發(fā)布時間：2023-06-15 17:16:41
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的綠色金融的背景樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
經(jīng)濟(jì)全球化背景下，發(fā)展綠色金融是順應(yīng)國際金融市場發(fā)展趨勢、推動我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要要求。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，國際社會和各國政府越來越關(guān)注經(jīng)濟(jì)增長和生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。在這種背景下，各國紛紛響應(yīng)聯(lián)合國發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境的號召，綠色金融的概念也由此被提出，開創(chuàng)性地將環(huán)保因素引入金融活動過程中，通過創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和綠色金融服務(wù)來保護(hù)環(huán)境，將經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)環(huán)境效益結(jié)合起來，以求實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。本文在對綠色金融的內(nèi)涵進(jìn)行詳細(xì)分析的基礎(chǔ)上，探討了發(fā)展綠色金融對促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)和社會的協(xié)調(diào)發(fā)展、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展、促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和自然資源的節(jié)約的現(xiàn)實意義，并通過分析我國綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀，提出通過健全法律法規(guī)并完善制度保障、引導(dǎo)企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的共贏、完善綠色金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部建設(shè)等措施來促進(jìn)我國綠色金融的進(jìn)一步發(fā)展。
一、綠色金融內(nèi)涵概述
綠色金融也叫可持續(xù)金融，是指企業(yè)在開展金融活動時要增強(qiáng)環(huán)保意識，注重保護(hù)環(huán)境，加強(qiáng)對環(huán)境污染的預(yù)防和治理，從而保證經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)保產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，國際社會和各國政府越來越關(guān)注經(jīng)濟(jì)增長和生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。在這種背景下，各國紛紛響應(yīng)聯(lián)合國發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境的號召，綠色金融的概念也由此被提出，開創(chuàng)性地將環(huán)保因素引入金融活動過程中，通過創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和綠色金融服務(wù)來保護(hù)環(huán)境，將經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)環(huán)境效益結(jié)合起來，以求實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。
1980年，聯(lián)合國大會提出要處理好經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和自然資源等的基本關(guān)系，確保可持續(xù)性發(fā)展。1987年，聯(lián)合國世界環(huán)境與發(fā)展委員會（WCED）發(fā)表《我們共同的未來》，正式提出“可持續(xù)發(fā)展”的概念，在全世界范圍內(nèi)掀起了發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的風(fēng)潮。1992年，聯(lián)合國世界環(huán)境與發(fā)展委員會（WCED）在巴西里約熱內(nèi)盧召開，提出并通過了《21世紀(jì)議程》，確定了全球可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)和計劃，并提出要大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)和綠色文明，推行綠色消費(fèi)，明確單一追求經(jīng)濟(jì)增長的危害性，培養(yǎng)可持續(xù)發(fā)展意識。1994年7月，國務(wù)院《中國21世紀(jì)人口、環(huán)境與發(fā)展白皮書》，這是我國第一個國家級的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。1997年12月，聯(lián)合國氣候變化框架公約參加國三次會議在日本京都簽訂《聯(lián)合國氣候變化框架公約的京都議定書》，呼吁控制溫室氣體排放量，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。世界銀行在2001年11月《做出可持續(xù)的承諾一世界銀行環(huán)境戰(zhàn)略》，該戰(zhàn)略提出要將減少貧困、發(fā)展經(jīng)濟(jì)和改善環(huán)境結(jié)合起來，把環(huán)境保護(hù)作為發(fā)展經(jīng)濟(jì)和減少貧困的戰(zhàn)略路徑。2003年6月，國際金融公司與花旗集團(tuán)、荷蘭銀行、巴克萊銀行、與西德意志銀行等私人銀行采用世界銀行的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)與國際金融公司的社會責(zé)任方針，聯(lián)合制定了“赤道原則（EPs）”，該原則第一次把項目融資中模糊的環(huán)境和社會標(biāo)準(zhǔn)明確化、具體化，使整個銀行業(yè)的環(huán)境與社會標(biāo)準(zhǔn)得到了基本統(tǒng)一，也使環(huán)境與社會可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略落到實處，并通過發(fā)揮金融業(yè)在建設(shè)和諧社會中的核心作用，為經(jīng)濟(jì)增長與環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。2012年6月1日，《中華人民共和國可持續(xù)發(fā)展國家報告》正式對外，在國務(wù)院新聞辦舉辦的新聞會上，報告編寫領(lǐng)導(dǎo)小組副組長、時任國家發(fā)改委副主任的杜鷹介紹了該報告總體情況。
綜合來看，在國際社會和各國政府的共同關(guān)注和努力下，綠色金融已經(jīng)得到了初步發(fā)展，并按照可持續(xù)發(fā)展的框架和要求帶來了社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。
二、發(fā)展綠色金融的意義
（一）促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)和社會的協(xié)調(diào)發(fā)展
發(fā)展綠色金融對國家經(jīng)濟(jì)和社會協(xié)調(diào)發(fā)展的促進(jìn)作用主要體現(xiàn)在三個方面：首先，發(fā)展綠色金融有利于實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)長期高速穩(wěn)定的增長，環(huán)境問題日益嚴(yán)重，很多高能耗、高污染企業(yè)在追求利潤的過程中環(huán)保意識不夠強(qiáng)烈，各種污染事故的預(yù)防機(jī)制和善后機(jī)制不夠健全，嚴(yán)重影響了產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級。綠色信貸政策的實施使這些企業(yè)陷入貸款困境，通過控制他們的資金來源減少了環(huán)境污染，不僅保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，還促進(jìn)了我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。其次，綠色金融有利于發(fā)展可持續(xù)經(jīng)濟(jì)。良好的生態(tài)環(huán)境是國民賴以生存的基礎(chǔ)條件，也是發(fā)展經(jīng)濟(jì)的前提保障，以犧牲環(huán)境為代價來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的潛在危害十分巨大。綠色證券制度的實施將環(huán)保審查納入擬上市公司的審查要求里，以此來引導(dǎo)其發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。綠色金融也通過影響公眾的投資行為使自然資源和社會資金得到有效配置，減少了對自然資源和社會資金的浪費(fèi)，促進(jìn)了可持續(xù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。最后，發(fā)展綠色金融有利于我國經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變。發(fā)展綠色金融有利于為綠色產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，使我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展找到新的、健康的增長方式。
（二）促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展
發(fā)展綠色金融對金融機(jī)構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展的促進(jìn)作用同樣主要體現(xiàn)在三個方面：首先，發(fā)展綠色金融有利于金融機(jī)構(gòu)提升經(jīng)營績效。隨著人們對環(huán)境問題的日益關(guān)注，環(huán)境經(jīng)濟(jì)和綠色金融已經(jīng)成為了新的投資熱點(diǎn)，為金融業(yè)務(wù)活動提供了綠色商機(jī)，也為金融機(jī)構(gòu)提高業(yè)績創(chuàng)造了良好的機(jī)遇和發(fā)展環(huán)境。其次，發(fā)展綠色金融有利于降低金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營活動中所面臨的風(fēng)險。發(fā)展綠色金融是我國經(jīng)濟(jì)增長方式進(jìn)行轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵拐點(diǎn)，綠色證券制度、綠色信貸制度和綠色保險制度等的實施有效控制了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，保證了其日常運(yùn)營的健康和平穩(wěn)，有利于金融機(jī)構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展，從而也有利于整個金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。最后，發(fā)展綠色金融有利于提高我國金融機(jī)構(gòu)的國際競爭力和可持續(xù)競爭力。雖然發(fā)展綠色金融增加了政府的監(jiān)管成本和企業(yè)的運(yùn)營成本，但從長遠(yuǎn)來看，發(fā)展綠色金融符合國家發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性要求，也順應(yīng)了國際金融市場的發(fā)展趨勢，找到了新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，使信貸結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，提高了企業(yè)和銀行的風(fēng)險抵抗能力，使我國金融機(jī)構(gòu)的國際競爭力和可持續(xù)競爭力得到有效提高。
（三）促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和自然資源的節(jié)約
我國長期粗放型的經(jīng)濟(jì)增長方式使生態(tài)環(huán)境不斷遭到破壞，政府為了治理這些破壞和污染投入了大量資金，但由于污染過多、資金有限，不少環(huán)保項目仍然存在著資金不足的問題，發(fā)展綠色金融是解決這一問題的一條有效的途徑。綠色金融為環(huán)保事業(yè)的順利開展提供了資金支持，通過各種綠色政策的激勵機(jī)制使社會資金流向環(huán)保產(chǎn)業(yè)和注重環(huán)保的企業(yè)，從而增強(qiáng)了企業(yè)的環(huán)保意識，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，也減少了對自然資源的浪費(fèi)。
三、我國綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀
從綠色金融在我國的實踐情況來看，由于我國金融監(jiān)管體制等原因的影響，政府雖然了不少環(huán)保政策，但金融機(jī)構(gòu)的實際實施情況并沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。2007年，國家加大了環(huán)境整頓力度，并頒布綠色信貸政策，我國的綠色金融才快速發(fā)展起來。
近年來，為了進(jìn)一步推動綠色金融的發(fā)展，政府相繼了多項通知和公告。2007年以后的重要意見和通知有：《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》、《關(guān)于防范和控制高耗能高污染行業(yè)貸款風(fēng)險的通知》、《節(jié)能減排授信丁，作指導(dǎo)意見》、《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險工作的指導(dǎo)意見》、《綠色信貸環(huán)保指南》、《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)保監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》、《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》、《關(guān)于進(jìn)一步做好金融服務(wù)支持里點(diǎn)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興和抑制部分行業(yè)產(chǎn)能過剩的指導(dǎo)意見》、《中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會責(zé)任指引》、《關(guān)于加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展意見的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步做好支持節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能金融服務(wù)上作的意見》、《“十二五”能減排綜合性下作方案》、《關(guān)于加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)重點(diǎn)工作的意見》和《綠色信貸指引》等。
為了發(fā)展綠色金融，政府相關(guān)部門在出臺各項政策法規(guī)的同時，我國各大金融機(jī)構(gòu)也積極簽署各項協(xié)議、意見和聲明，為發(fā)展綠色金融做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。例如：國家開發(fā)銀行的《開放性金融合作協(xié)議》和《太陽能發(fā)電開發(fā)評審制定意見》，進(jìn)出口銀行的“中國節(jié)能融資項目”，興業(yè)銀行簽署的《金融機(jī)構(gòu)關(guān)于環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展的聲明》，招商銀行頒布的《可再生能源行業(yè)營銷指引》和《綠色金融信貸政策》，中國建設(shè)銀行出臺的《關(guān)于加強(qiáng)中國建設(shè)銀行減排授信管理工作的方案》，浦發(fā)銀行的《綠色信貸綜合服務(wù)方案》和《建設(shè)低碳銀行倡議書》等。
四、發(fā)展我國綠色金融的建議
經(jīng)濟(jì)全球化背景下，發(fā)展綠色金融是順應(yīng)國際金融市場發(fā)展趨勢、推動我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要要求。本文針對發(fā)展我國綠色金融，提出建議：健全法律法規(guī)，完善制度保障；引導(dǎo)企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的共贏；完善綠色金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部建設(shè)。具體敘述如下：
（一）健全法律法規(guī)，完善制度保障
政策法規(guī)的支持是發(fā)展綠色金融的基本保障，因此，政府應(yīng)積極完善節(jié)能環(huán)保方面的法律法規(guī)，形成制度保障，并確保這些政策的順利實施，通過法律的手段引導(dǎo)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)將經(jīng)濟(jì)利益與環(huán)境保護(hù)結(jié)合起來。同時，也要發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的地方性法規(guī)，將綠色GDP納入地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的考核標(biāo)準(zhǔn)，通過綠色金融法律體系中的激勵機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制引導(dǎo)資金流向環(huán)保產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。政府相關(guān)部門也應(yīng)不斷發(fā)展和健全綠色信貸制度、綠色保險制度和綠色證券制度等，引導(dǎo)發(fā)揮社會組織的監(jiān)管作用。
（二）引導(dǎo)企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的共贏
企業(yè)要積極響應(yīng)國家發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)、倡導(dǎo)節(jié)能環(huán)保的政策號召，提高自身的環(huán)保意識，在企業(yè)內(nèi)部宣揚(yáng)保護(hù)環(huán)境的重要性，強(qiáng)調(diào)環(huán)境保護(hù)對企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的重要意義，從而提高每個員工的環(huán)保意識。同時，企業(yè)應(yīng)該處理好追求利潤和保護(hù)環(huán)境之間的關(guān)系，堅決不以犧牲環(huán)境為代價換取利潤的增長，將同時實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益作為經(jīng)營目標(biāo)，順應(yīng)國內(nèi)外發(fā)展趨勢，抓住發(fā)展綠色金融的契機(jī)，尋找新的利潤增長點(diǎn)，樹立綠色企業(yè)的良好形象。從長遠(yuǎn)來看，發(fā)展綠色金融符合我國發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性要求，也順應(yīng)了國際金融市場的發(fā)展趨勢，因此對于企業(yè)而言，發(fā)展綠色金融不僅能夠提高社會競爭力，而且有利于實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的共贏。
綠色金融宏觀經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)效益
一、低碳經(jīng)濟(jì)背景下綠色金融發(fā)展的理論
關(guān)于綠色金融的內(nèi)涵主要有兩種代表性觀點(diǎn)。其一指的是金融業(yè)在貸款政策、貸款對象、貸款條件、貸款種類和方式上，將綠色產(chǎn)業(yè)作為重點(diǎn)扶持項目，從信貸投放量、期限及利率等方面給予第一優(yōu)先和傾斜的政策（和秀星，1998）；其二指的是金融部門把環(huán)境保護(hù)作為基本國策，通過金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作來體現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”戰(zhàn)略，從而促進(jìn)環(huán)境資源保護(hù)和經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，并以此來實現(xiàn)金融可持續(xù)發(fā)展的一種金融營運(yùn)戰(zhàn)略（高建良，1998）。
按照綠色金融概念的界定，綠色金融包含了兩個要點(diǎn)，其一是對環(huán)保產(chǎn)業(yè)（綠色產(chǎn)業(yè)）的資金支持，其二是自身業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”戰(zhàn)略。
二、綠色金融與經(jīng)濟(jì)增長相關(guān)性分析
通過excel散點(diǎn)圖以及相關(guān)系數(shù)進(jìn)行分析篩選，認(rèn)為污染治理投資可以作為綠色金融相近的替代指標(biāo)進(jìn)行后續(xù)的分析。實際上綠色金融支持低碳、環(huán)保產(chǎn)業(yè)，其中有大部分資金用于污染治理的投資，因此，污染治理投資可以作為綠色金融理想的替代性指標(biāo)。同時，選用國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）作為經(jīng)濟(jì)增長的指標(biāo)。通過選取1990-2009這20年的樣本，分析綠色金融與經(jīng)濟(jì)增長的相關(guān)性。
1、協(xié)整分析及格蘭杰因果檢驗
在指標(biāo)選取上，仍使用GDP作為經(jīng)濟(jì)增長指標(biāo)，以同期污染治理投資總額（記為INV）作為綠色金融指標(biāo)。為消除異方差現(xiàn)象，對GDP，INV進(jìn)行對數(shù)變換，記作Ln（GDP）、Ln（INV）。
（1）平穩(wěn)性檢驗
在進(jìn)行協(xié)整分析之間，首先對時間序列數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗，結(jié)果如下：
（2）協(xié)整分析
用最小二乘法對Ln（GDP）與Ln（INV）進(jìn)行協(xié)整回歸，得到以下協(xié)整方程：
通過各變量t檢驗、方程的F檢驗、DW檢驗以及殘差項的平穩(wěn)性檢驗可以得出Ln（GDP）與Ln（INV）存在協(xié)整關(guān)系。
根據(jù)模型參數(shù)系數(shù)推斷，1單位綠色金融的投資，約可帶動0.50單位左右的經(jīng)濟(jì)增長，這說明綠色金融發(fā)展對我國經(jīng)濟(jì)增長具有一定的促進(jìn)作用。但與此同時，協(xié)整方程變量的系數(shù)小于1，表明綠色金融發(fā)展并不是促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長的重要因素，或者說綠色金融發(fā)展仍沒有完全發(fā)揮其對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用，這與我國綠色金融尚處于起步階段的現(xiàn)實情況是相符的。
（3）格蘭杰因果檢驗
檢驗結(jié)果顯示，在5%的顯著性水平下，Ln（GDP） 與Ln（INV）存在單向因果關(guān)系，即綠色金融發(fā)展是促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長的原因，而經(jīng)濟(jì)增長不是促進(jìn)綠色金融發(fā)展的原因。事實上，考慮到我國綠色金融相關(guān)法律法規(guī)、機(jī)制、標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一和不完善，綠色金融很難成為市場自發(fā)的行為，一開始更多地依靠政府的支持和引導(dǎo)，因而要使經(jīng)濟(jì)增長自發(fā)地促進(jìn)綠色金融發(fā)展，需要一個漫長的過程。
三、我國發(fā)展綠色金融的政策建議
綠色金融要發(fā)展不僅關(guān)乎金融業(yè)，還需要政府全社會的共同努力。其中，政府的主要職責(zé)是引導(dǎo)者和保障者，一方面要對綠色金融發(fā)展提供良好的政策條件和優(yōu)惠，另一方面要創(chuàng)建良好的法律和制度環(huán)境。金融業(yè)是綠色金融的主體參與者，需要從金融業(yè)社會責(zé)任出發(fā)推動我國綠色金融發(fā)展；也要進(jìn)行金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的創(chuàng)新，實現(xiàn)綠色金融和社會效益的雙贏。非政府組織和社會公眾既是綠色金融的參與者也是監(jiān)督者。各組織機(jī)構(gòu)和社會公眾應(yīng)相互合作、共同努力為我國綠色金融發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
對政府而言，應(yīng)制定切實追求可持續(xù)的目標(biāo)，并建立綠色金融的法律法規(guī)和機(jī)制，同時加快建立綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，制訂符合中國特點(diǎn)的綠色金融管理指南，此外還應(yīng)加強(qiáng)與金融部門的溝通配合，建立完善環(huán)保信息共享機(jī)制。
對于金融體系而言，各機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真履行企業(yè)社會責(zé)任，抓住機(jī)遇，甄別風(fēng)險，提高經(jīng)濟(jì)效益，同時開拓金融創(chuàng)新，豐富綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)。
對其他組織及社會而言，目前我國的非政府組織（NGO）己經(jīng)廣泛活躍在科技、文化、環(huán)保等社會生活的各個領(lǐng)域，以“綠色良友”為代表的NGO組織已經(jīng)具有一定規(guī)模，為人民群眾參與經(jīng)濟(jì)、文化、社會生活提供了重要途徑。在踐行綠色金融業(yè)務(wù)中，可充分發(fā)揮NGO組織的推廣和監(jiān)督作用。
此外，要推動我國綠色金融的發(fā)展，必須不斷提升金融業(yè)和社會公眾的認(rèn)識水平，因此需要加強(qiáng)對綠色金融的宣傳。因此，應(yīng)加大環(huán)境保護(hù)基本國策和環(huán)境法制的宣傳力度，弘揚(yáng)環(huán)境文化，倡導(dǎo)生態(tài)文明，以環(huán)境補(bǔ)償促進(jìn)社會公平，以生態(tài)平衡推進(jìn)社會和諧，以環(huán)境文化豐富精神文明。
參考文獻(xiàn)：
[1]鄭良芳.構(gòu)建綠色金融思考與建議.武漢金融，2008（3）.
一、綠色金融的實踐及概念
綠色金融英文為Green Finance，是本世紀(jì)的一個新概念，又稱為Environment Finance或Sustainable Financing，及可持續(xù)發(fā)展性融資， 1997年首次出現(xiàn)，就受到部分金融企業(yè)的追捧。對綠色金融概念的理解有很多種，但是以以下四種觀點(diǎn)的代表性最為普遍：第一種，指的是金融業(yè)在進(jìn)行貸款政策、貸款條件、貸款種類、貸款對象和貸款方式等方面的運(yùn)作中，充分考慮到產(chǎn)業(yè)與環(huán)境的關(guān)系，重點(diǎn)扶持綠色產(chǎn)業(yè)，從而在貸款的發(fā)放、投入量、利率以及貸款期限等方面為其提供優(yōu)先或便利條件；第二種，以2000年出版的《美國傳統(tǒng)詞典》第四版提供的含義為準(zhǔn): 綠色金融又稱作環(huán)境金融，它作為環(huán)境經(jīng)濟(jì)的組成部分，將運(yùn)用金融工具進(jìn)行生物多樣性的保護(hù)和環(huán)境保護(hù)作為主要內(nèi)容；第三種，是把綠色金融視為一種在資本市場和環(huán)境經(jīng)濟(jì)中的金融手段，具體包括：綠色保險和綠色信貸兩部分。結(jié)合我國綠色金融的實踐來分析，就是把生態(tài)觀念與金融環(huán)境和金融關(guān)系相融合，以金融創(chuàng)新和金融手段引導(dǎo)大部分企業(yè)的投資，從而實現(xiàn)低能耗、高產(chǎn)出， 質(zhì)量和數(shù)量并重的金融增長，進(jìn)而形成可持續(xù)發(fā)展的金融模式，作為綠色金融的內(nèi)涵；第四種，指的是要將環(huán)境保護(hù)作為一項基本國策，引導(dǎo)指金融部門自主的參與到經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)中，進(jìn)而實現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
綠色金融受到了國際組織、各國政府、非政府組織以及一些民間金融機(jī)構(gòu)的推崇，他們開展了一系列的綠色金融實踐活動，為今后對綠色金融的研究留下了寶貴的經(jīng)驗。
美國是綠色金融的第一個踐行國家，早在20世紀(jì)八十年代初，美國政府推出的“超級基金法案”中就有對企業(yè)要負(fù)責(zé)生產(chǎn)中造成的環(huán)境污染，迫使金融機(jī)構(gòu)和銀行將環(huán)境污染作為信貸風(fēng)險的一項重要內(nèi)容。歐洲INSEAD的一項調(diào)查顯示：歐美共有的綠色金融風(fēng)險投資企業(yè)在2002年已經(jīng)達(dá)到45家，投資的總額達(dá)到1億歐元，主要以清潔技術(shù)、清潔設(shè)備、水以及再生能源為投資的領(lǐng)域。與此同時綠色債券、綠色金融、綠色產(chǎn)業(yè)基金和綠色回購協(xié)議等形式逐步出現(xiàn)。
由7個國家的10家銀行參與的赤道原則于2003年6月宣布實行，該原則以自愿原則為基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上實行社會和環(huán)境的管理與發(fā)展。國際金融公司也出臺了一些有關(guān)綠色金融的政策。目前赤道原則的參與機(jī)構(gòu)已達(dá)到29家。
二、綠色金融在環(huán)境保護(hù)中的作用機(jī)制
由于我國是發(fā)展中國家，對環(huán)境問題的重視度與發(fā)達(dá)國家相比存在著較大的差距。工業(yè)企業(yè)污染是我國環(huán)境的主要問題，造成污染的原因主要有兩點(diǎn)：一是企業(yè)缺乏對環(huán)境污染的認(rèn)識，沒有采取相應(yīng)的預(yù)防措施；一是政府只顧發(fā)展經(jīng)濟(jì)，而忽略了對環(huán)境的保護(hù)。于是出現(xiàn)了為了經(jīng)濟(jì)增長對自然資源采取掠奪式的開發(fā)，生態(tài)平衡的破壞、環(huán)境污染成了經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的代價。隨著對環(huán)境的重視度的提高，政府開始介入環(huán)境保護(hù)，但是政府往往是在出現(xiàn)問題后才采取措施。這些措施還會受到辦事效率低下、地方保護(hù)主義和作風(fēng)的影響，而喪失其應(yīng)有的效能。
根據(jù)上述敘述可知，要實現(xiàn)我國的環(huán)境保護(hù)光靠政府的管制是難以實現(xiàn)的，必須借助金融手段，通過市場調(diào)節(jié)來喚起企業(yè)對環(huán)境的重視，自覺地投入到環(huán)境保護(hù)中來。倡導(dǎo)綠色金融，是銀行等金融機(jī)構(gòu)在信貸等業(yè)務(wù)中將企業(yè)對環(huán)境的污染作為投資的風(fēng)險，采取市場管制。同時聯(lián)合發(fā)揮政府管制和非政府組織、新聞媒體及公眾等社會監(jiān)督作用，多抓共管達(dá)到共同治理環(huán)境污染的目的。
在做好管理和監(jiān)督的同時，還要建立相應(yīng)的激勵制度，正面鼓勵和懲罰相結(jié)合來達(dá)到防止環(huán)境污染的目的。金融機(jī)構(gòu)介入到環(huán)境的污染和治理中就可以迅速形成懲罰和激勵機(jī)制，這樣就可以更快速的解決環(huán)境問題。
將綠色金融介入到解決環(huán)境的相關(guān)問題中來，一方面可以激發(fā)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；另一方面可以限制環(huán)境污染企業(yè)，迫使其進(jìn)行相應(yīng)的改進(jìn)，最終實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
三、現(xiàn)階段我國綠色金融中存在的若干問題
（一）企業(yè)融資困難
我國污染企業(yè)多集中在中小型企業(yè)，而這些企業(yè)多是由自籌資金或民間融資的形式建立起來的。他們擁有足夠的運(yùn)轉(zhuǎn)資金，根本不需要向銀行進(jìn)行貸款，由于企業(yè)規(guī)模較小，無法滿足上市融資的條件，因而綠色金融對這部分企業(yè)的制約作用難以實現(xiàn)。
（二）執(zhí)行困難
原則性和綜合性是目前綠色信貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，缺乏有針對性評級標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)目。致使金融企業(yè)沒有一個參照的標(biāo)準(zhǔn)，想要制定監(jiān)管措施以及內(nèi)部實施細(xì)則存在著很大的困難，進(jìn)而導(dǎo)致綠色信貸的可操作性降低。所以說現(xiàn)階段我國的制度還行對欠缺，綠色信貸的執(zhí)行存在困難。
（三）信息限制
要實現(xiàn)綠色金融對環(huán)境的保護(hù)，就需要有良好的信息溝通機(jī)制。目前我國的信息溝通機(jī)制存在著諸多的問題，需要進(jìn)行完善和改革。由于地方環(huán)保部門指定的環(huán)境違章信息相對滯后，缺乏針對性，對于銀行及金融機(jī)構(gòu)的審核沒有實際效用，不能為綠色信貸提供參考，從而影響了綠色金融發(fā)展。
（四）制度限制
綠色證券是綠色金融的重要組成部分，但我國現(xiàn)階段推進(jìn)綠色證券存在著市場不完善，制度不健全，核查不完善等問題。由于缺乏相關(guān)的配套制度和管理，使得綠色證券無法達(dá)到其預(yù)防污染的目的。
四、促進(jìn)綠色金融發(fā)展的具體措施
（一）創(chuàng)建政策性銀行
應(yīng)將以節(jié)能減排為中心，轉(zhuǎn)變多種發(fā)展方式作為我國當(dāng)前各項工作的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，最終實現(xiàn)“兩型社會”和“環(huán)境大國”的既定目標(biāo)，需要國家和政府下大力度創(chuàng)建一些政策性的“綠色金融機(jī)構(gòu)”和“綠色銀行”。
（二）政策扶持，拓展綠色信貸
發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)需要商業(yè)銀行在信貸供給等業(yè)務(wù)中予以支持，推行綠色信貸扶植環(huán)保企業(yè)，同時限制污染嚴(yán)重的企業(yè)。采取一系列措施通過企業(yè)的融資環(huán)節(jié)引導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展方向。迫使企業(yè)提高環(huán)保意識，為環(huán)境保護(hù)奠定發(fā)展的基礎(chǔ)。要實施綠色信貸就必須迅速建立切實可行的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，將環(huán)境風(fēng)險作為重點(diǎn)。
（三）建立金融機(jī)構(gòu)適合的監(jiān)督機(jī)構(gòu)
在全球金融危機(jī)的背景下，人們愈發(fā)認(rèn)識到金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重要性。目前，對于國家去年出臺的綠色信貸政策，只有四大國有商業(yè)銀行和少數(shù)幾家股份制商業(yè)銀行落實較好。這種狀況就會導(dǎo)致污染企業(yè)即使在上述銀行貸不到款，也能轉(zhuǎn)移到其他銀行進(jìn)行貸款，因而也就達(dá)不到真正地對污染企業(yè)進(jìn)行約束的目的了。所以，應(yīng)建立相關(guān)機(jī)構(gòu)，監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的環(huán)保措施、環(huán)保行為。比如，可以建立金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信用評級，將金融機(jī)構(gòu)在環(huán)保方面的表現(xiàn)納入金融機(jī)構(gòu)信用評級的考核因素之中。對相關(guān)措施落實到位的金融機(jī)構(gòu)給予較高的信用評級，反之，則降低其信用等級，以便從融資環(huán)節(jié)對金融機(jī)構(gòu)施加外部壓力。
五、結(jié)論
根據(jù)上文的敘述，鑒于我國現(xiàn)有的市場經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本國情，要滿足可持續(xù)性發(fā)展的需要，發(fā)展綠色金融勢在必行。這不僅是從環(huán)保角度出發(fā)，也是從一個企業(yè)的長遠(yuǎn)利益出發(fā)，綠色金融業(yè)對企業(yè)乃至于國家的可持續(xù)發(fā)展具有不可替代的戰(zhàn)略意義。根據(jù)國外的先進(jìn)經(jīng)驗和已經(jīng)取得成績，應(yīng)迅速改進(jìn)我國的金融市場，使之使用國際市場的需要，是未來企業(yè)在國際競爭中獲勝的必要保證。而我國現(xiàn)階段的綠色金融發(fā)展之后，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)僅停留在宣傳的層面。所以，現(xiàn)階段我們的首要任務(wù)是在全社會范圍內(nèi)營造綠色文化，提高社會各界對對綠色價值認(rèn)同和重視程度，增強(qiáng)企業(yè)保護(hù)環(huán)境的責(zé)任感。并結(jié)合國外實踐經(jīng)驗，創(chuàng)建符合我國國情的綠色金融之路。
參考文獻(xiàn)
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隨著環(huán)境與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間矛盾的銳化，如何有效解決這一矛盾，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)成了當(dāng)前發(fā)展的重要課題。在這樣的背景下，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)和綠色金融，逐漸成為當(dāng)前發(fā)展的重點(diǎn)和熱點(diǎn)。金融作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)容的一部分，兩者之間必然存在著緊密的關(guān)系，而綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也離不開綠色金融的發(fā)展，本文將以兩者之間的關(guān)系做為研究對象，進(jìn)行研究和分析。
綠色金融和綠色經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵
綠色金融指的是在進(jìn)行金融投資、融資等活動時，將環(huán)境相關(guān)因素考慮進(jìn)入去，通過金融經(jīng)營活動引導(dǎo)，社會經(jīng)濟(jì)資源，重視生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和治理，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展，它是金融部門對環(huán)境保護(hù)制定的一項基本政策，是用于綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動力。
綠色經(jīng)濟(jì)指的是需要高新技術(shù)的支撐、以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的和諧發(fā)展為目的，是為解決經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境惡化的矛盾，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展適應(yīng)環(huán)境和健康需要形成的一種新的經(jīng)濟(jì)形式。
就魍扯言，金融業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是分不開的，同樣綠色金融和綠色經(jīng)濟(jì)也都是為了調(diào)和經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境保護(hù)之間的矛盾而提出和發(fā)展起來的，兩者之間也必然存在著密切的關(guān)系。簡單來說，綠色經(jīng)濟(jì)是綠色金融的基礎(chǔ)，而綠色金融也是綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動力，為其提供重要的支撐。
綠色金融與綠色經(jīng)濟(jì)的關(guān)系分析
綠色經(jīng)濟(jì)是綠色金融的基礎(chǔ)。正如傳統(tǒng)金融是傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一部分，經(jīng)濟(jì)發(fā)展是金融得以發(fā)展基礎(chǔ)，綠色經(jīng)濟(jì)也同樣是綠色金融發(fā)展的基礎(chǔ)。因為沒有綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就不會產(chǎn)生需求，就不需要供給，進(jìn)而促使綠色金融的形成和發(fā)展。沒有經(jīng)濟(jì)發(fā)展就沒有資金需求，也就無法通過資金來引導(dǎo)對生態(tài)環(huán)境的重視。發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)需要對各個經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展行為進(jìn)行約束，使其在發(fā)展過程中重視環(huán)境保護(hù)，而綠色金融是在資金支持層面通過經(jīng)濟(jì)手段進(jìn)行干預(yù)，推動各個經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)構(gòu)將環(huán)境因素考慮到發(fā)展行為當(dāng)中，從而使環(huán)境保護(hù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的矛盾得以協(xié)調(diào)。因此可以說，綠色經(jīng)濟(jì)催動了綠色金融的產(chǎn)生，是其發(fā)展的基礎(chǔ)。
綠色金融是綠色經(jīng)濟(jì)的重要推動力。綠色金融對綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的推動和支持作用主要體現(xiàn)在以下三個方面：
引導(dǎo)資本流向環(huán)境友好型企業(yè)。綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然需要資金的支持，而綠色金融可以通過對融資行為的控制，來引導(dǎo)綠色金融資本向環(huán)境污染小、資源利用率高的企業(yè)，而是一些對環(huán)境污染較強(qiáng)的企業(yè)在這樣的綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中進(jìn)行轉(zhuǎn)型或者淘汰，調(diào)整了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，也將資源進(jìn)行了重新的分配，將生產(chǎn)要素從傳統(tǒng)生產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移到考慮了環(huán)境因素的綠色生產(chǎn)部門，從而推動綠色經(jīng)濟(jì)資源利用率的提高和推動綠色經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。首先，從企業(yè)層面來看，擁有先進(jìn)技術(shù)的企業(yè)得到了金融部門提供的資金和引入的生產(chǎn)要素，在綠色金融的帶動下快速發(fā)展，其發(fā)展的成果增加，并進(jìn)一步進(jìn)入應(yīng)用從而得到更過的資金支持，以實現(xiàn)技術(shù)成果的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；然后從產(chǎn)業(yè)角度來看，由綠色金融理念的樹立，在前期重點(diǎn)為綠色產(chǎn)業(yè)中的先進(jìn)企業(yè)提供支持，從而引導(dǎo)了市場的風(fēng)向，吸引更多的資源涌入綠色產(chǎn)業(yè)，從而實現(xiàn)綠色產(chǎn)業(yè)的升級，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化。
彌補(bǔ)市場失靈問題。有環(huán)境污染引起的市場失靈，在以往通常是通過政府在事情發(fā)生之后進(jìn)行處罰處理，這樣辦事效率較低而且容易出現(xiàn)地方保護(hù)，不能夠有效解決這一問題。而綠色金融在前期就將環(huán)境風(fēng)險作為金融風(fēng)險的一項，在事前事中就進(jìn)行風(fēng)險管理控制，從而有效彌補(bǔ)市場失靈引發(fā)的問題。
加強(qiáng)綠色金融對綠色經(jīng)濟(jì)作用的措施
施行“綠色信貸”政策。所謂綠色信貸就是在對企業(yè)進(jìn)行貸款、投資和風(fēng)險評估中充分考慮環(huán)境因素，也就是對綠色會計報表中反映出的其生產(chǎn)經(jīng)營的“綠色”成分加以評估，一方面對環(huán)保方面表現(xiàn)較好的企業(yè)在貸款方面實行優(yōu)惠政策，而對表現(xiàn)較差的企業(yè)采用高利率的貸款，另一方面對一些高污染企業(yè)不予貸款，以此來改善企業(yè)帶來的環(huán)境污染問題。
發(fā)揮政策性金融的作用。政策性金融對綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有導(dǎo)向作用，可以通過對國家政策性銀行的政策性金融加以利用，在綠色經(jīng)濟(jì)的環(huán)保項目提供政策性的資金支持，同時也通過政策性金融來支持能夠推動綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的企業(yè)技術(shù)方面的開發(fā)和生產(chǎn)，如清潔生產(chǎn)技術(shù)改造和環(huán)?？萍技夹g(shù)研發(fā)和設(shè)備生產(chǎn)等等，以此在技術(shù)方面推動綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
加大資本支持力度。對于一些大型企業(yè)的上市審批進(jìn)行綠色評估，支持一些同等發(fā)展水平下的，在技術(shù)和運(yùn)作方面較為規(guī)范的綠色企業(yè)得到上市的優(yōu)先順序，扶持綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；而支持一些以提高資源利用率或者環(huán)境保護(hù)為導(dǎo)向的中小企業(yè)進(jìn)行上市；同時也可以促成綠色基金會的設(shè)立，對環(huán)境保護(hù)項目通過籌資進(jìn)行支持，也可以對一些為環(huán)保做出突出貢獻(xiàn)的單位加以獎勵，助力環(huán)保公益行動的開展和環(huán)保事業(yè)的發(fā)展。
【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè)； 綠色供應(yīng)鏈； 供應(yīng)鏈金融； 風(fēng)險控制
【中圖分類號】 F830 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2016）13-0094-05
一、引言
全球化背景下，隨著信息技術(shù)和運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)的不斷發(fā)展進(jìn)步，企業(yè)生產(chǎn)組織和流動成本也在不斷下降，從而使供應(yīng)鏈作為國際產(chǎn)業(yè)組織主流模式成為可能。在整個供應(yīng)鏈體系中，中小企業(yè)可以利用自己的專業(yè)特色和優(yōu)勢，成為供應(yīng)鏈中的重要一環(huán)，并逐步成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、技術(shù)創(chuàng)新、吸納就業(yè)、出口創(chuàng)匯等方面發(fā)揮著重要的作用。國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2014年末我國中小企業(yè)規(guī)模已達(dá)4 200萬，占全國企業(yè)的99%以上，并且，中小企業(yè)創(chuàng)造了58.5%的GDP，52.2%的稅收，80%的就業(yè)率和68.3%的出口貿(mào)易。各項數(shù)據(jù)表明，中小企業(yè)已經(jīng)是各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不容忽視的力量（見表1）。
與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)處于劣勢，金融機(jī)構(gòu)偏愛大型企業(yè)和國有企業(yè)，對中小企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象較為普遍。根據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計資料，2014年在銀行全部信貸資金中，中小企業(yè)貸款資金只占總貸款金額的20%左右，所需銀行貸款的滿足率也僅為30%～40%[1]。中小企業(yè)的融資年度額為16.5萬億元，僅占社會融資總額比例的15.1%。另外，在銀行發(fā)放貸款時，對中小企業(yè)的要求也較為苛刻，不平等對待現(xiàn)象時有發(fā)生，導(dǎo)致中小企業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其從銀行等獲得的金融支持，這一不對稱性對中小企業(yè)的成長有很大的影響，因此解決中小企業(yè)融資難問題一直以來是國內(nèi)學(xué)界研究的熱點(diǎn)[2]。
政府也陸續(xù)出臺了相關(guān)政策，以緩和中小企業(yè)發(fā)展和融資約束的矛盾。但在實踐中由于種種原因，相關(guān)的政策難以實施到位，實施效果并不明顯。在這樣的背景下，供應(yīng)鏈融資模式應(yīng)運(yùn)而生[3]。原深圳發(fā)展銀行的“1+N”貿(mào)易融資就是供應(yīng)鏈金融的雛形，此后便迅速發(fā)展起來。而且，各國在應(yīng)對經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，供應(yīng)鏈金融作為一種替代性的融資產(chǎn)品消除了銀行信貸緊縮給全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇帶來的影響，方便企業(yè)融資，并保持高速增長的勢頭[4]。2012年供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)融資余額規(guī)模為6.9萬億元，2013年達(dá)到8.3萬億元，增速為20%。中商情報網(wǎng)發(fā)表的《2013―2018年中國供應(yīng)鏈金融行業(yè)調(diào)查及市場前景咨詢報告》分析指出，繼原深圳發(fā)展銀行在2006年率先推出“供應(yīng)鏈金融”品牌之后，各大銀行都積極加入到這個行列，推出針對中小企業(yè)的產(chǎn)品，如招商銀行的“電子供應(yīng)鏈金融”產(chǎn)品，交通銀行的“蘊(yùn)通供應(yīng)鏈”產(chǎn)品、興業(yè)銀行的“金芝麻貿(mào)易直達(dá)”產(chǎn)品等。
供應(yīng)鏈金融的發(fā)展得到社會各界的關(guān)注，黨的十八屆五中全會提出了綠色發(fā)展理念，在供應(yīng)鏈金融不斷發(fā)展的今天，能否把綠色理念融入其中，從而緩解中小企業(yè)融資約束的問題，并與環(huán)境形成友好互動，走可持續(xù)發(fā)展之路，是值得深入探討的課題。
二、綠色供應(yīng)鏈金融的理論探析
（一）供應(yīng)鏈金融及其融資模式
所謂供應(yīng)鏈，是指通過圍繞核心企業(yè)，對信息流、物流、資金流進(jìn)行有效控制和整合[5]，從而形成一個功能網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，其中包括供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商和消費(fèi)者。供應(yīng)鏈金融基于供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)，運(yùn)用自償性貿(mào)易的融資模式，其核心理念在于對具有供應(yīng)鏈合作背景的中小企業(yè)進(jìn)行重新定位和評價，通過將核心企業(yè)的信用輸入供應(yīng)鏈，達(dá)到為中小企業(yè)增信的目的。
所謂供應(yīng)鏈金融，是指運(yùn)用自償性貿(mào)易融資的信貸模式，基于整個供應(yīng)鏈信用（主要是核心企業(yè)的信用）及供應(yīng)鏈內(nèi)部的交易結(jié)構(gòu)，對供應(yīng)鏈上的企業(yè)提供一攬子融資服務(wù)的一種模式。當(dāng)前的供應(yīng)鏈金融主要是以國有大型企業(yè)為核心，其他中小企業(yè)配合生產(chǎn)、銷售而進(jìn)行更大范圍的生產(chǎn)、銷售，金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)貸款或提供相應(yīng)的金融產(chǎn)品，實現(xiàn)實業(yè)資本與金融資本的協(xié)作，使核心企業(yè)的生產(chǎn)或供應(yīng)環(huán)節(jié)能和中小企業(yè)等配套企業(yè)重新鏈接。供應(yīng)鏈金融的基本流程見圖1。
按照產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營周期，供應(yīng)鏈金融的融資模式主要分為以下三類：
1.應(yīng)收賬款融資模式
應(yīng)收賬款融資就是指發(fā)生在回款周期中，上游的中小企業(yè)將還未到期的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)將融資貸款發(fā)放給中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)模式。其流程圖如圖2所示。
2.預(yù)付賬款融資模式
預(yù)付賬款融資是指融資中小企業(yè)把市場適銷對路、價格相對穩(wěn)定的、處于正常貿(mào)易流轉(zhuǎn)狀態(tài)的產(chǎn)品抵押給銀行，銀行根據(jù)市場情況按一定比例發(fā)放融資貸款。其流程圖如圖3所示。
3.動產(chǎn)質(zhì)押融資模式
動產(chǎn)質(zhì)押融資一般發(fā)生在制造或銷售周期，企業(yè)把存貨等動產(chǎn)抵押給金融機(jī)構(gòu)，申請貸款；金融機(jī)構(gòu)審核材料、提供貸款的同時控制貨權(quán)；物流企業(yè)對質(zhì)押的貨物進(jìn)行監(jiān)管，在接受金融機(jī)構(gòu)指令的同時確保供應(yīng)鏈中倉管物流的順利運(yùn)作。其流程圖如圖4所示。
（二）綠色供應(yīng)鏈和綠色供應(yīng)鏈金融的概念
1.綠色供應(yīng)鏈的概念
“綠色供應(yīng)鏈”的概念是在美國密西根州立大學(xué)“環(huán)境負(fù)責(zé)制造（ERM）”研究中正式提出。在隨后的研究中，Beemon在供應(yīng)鏈模型加入環(huán)境因素，并設(shè)計了具有廣泛適應(yīng)性的供應(yīng)鏈模式。綠色供應(yīng)鏈至今尚無一個權(quán)威統(tǒng)一的定義。一般來講，綠色供應(yīng)鏈?zhǔn)且跃G色制造理論和供應(yīng)鏈管理技術(shù)為基礎(chǔ)，最小化產(chǎn)品生產(chǎn)對社會環(huán)境產(chǎn)生的影響，提高資源利用率，盡量做到生產(chǎn)友好、環(huán)境友好[6]。綠色供應(yīng)鏈系統(tǒng)主要由生產(chǎn)系統(tǒng)、消費(fèi)系統(tǒng)、物流系統(tǒng)、環(huán)境系統(tǒng)等組成，其運(yùn)作流程見圖5。
綠色供應(yīng)鏈主要強(qiáng)調(diào)的是綠色、生態(tài)文明理念的綜合運(yùn)用，以供應(yīng)鏈管理為基準(zhǔn)，把可持續(xù)發(fā)展和節(jié)能減排融入供應(yīng)鏈中[7]。
2.綠色供應(yīng)鏈金融的概念
綠色供應(yīng)鏈金融是為了能夠更好地達(dá)到綠色制造的目標(biāo)，在充分利用供應(yīng)鏈聯(lián)盟企業(yè)綠色優(yōu)勢的前提和基礎(chǔ)之上[8]，銀行等金融機(jī)構(gòu)把所借的款項優(yōu)先投入綠色生產(chǎn)的過程中去，使供應(yīng)鏈管理過程所消耗的資源和造成環(huán)境污染的影響降到最低[9]。
為了實現(xiàn)2020年我國二氧化碳排放比2005年下降40%～50%的目標(biāo)[10]，我國已經(jīng)開始污染物排放的控制，為排污權(quán)質(zhì)押這一綠色供應(yīng)鏈金融融資模式的運(yùn)用創(chuàng)造了前提條件。
綠色供應(yīng)鏈金融與一般供應(yīng)鏈金融的區(qū)別見表2。
3.綠色供應(yīng)鏈金融風(fēng)險
綠色供應(yīng)鏈金融發(fā)端于綠色供應(yīng)鏈管理、企業(yè)的結(jié)構(gòu)融資以及風(fēng)險識別和管理技術(shù)。當(dāng)前，基于綠色供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的理論，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險可以定義為業(yè)務(wù)主體開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)過程中因為存在各種不確定性造成的損失的可能性。其主要包括以下三類：
（1）系統(tǒng)風(fēng)險，是由自然環(huán)境（如自然災(zāi)害）、社會環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)政策利率、匯率）等變動導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性。
（2）信用風(fēng)險，是由綠色供應(yīng)鏈上下游企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、第三方物流違反合同、契約導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性[11]。
（3）市場風(fēng)險，是由市場供需關(guān)系、交易形式等變動導(dǎo)致綠色質(zhì)押物變現(xiàn)能力發(fā)生損失的可能性。
三、綠色供應(yīng)鏈金融運(yùn)用案例分析――以常州沁元紡織有限公司為例
（一）公司簡介
常州市沁元紡織有限公司成立于1999年，前身是當(dāng)?shù)匾患壹w企業(yè)，公司占地5 000平方米，辦公樓、廠房、宿舍共8座，面積達(dá)9 300平方米?，F(xiàn)階段，公司主要集中于開發(fā)、生產(chǎn)、印染加工等生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)。產(chǎn)品包括全棉、滌棉、麻棉、天絲、染色、印花、涂層、抓剪毛等特殊后整理產(chǎn)品。棉坯布月產(chǎn)量150萬米。
（二）綠色供應(yīng)鏈金融構(gòu)建與實施
常州市沁元紡織有限公司在整個供應(yīng)鏈中處于中游的位置，是制造商；而紗廠處于上游的位置是原料的供應(yīng)商；商貿(mào)公司則是處于下游的位置，是經(jīng)銷商（見圖6）。
常州沁元紡織有限公司在供應(yīng)鏈中處于中游的地位，首先建立與上下游企業(yè)供應(yīng)鏈戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，其次沁元紡織積極響應(yīng)政府號召，在政府的資助下為改善噪音、粉塵的污染，新引進(jìn)比利時必佳樂190高速劍桿織機(jī)及噴氣織布機(jī)168臺，全部進(jìn)口配套設(shè)備，減少生產(chǎn)噪音和粉塵。沁元紡織著重治理在生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)產(chǎn)生的廢水，與信譽(yù)高、排污好的污水廠簽訂長期合約，減少廢水對環(huán)境的危害，做到綠色生產(chǎn)。
作為紡織企業(yè)，必定會有污染物的排放。排污權(quán)是企業(yè)排放污染物的權(quán)利，這種權(quán)利是在企業(yè)滿足一定條件的基礎(chǔ)上，政府管理部門通過行政手段所賦予的，企業(yè)依法享有的排放污染物的權(quán)利，是有價值的。沁元紡織平均年排放COD（化學(xué)需氧量）為85噸，平均年污水排放量為70噸，常州環(huán)保部門委托產(chǎn)權(quán)交易中心對排污權(quán)評估的價值為1 828.57萬元，沁元公司以此為質(zhì)押向銀行申請融資并且由供應(yīng)鏈戰(zhàn)略伙伴提供擔(dān)保，銀行通過審核沁元紡織所在的供應(yīng)鏈上核心企業(yè)信用等級和市環(huán)保部門出具的排污權(quán)評估價值等資料，決定2015年發(fā)放1 280萬元的短期貸款。如果按照傳統(tǒng)的信貸授信要求和資產(chǎn)狀況，沁元紡織的信貸規(guī)模最多為960萬元，運(yùn)用綠色供應(yīng)鏈金融融資使得沁元紡織有限公司多融資了320萬元，解決了沁元紡織有限公司的融資問題。沁元紡織有限公司排污權(quán)質(zhì)押融資流程圖見圖7。
（三）綠色供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險識別
1.系統(tǒng)風(fēng)險
沁元紡織有限公司綠色供應(yīng)鏈金融的系統(tǒng)風(fēng)險是由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化影響沁元紡織有限公司的綠色供應(yīng)鏈金融質(zhì)押品未來市場價格存在的不確定性，從而使得沁元紡織有限公司難以實現(xiàn)其預(yù)期目標(biāo)。這一系統(tǒng)風(fēng)險無法通過優(yōu)化風(fēng)險管控措施而得以消除。一方面，國家宏觀政策（財政、貨幣政策）變化影響了沁元紡織有限公司外部金融環(huán)境，加大了綠色供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險，并影響提供供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)收益。另一方面，國家利率水平的變化對沁元紡織有限公司的綠色供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品質(zhì)押率及其價格的影響是直接的，金融機(jī)構(gòu)出于自身利益的考慮，會適當(dāng)降低質(zhì)押率和價格，這對沁元紡織有限公司來講是不利的。
2.信用風(fēng)險
沁元紡織有限公司綠色供應(yīng)鏈金融的信用風(fēng)險一方面主要來源于綠色供應(yīng)鏈上的上下游企業(yè)，特別是核心企業(yè)未能按照綠色戰(zhàn)略合作協(xié)議要求提供必要的擔(dān)保，使得金融機(jī)構(gòu)提供的綠色供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品因未能滿足其條件而使沁元紡織有限公司違約受損；另一方面由于信息不對稱的存在，金融機(jī)構(gòu)或物流企業(yè)違約導(dǎo)致未能及時提供綠色供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品而使得沁元紡織有限公司的經(jīng)營受到損失，并且對方的違約補(bǔ)償不足以彌補(bǔ)生產(chǎn)經(jīng)營的損失。
3.市場風(fēng)險
沁元紡織有限公司綠色供應(yīng)鏈金融的市場風(fēng)險一是市場利率的變化，使得綠色質(zhì)押物產(chǎn)品（排污權(quán)）質(zhì)押率及其價格存在不確定性；二是源于企業(yè)綠色質(zhì)押物產(chǎn)品（排污權(quán)）市場的變化。隨著國家節(jié)能減排力度的加強(qiáng)和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的逐步完成，未來企業(yè)的綠色生產(chǎn)將是一個常態(tài)，所以現(xiàn)有的綠色質(zhì)押物產(chǎn)品（排污權(quán)）市場會隨著綠色生產(chǎn)的普及而趨于冷淡，其價格和變現(xiàn)能力會發(fā)生變化，由此而形成市場風(fēng)險。三是綠色質(zhì)押物產(chǎn)品（排污權(quán)）的交易要依托產(chǎn)權(quán)交易中心，這其中會存在法律和政策方面的問題，即綠色質(zhì)押物產(chǎn)品（排污權(quán)）市場的可交易風(fēng)險問題。
（四）綠色供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險管控措施
1.加強(qiáng)綠色供應(yīng)鏈生產(chǎn)的管理
在綠色供應(yīng)鏈金融融資中，銀行基于對整個供應(yīng)鏈信用和綠色生產(chǎn)經(jīng)營狀況的考察，才能作出融資決策。從供應(yīng)鏈角度來看，上游企業(yè)、下游企業(yè)和融資企業(yè)應(yīng)當(dāng)組成綠色戰(zhàn)略伙伴，都應(yīng)按照綠色制造理念來組織生產(chǎn)經(jīng)營。因此沁元紡織有限公司一方面積極組織全體員工，特別是高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行專門的綠色生產(chǎn)經(jīng)營知識培訓(xùn)；另一方面增加對環(huán)保設(shè)備的投入，積極爭取通過相關(guān)的國際環(huán)境認(rèn)證，做到綠色生產(chǎn)、環(huán)境友好，確保企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
2.減少融資企業(yè)與銀行之間的信息不對稱
由于監(jiān)測設(shè)備及監(jiān)測系統(tǒng)的不發(fā)達(dá)，短期內(nèi)還難以實現(xiàn)連續(xù)在線環(huán)境監(jiān)測，沁元紡織有限公司實際排放的數(shù)據(jù)、擁有的排污指標(biāo)的數(shù)據(jù)以及相應(yīng)的排污權(quán)監(jiān)測配套機(jī)制還沒有完全妥善地建立。因此企業(yè)積極配合常州市政府加強(qiáng)環(huán)境技術(shù)檢測，在企業(yè)排污權(quán)的評估中盡量減少雙方信息的不對稱。
3.控制市場風(fēng)險和提供反擔(dān)保
一方面對于排污權(quán)質(zhì)押融資因為交易業(yè)務(wù)的復(fù)雜、專業(yè)，沁元紡織有限公司與銀行就融資業(yè)務(wù)在契約中的法律問題進(jìn)行多次的友好協(xié)商，減少交易風(fēng)險、法律風(fēng)險。另一方面對于排污權(quán)質(zhì)押融資，沁元紡織有限公司與銀行一起共同促進(jìn)環(huán)保等政府部門出臺在產(chǎn)權(quán)交易中心建立排污權(quán)交易的政策，以減少銀行風(fēng)險。同時沁元紡織有限公司積極為供應(yīng)鏈融資擔(dān)保企業(yè)提供應(yīng)收、應(yīng)付款項或存貨的反擔(dān)保。
四、結(jié)論與政策建議
綠色供應(yīng)鏈金融既提供了合理有效解決中小企業(yè)融資難的途徑，又促進(jìn)了生態(tài)環(huán)境和循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為企業(yè)走可持續(xù)發(fā)展之路，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展提供了可行的方向。
（一）強(qiáng)化企業(yè)綠色供應(yīng)鏈理念，打造綠色企業(yè)文化
中小企業(yè)應(yīng)改變傳統(tǒng)的發(fā)展思維和方式，強(qiáng)化綠色供應(yīng)鏈管理，逐步構(gòu)建以設(shè)計、采購、物流、制造、銷售和回購的綠色供應(yīng)鏈體系，同時注重企業(yè)綠色文化的打造，提高員工環(huán)保意識，樹立企業(yè)綠色形象，創(chuàng)建企業(yè)綠色品牌。
（二）構(gòu)建與核心企業(yè)、其他合作商的新型戰(zhàn)略伙伴關(guān)系
綠色供應(yīng)鏈金融融資的順利實施離不開供應(yīng)鏈上核心企業(yè)及合作商的全力支持和必要的擔(dān)保承諾，因此加強(qiáng)供應(yīng)鏈成員之間的合作，構(gòu)建低碳供應(yīng)鏈管理體系，建立與核心企業(yè)、其他合作商長期戰(zhàn)略伙伴關(guān)系將有助于供應(yīng)鏈金融的順利開展，同時也有利于降低供應(yīng)鏈運(yùn)營成本，提升整體供應(yīng)鏈價值。
（三）政府相關(guān)部門應(yīng)為排污權(quán)的交易提供必要的政策支持
一方面政府應(yīng)加大對資源浪費(fèi)和污染嚴(yán)重企業(yè)的處罰力度，提高企業(yè)違法成本；另一方面政府應(yīng)按綠色金融理念建立信貸政策導(dǎo)向，鼓勵和支持綠色生產(chǎn)企業(yè)，為企業(yè)排污許可權(quán)的交易提供必要的政策支持。
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12月23日，一行三會（中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會）聯(lián)合發(fā)文指出：對國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展的新能源、節(jié)能環(huán)保、新材料、新醫(yī)藥、生物育種、信息網(wǎng)絡(luò)、新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，要積極研發(fā)適銷對路的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，優(yōu)化信貸管理制度和業(yè)務(wù)流程，加大配套金融服務(wù)和支持，促進(jìn)和推動戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的技術(shù)集成、產(chǎn)業(yè)集群、要素集約，支持培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。
正如中國銀監(jiān)會業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部主任李伏安所言，在中國，90%企業(yè)生產(chǎn)和項目的發(fā)展、新的項目的建設(shè)，金融支持都是由銀行的信貸來承擔(dān)的。也就是說，90%的經(jīng)濟(jì)活動，沒有金融的支持、沒有銀行信貸的支持，都很難順利地完成。
銀行的傾向性直接左右產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，并最終影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局。
探路低碳金融
迄今為止，中國金融業(yè)的碳金融活動，主要是各類“綠色信貸”業(yè)務(wù)。
李伏安稱，實際上綠色信貸就是將貸款用于當(dāng)前倡導(dǎo)的一系列的節(jié)能減排、產(chǎn)業(yè)升級、保護(hù)環(huán)境的項目，使其產(chǎn)生效益的同時，還不以犧牲環(huán)境、資源為前提。在這方面，銀行是有很大的操控余地和操作平臺的。所以，銀行應(yīng)該大力承擔(dān)和實踐這種綠色金融的責(zé)任，“但單靠銀行的努力顯然不夠”。
銀河證券高級經(jīng)濟(jì)學(xué)家苑德軍認(rèn)為，推進(jìn)和加快我國低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，首先要大力發(fā)展碳金融，這包括商業(yè)銀行應(yīng)將低碳經(jīng)濟(jì)項目作為貸款支持的重點(diǎn)、擴(kuò)大直接融資規(guī)模對低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度及加快構(gòu)建和完善我國的碳交易市場。
“中國雖然是最大的碳資源國家，但在碳金融建設(shè)方面卻發(fā)展滯后，甚至落后于印度?！北本┉h(huán)境交易所總經(jīng)理梅德文十分感慨。他認(rèn)為，中國碳交易現(xiàn)在還處于“農(nóng)貿(mào)市場”的階段，就是集中在具體項目上，而鄰國印度早已在碳金融層次開始布局?！疤冀鹑诤吞冀灰缀帽葍蓷l腿，沒有碳金融的支撐，中國不僅將失去碳交易的定價權(quán)，而且將又一次失去金融創(chuàng)新的機(jī)會?！?/p>
碳金融困境重重
盡管銀行對綠色信貸興趣不斷提升，但其在銀行信貸總規(guī)模中的比重仍然較小。
楊濤認(rèn)為，國內(nèi)銀行在綠色信貸方面的投入規(guī)模仍然有限。這是由多方原因所造成的，最根本的，還是由于全面促進(jìn)綠色信貸發(fā)展的外部環(huán)境仍未建立起來。一是，由于綠色信貸的概念還并不明確，缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄，當(dāng)前在統(tǒng)計銀行貸款規(guī)模時，也并未對“綠色貸款”單辟通道統(tǒng)計，未能使綠色信貸獲得信貸政策的傾斜；二是，中國企業(yè)對綠色信貸的需求還處于初級階段；三是，綠色信貸面臨著項目融資技術(shù)評估的復(fù)雜性，銀行開展這些項目缺乏人力資源和技術(shù)基礎(chǔ)；四是，綠色信貸還面臨著項目風(fēng)險控制上的困難，例如，節(jié)能減排貸款的一個重要功能就是服務(wù)于中小企業(yè)，但這也帶來了更高風(fēng)險。
中國銀行研究部副主任王元龍指出，碳金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險較大。商業(yè)銀行開展碳金融業(yè)務(wù)，除了面臨基本的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險以外，甚至還存在較大的政策風(fēng)險和法律風(fēng)險。
關(guān)鍵詞:低碳經(jīng)濟(jì);綠色供應(yīng)鏈;管理
在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國企業(yè)逐步朝向國際化、標(biāo)準(zhǔn)化及現(xiàn)代化發(fā)展，成為市場經(jīng)濟(jì)的主體及經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行的支撐力量。但在我國企業(yè)國際化發(fā)展進(jìn)程中面臨著嚴(yán)峻的“綠色壁壘”挑戰(zhàn)，主要原因在于，受長期經(jīng)濟(jì)粗放式發(fā)展的影響，加之我國供應(yīng)鏈管理起步較晚，我國大部分企業(yè)供應(yīng)鏈管理模式滯后，在綠色生產(chǎn)技術(shù)上創(chuàng)新驅(qū)動力不足，導(dǎo)致環(huán)境問題及資源浪費(fèi)，限制了社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。與此同時，雖然我國生態(tài)文明建設(shè)成效凸顯，但綠色理念并未滲透至社會生活的方方面面，再加上綠色產(chǎn)品價格較高，導(dǎo)致我國綠色消費(fèi)氛圍不濃厚，即使企業(yè)通過技術(shù)、制度及管理創(chuàng)新生產(chǎn)出資源消耗低、對環(huán)境影響較小的產(chǎn)品，公眾也缺乏消費(fèi)動因。由此可見，低碳經(jīng)濟(jì)下綠色供應(yīng)鏈的管理需要政府、企業(yè)、社會及消費(fèi)者達(dá)成“綠色共識”，從原材料采購，到加工生產(chǎn)，再到物流配送及消費(fèi)形成綠色閉環(huán)，以此提升綠色供應(yīng)鏈管理水平。
一、低碳經(jīng)濟(jì)與綠色供應(yīng)鏈的交互關(guān)系
低碳經(jīng)濟(jì)是以可持續(xù)發(fā)展理念為指導(dǎo)，以技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型及新能源開發(fā)等為主要手段，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與生態(tài)環(huán)境協(xié)同發(fā)展的新型經(jīng)濟(jì)形態(tài)。綠色供應(yīng)鏈管理是指以綠色制造理論及供應(yīng)鏈管理為指導(dǎo)，以原材料采購、加工生產(chǎn)、物流及消費(fèi)等各個環(huán)節(jié)資源消耗量、環(huán)境影響最低為目標(biāo)的現(xiàn)代化供應(yīng)鏈管理模式。低碳經(jīng)濟(jì)與綠色供應(yīng)鏈管理具有相輔相成、相互促進(jìn)的作用，前者是后者的基礎(chǔ)，而后者是前者的支撐，涉及供應(yīng)商、生產(chǎn)廠家、物流服務(wù)商、消費(fèi)者等多方的協(xié)同配合，在政府統(tǒng)籌規(guī)劃、社會力量參與下實現(xiàn)綠色供應(yīng)鏈的良性運(yùn)行，繼而實現(xiàn)企業(yè)節(jié)能減排、降本增效的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。［1］
二、低碳經(jīng)濟(jì)下綠色供應(yīng)鏈管理問題
(一)過于重視內(nèi)部環(huán)境管理，忽視對供應(yīng)商的考核評估
近年來，我國企業(yè)環(huán)保意識有所提升，在綠色生產(chǎn)上也取得了顯著的成就，但從其供應(yīng)鏈管理實踐來看，依然存在過于重視內(nèi)部環(huán)境管理，忽視對供應(yīng)商考核評估的問題。調(diào)查顯示，企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)環(huán)境有所改善，生產(chǎn)過程中資源消耗量及對環(huán)境的不良影響大幅度降低，內(nèi)部環(huán)境管理的累計貢獻(xiàn)率高達(dá)45．5%。但在供應(yīng)商管理上，累計貢獻(xiàn)率僅為8．9%，表明我國大部分企業(yè)并沒有從原材料采購環(huán)節(jié)考慮產(chǎn)品設(shè)計、研發(fā)及生產(chǎn)對環(huán)境的影響，究其原因在于我國企業(yè)缺乏綠色供應(yīng)鏈管理意識，且管理技能薄弱。
(二)綠色生產(chǎn)滲透性差且技術(shù)要求高，企業(yè)經(jīng)營壓力大
企業(yè)從傳統(tǒng)的粗放式生產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榫G色生產(chǎn)，需要對產(chǎn)品設(shè)計及研發(fā)、生產(chǎn)流程、生產(chǎn)技術(shù)等進(jìn)行全方位的調(diào)整，并且需要購置節(jié)能減排設(shè)備，對于企業(yè)來說綠色生產(chǎn)前期資金投入規(guī)模巨大，且資金回報周期較長，實行綠色生產(chǎn)后，企業(yè)在很長一段時間內(nèi)需要承受著巨大的經(jīng)營與資金壓力。雖然當(dāng)前我國各地政府加大對企業(yè)綠色生產(chǎn)的支持，但存在政策供給不足的問題，單純依靠政府投入顯然難以解決企業(yè)綠色生產(chǎn)資金短缺的問題。［2］
(三)綠色物流標(biāo)準(zhǔn)尚不成熟，物流過程中資源浪費(fèi)問題突出
物流是綠色供應(yīng)鏈體系內(nèi)資源消耗量龐大的環(huán)節(jié)，發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)及綠色供應(yīng)鏈，最為關(guān)鍵的是突破綠色物流難題。綠色物流問題主要體現(xiàn)在兩個方面:一是運(yùn)輸過程中，運(yùn)輸工具的尾氣排放會造成較為嚴(yán)重的大氣污染，當(dāng)前運(yùn)輸工具新能源的使用及碳排放量尚未形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，加之我國當(dāng)前新能源布局尚不完善，物流運(yùn)輸過程中的碳排放難以控制;二是現(xiàn)代化綠色物流體系不健全?，F(xiàn)代化綠色物流具有優(yōu)化資源配置，實現(xiàn)物流標(biāo)準(zhǔn)化的優(yōu)勢，能夠有效降低物流配送過程中的能源與資源消耗。但當(dāng)前我國部分物流企業(yè)信息化、標(biāo)準(zhǔn)化及現(xiàn)代化程度不足，在資源配置、節(jié)能減排等方面較為薄弱，無法充分發(fā)揮現(xiàn)代化綠色物流的作用。
(四)消費(fèi)者綠色消費(fèi)意識不足，綠色產(chǎn)品價格偏高
消費(fèi)是綠色供應(yīng)鏈的終端環(huán)節(jié)，也是綠色供應(yīng)鏈管理中容易忽視的內(nèi)容。大部分綠色產(chǎn)品的價格要高于普通產(chǎn)品價格，消費(fèi)者出于對產(chǎn)品的綜合對比及對自身利益的考量更傾向于購買普通產(chǎn)品，一方面反映出當(dāng)前消費(fèi)者綠色消費(fèi)意識偏低，另一方面也反映出綠色營銷不到位。要想激發(fā)消費(fèi)者綠色消費(fèi)需求，既需要消費(fèi)者個人意識的提升，又需要產(chǎn)品商家采取適當(dāng)、合理的營銷策略提升消費(fèi)者對綠色產(chǎn)品的心理價值。
三、低碳經(jīng)濟(jì)下綠色供應(yīng)鏈管理的改進(jìn)對策
(一)綠色采購:加大供應(yīng)商審核力度
綠色采購是綠色供應(yīng)鏈的開端，鑒于我國基本國情及當(dāng)前供應(yīng)商經(jīng)營發(fā)展實際情況，在挑選供應(yīng)商時切忌“一刀切”，而是要秉承互惠互利的理念與供應(yīng)商及區(qū)域內(nèi)企業(yè)構(gòu)建綠色供應(yīng)鏈企業(yè)戰(zhàn)略聯(lián)盟，遵循利益共建共享、風(fēng)險共同承擔(dān)的基本原則打造利益共同體，將區(qū)域內(nèi)企業(yè)集成在同一條供應(yīng)鏈上，一方面降低綠色金融供應(yīng)鏈的風(fēng)險，另一方面則使供應(yīng)鏈上下游企業(yè)實現(xiàn)綜合成本最低、資源消耗最低。除此之外，企業(yè)可以構(gòu)建供應(yīng)商清單，嚴(yán)格審核各供應(yīng)商原材料生產(chǎn)過程中消耗的資源、能源及排放許可證，選取一家作為主供應(yīng)商，兩家為備選供應(yīng)商，避免因原材料斷貨影響企業(yè)的正常生產(chǎn)進(jìn)程。
(二)綠色生產(chǎn):大力發(fā)展綠色金融
綠色生產(chǎn)資金投入規(guī)模大，且對技術(shù)要求較高，在政府支持能力不足的情況下，應(yīng)由政府主導(dǎo)大力發(fā)展綠色金融，鼓勵各金融機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)的綠色生產(chǎn)需求開發(fā)不同層次的個性化綠色金融產(chǎn)品。與此同時，政府可在政府信貸的幫助下發(fā)行節(jié)能環(huán)保技術(shù)債券，吸引社會及私人資本購買債券，間接投資于綠色生產(chǎn)技術(shù)研發(fā)中。除此之外，政府需要結(jié)合當(dāng)?shù)氐吞冀?jīng)濟(jì)發(fā)展情況、行業(yè)發(fā)展形勢等制定相應(yīng)的地方性法律條例，明確綠色供應(yīng)鏈管理中企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，使各方主體在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)綠色供應(yīng)鏈良性運(yùn)行方面達(dá)成共識并采取協(xié)同行動，著力解決企業(yè)綠色生產(chǎn)資金難題［3］。
(三)綠色物流:完善綠色物流標(biāo)準(zhǔn)
綠色物流體系的構(gòu)建可從以下幾個方面入手:其一，地方政府積極構(gòu)建現(xiàn)代化物流產(chǎn)業(yè)布局，實行一體化、規(guī)?；皩I(yè)化采購、倉儲、運(yùn)輸服務(wù)，在降低企業(yè)采購成本的同時減少物流過程中的資源消耗;其二，在現(xiàn)代物流網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上整合區(qū)域內(nèi)物流企業(yè)，發(fā)揮區(qū)域內(nèi)物流企業(yè)整體規(guī)模優(yōu)勢，并借助大數(shù)據(jù)、5G網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段促進(jìn)物流與商業(yè)、金融的融合，實現(xiàn)物流點(diǎn)的全覆蓋，繼而縮短產(chǎn)品由商家至消費(fèi)者之間的距離;其三，制定物流包裝標(biāo)準(zhǔn)，包括集裝箱的體量、紙箱的循環(huán)利用與材料用量、塑料包裝的使用范圍等，最大程度上降低物流包裝環(huán)節(jié)對環(huán)境的影響。
(四)綠色消費(fèi):加強(qiáng)宣傳教育引導(dǎo)
其一，建立綠色金融發(fā)展中心，以政府為主導(dǎo)，以金融機(jī)構(gòu)為主題，以社區(qū)為基本單元形成全面覆蓋的綠色金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，使綠色消費(fèi)理念深入人心，激發(fā)消費(fèi)者綠色消費(fèi)動機(jī)。其二，綠色產(chǎn)品商家需要創(chuàng)新營銷方式，通過公益廣告，借助新媒體宣傳產(chǎn)品等形式提升消費(fèi)者的綠色消費(fèi)意識，提升產(chǎn)品的購買力。同時，開展綠色消費(fèi)雙倍計分返還活動，吸引消費(fèi)者關(guān)注并購買綠色產(chǎn)品。
發(fā)揮市場的決定性作用當(dāng)前，中國政府在綠色金融改革方面的工作已經(jīng)啟動。今年2月，中國人民銀行副行長潘功勝在參加綠色金融改革與促進(jìn)綠色轉(zhuǎn)型課題啟動會時透露，人民銀行正在牽頭起草金融改革與發(fā)展的十三五規(guī)劃，計劃把綠色金融作為其中一個很重要的內(nèi)容和組成部分寫入。幾個月以前，文要求一行三會深入研究如何用金融政策推動環(huán)境保護(hù)。一位接近金融監(jiān)管層的人士向記者透露，政府非常重視推動經(jīng)濟(jì)的綠色轉(zhuǎn)型。而早在去年11月份，人民銀行研究局首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬駿表示，中國人民銀行研究局和聯(lián)合國環(huán)境署可持續(xù)金融項目共同發(fā)起了綠色金融工作小組，該小組旨在提出一個推動構(gòu)建我國綠色金融體系的政策框架和一系列具有操作性的政策建議。據(jù)了解，綠色金融體系是指通過貸款、私募投資、發(fā)行債券和股票、保險等金融服務(wù)，將社會資金引導(dǎo)到環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、清潔交通等綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一系列政策、制度安排和相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
馬駿認(rèn)為，在資源配置中，資金配置的激勵機(jī)制將發(fā)揮關(guān)鍵的作用。只要資金從污染性行業(yè)逐步退出，更多地投向綠色、環(huán)保的行業(yè)，其他資源(包括土地、勞力)也將隨之優(yōu)化配置。以重工業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)和以公路為主的交通運(yùn)輸結(jié)構(gòu)是我國高污染的元兇。馬駿近日接受采訪時表示，要實質(zhì)性地改善我國的環(huán)境，不僅僅要依靠更強(qiáng)有力的末端治理措施，還必須采用一系列財稅、金融等手段改變資源配置的激勵機(jī)制，讓上述三大結(jié)構(gòu)變得更為清潔和綠色。
只有推動上述三大結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，才能從根本上改善生態(tài)環(huán)境?！吨袊吞冀鹑诎l(fā)展2014年度報告》也認(rèn)為，中國目前顯現(xiàn)的主要能源、環(huán)境問題從根本上來說是以高消耗高污染為特征的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式問題，要想徹底解決，必須從改變經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展模式入手，轉(zhuǎn)為低碳節(jié)能的發(fā)展模式。而金融作為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)命脈，在社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中起著核心作用，因此利用金融手段來助力、推動解決環(huán)境與能源問題，就成為了當(dāng)前中國必要而明智的選擇。記者了解到，在發(fā)達(dá)國家，與綠色金融相關(guān)的制度安排和綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展已有幾十年的經(jīng)驗，綠色投資對這些國家的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和可持續(xù)發(fā)展起到了十分積極的作用。而我國綠色金融仍處于起步階段。據(jù)潘功勝介紹，中國的金融政策在綠色金融方面的認(rèn)知和探索經(jīng)歷了一個逐步認(rèn)識、不斷深化的漸進(jìn)式過程。改革開放以后一段相當(dāng)長的時間，發(fā)展經(jīng)濟(jì)是各項工作的核心，環(huán)境因素在當(dāng)時尚未成為影響金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為的重要變量。20世紀(jì)90年代中后期以后，出于安全生產(chǎn)以及環(huán)境污染等方面的考慮，一定規(guī)模以下的小煤礦、小水泥、小玻璃、小火電等逐漸被淘汰，一些商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社被動承擔(dān)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的部分成本，也開始關(guān)注環(huán)境相關(guān)問題對自身經(jīng)營狀況的影響。本世紀(jì)以來，按照中央加快轉(zhuǎn)型升級和環(huán)境保護(hù)的要求，逐漸對一些高污染、高耗能的產(chǎn)業(yè)采取了限制性政策。
通過總量控制、行業(yè)限貸和環(huán)保一票否決制等手段限制污染型的貸款與融資，支持節(jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能。雖然我國綠色金融迎來重要發(fā)展機(jī)遇期，但綠色金融業(yè)務(wù)的開展仍面臨不少難題，綠色金融體系仍有待完善。探索綠色金融激勵機(jī)制中國綠色產(chǎn)業(yè)的資金需求量極大，但現(xiàn)有的金融體系對綠色發(fā)展支持力度仍然不夠。發(fā)展綠色金融需要巨量資金，僅依靠財政出資是不可能的，要通過制度設(shè)計，引導(dǎo)民間資本投入綠色行業(yè)。一位研究綠色金融的學(xué)者告訴本刊記者，應(yīng)依托各類金融機(jī)構(gòu)，并大力發(fā)展綠色債券、碳交易、PPP融資等多種金融工具，構(gòu)建多元化社會融資體系。我們估計，十三五期間，要達(dá)到國家規(guī)劃的改善環(huán)境的目標(biāo)，中國綠色產(chǎn)業(yè)年均投資需求至少是2萬億人民幣，但在過去兩年中央和地方財政只能拿出兩千多億元來支持綠色投資，相當(dāng)于只有15%來自于政府撥款，其余85%需要依賴私營板塊。馬駿表示。但現(xiàn)實情況是，大量綠色項目的回報率不高，低于融資成本，社會資金就不愿意投資。
而許多污染性項目的回報率很高，繼續(xù)吸引著更多的資金。以綠色信貸為例。由于我國綠色金融業(yè)務(wù)目前基本集中在綠色信貸，其發(fā)展?fàn)顩r在很大程度上也體現(xiàn)了我國綠色金融的發(fā)展?fàn)顩r。雖然綠色信貸發(fā)展態(tài)勢良好，但仍不能滿足實際需求。2014年6月的《中國低碳金融發(fā)展2014年度報告》顯示，絕大多數(shù)銀行綠色信貸總額與總資產(chǎn)的比例低于2%，排名第一的興業(yè)銀行綠色信貸余額占比也只有3.46%。18家商業(yè)銀行綠色信貸余額為16763.80億元，占總資產(chǎn)的1.81%，與總資產(chǎn)相差甚遠(yuǎn)。
由此看出，商業(yè)銀行在落實綠色信貸政策方面整體水平偏低，多數(shù)銀行仍有較大提升空間。綠色信貸項目因投資回報周期長、效益不能立竿見影而少人問津。一些綠色信貸項目目前僅靠銀行類金融機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任意識支撐，嚴(yán)重制約了金融機(jī)構(gòu)服務(wù)于綠色產(chǎn)業(yè)的積極性一位行業(yè)觀察人士認(rèn)為，從長遠(yuǎn)來看，引導(dǎo)資金進(jìn)入綠色產(chǎn)業(yè)，需要設(shè)計激勵綠色投資的政策體系，以增加綠色項目對銀行和投資者的吸引力。另一位關(guān)注綠色金融發(fā)展的專家也指出，在國家綠色信貸政策導(dǎo)向下，我國商業(yè)銀行碳金融業(yè)務(wù)得到一定程度的發(fā)展，但還處于被動階段，發(fā)展較為緩慢，產(chǎn)品缺少創(chuàng)新，其原因之一是我國商業(yè)銀行以盈利為目的的發(fā)展目標(biāo)與履行社會責(zé)任之間存在著制約與平衡。
