協(xié)調(diào)成本，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。
長(zhǎng)期以來(lái)，如何實(shí)現(xiàn)部門(mén)職能和前臺(tái)部門(mén)職能的融合、是否對(duì)某些部門(mén)職能例如核保與理賠實(shí)行獨(dú)立和集中式的管理，成為保險(xiǎn)公司的兩難選擇。對(duì)部門(mén)的特定職能實(shí)行集中式管理有利于加強(qiáng)在特定職能領(lǐng)域的專(zhuān)長(zhǎng)和技能，有利于控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有利于在特定職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，有利于建立資源共享機(jī)制。但是，保險(xiǎn)公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化程度、信息系統(tǒng)的支持程度等因素，均對(duì)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的集中化構(gòu)成挑戰(zhàn)。另外，設(shè)立獨(dú)立的部門(mén)并實(shí)行集中式管理，可能提高前臺(tái)部門(mén)和部門(mén)之間的協(xié)調(diào)成本，影響市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的效率。伴隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展和數(shù)據(jù)的積累，尤其是信息技術(shù)的運(yùn)用，保險(xiǎn)公司承保、理賠等運(yùn)營(yíng)流程的標(biāo)準(zhǔn)化水平和自動(dòng)化水平顯著提高，前臺(tái)部門(mén)和部門(mén)之間的溝通和協(xié)調(diào)成本顯著較低，有力支持了對(duì)核保和理賠等部門(mén)職能實(shí)行集中式管理的做法。
(2)西方保險(xiǎn)公司在部門(mén)設(shè)置方面的做法
西方保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域大多采用了集中式管理的做法。在承保管理方面，由于西方保險(xiǎn)公司已掌握了較為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)技能，并已積累了大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，除了少數(shù)較為復(fù)雜和規(guī)模較大的風(fēng)險(xiǎn)之外，西方保險(xiǎn)公司已基本能將承保的風(fēng)險(xiǎn)因子程式化，并將業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，借助于信息技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程電子核保。依據(jù)集中程度的不同，集中的承保管理可以分為完全集中模式、分險(xiǎn)種集中模式、分地域集中模式、分客戶(hù)集中模式和混合集中模式。例如，蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司在英國(guó)國(guó)內(nèi)采用了完全集中模式，設(shè)置了獨(dú)立的保險(xiǎn)服務(wù)部，統(tǒng)一負(fù)責(zé)下屬各保險(xiǎn)品牌的業(yè)務(wù)承保。美亞保險(xiǎn)公司采用了分險(xiǎn)種集中模式，按照不同險(xiǎn)種設(shè)立了若干個(gè)承保中心。友邦保險(xiǎn)公司對(duì)分客戶(hù)集中模式進(jìn)行了探索，設(shè)置了專(zhuān)門(mén)面向小型商業(yè)客戶(hù)的承保中心。在理賠管理方面，大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司也設(shè)置了專(zhuān)門(mén)的理賠部門(mén)對(duì)全公司的理賠進(jìn)行統(tǒng)一管理。例如，美亞保險(xiǎn)公司專(zhuān)門(mén)設(shè)立了理賠事業(yè)部對(duì)其全球2000多名理賠人員進(jìn)行了統(tǒng)一的管理。另外，許多西方保險(xiǎn)公司，例如蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司充分借助于信息技術(shù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)理賠流程的標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化，能對(duì)簡(jiǎn)單賠案進(jìn)行快速定損、理算和賠款，大幅提高了理賠環(huán)節(jié)的管理效率。
(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在部門(mén)設(shè)置方面的做法
在核保和理賠等職能領(lǐng)域，國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面存在著差別。國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司基本都設(shè)立獨(dú)立的核保部(或履行核保職能的業(yè)務(wù)管理部)、理賠部。對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，其部門(mén)設(shè)計(jì)存在一定的差異。一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司設(shè)置了獨(dú)立的核保和理賠部門(mén)，而另一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司則將核保職能納入了前臺(tái)部門(mén)。例如，太平洋財(cái)險(xiǎn)設(shè)立了單獨(dú)的核保和核賠中心，而人保財(cái)險(xiǎn)則將核保職能納入各相關(guān)產(chǎn)品事業(yè)部中，設(shè)立了獨(dú)立的理賠部。造成這種差異的主要原因是產(chǎn)險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如大型工商保險(xiǎn)、水險(xiǎn)，要求核保職能與銷(xiāo)售職能實(shí)現(xiàn)更為緊密的結(jié)合，有利于核保和銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的融合，提高展業(yè)的效率。
總體而言，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域采取集中式管理的做法尚處于探索階段，一些領(lǐng)先保險(xiǎn)公司，如平安保險(xiǎn)集團(tuán)已取得顯著進(jìn)展。平安保險(xiǎn)集團(tuán)選擇了完全集中管理模式，并于2004年啟動(dòng)全國(guó)后援管理中心的建設(shè)。后援管理中心將逐步集中平安保險(xiǎn)3000多個(gè)分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)管理職能。截至2006年底，平安保險(xiǎn)的后援中心已經(jīng)完成全部個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核保和理賠集中，完成60%的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理賠作業(yè)集中，車(chē)險(xiǎn)核保自動(dòng)化比率達(dá)到50%。”其他國(guó)內(nèi)大型保險(xiǎn)集團(tuán)，包括太保集團(tuán)、中國(guó)保險(xiǎn)集團(tuán)、中國(guó)人壽也紛紛開(kāi)始建設(shè)全國(guó)后援管理中心。
三、西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)研究的幾點(diǎn)啟示
(一)建立基于客戶(hù)類(lèi)型的組織結(jié)構(gòu)
如前所述，西方保險(xiǎn)公司普遍采用了基于客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)部門(mén)的做法。采用這種做法的動(dòng)力主要源自于“客戶(hù)第一”的理念和消費(fèi)者趨向于“一站式”購(gòu)買(mǎi)金融服務(wù)產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)行為。同時(shí)，西方大型保險(xiǎn)公司都實(shí)現(xiàn)了綜合化經(jīng)營(yíng)，基于客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)部門(mén)的做法有利于提高公司內(nèi)部交叉銷(xiāo)售產(chǎn)品的成功率，有利于保險(xiǎn)公司降低經(jīng)營(yíng)管理的復(fù)雜程度。在我國(guó)，保險(xiǎn)公司基于客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置組織結(jié)構(gòu)將成為一種發(fā)展趨勢(shì)。例如，平安保險(xiǎn)集團(tuán)旗下的壽險(xiǎn)公司和財(cái)險(xiǎn)公司都采用了依據(jù)客戶(hù)類(lèi)型設(shè)置前臺(tái)部門(mén)的做法。
(二)對(duì)承保、理賠等職能領(lǐng)域?qū)嵤┘泄芾?/p>
隨著信息技術(shù)的運(yùn)用，在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)嵤┘惺焦芾砭哂忻黠@的優(yōu)勢(shì)：第一，承保、理賠技能和專(zhuān)長(zhǎng)能在公司內(nèi)部低成本地實(shí)現(xiàn)共享；第二，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能得到有效的控制。在實(shí)踐中，西方各家保險(xiǎn)公司都在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了不同程度的集中式管理。運(yùn)營(yíng)管理的集中化已成為國(guó)際保險(xiǎn)行業(yè)的通行做法。
然而，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司要成功推行承保和理賠等運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域的集中管理，必須充分考慮公司現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)管理能力、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、自身業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展階段、人才隊(duì)伍狀況、核保技術(shù)以及信息系統(tǒng)建設(shè)情況、險(xiǎn)種差異性和地域差異性，選擇合適的集中管理模式，還需要為集中式管理模式配備相應(yīng)的工作流程、管理制度和專(zhuān)業(yè)技能強(qiáng)的人員，并需要克服許多執(zhí)行方面的困難。
(三)更為廣泛地運(yùn)用信息技術(shù)，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理流程，提高經(jīng)營(yíng)管理效率
西方保險(xiǎn)公司已完全將其經(jīng)營(yíng)管理模式承載在信息技術(shù)系統(tǒng)之上。信息技術(shù)廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理各主要環(huán)節(jié)，包括營(yíng)銷(xiāo)管理、銷(xiāo)售管理、承保、理賠等。在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理體系中，經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，而信息技術(shù)則為經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程的運(yùn)用提供了技術(shù)條件。因此，保險(xiǎn)公司必須持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)管理水平和業(yè)務(wù)流程，并不斷通過(guò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)管理進(jìn)步，提高管理水平和效率。
(四)明晰公司的戰(zhàn)略定位，基于公司的戰(zhàn)略需求設(shè)置組織結(jié)構(gòu)
組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略。由于西方保險(xiǎn)市場(chǎng)已發(fā)展得較為成熟，西方保險(xiǎn)公司一般具有清晰的戰(zhàn)略定位和發(fā)展戰(zhàn)略，充分體現(xiàn)在其選定的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)地域、分銷(xiāo)渠道、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)之中。許多國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司還處于初創(chuàng)期，尚未確立清晰的戰(zhàn)略定位。為了在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中更好地生存與發(fā)展，各家國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司應(yīng)盡早明晰戰(zhàn)略定位，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)地域和重點(diǎn)分銷(xiāo)渠道做出選擇和取舍，并對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
(五)因地因時(shí)制宜，加強(qiáng)變革管理
【關(guān)鍵詞】河北?。槐ｋU(xiǎn)產(chǎn)品；結(jié)構(gòu)
一、河北省保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析
1、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)主要是指各個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)收入所占比重,在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中,有企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等七項(xiàng)。目前河北省的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)一直占據(jù)絕對(duì)優(yōu)勢(shì),責(zé)任險(xiǎn)、信用險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)險(xiǎn)比例極低。2008年的河北省財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)如表1。
2、人身險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
人身險(xiǎn)中首先分為人身意外險(xiǎn)、健康險(xiǎn)和壽險(xiǎn)三個(gè)主要部分,通過(guò)比較2006年和2009年的保費(fèi)收入結(jié)構(gòu),人身險(xiǎn)中壽險(xiǎn)保費(fèi)收入占比越來(lái)越大,由2006年的90%上升到93%,人身意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)的占比卻相對(duì)萎縮,人生意外險(xiǎn)由2006年3%下降為2%,健康險(xiǎn)則由2006年的7%下降到了5%,同比下降2%。
河北省的壽險(xiǎn)保費(fèi)收入是以分紅險(xiǎn)和萬(wàn)能險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)種為主。例如2008年的壽險(xiǎn)保費(fèi)收入共計(jì)374.27億元,其中,分紅險(xiǎn)225.9億元,占全部壽險(xiǎn)的60%,萬(wàn)能險(xiǎn)65.23億元,占比17.4%,普通壽險(xiǎn)保費(fèi)收入僅僅53.14億元。
二、河北省保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)問(wèn)題
1、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)失衡
河北省保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)品種不斷增多,截止2009年險(xiǎn)種達(dá)到3000多種。壽險(xiǎn)的品種從最初的幾十種發(fā)展到千種。2000年以前,壽險(xiǎn)市場(chǎng)上以傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品為主,2000年后,投資連結(jié)保險(xiǎn)、分紅產(chǎn)品以及萬(wàn)能險(xiǎn)等新產(chǎn)品相繼上市并快速增長(zhǎng),導(dǎo)致目前基本保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品比例只有14%;財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),其中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入約占到95%。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中又以機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為主,車(chē)險(xiǎn)一家獨(dú)大,責(zé)任險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)險(xiǎn)的市場(chǎng)份額到2008年尚不足8%,而世界平均水平達(dá)到16%。河北省是農(nóng)業(yè)大省,2005年河北省受災(zāi)面積976.02千公頃,時(shí)任河北省金融辦副主任樊長(zhǎng)坤介紹,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在廣大農(nóng)村是個(gè)薄弱環(huán)節(jié),當(dāng)時(shí)河北省13家財(cái)險(xiǎn)公司,辦理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司只有1家。
2、產(chǎn)品同構(gòu)嚴(yán)重
河北省保險(xiǎn)市場(chǎng)的險(xiǎn)種針對(duì)性和適用性差,條款設(shè)計(jì)缺乏嚴(yán)密性,不能很好地滿(mǎn)足投保人多方面的需要,產(chǎn)品的同構(gòu)現(xiàn)象有十分嚴(yán)重,導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司的“重復(fù)建設(shè)”。在壽險(xiǎn)中,保險(xiǎn)險(xiǎn)種真正形成規(guī)模效益的寥寥無(wú)幾,產(chǎn)品差異性不大。各大公司一段時(shí)間都在拼命爭(zhēng)奪搶占少兒險(xiǎn)市場(chǎng);市場(chǎng)需求迫切的健康險(xiǎn)、團(tuán)體壽險(xiǎn)為例,目前的險(xiǎn)種卻無(wú)法充分滿(mǎn)足人們的需求。在產(chǎn)險(xiǎn)上,各公司的競(jìng)爭(zhēng)也主要集中在財(cái)產(chǎn)、車(chē)輛、貨物運(yùn)輸?shù)壬贁?shù)幾個(gè)大險(xiǎn)種上。至于責(zé)任、信用、保證、醫(yī)療保險(xiǎn)等,都處在亟待發(fā)展之中。
3、產(chǎn)品創(chuàng)新不足
2004年是壽險(xiǎn)的新產(chǎn)品年,各家保險(xiǎn)公司推出了分紅保險(xiǎn),投資連接保險(xiǎn)、萬(wàn)能壽險(xiǎn),但相對(duì)市場(chǎng)的需求,壽險(xiǎn)市場(chǎng)的供給并不充足;比如長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)將隨著我國(guó)的人口老齡化而有廣闊的市場(chǎng),但目前尚無(wú)此類(lèi)保險(xiǎn);財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種的創(chuàng)新更慢,險(xiǎn)種單一。僅以車(chē)險(xiǎn)為例,車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)已有20余年,但從整體看,還處于粗放的方式,表現(xiàn)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、費(fèi)率厘定等方面與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍有一定的距離,目前市場(chǎng)上仍是傳統(tǒng)的車(chē)險(xiǎn)產(chǎn)品,非傳統(tǒng)產(chǎn)品基本沒(méi)有,個(gè)別保險(xiǎn)公司推出的產(chǎn)品主要是模仿美國(guó)等國(guó),儲(chǔ)蓄型、返還型等非傳統(tǒng)型車(chē)險(xiǎn)產(chǎn)品非常缺乏。
三、優(yōu)化河北省保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的對(duì)策
保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是保險(xiǎn)業(yè)亟待解決的重點(diǎn)問(wèn)題,應(yīng)結(jié)合河北省實(shí)際條件,具體問(wèn)題具體分析,著重從開(kāi)發(fā)保障型產(chǎn)品、市場(chǎng)細(xì)分和開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)三方面進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。
1、鼓勵(lì)開(kāi)發(fā)基本保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品
保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品增長(zhǎng)穩(wěn)定,受經(jīng)濟(jì)周期的影響相對(duì)較小,在經(jīng)濟(jì)下滑時(shí)期,生病和發(fā)生意外對(duì)家庭打擊更大,因此,不少市民將會(huì)借助保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)嫁家庭的各種風(fēng)險(xiǎn);再者,保險(xiǎn)是一種穩(wěn)健的理財(cái)產(chǎn)品,經(jīng)濟(jì)衰退下會(huì)造成股票、基金等資產(chǎn)的縮水,但保險(xiǎn)的保障不會(huì)受此影響。建議河北省保險(xiǎn)企業(yè)要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài),在保險(xiǎn)產(chǎn)品的調(diào)整中適度鼓勵(lì)發(fā)展基本保障性保險(xiǎn)產(chǎn)品,保障廣大居民和單位的基本利益。
2、進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分
當(dāng)前河北省各公司的產(chǎn)品同構(gòu)化嚴(yán)重,從之前的少兒險(xiǎn),到之后的萬(wàn)能險(xiǎn)、投連險(xiǎn)和分紅險(xiǎn),都是一窩蜂,當(dāng)下的重點(diǎn)應(yīng)該進(jìn)行河北的市場(chǎng)細(xì)分,下大力氣開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的個(gè)性化產(chǎn)品?？梢愿鶕?jù)本地需求設(shè)計(jì)保險(xiǎn)附加條款,讓客戶(hù)按需要自由選擇,實(shí)現(xiàn)個(gè)性化保單;針對(duì)車(chē)險(xiǎn)客戶(hù)再進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分、產(chǎn)品細(xì)分基礎(chǔ)上,研究個(gè)人業(yè)務(wù)、車(chē)隊(duì)業(yè)務(wù)的差異,再針對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù),對(duì)客戶(hù)的富裕程度、年齡、銷(xiāo)售渠道不同對(duì)車(chē)險(xiǎn)產(chǎn)品需求的不同,設(shè)計(jì)出不同的車(chē)險(xiǎn)產(chǎn)品。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)
3、大力開(kāi)發(fā)農(nóng)村保險(xiǎn)產(chǎn)品
河北省有六成的農(nóng)村人口,農(nóng)村地區(qū)卻面臨多種風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品、農(nóng)民醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品、農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品、農(nóng)民工養(yǎng)老和意外傷害保險(xiǎn)產(chǎn)品需求較為強(qiáng)烈,但供給產(chǎn)品種類(lèi)少,結(jié)構(gòu)單一,不能滿(mǎn)足有效需求,缺口很大。必須針對(duì)農(nóng)村、農(nóng)民特點(diǎn)開(kāi)發(fā)適銷(xiāo)對(duì)路的產(chǎn)品。中國(guó)人壽在開(kāi)發(fā)農(nóng)村市場(chǎng)中進(jìn)行了有效的嘗試,他們充分考慮農(nóng)民的消費(fèi)觀念、實(shí)際需要、購(gòu)買(mǎi)能力,通過(guò)調(diào)研,有目的地銷(xiāo)售各種保險(xiǎn)產(chǎn)品,讓農(nóng)民買(mǎi)得起保險(xiǎn),逐步了解保險(xiǎn)、接受保險(xiǎn)。向農(nóng)民推銷(xiāo)具有子女教育、婚嫁等功能“少兒英才”保險(xiǎn),以及具有大病醫(yī)療、生命保障等功能的“康寧終身”等適合農(nóng)村的長(zhǎng)期壽險(xiǎn)期交險(xiǎn)種,獲得農(nóng)村居民的廣泛認(rèn)可。
參考文獻(xiàn)
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論文關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)
保險(xiǎn)業(yè)作為金融服務(wù)業(yè)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，與宏觀經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系日益緊密。近幾年，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了深刻變化，隨著金融一體化和保險(xiǎn)國(guó)際化步伐的加快，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展面臨著前所未有的機(jī)遇，同時(shí)也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。
一、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展總體情況
1980年，我國(guó)恢復(fù)開(kāi)展國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，至1986年，我國(guó)只有中國(guó)人民保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這一時(shí)期，保險(xiǎn)公司的發(fā)展或者說(shuō)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，完全取決于政府的意志，完全是一種政府行為。1986年，新疆兵團(tuán)農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)保險(xiǎn)公司成立，結(jié)束了人保獨(dú)家壟斷經(jīng)營(yíng)的歷史。此后，中國(guó)平安保險(xiǎn)公司和太平洋保險(xiǎn)公司先后于1988年和1991年成立，90年代以后，市場(chǎng)主體不斷增多，截至2008年底，我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)達(dá)到120家。但不可否認(rèn)，目前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)仍屬于寡頭壟斷市場(chǎng)。在眾保險(xiǎn)寡頭中金融論文金融論文，國(guó)有保險(xiǎn)公司是保險(xiǎn)市場(chǎng)供給的第一集團(tuán)，控制著60%以上的市場(chǎng)份額，平安和太保是供給的第二集團(tuán)，控制著30%左右的保險(xiǎn)市場(chǎng)。其他保險(xiǎn)公司則是市場(chǎng)供給的第三集團(tuán)，市場(chǎng)供給量低于10%。20多年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的保費(fèi)收入快速增長(zhǎng)，保險(xiǎn)密度不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)深度不斷提高。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入實(shí)現(xiàn)第一個(gè)500億元用了15年，第二個(gè)500億元用了3年，而2001年保費(fèi)1年實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)500億元，2008年全國(guó)累計(jì)實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)到了9784.10億元，同比增長(zhǎng)39.06%，應(yīng)該說(shuō)，目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展處于快速增長(zhǎng)期。
二、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的機(jī)遇
1、經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的契機(jī)
80年代初，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，這是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)和發(fā)展的直接契機(jī)，人們對(duì)于不確定性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失補(bǔ)償?shù)男枰碳ち吮ｋU(xiǎn)需求。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)是國(guó)有財(cái)產(chǎn)，政府是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體，企業(yè)并不需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人也幾乎沒(méi)有財(cái)產(chǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)來(lái)讓保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)畢業(yè)論文格式。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立的同時(shí)帶來(lái)了許多不確定性風(fēng)險(xiǎn)，人們意識(shí)到許多風(fēng)險(xiǎn)難以避免且個(gè)人沒(méi)有能力完全承擔(dān)，因此，企業(yè)和個(gè)人不得不考慮風(fēng)險(xiǎn)的分散及轉(zhuǎn)移問(wèn)題。在這種體制背景下，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)運(yùn)而生并日益發(fā)展起來(lái)。
2、國(guó)民收入的快速增長(zhǎng)利于保險(xiǎn)業(yè)日益發(fā)展
國(guó)民收入尤其是人均可支配收入的高速增長(zhǎng)，推動(dòng)了對(duì)保險(xiǎn)需求的增加。從個(gè)體來(lái)講，人們對(duì)財(cái)產(chǎn)和自身安全進(jìn)行投保，只有人們的財(cái)富積累積到一定程度，才有可能為已經(jīng)積累的財(cái)富支付保險(xiǎn)費(fèi)，而這部分保費(fèi)的支出，來(lái)源于新增收入部分；隨著人們生活水平的提高，對(duì)自身的安全和生活質(zhì)量越來(lái)越重視，從而對(duì)壽險(xiǎn)的需求也越來(lái)越多。從企業(yè)生產(chǎn)來(lái)看，根據(jù)加速原理，國(guó)民收入的增加促進(jìn)投資的增長(zhǎng)，人們?yōu)閿U(kuò)大再生產(chǎn)中追加的投資部分支付的保險(xiǎn)費(fèi)，也同樣出資于新增收入部分。扣除物價(jià)因素，我國(guó)國(guó)民收入增長(zhǎng)速度平均每年在10%左右，而保費(fèi)增長(zhǎng)速度平均在30%左右，保險(xiǎn)業(yè)的增長(zhǎng)速度超過(guò)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度。
3、積極的政策促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)繁榮發(fā)展
隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)的逐漸開(kāi)放，國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策以及保險(xiǎn)監(jiān)管政策對(duì)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生較大的促進(jìn)作用。近幾年，為了應(yīng)對(duì)國(guó)家金融危機(jī)的影響，中央采取了靈活的宏觀調(diào)控政策金融論文金融論文，提出保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、保民生、保穩(wěn)定等一系列目標(biāo)，2009年初推出4萬(wàn)億刺激內(nèi)需投資，2011年新4萬(wàn)億投資又將投入，民生工程和基礎(chǔ)建設(shè)拉動(dòng)了對(duì)工程險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等險(xiǎn)種的需求，汽車(chē)振興計(jì)劃拉動(dòng)了車(chē)險(xiǎn)的需求。中央加大了對(duì)“三農(nóng)”和政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持力度，直接推動(dòng)了相關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和涉農(nóng)保險(xiǎn)的發(fā)展。
三、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)
1、社會(huì)觀念、文化、意識(shí)形態(tài)的影響仍是根本性的
從中國(guó)的歷史來(lái)看，中國(guó)是一個(gè)有著幾千年歷史的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，與西方的工業(yè)化社會(huì)相比，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)重實(shí)物而輕貨幣，重個(gè)人情感而輕法律契約，重近輕遠(yuǎn)，這些歷史積淀無(wú)疑與保單契約性等典型特征相沖突。從中國(guó)的文化來(lái)看，中國(guó)文化推崇“富貴在天，生死由命”，信奉“養(yǎng)兒防老”，重視家庭共濟(jì)，這些文化基因無(wú)疑與保險(xiǎn)所具有的防范風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、在全社會(huì)范圍內(nèi)分擔(dān)損失的社會(huì)機(jī)制特性相矛盾。從體制因素來(lái)看，自解放以后，中國(guó)搞了近30年的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)。從保障的角度來(lái)說(shuō)，這樣一種傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)是以否定和忽視自我保障，而以政府保障為其基本特征的。保障程度雖然不高，但范圍廣泛，政府對(duì)國(guó)有部門(mén)的職工實(shí)行幾乎“從搖籃到墓地”的全方位保障。改革開(kāi)放以后，即使理論和實(shí)踐都在逐漸發(fā)生變化，但傳統(tǒng)體制對(duì)人們長(zhǎng)期以來(lái)潛移默化的影響仍然是十分巨大的，這一影響無(wú)疑會(huì)在一定程度上造成對(duì)保險(xiǎn)公司發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。
2、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展要求不相適應(yīng)
近幾年，保險(xiǎn)業(yè)不斷發(fā)揮這保險(xiǎn)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、完善社會(huì)保障體系、參與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的功能，已成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)的重要力量和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要行業(yè)，但總的來(lái)看，全行業(yè)基礎(chǔ)較差，底子較薄，仍處于發(fā)展的初級(jí)階段，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提出了更高的要求。目前保險(xiǎn)還未滲透到經(jīng)濟(jì)各領(lǐng)域、社會(huì)各行業(yè)和人民生活各方面，覆蓋面不寬，很多重點(diǎn)領(lǐng)域的投保率不高，無(wú)法為人民群眾提供一些迫切需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，保險(xiǎn)保障的層次也較低，特別是重大自然災(zāi)害的賠付率較低，以2008年南方雨雪冰凍災(zāi)害和汶川地震災(zāi)害為例，保險(xiǎn)業(yè)分別賠付55億元和10億元，進(jìn)展直接經(jīng)濟(jì)損失的3.6%和0.12%，與發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)30%的水平相比差距較明顯。
3、外資保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)壓力日益嚴(yán)峻
隨著WTO承諾的兌現(xiàn)金融論文金融論文，近來(lái)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)大大放松保險(xiǎn)公司的進(jìn)入政策壁壘，外國(guó)保險(xiǎn)公司的進(jìn)入只是時(shí)間順序問(wèn)題。從總體上來(lái)說(shuō)，國(guó)外保險(xiǎn)公司從資金實(shí)力、產(chǎn)品開(kāi)放技術(shù)、展業(yè)方式。業(yè)務(wù)管理水平等方面都大大強(qiáng)于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司。已在中國(guó)開(kāi)業(yè)的包括美國(guó)，日本、加拿大、瑞士、德國(guó)。英國(guó)、法國(guó)、澳大利亞等48家外國(guó)保險(xiǎn)公司，以及目前在中國(guó)設(shè)有幾百家代表機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)等待營(yíng)業(yè)執(zhí)照的有上百家外國(guó)保險(xiǎn)公司，其經(jīng)營(yíng)歷史和資產(chǎn)總額條件均大大超過(guò)保險(xiǎn)公司設(shè)立的基本要求。許多公司的經(jīng)營(yíng)歷史都在百年以上，資產(chǎn)總額大都在幾百億，甚至幾千億美元以上。也就是說(shuō)，在中國(guó)開(kāi)放保險(xiǎn)市場(chǎng)以后，中國(guó)的內(nèi)資保險(xiǎn)公司要與這些十分強(qiáng)大的外資保險(xiǎn)公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，其嚴(yán)峻性是顯而易見(jiàn)的。
4、保險(xiǎn)供給能力不足
從現(xiàn)在情況看，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展仍表現(xiàn)在對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)市場(chǎng)占領(lǐng)上，即由保險(xiǎn)公司通過(guò)提高保險(xiǎn)供給能力，滿(mǎn)足市場(chǎng)已出現(xiàn)的保險(xiǎn)需求。例如目前保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)上，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)和貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)市場(chǎng)占據(jù)了絕大部分的市場(chǎng)份額；壽險(xiǎn)上，意外險(xiǎn)和已出現(xiàn)的壽險(xiǎn)市場(chǎng)占據(jù)了大半江山畢業(yè)論文格式。要改變這個(gè)現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，要開(kāi)發(fā)潛在市場(chǎng)，如責(zé)任保險(xiǎn)市場(chǎng)、健康市場(chǎng)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)等。
四、發(fā)展策略建議
為了提高我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的整體效率，提升保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力，提出以下幾點(diǎn)策略建議。
1、加強(qiáng)和改進(jìn)保險(xiǎn)監(jiān)管
近幾年隨著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)監(jiān)管也在逐步走向成熟。保險(xiǎn)監(jiān)管要根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度的高低，實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)，扶優(yōu)限劣，優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)，對(duì)不同等級(jí)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取差異化監(jiān)管，增強(qiáng)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性；健全和完善償付能力監(jiān)管制度，強(qiáng)化償付能力監(jiān)管制度的執(zhí)行力，防范償付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)行為的監(jiān)管和對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，堅(jiān)持以人為本，把保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益作為監(jiān)管的根本目的。
2、規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)行秩序
在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的過(guò)程中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相繼設(shè)立，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從無(wú)到有，初步形成了多種所有制形式、多種組織形式并存的格局，市場(chǎng)運(yùn)行中也積累了一些問(wèn)題，若要保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，就必須要規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)行中出險(xiǎn)的這些問(wèn)題，確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，杜絕數(shù)據(jù)不真實(shí)和損害被保險(xiǎn)人權(quán)益等違法違規(guī)問(wèn)題，規(guī)范競(jìng)爭(zhēng)手段金融論文金融論文，杜絕靠高手續(xù)費(fèi)、高返還和變相降費(fèi)等等惡性競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。
3、提高保險(xiǎn)公司自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力
當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)上，產(chǎn)品同質(zhì)性嚴(yán)重，開(kāi)發(fā)策略相似性極強(qiáng)，幾乎都沒(méi)有自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保險(xiǎn)公司要形成核心優(yōu)勢(shì)，必須盡快形成合理的公司治理結(jié)構(gòu)，將經(jīng)營(yíng)方式從粗放擴(kuò)張型轉(zhuǎn)向質(zhì)量效益型。例如，人保這樣的大公司，可以利用自身的覆蓋全國(guó)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，不斷向綜合性發(fā)展，以綜合優(yōu)勢(shì)占領(lǐng)市場(chǎng)。而對(duì)中小型保險(xiǎn)公司，則宜實(shí)行專(zhuān)業(yè)化的產(chǎn)業(yè)政策，例如市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)的長(zhǎng)安責(zé)任保險(xiǎn)公司。各保險(xiǎn)公司在發(fā)展中要始終集中于提高客戶(hù)滿(mǎn)意度的戰(zhàn)略，不斷推出各種服務(wù)方法。隨著金融市場(chǎng)的完善、可替代產(chǎn)品的自由進(jìn)入、消費(fèi)者投資意識(shí)的增強(qiáng)，產(chǎn)品種類(lèi)的多樣化和產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新以及資金運(yùn)用的效果才是保險(xiǎn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵，保險(xiǎn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)該以此為出發(fā)點(diǎn)和最終目標(biāo)。這才是符合保險(xiǎn)公司職能的定位，因?yàn)楫a(chǎn)品體現(xiàn)保險(xiǎn)公司對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理能力，而資金運(yùn)用則體現(xiàn)出公司對(duì)客戶(hù)利益的保護(hù)。因此，保險(xiǎn)公司最重要的首先是做好產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，也是公司資金運(yùn)用的基礎(chǔ)。其次是客戶(hù)服務(wù)，維護(hù)已有的客戶(hù)，并通過(guò)帶動(dòng)效應(yīng)，擴(kuò)展新客戶(hù)；同時(shí)穩(wěn)定的高收益的資金運(yùn)用可以促進(jìn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和保證客戶(hù)利益。
山東省萊州市文化東路770號(hào)
[摘要]存款保險(xiǎn)制度作為我國(guó)金融領(lǐng)域的一個(gè)新生事物，隨著金融風(fēng)暴的來(lái)臨受到我國(guó)金融界的關(guān)注，在未來(lái)的金融改革過(guò)程中，必將成為改革的一個(gè)重要內(nèi)容。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的的設(shè)立必須考慮中國(guó)國(guó)情，在投保形式、賠付方式和融資方式等方面做出正確的選擇。
[關(guān)鍵詞]存款保險(xiǎn)投保形式融資方式賠付方式
存款保險(xiǎn)制度自2008年金融危機(jī)發(fā)生以來(lái)，越來(lái)越受到金融界的普遍關(guān)注。在我國(guó)，由于資本市場(chǎng)處于發(fā)展初期，金融改革也剛剛起始，存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)還是個(gè)新生事物。但是這次全球金融危機(jī)的暴發(fā)雖然對(duì)我國(guó)金融業(yè)特別是銀行業(yè)的影響有限，還不足以令存款保險(xiǎn)制度直接發(fā)揮作用，但是西方國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)面臨的破產(chǎn)危機(jī)已經(jīng)給我們足夠的警示：我國(guó)要發(fā)展和完善金融，必須正視存款保險(xiǎn)制度，將這一制度逐步列入金融改革的范疇。
存款保險(xiǎn)制度是指為存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)建立專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，投保成員機(jī)構(gòu)定期向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，當(dāng)投保成員機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或倒閉時(shí)，由專(zhuān)門(mén)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助或者代替倒閉機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款人予以賠付的制度。作為保險(xiǎn)的一個(gè)特殊品種，這一制度包括投保形式、賠付方式、融資方式等多個(gè)內(nèi)容。作為我國(guó)金融新領(lǐng)域，我們有必要在這些方面逐個(gè)分析。
一、我國(guó)存款保險(xiǎn)投保形式選擇
存款保險(xiǎn)的投保形式有兩種：強(qiáng)制性與自愿性。強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)方案的優(yōu)點(diǎn)在于它使所有存款人都可獲得一定金額的保護(hù)，所以比其他保險(xiǎn)方案更能夠保護(hù)公眾的利益；但是它剝奪了銀行自由選擇是否投保的權(quán)力，同時(shí)存款人不能自由選擇投保的數(shù)量。在兩種方案的取舍上，首要考慮的是存款保險(xiǎn)制度建立的目標(biāo)，由于自愿性方案不是所有的銀行都參加保險(xiǎn)，使得那些偏好風(fēng)險(xiǎn)因而風(fēng)險(xiǎn)更大的銀行更愿意參保，而且為了避免其他銀行“搭便車(chē)”，投保銀行總是有動(dòng)力增大資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，這種逆向選擇反而不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，不利于保護(hù)存款人利益，因此，在我國(guó)，采取強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)方案更為妥當(dāng)。
二、我國(guó)存款保險(xiǎn)的融資方式選擇
存款保險(xiǎn)制度的資金來(lái)源一般有兩方面：一是政府或央行建立的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，二是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)收取的保費(fèi)收入。關(guān)于保費(fèi)收入的收取方式有兩種：
第一，設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，采用存款保險(xiǎn)基金方式，需要通過(guò)保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算保費(fèi)。要求投保銀行按規(guī)定繳納一定的保費(fèi)以備索賠之需，保費(fèi)通過(guò)保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算。保險(xiǎn)費(fèi)率的設(shè)計(jì)有固定費(fèi)率和差別費(fèi)率兩種方式。這兩種方式各有利弊：固定費(fèi)率操作簡(jiǎn)便，而且避免了實(shí)行差別費(fèi)率可能產(chǎn)生的金融機(jī)構(gòu)間“存款大搬家”，因?yàn)閷?duì)一個(gè)金融機(jī)構(gòu)收取高費(fèi)率就在向金融市場(chǎng)傳遞其經(jīng)營(yíng)管理不善、存在安全隱患的信息，但這種模式漠視了各家金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理水平、資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)程度等方而的差異，是一種欠公平制度安排，會(huì)助長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)較差的金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇；而差別費(fèi)率方式避免這種弊端的出現(xiàn)，但差別費(fèi)率向市場(chǎng)傳遞的金融機(jī)構(gòu)的管理質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)程度等信息，存款人可能會(huì)因此而轉(zhuǎn)移存款，造成社會(huì)轉(zhuǎn)賬成本增加。
第二，采取非基金方式，即只有小額的初始資金，當(dāng)有銀行倒閉后需要額外資金時(shí)，各成員共同支付。這種方式由于其實(shí)行事后核算和資金融通的方式，融資成本可能會(huì)隨著金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)而導(dǎo)致融資困難，最終將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給政府。這一模式將逐漸被淘汰?？傮w上看，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)收取保費(fèi)方法實(shí)行事前融資已經(jīng)成為一種趨勢(shì)。
結(jié)合我國(guó)具體情況，在存款保險(xiǎn)制度成立之初，由財(cái)政或人民銀行再貸款建立金融危機(jī)準(zhǔn)備基金形成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的創(chuàng)始資金是必不可少的。在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立后，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)再通過(guò)設(shè)立存款保險(xiǎn)基金的方式向各吸收存款金融機(jī)構(gòu)收取保費(fèi)作為機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和保障基金。在保費(fèi)收取方式上，應(yīng)在選用差別費(fèi)率的基礎(chǔ)上，進(jìn)行適當(dāng)?shù)男拚?。因?yàn)槲覈?guó)大型國(guó)有銀行管理水平和資本充足率大大高于民營(yíng)銀行、地方性商業(yè)銀行,以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，而后者恰恰是我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的弱者，需要國(guó)家政府的扶持，因此，在保費(fèi)收取方式上不可采用一刀切的方式，而在采用差別費(fèi)率的基礎(chǔ)上，對(duì)后者要有適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼或政策上的扶持，即采用修正的差別費(fèi)率方式。三、我國(guó)存款保險(xiǎn)賠付方式選擇
理論上講，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)存款人的賠償方式有全額賠償和部分賠償兩種。但是由于實(shí)行全額賠償不但需要籌措大額資金，由于風(fēng)險(xiǎn)幾乎全部由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，存款機(jī)構(gòu)由此會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)控制而產(chǎn)生嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，反而不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，因此這種賠付方式已逐漸被淘汰。
論文關(guān)鍵詞：長(zhǎng)株潭,城市群,建設(shè),國(guó)家,區(qū)域性
在全國(guó)城市群中，長(zhǎng)株潭可謂結(jié)構(gòu)獨(dú)特，其地理位置呈三市鼎足之勢(shì)，彼此相距不足40公里。20世紀(jì)80年代后，湖南省委省政府著力推進(jìn)長(zhǎng)株潭經(jīng)濟(jì)一體化，2007年底國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)長(zhǎng)株潭城市群建設(shè)兩型社會(huì)綜合配套改革實(shí)驗(yàn)區(qū)。顯然，無(wú)論是長(zhǎng)株潭一體化還是兩型社會(huì)建設(shè)都離不開(kāi)金融的支持，而建設(shè)長(zhǎng)株潭城市群國(guó)家區(qū)域金融中心是實(shí)現(xiàn)金融支持長(zhǎng)株潭一體化和兩型社會(huì)建設(shè)的戰(zhàn)略舉措。但長(zhǎng)株潭的金融現(xiàn)狀能否滿(mǎn)足建設(shè)國(guó)家區(qū)域金融中心的基本條件，以及存在哪些約束因素，本子課題將對(duì)此進(jìn)行深入分析。
一、長(zhǎng)株潭城市群金融發(fā)展現(xiàn)狀
近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，金融的市場(chǎng)化程度日益提高，金融業(yè)在長(zhǎng)株潭一體化中的地位和作用日益增強(qiáng)，長(zhǎng)株潭城市群銀行、證券、保險(xiǎn)行業(yè)呈現(xiàn)較快勢(shì)頭：信貸增長(zhǎng)高位趨穩(wěn)，銀行效益大幅提升，證券業(yè)在牛市行情中發(fā)展迅速，保險(xiǎn)業(yè)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的保障能力增強(qiáng)，金融改革穩(wěn)步推進(jìn)，服務(wù)創(chuàng)新成效明顯。
1.基本形成了齊全的金融機(jī)構(gòu)體系
近年來(lái)，長(zhǎng)株潭城市群銀行、證券、保險(xiǎn)等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)較快勢(shì)頭，已經(jīng)形成比較健全的金融機(jī)構(gòu)體系。從銀行業(yè)來(lái)看，除了中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙、株洲、湘潭中心支行外，三家政策性銀行即中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行都在長(zhǎng)沙市設(shè)立分行，四大國(guó)有商業(yè)銀行都分別在長(zhǎng)株潭設(shè)立分行、交通、中信、光大、招商、浦發(fā)、民生、興業(yè)、郵政銀行等都在長(zhǎng)沙設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，有的還在株洲、湘潭設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，另外還擁有匯豐銀行、長(zhǎng)沙銀行、株洲湘潭城市商業(yè)銀行，農(nóng)村信用合作社等，至2008年長(zhǎng)沙擁有各類(lèi)市級(jí)以上銀行機(jī)構(gòu)20家；株洲12家、湘潭11家。從證券機(jī)構(gòu)來(lái)看，財(cái)富證券、海通證券、方正證券、國(guó)信證券、華泰證券、長(zhǎng)沙證券、招商證券7家證券公司在長(zhǎng)株潭設(shè)產(chǎn)了總部或分支機(jī)構(gòu)，2007年證券總成交金額為13708.16億元；長(zhǎng)株潭共有上市公司28家，上市公司總市值達(dá)2,511.53億元。從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)看，長(zhǎng)株潭三市共有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)66家，保險(xiǎn)總收入達(dá)83億元。另外還有地方金融證券辦、銀行監(jiān)局，華融、東方、長(zhǎng)城、訊達(dá)資產(chǎn)管理公司，信托投資公司、財(cái)務(wù)公司等，已基本上形成了相對(duì)集中的金融產(chǎn)業(yè)群。
截止2007年底，三市全年各項(xiàng)存款總余額為4354.18億元，貸款總余額為3549.03億元，新增存款與新增貸款總額分別為659.44億元、595.81億元。長(zhǎng)沙市各類(lèi)銀行機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額達(dá)3267.46億元，同比增長(zhǎng)18.52%；新增存款509.60億元；各項(xiàng)貸款余額達(dá)2982.40億元，同比增長(zhǎng)20.14%；新增貸款469.96億元同比多增43.54億元。湘潭市各項(xiàng)貸款余額262.83億元，新增45.10億元，同比多增12.23億元，增長(zhǎng)20.71%。金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額450.27億元，新增63.50億元，同比多增2.46億元，增長(zhǎng)16.42%。株洲市金融機(jī)構(gòu)存款余額達(dá)638億元，增長(zhǎng)15.5%，各項(xiàng)貸款余額303.8億元，增長(zhǎng)19.4%（見(jiàn)表1）。
表12007年長(zhǎng)株潭各金融機(jī)構(gòu)存貸款情況
地區(qū)
存款余額（億元）
（增長(zhǎng)率）
貸款余額（億元）
（增長(zhǎng)率）
新增存款（億元）
新增貸款（億元）
長(zhǎng)沙
3267.46（18.52%）
2982.40（20.14%）
509.60
469.96
株洲
450.27（16.42%）
303.8（19.4 %）
86.34
80.75
湘潭
638.45（15.5%，）
262.83（20.71%）
論文摘要:醫(yī)生行為在很大程度上決定著患者的醫(yī)療消費(fèi)狀況。醫(yī)患之間的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題使醫(yī)生處于信息優(yōu)勢(shì)地位，極易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。醫(yī)生行為扭曲的主要原因是信息不對(duì)稱(chēng)條件下醫(yī)生存在誘導(dǎo)需求、患者自身對(duì)醫(yī)生行為的約束作用不夠以及醫(yī)療費(fèi)用支付方式時(shí)醫(yī)生行為約束不足。控制醫(yī)生的診療行為，是從根本上建立醫(yī)生聲譽(yù)機(jī)制、建立醫(yī)患長(zhǎng)期的合作制度和建立有效的第三方激勵(lì)與約束機(jī)制。
醫(yī)患關(guān)系是基于醫(yī)生診療行為和患者就醫(yī)行為而產(chǎn)生的一種特殊的社會(huì)關(guān)系。醫(yī)患關(guān)系受到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、制度等多種因素的影響。由于醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)自身的特殊性，醫(yī)生和患者之間擁有不對(duì)等的信息，雙方掌握的醫(yī)療技術(shù)或服務(wù)的價(jià)格、質(zhì)量等信息不一致，存在天然的信息不對(duì)稱(chēng)。本文基于北京市醫(yī)生與患者對(duì)醫(yī)生職業(yè)行為特征的認(rèn)識(shí)差異，探討信息不對(duì)稱(chēng)條件下醫(yī)生行為的激勵(lì)與約束問(wèn)題。
一、醫(yī)生職業(yè)行為與信息不對(duì)稱(chēng)
(一)醫(yī)患雙方時(shí)醫(yī)生職業(yè)行為的認(rèn)識(shí)
醫(yī)療活動(dòng)本質(zhì)上是一種為全體社會(huì)成員提供服務(wù)的職業(yè)性行為。醫(yī)生作為一種謀生的手段而存在，它首先是一種職業(yè)。那么，與其他職業(yè)相比較，醫(yī)生職業(yè)究竟具有哪些特點(diǎn)?2007年“醫(yī)患關(guān)系的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究”課題組在北京市通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方式分別向醫(yī)生和患者做了調(diào)查。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，醫(yī)患雙方都認(rèn)為醫(yī)生職業(yè)具有高技術(shù)的特點(diǎn)，但是他們?cè)卺t(yī)生職業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)、壓力、收人等方面的認(rèn)識(shí)差距比較大(如圖1所示)。
與其他行業(yè)不同，醫(yī)療行業(yè)具有進(jìn)人壁壘高、專(zhuān)業(yè)知識(shí)要求高、人才培養(yǎng)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)。要成為一名合格的醫(yī)生，不僅需要具備專(zhuān)業(yè)的醫(yī)療技術(shù)，而且還需要相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間和經(jīng)驗(yàn)積累。從圖1可以看出，患者對(duì)醫(yī)生職業(yè)具有“高技術(shù)”性也是非常認(rèn)同的，甚至比醫(yī)生的認(rèn)同度還要高，患者醫(yī)療需求只能通過(guò)醫(yī)生的診療來(lái)得到滿(mǎn)足，所以，患者也非常期待通過(guò)提高醫(yī)療技術(shù)水平來(lái)提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量。
然而，患者對(duì)醫(yī)生職業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、高壓力的認(rèn)識(shí)明顯不足，他們并沒(méi)有認(rèn)識(shí)到醫(yī)療行業(yè)存在高風(fēng)險(xiǎn)以及由此給醫(yī)生帶來(lái)的壓力。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，醫(yī)患比例平均相差大約40個(gè)百分點(diǎn)。由于疾病千變?nèi)f化，不同患者身體素質(zhì)存在差異，即便是對(duì)已經(jīng)有豐富臨床經(jīng)驗(yàn)的疾病，在治療手段上也會(huì)受到諸多因素的影響，產(chǎn)生不同的結(jié)果。此外，醫(yī)生職業(yè)是否具有高收人也是醫(yī)患雙方之間認(rèn)識(shí)差距最大的一個(gè)特征。在社會(huì)現(xiàn)實(shí)中，患者就醫(yī)成本高、醫(yī)院藥品收費(fèi)高以及紅包、回扣等問(wèn)題都會(huì)使患者認(rèn)為醫(yī)生屬于高收人群體。
(二)醫(yī)療體系中的信息不對(duì)稱(chēng)
醫(yī)療職業(yè)的特殊性、疾病的復(fù)雜性、不可預(yù)見(jiàn)性、人類(lèi)認(rèn)識(shí)能力的有限性以及醫(yī)學(xué)技術(shù)的局限性，必然造成醫(yī)療職業(yè)具有其他職業(yè)所沒(méi)有的高風(fēng)險(xiǎn)性，也造成醫(yī)患雙方對(duì)于病情和診療方案的信息不對(duì)稱(chēng)，醫(yī)生處于信息優(yōu)勢(shì)地位而患者處于信息劣勢(shì)地位。醫(yī)患雙方對(duì)醫(yī)生職業(yè)行為的認(rèn)識(shí)差距以及信息不對(duì)稱(chēng)，在中國(guó)目前的社會(huì)環(huán)境下，尤其是社會(huì)浮躁、利益導(dǎo)向嚴(yán)重、缺乏信任的狀況下，醫(yī)生職業(yè)行為可能發(fā)生扭曲，患者也會(huì)懷疑醫(yī)生玩忽職守，激化醫(yī)患矛盾。
在醫(yī)療體系中的三方主體中，除了醫(yī)患之間存在信息不對(duì)稱(chēng)外，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為醫(yī)療費(fèi)用的籌集和支付主體，它與醫(yī)生和患者之間也存在一定的信息不對(duì)稱(chēng)。當(dāng)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)后，相對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，患者對(duì)自己的身體健康狀況更加了解，患者相對(duì)處于信息優(yōu)勢(shì)地位，而保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)處于信息劣勢(shì)地位;患者參加醫(yī)療保險(xiǎn)之后，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就會(huì)充當(dāng)人的角色代表患者向醫(yī)生購(gòu)買(mǎi)醫(yī)療服務(wù)。在這兩者之間醫(yī)生同樣處于相對(duì)信息優(yōu)勢(shì)地位，而醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相對(duì)處于信息劣勢(shì)地位。
二、醫(yī)生職業(yè)行為發(fā)生扭曲的原因分析
醫(yī)患之間的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題使醫(yī)生處于信息優(yōu)勢(shì)地位，極易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。在醫(yī)患關(guān)系中，醫(yī)生具有雙重身份，他既是患者的人，又是醫(yī)療服務(wù)的提供者?；疾≈委煏r(shí)，首先由患者選擇醫(yī)生，然后由醫(yī)生代替患者選擇治療方法。然而，人的利益與委托人的利益往往不一致。當(dāng)兩者利益不一致時(shí)，在一定的激勵(lì)和約束條件下，人可能利用信息優(yōu)勢(shì)，采用對(duì)自己有利的行為進(jìn)行診療活動(dòng)，如重復(fù)檢查、亂開(kāi)大處方、延長(zhǎng)住院時(shí)間和防御性醫(yī)療等。
(一)信息不對(duì)稱(chēng)條件下的醫(yī)生誘導(dǎo)需求
誘導(dǎo)需求理論認(rèn)為，醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)有需方被動(dòng)而供方壟斷的特殊性，供方醫(yī)生對(duì)衛(wèi)生服務(wù)的利用具有決定作用，能左右消費(fèi)者的選擇。在醫(yī)患雙方信息不對(duì)稱(chēng)的條件下，醫(yī)生可以創(chuàng)造需求，于是就出現(xiàn)這樣一種現(xiàn)象:隨著醫(yī)療供給的增加，醫(yī)療需求也呈上升的趨勢(shì)。一項(xiàng)研究表明，平均每人受診數(shù)與一定人口擁有的醫(yī)生成正相關(guān)的關(guān)系。國(guó)內(nèi)外的很多研究也都證明醫(yī)生具有誘導(dǎo)需求的動(dòng)機(jī)。
這些研究主要是從客觀的人口因素、醫(yī)生供給量(人口比例)、醫(yī)療供給價(jià)格等方面來(lái)證明引致需求的，即醫(yī)療服務(wù)量的增加會(huì)引起醫(yī)療需求的增加，在醫(yī)療這一特殊的市場(chǎng)上，供給決定需求。從理論上講，這些現(xiàn)象在我國(guó)的醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)也可能存在，但在我國(guó)現(xiàn)實(shí)中，供給誘導(dǎo)需求更多地是由激勵(lì)與約束機(jī)制扭曲和醫(yī)療道德滑坡的因素導(dǎo)致的。
醫(yī)生的診療方式和診療行為是醫(yī)療費(fèi)用產(chǎn)生的根源。由于醫(yī)生具有專(zhuān)業(yè)技術(shù)，掌握著患者沒(méi)有掌握的健康信息，具有信息優(yōu)勢(shì)，而患者對(duì)于醫(yī)療服務(wù)的內(nèi)容、質(zhì)量、效果、價(jià)格等信息不是很了解，這給醫(yī)生選擇什么樣的治療方案留有很大的余地，醫(yī)生就有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，從而做出對(duì)自己有利的行為。
我國(guó)現(xiàn)行醫(yī)療保障制度在實(shí)施過(guò)程中，醫(yī)療供方扮演著提供醫(yī)療服務(wù)和完成醫(yī)療消費(fèi)的雙重角色，而醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、市場(chǎng)化使得醫(yī)療機(jī)構(gòu)為了自身的利益，利用其在信息資源上的優(yōu)勢(shì)改變病人的偏好，誘導(dǎo)病人需求，創(chuàng)造消費(fèi)和提供過(guò)度醫(yī)療服務(wù)。在現(xiàn)有的“以藥養(yǎng)醫(yī)”醫(yī)生激勵(lì)體制下，醫(yī)生提供高質(zhì)量、高價(jià)格的治療方法或提高患者的醫(yī)療消費(fèi)量會(huì)增加醫(yī)生的收人，而且采用先進(jìn)設(shè)備進(jìn)行檢查有利于降低醫(yī)療訴訟風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)某些醫(yī)院，醫(yī)生誘導(dǎo)需求的程度還取決于醫(yī)院承包經(jīng)營(yíng)情況，因?yàn)獒t(yī)院與科室、科室與個(gè)人都簽訂了承包合同。在承包合同中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)多為硬指標(biāo)，并且科室和個(gè)人的收人往往又同這些“硬指標(biāo)”直接掛鉤，誰(shuí)創(chuàng)造的“經(jīng)濟(jì)效益”越高，誰(shuí)的獎(jiǎng)金就越多，誰(shuí)的“收益”也就越大。在這種經(jīng)營(yíng)機(jī)制下，醫(yī)療過(guò)程中醫(yī)生在眾多診斷和治療方案中常會(huì)選擇較復(fù)雜、檔次較高的辦法，甚至產(chǎn)生亂收費(fèi)、擴(kuò)大住院標(biāo)準(zhǔn)等清況。
(二)患者自身對(duì)醫(yī)生行為的約束不夠
在當(dāng)前的醫(yī)療衛(wèi)生管理體制下，患者雖然是醫(yī)療服務(wù)的接受者或者消費(fèi)者，但是對(duì)醫(yī)生行為的監(jiān)督和控制作用并不明顯。在醫(yī)療保險(xiǎn)制度的作用下，患者對(duì)醫(yī)生行為的激勵(lì)與約束主要是通過(guò)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和醫(yī)院來(lái)實(shí)現(xiàn)，而這個(gè)過(guò)程包含患者對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)院、醫(yī)院對(duì)醫(yī)生等多重委托關(guān)系，而委托問(wèn)題本身存在一定的效率損失，這樣就極易減弱患者對(duì)醫(yī)生的正向激勵(lì)和反向約束作用，合理的醫(yī)生激勵(lì)機(jī)制很難形成。另外，我國(guó)醫(yī)療資源普遍分布不均，社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生水平低，真正意義上的“守門(mén)人”制度還未建立，醫(yī)患之間基本上是一次性的隨機(jī)配對(duì)的短期關(guān)系，這給醫(yī)生道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生提供了契機(jī)，醫(yī)生不能很好地代表病人的利益，許多醫(yī)生想做的僅僅是，在避免醫(yī)療事故的前提下，為病人消除或控制病情，而不是根據(jù)患者的實(shí)際患病情況努力尋找在醫(yī)學(xué)和經(jīng)濟(jì)意義上的最佳治療方案。
(三)費(fèi)用支付方式對(duì)醫(yī)生行為約束不足
醫(yī)生行為扭曲的另外一個(gè)原因在于醫(yī)療費(fèi)用的支付手段不健全，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)談判能力較低。目前，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向醫(yī)療機(jī)構(gòu)支付醫(yī)療費(fèi)用支付手段，依然采用以按服務(wù)項(xiàng)目支付和按服務(wù)單元支付為主要內(nèi)容的后付制，盡管這種方式操作比較簡(jiǎn)單，適應(yīng)性和靈活性強(qiáng)，而且醫(yī)療機(jī)構(gòu)的管理成本低，有利于醫(yī)療機(jī)構(gòu)因病因人施治，有利于醫(yī)學(xué)科技成果的及時(shí)應(yīng)用和服務(wù)項(xiàng)目的不斷更新，但是這種方式對(duì)醫(yī)療費(fèi)用開(kāi)支的約束力最弱。
約束力較低的后付制往往會(huì)引發(fā)醫(yī)生采取分解住院、二次住院等手段，增加就診人次，獲取更多單元;或采取降低醫(yī)療服務(wù)、超“單元標(biāo)準(zhǔn)”停止治療的手段，節(jié)約單元費(fèi)用留作己用。而且，醫(yī)生往往也不會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)目錄”。以藥品目錄執(zhí)行情況為例，因醫(yī)生治療過(guò)程涉及復(fù)雜的醫(yī)學(xué)知識(shí)，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無(wú)法對(duì)其進(jìn)行干預(yù)，該用哪種藥，不該用哪種藥，主治醫(yī)生才有最終的決定權(quán)。因此，醫(yī)生往往會(huì)增加自費(fèi)藥、乙類(lèi)藥的使用比重，甚至在同等藥效的情況下，也不會(huì)選擇使用甲類(lèi)藥。這種做法，一方面會(huì)增加患者的負(fù)擔(dān)，另一方面也會(huì)降低保方在調(diào)整費(fèi)用結(jié)構(gòu)方面所做出的努力的效果。
三、醫(yī)生職業(yè)行為激勵(lì)與約束的政策建議
(一)建立醫(yī)生聲譽(yù)機(jī)制
良好的聲譽(yù)和形象是醫(yī)生巨大的無(wú)形資產(chǎn)，具有巨大的感召力和潛在的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)醫(yī)生的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重大意義。聲譽(yù)能起到激勵(lì)與約束的雙重作用，一方面，醫(yī)生為了贏得聲譽(yù)必須不斷在醫(yī)療技術(shù)和醫(yī)德等方面做出積極努力，起到激勵(lì)作用;另一方面，醫(yī)生為了不敗壞自己聲譽(yù)或保留其既得聲譽(yù)，必然會(huì)主動(dòng)約束自己的行為，減少敗德行為的發(fā)生。所以，在當(dāng)前整個(gè)社會(huì)比較重視經(jīng)濟(jì)因素的社會(huì)氛圍中，只有將醫(yī)生的職業(yè)行為與其聲譽(yù)這一對(duì)其有長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的因素相掛鉤，才有可能取得更好的激勵(lì)和約束效果。
進(jìn)行聲譽(yù)機(jī)制建設(shè)，需要社會(huì)、政府、媒體和醫(yī)院等多方的共同努力。首先應(yīng)該在醫(yī)院內(nèi)部得到足夠的重視，醫(yī)院管理者應(yīng)把聲譽(yù)建設(shè)制度化作為一項(xiàng)重大的工程來(lái)抓。給醫(yī)院和醫(yī)生各項(xiàng)榮譽(yù)，并擴(kuò)大其社會(huì)知名度，可以給優(yōu)秀醫(yī)生授予各種榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。對(duì)醫(yī)院的榮譽(yù)來(lái)說(shuō)，當(dāng)前我國(guó)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度實(shí)行定點(diǎn)醫(yī)療制度，醫(yī)院取得醫(yī)療定點(diǎn)資格就是對(duì)其各項(xiàng)工作能力的充分證明和肯定。其次，要加強(qiáng)社會(huì)輿論監(jiān)督。對(duì)于優(yōu)秀的醫(yī)院和醫(yī)生要樹(shù)立榜樣，并在媒體進(jìn)行宣傳，將其作為同行業(yè)學(xué)習(xí)的典型。對(duì)于醫(yī)療事故頻發(fā)的醫(yī)院或醫(yī)生也要在一定范圍內(nèi)對(duì)其進(jìn)行披露，從職業(yè)道德和醫(yī)療技術(shù)這些根本層面約束其不良行為的發(fā)生。
(二)建立醫(yī)患長(zhǎng)期合作制度
在醫(yī)生和病人之間建立起長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，可以使醫(yī)患之間的信息更透明，相互更了解，醫(yī)生的診療方案也更迅速，更有針對(duì)性，使醫(yī)生的優(yōu)質(zhì)服務(wù)能夠在未來(lái)得到可以預(yù)見(jiàn)的回報(bào)，從而促使醫(yī)生產(chǎn)生不斷提高業(yè)務(wù)水平、改善服務(wù)質(zhì)量的動(dòng)機(jī)，有利于醫(yī)生行為的約束與激勵(lì)，最終形成醫(yī)生、病人和社會(huì)“三贏”的局面。
建立醫(yī)患長(zhǎng)期合作制度需要一定的外部條件，如社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系的完善、全科醫(yī)生制度以及雙向轉(zhuǎn)診制度等。建立醫(yī)患長(zhǎng)期合作關(guān)系需要醫(yī)患長(zhǎng)期的相互溝通和相互了解，這時(shí)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)無(wú)疑會(huì)為醫(yī)患溝通提供一個(gè)天然的平臺(tái)。通過(guò)充分發(fā)揮社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)預(yù)防、醫(yī)療、保健、健康教育、康復(fù)、計(jì)劃生育技術(shù)指導(dǎo)等六位一體的功能，使廣大群眾小病不出社區(qū)即可得到最大的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。有了社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系，患者患病后首先找社區(qū)全科醫(yī)生，小病盡量在社區(qū)解決，大病再逐級(jí)轉(zhuǎn)診到大醫(yī)院，確診后再轉(zhuǎn)回社區(qū)醫(yī)院慢病治療和康復(fù)。這樣，患者與社區(qū)醫(yī)生之間是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，醫(yī)患之間的合作將是長(zhǎng)期的，患者可以通過(guò)對(duì)醫(yī)生診療行為的多次觀察來(lái)推斷醫(yī)生的努力水平，這可以在很大程度上降低醫(yī)生道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
醫(yī)患之間長(zhǎng)期建立關(guān)系實(shí)質(zhì)上是通過(guò)合約的形式來(lái)約束雙方行為，盡管這種合約關(guān)系在法律上還沒(méi)有明確的規(guī)定，但是，基于聲譽(yù)等方面的考慮，在某種程度上也會(huì)促使醫(yī)患雙方各盡所能。這樣，醫(yī)生與患者之間，在患者對(duì)醫(yī)生的信賴(lài)和對(duì)生命健康的渴望基礎(chǔ)上，才能建立配合與合作的關(guān)系，共同完成對(duì)疾病的診療過(guò)程。
當(dāng)然，建立醫(yī)患長(zhǎng)期合作制度并不是說(shuō)把醫(yī)患雙方固定地捆綁在一起，患者在就醫(yī)時(shí)仍擁有充分的選擇權(quán)，只有患者具有充分的選擇權(quán)，才能促進(jìn)醫(yī)院之間、醫(yī)生之間的競(jìng)爭(zhēng)，有利于從整體上降低醫(yī)療服務(wù)價(jià)格，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量。
(三)建立有效的第三方激勵(lì)與約束機(jī)制
在醫(yī)患關(guān)系中，醫(yī)生的主導(dǎo)地位決定著病人的醫(yī)療消費(fèi)，如果沒(méi)有有效的監(jiān)督機(jī)制，醫(yī)療機(jī)構(gòu)很可能在利益驅(qū)動(dòng)下提供過(guò)度服務(wù)，達(dá)到增收的目的，由此引起醫(yī)療資源的浪費(fèi)和醫(yī)療費(fèi)用的增加。而且當(dāng)前預(yù)付制的缺陷使醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并沒(méi)有發(fā)揮出其作為購(gòu)買(mǎi)第三方的真正作用。所以要從醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的角度，加強(qiáng)與醫(yī)方行為的博弈。
論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn) 三支柱體制 個(gè)人賬戶(hù)
奧地利的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)過(guò)100多年的發(fā)展，到目前，已建成了由三個(gè)支柱組成的比較完善的老年保障體制，使奧地利總體上降低了作為第一支柱社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇水平，鼓勵(lì)第二和第三支柱的企業(yè)年金和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展，加強(qiáng)了個(gè)人和企業(yè)對(duì)養(yǎng)老保障的責(zé)任，使奧地利的養(yǎng)老保障體制能夠滿(mǎn)足未來(lái)社會(huì)和人口發(fā)展的需要。
一、奧地利養(yǎng)老保障的三個(gè)支柱
社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)救助是奧地利養(yǎng)老保障的第一支柱，為國(guó)民提供養(yǎng)老金和老年最低收入保障。養(yǎng)老保險(xiǎn)保障是奧地利老年人退休后免遭生活貧困風(fēng)險(xiǎn)的最主要的安全網(wǎng)絡(luò)，它同時(shí)還提供其他如康復(fù)和家庭護(hù)理等實(shí)物補(bǔ)貼之類(lèi)的支持措施。社會(huì)救助制度為沒(méi)有被納入養(yǎng)老保險(xiǎn)保障或者養(yǎng)老保險(xiǎn)保障不足的人員提供最低的收入水平保障。改革前奧地利養(yǎng)老保險(xiǎn)制度幾乎完全依賴(lài)公共強(qiáng)制性社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，輔助或補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的作用有限，其養(yǎng)老金支出占gdp比重是歐盟25國(guó)中最高的國(guó)家之一。
奧地利有些部門(mén)和大型企業(yè)，除了為其雇員繳納法定養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)將其納入強(qiáng)制性養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，還為其他們建立了企業(yè)補(bǔ)充年金。1980年代以來(lái)的改革，和《解雇補(bǔ)償法》的修訂，奧地利開(kāi)始鼓勵(lì)雇業(yè)為其員工建立補(bǔ)充退休收入保障計(jì)劃。從此奧地利以公司年金形式為員工提供老年退休收入保障的作用逐漸顯現(xiàn)，并發(fā)展成為奧地利保障老年人退休收入的第二個(gè)支柱。2002年，奧地利制定了一項(xiàng)新的“解雇補(bǔ)償支付”制度，并擴(kuò)大了該制度的覆蓋范圍，完全由雇主繳費(fèi)進(jìn)行融資，在雇員的雇傭合同終結(jié)時(shí)一次性支付，也允許雇員將這筆福利權(quán)利投資于養(yǎng)老保險(xiǎn)待到退休后分期支取。到2003年，奧地利有約30萬(wàn)人享受職業(yè)基金制的補(bǔ)充養(yǎng)老金，完全由雇主平衡儲(chǔ)備進(jìn)行支付。如今所有大型公司都將他們的職業(yè)年金計(jì)劃轉(zhuǎn)型成為養(yǎng)老金基金，中小企業(yè)也對(duì)企業(yè)年金產(chǎn)生濃厚興趣。
2005年奧地利繼續(xù)推進(jìn)第二支柱養(yǎng)老體制的發(fā)展，擁有公司年金的人數(shù)和擁有雇員收入保障基金規(guī)定的權(quán)利的人數(shù)也大大增加。奧地利年金基金須以法人形式成立聯(lián)合股份公司，分為多雇主年金基金和單一雇主年金基金，由保險(xiǎn)公司和銀行的分支機(jī)構(gòu)管理。多雇主年金基金不限于為單一公司服務(wù)，可為任何公司提供職業(yè)年金管理服務(wù)；單一雇主年金公司只為一家公司提供職工退休保障服務(wù)，發(fā)展比較緩慢但很穩(wěn)定。與企業(yè)年金體制發(fā)達(dá)的國(guó)家相比，奧地利在這方面的發(fā)展前景廣闊，企業(yè)年金將成為對(duì)法定養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充。
奧地利養(yǎng)老保障體制的第三個(gè)支柱是個(gè)人自愿繳費(fèi)并且由私營(yíng)基金公司或保險(xiǎn)公司管理的基金制養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。由于奧地利第一支柱體制所提供的保障的收入替代率比較高，該支柱的自愿儲(chǔ)蓄型養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展相對(duì)滯后。2000年以后，奧地利政府采取各種優(yōu)惠措施以提高這種個(gè)人儲(chǔ)蓄性保障體制在老年保障中的作用。
二、法定養(yǎng)老保險(xiǎn)
奧地利三支柱養(yǎng)老保障體制中的第一支柱，即社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用最為重要，它提供了最為廣泛的退休收入保障。原本針對(duì)部分公務(wù)員的專(zhuān)門(mén)老年供養(yǎng)體制，在2004年的《養(yǎng)老保險(xiǎn)法通則》中已經(jīng)完全統(tǒng)一到了雇員養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。目前，新的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)退休年齡為男性65歲，女性60歲，2033年以后女性的退休年齡將與男性相同。奧地利曾經(jīng)有的提前退休養(yǎng)老金也將逐漸被走廊養(yǎng)老金(年滿(mǎn)62歲，參加保險(xiǎn)滿(mǎn)45年)和從事繁重工作人員的養(yǎng)老金代替。為實(shí)現(xiàn)奧地利養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的現(xiàn)代化與可持續(xù)發(fā)展，原先的長(zhǎng)期繳費(fèi)而提前退休養(yǎng)老金也將在2018年以前逐漸退出歷史舞臺(tái)，并且領(lǐng)取提前退休養(yǎng)老金必須女性必須年滿(mǎn)56．5歲，男性61．5歲，同時(shí)提前退休的養(yǎng)老金水平會(huì)相應(yīng)降低；原先有的因工作能力降低而提前退休也已經(jīng)取消，為此奧地利放寬領(lǐng)取傷殘撫恤金的要求。所有提前退休人員的養(yǎng)老金待遇水平都會(huì)根據(jù)退休提前的時(shí)間長(zhǎng)短，有所減少。奧地利的遺屬撫恤金分為喪偶撫恤金和孤兒撫恤金。孤兒撫恤金主要將其已故父／母親在世時(shí)應(yīng)領(lǐng)取的一部分養(yǎng)老金，支付給其未滿(mǎn)18歲的子女，有時(shí)也支付給18歲以上的孤兒。奧地利多數(shù)遺屬撫恤金和一半以上的傷殘撫恤金支付給60／65歲以上的退休人員。由于改革的過(guò)渡期還沒(méi)有結(jié)束，因此目前奧地利普通養(yǎng)老金的種類(lèi)還比較多。奧地利政府還對(duì)沒(méi)有(長(zhǎng)期)就業(yè)，沒(méi)有獲得(足夠)養(yǎng)老金權(quán)利的人員提供社會(huì)救助，保障其晚年生活。
這類(lèi)保障項(xiàng)目的資金來(lái)自一個(gè)被稱(chēng)為均衡收人基金的機(jī)構(gòu)，領(lǐng)取這類(lèi)救助的個(gè)人需要經(jīng)過(guò)家計(jì)調(diào)查，以確定其全部收人不到一個(gè)被稱(chēng)為均衡補(bǔ)助基準(zhǔn)線水平’，并通過(guò)補(bǔ)助使其收人水平達(dá)到這一均衡補(bǔ)助基準(zhǔn)水平。另外，奧地利針對(duì)戰(zhàn)爭(zhēng)受害人員，兵役受害人員等的受害人員賠償以及因工傷事故受到永久性傷害的人員的撫恤金也屬于老年收人保障計(jì)劃的一部分，因?yàn)槎鄶?shù)領(lǐng)取該類(lèi)撫恤金的人員都已經(jīng)達(dá)到退休年齡，使其成為類(lèi)似養(yǎng)老金的一種福利待遇，并且領(lǐng)取這類(lèi)賠償金福利的人員中有很多人同時(shí)還領(lǐng)取普通養(yǎng)老金或公務(wù)員養(yǎng)老金目前，奧地利總共24家社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中提供養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)的是雇員養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、奧地利鐵路工人和礦工保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、工商業(yè)自營(yíng)人員社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、農(nóng)民社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和奧地利公證人員保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其中雇員養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和公證人員保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是單純負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，而工商業(yè)自營(yíng)人員社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還同時(shí)承擔(dān)疾病保險(xiǎn)的服務(wù)，另外兩個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，農(nóng)民社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和奧地利礦工和鐵路工人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，則同時(shí)承擔(dān)疾病保險(xiǎn)、工傷事故保險(xiǎn)與養(yǎng)老保險(xiǎn)全部三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的職能。
三、養(yǎng)老金的確定
在奧地利，養(yǎng)老金額度的確定包括退休人員首次領(lǐng)取的養(yǎng)老金額度的確定和此后每年一次的養(yǎng)老金調(diào)整對(duì)養(yǎng)老金調(diào)整額度的確定。確定首份養(yǎng)老金額度的關(guān)鍵參數(shù)有養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)和年繳費(fèi)養(yǎng)老金增長(zhǎng)因子。養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)用于計(jì)算退休時(shí)首次領(lǐng)取的養(yǎng)老金額度，是被保險(xiǎn)人退休前保險(xiǎn)期內(nèi)收人最高的一段時(shí)間的年平均收入；改革后新的計(jì)算基礎(chǔ)參考的時(shí)間長(zhǎng)度將逐漸延長(zhǎng)到40年，養(yǎng)老金計(jì)算幾乎考慮終生平均收入水平。計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)，決定養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)的以前各期收入需要通過(guò)一系列的價(jià)值調(diào)整因子轉(zhuǎn)換成為當(dāng)前的購(gòu)買(mǎi)力單位。這個(gè)價(jià)值調(diào)整因子，由社會(huì)保障部門(mén)決定，并基本上反映了消費(fèi)者價(jià)格的變化情況。養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)有一最高上限，每年需根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況進(jìn)行調(diào)整。年繳費(fèi)養(yǎng)老金增長(zhǎng)因子是被保險(xiǎn)人每參加養(yǎng)老保險(xiǎn)一年，其養(yǎng)老金權(quán)利將增加養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)的一個(gè)百分比。新規(guī)定的增長(zhǎng)因子為1．98%，因此參加養(yǎng)老保險(xiǎn)45年將累計(jì)獲得增長(zhǎng)因子為80％，即其養(yǎng)老金為計(jì)算基礎(chǔ)的80%。當(dāng)然養(yǎng)老金額度的最終確定需要綜合考慮被保險(xiǎn)人的實(shí)際退休年齡、養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保年限、以及其養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)時(shí)的收入水平，即養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)的影響因?yàn)樘崆巴诵萜漯B(yǎng)老金會(huì)有所折扣，而延期退休則會(huì)有一定比例的養(yǎng)老金獎(jiǎng)勵(lì)。首份養(yǎng)老金的計(jì)算公式如下：
首份養(yǎng)老金=累積增長(zhǎng)點(diǎn)數(shù)×養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)
如果養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)水平過(guò)低，或繳費(fèi)時(shí)間過(guò)短，使其應(yīng)得養(yǎng)老金水平低于均衡補(bǔ)助基準(zhǔn)水平的，可以申請(qǐng)獲得均衡補(bǔ)助，使其收入達(dá)到這一最低收入的基準(zhǔn)水平均衡補(bǔ)助基準(zhǔn)線水平是奧地利對(duì)退休人員養(yǎng)老金的最低保障，確保了退休人員最低生活水平。這一最低收入水平每年都要根據(jù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)行調(diào)整；同時(shí)要調(diào)整的還有已經(jīng)退休人員的養(yǎng)老金水平。公式如下：
調(diào)整養(yǎng)老金：當(dāng)期養(yǎng)老金一上期養(yǎng)老金×調(diào)整因子
1980年代以來(lái)奧地利養(yǎng)老金調(diào)整因子的確定遵循平均養(yǎng)老金增長(zhǎng)應(yīng)與平均工資增長(zhǎng)同步的原則，以?xún)羰杖氲脑鲩L(zhǎng)情況確定養(yǎng)老金調(diào)整因子，每年養(yǎng)老金額度的調(diào)整基本按照消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)的增長(zhǎng)進(jìn)行。決定被保險(xiǎn)人員退休后的養(yǎng)老金的數(shù)量的具體因素有：(1)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)所累積的繳費(fèi)月數(shù)；(2)養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)的水平；(3)退休年齡；(4)如果養(yǎng)老金額度低于均衡補(bǔ)貼基準(zhǔn)水平，被保險(xiǎn)人還可申請(qǐng)均衡補(bǔ)貼。
(一)繳費(fèi)月數(shù)
法律規(guī)定，要獲得領(lǐng)取養(yǎng)老金權(quán)利，被保險(xiǎn)人必須累積一定的投保繳費(fèi)的年限和月份數(shù)。在奧地利領(lǐng)取老年養(yǎng)老金所要求的投保年限為15年，領(lǐng)取傷殘和遺屬撫恤金的投保年限要求為5年。工傷事故時(shí)，甚至投保不到5年就可以領(lǐng)取撫恤金。投保期限有兩個(gè)概念：繳費(fèi)期和視同繳費(fèi)期。視同繳費(fèi)期指戰(zhàn)爭(zhēng)，兵役和社會(huì)工作期間，領(lǐng)取失業(yè)金或病假期間，大中學(xué)學(xué)習(xí)期間(到1988年為止)和(1971—1993年間)領(lǐng)取生育金期間。這段時(shí)間看作參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，但無(wú)需繳費(fèi)，養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)按特定的額度計(jì)算。盡管可以獲得養(yǎng)老金的最低繳費(fèi)月數(shù)不是太長(zhǎng)，相當(dāng)于其本應(yīng)就業(yè)45年的1／3，但是如果繳費(fèi)時(shí)間(連同是同繳費(fèi)時(shí)間)過(guò)短，則其最終的養(yǎng)老金收入會(huì)比較低。
養(yǎng)老金的計(jì)算基礎(chǔ)期間是有繳費(fèi)記錄的繳費(fèi)期間或視同繳費(fèi)期間，從1980年代開(kāi)始，養(yǎng)老金計(jì)算期間逐漸延長(zhǎng)。2004年的養(yǎng)老保險(xiǎn)一體化改革將養(yǎng)老金計(jì)算期間延長(zhǎng)到40年，相當(dāng)于引進(jìn)了終生計(jì)算期間。如果投保不足480個(gè)月，計(jì)算期間就是所累積的繳費(fèi)月數(shù)。2004年的養(yǎng)老保險(xiǎn)一體化，公務(wù)員的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)完全納入普通雇員養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，接受同樣的計(jì)算期間。更長(zhǎng)的計(jì)算期間降低了計(jì)算基礎(chǔ)，減少了養(yǎng)老金的數(shù)量，在一定程度上提高了人們?cè)黾羽B(yǎng)老保險(xiǎn)事件的積極性。
(二)增長(zhǎng)因子
被保險(xiǎn)人每多投保繳費(fèi)一年增加養(yǎng)老金計(jì)算基礎(chǔ)一定百分比的養(yǎng)老金權(quán)利，這個(gè)百分比就是養(yǎng)老金增長(zhǎng)因子，它決定最終養(yǎng)老金的收入替代率水平。2004年后，新的增長(zhǎng)因子為1．78%，這樣參加工作投保45年，養(yǎng)老金的替代率將達(dá)到80%。為提高實(shí)際退休年齡，奧地利規(guī)定，對(duì)在標(biāo)準(zhǔn)退休年齡之前或之后退休的，實(shí)行一定增長(zhǎng)點(diǎn)數(shù)的懲罰或獎(jiǎng)勵(lì)，每年減少2%的增長(zhǎng)因子，最高可減少養(yǎng)老金的15%或增長(zhǎng)因子的10%，領(lǐng)取傷殘撫恤金，增長(zhǎng)因子為每年1．8%。在標(biāo)準(zhǔn)退休年齡以后退休的，則每年有4．2%的增長(zhǎng)因子的獎(jiǎng)勵(lì)，養(yǎng)老金最高可達(dá)計(jì)算基礎(chǔ)的90%。
(三)退休年齡
奧地利法律規(guī)定，申請(qǐng)領(lǐng)取養(yǎng)老金福利的人員必須滿(mǎn)足其所要申請(qǐng)的不同種類(lèi)老年養(yǎng)老金的退休年齡要求。申請(qǐng)傷殘撫恤金和遺屬撫恤金雖沒(méi)年齡限制，但必須經(jīng)過(guò)傷殘等級(jí)認(rèn)定，遺屬撫恤金則必須在其配偶去世后才能領(lǐng)取。目前奧地利法定退休年齡為女性60歲，男性65歲。根據(jù)1990年的裁定，男女不同退休年齡的規(guī)定與奧地利憲法規(guī)定的男女平等的宗旨不符，為此1992年奧地利決定提高女性的法定退休年齡到與男性相同的水平。從2024年女性的法定退休年齡將逐年提高，從2033年開(kāi)始奧地利執(zhí)行男女統(tǒng)一的65歲法定退休年齡。1963年12月1日之前出生的女性的標(biāo)準(zhǔn)退休年齡為60歲；而1968年6月2日以后出生的女性，標(biāo)準(zhǔn)退休年齡則一律為65歲。1964年到1968年出生的女性，每晚半年出生，其退休年齡提高半歲。
2004年的養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和養(yǎng)老保險(xiǎn)一體化，奧地利將逐漸取消提前退休的養(yǎng)老金。從2004年到2018年，長(zhǎng)期繳費(fèi)而提前退休的年齡逐年延長(zhǎng)到法定標(biāo)準(zhǔn)退休年齡，從2018年開(kāi)始，不再有因長(zhǎng)期繳費(fèi)而提前退休養(yǎng)老金。這樣在2006年1月1日奧地利因長(zhǎng)期繳費(fèi)而提前退休的退休年齡為女性s7歲和男性62歲。被保險(xiǎn)人也可以從62歲開(kāi)始退休，不過(guò)其養(yǎng)老金會(huì)有折扣，而延期退休的，其將會(huì)獲得額外養(yǎng)老金獎(jiǎng)勵(lì)。
2000年5月23日奧地利取消了因傷殘而提前退休的養(yǎng)老金福利，但放松了領(lǐng)取傷殘和喪失工作能力撫恤金的資格，對(duì)于年滿(mǎn)57歲，由于疾病不能繼續(xù)從事目前工作了，且過(guò)去15年中在該領(lǐng)域工作10年以上的，被視為傷殘，享受傷殘撫恤金待遇。非技術(shù)工人需要參考整個(gè)勞動(dòng)市場(chǎng)情況，如果他們不能繼續(xù)從事任何就業(yè)才被視為傷殘，當(dāng)然可以選擇更換職業(yè)。
(四)均衡補(bǔ)貼
均衡補(bǔ)貼是奧地利為確保在國(guó)內(nèi)居住的人員一個(gè)特定的最低收入水平而提供的補(bǔ)助。奧地利沒(méi)有設(shè)立最低養(yǎng)老金水平，按照保險(xiǎn)原則計(jì)算養(yǎng)老金收入時(shí)，不考慮個(gè)人和家庭的總體經(jīng)濟(jì)情況，因此保障退休人員最低收入只能通過(guò)均衡補(bǔ)貼進(jìn)行。養(yǎng)老金收入低于法定的最低收入領(lǐng)取均衡補(bǔ)貼基準(zhǔn)線的退休人員可以申請(qǐng)均衡補(bǔ)貼收入，使其獲得最低的收入保障。無(wú)論單身人士還是家庭，除了所領(lǐng)取養(yǎng)老金福利之外，如果其總收人不到這一特定均衡補(bǔ)貼基準(zhǔn)線，可以申請(qǐng)均衡補(bǔ)助。補(bǔ)助的數(shù)量為家計(jì)調(diào)查收人與均衡補(bǔ)貼基準(zhǔn)水平線之間的差額。均衡補(bǔ)貼基準(zhǔn)線根據(jù)婚姻狀態(tài)而不同。由于男性通常有更高的收人，已婚夫婦申請(qǐng)均衡補(bǔ)貼的機(jī)會(huì)很少。
(五)養(yǎng)老金的調(diào)整
奧地利法律規(guī)定，養(yǎng)老金每年調(diào)整一次。2000養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，養(yǎng)老金調(diào)整的計(jì)算方法作了修改，年度養(yǎng)老金調(diào)整將繼續(xù)使用凈調(diào)整模式，但決策當(dāng)局喪失了任何政策調(diào)控空間。如果計(jì)算出來(lái)的調(diào)整因子低于通脹率，可通過(guò)一次性支付進(jìn)行平衡。今后，養(yǎng)老金的調(diào)整因子不再由養(yǎng)老金調(diào)整監(jiān)督董事會(huì)計(jì)算，而是由議會(huì)各黨派代表，社會(huì)伙伴代表和退休人員代表組成的“可持續(xù)養(yǎng)老金體制委員會(huì)”計(jì)算得出。
四、對(duì)中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的啟示
奧地利從慷慨的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制向三支柱養(yǎng)老保障體制的改革轉(zhuǎn)變，對(duì)中國(guó)改革和發(fā)展其養(yǎng)老保障制度具有重要借鑒啟示作用。老年生活保障是一國(guó)社會(huì)保障的最重要的內(nèi)容，應(yīng)建立多支柱的養(yǎng)老保障體制，以法定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和老年生活救助為養(yǎng)老保障的第一支柱、企業(yè)年金為第二支柱和個(gè)人自愿養(yǎng)老保險(xiǎn)為第三支柱也將是中國(guó)今后保障老年人收入和生活水平所應(yīng)參考的保障模式，使老年生活保障更加全面充分。
首先應(yīng)該盡快通過(guò)立法，建立法定的第一支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全民覆蓋。養(yǎng)老保險(xiǎn)通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)的形式，將養(yǎng)老金額度與養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)掛鉤，繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)，養(yǎng)老金水平越高，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平，并能鼓勵(lì)人們投保的積極性。同時(shí)，我們也應(yīng)該規(guī)定對(duì)已經(jīng)退休人員的養(yǎng)老金每年進(jìn)行調(diào)整以保證退休老人同樣享受社會(huì)發(fā)展的成果，保證他們不會(huì)因?yàn)橥诵莺蟮慕?jīng)濟(jì)發(fā)展而陷于貧困。
