發(fā)布時(shí)間：2023-08-23 16:53:44
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的保險(xiǎn)公司理賠管控措施樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
1國(guó)內(nèi)外車險(xiǎn)欺詐與反欺詐概述
車險(xiǎn)欺詐遍布全球，從上個(gè)世紀(jì)90年代開始，美國(guó)開始采取強(qiáng)硬措施以應(yīng)對(duì)車險(xiǎn)欺詐，并形成了以司法監(jiān)督機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)行業(yè)組織、車險(xiǎn)理賠等相關(guān)機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)的在車險(xiǎn)理賠風(fēng)險(xiǎn)管控有法可依、在反欺詐環(huán)節(jié)信息共享的保險(xiǎn)反欺詐組織架構(gòu)。關(guān)于英國(guó)車險(xiǎn)反欺詐，英國(guó)保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)ABI公開表示：在本世紀(jì)初，車險(xiǎn)欺詐是一種快速增長(zhǎng)的犯罪；不過由于近幾年來，英國(guó)車險(xiǎn)反欺詐工作初見成效，近期英國(guó)車險(xiǎn)平均保費(fèi)（如圖1所示）已有明顯的下降趨勢(shì)。
相較于國(guó)外保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家，國(guó)內(nèi)車險(xiǎn)反欺詐形式仍不容樂觀。近年來，我國(guó)車險(xiǎn)行業(yè)蓬勃發(fā)展的同時(shí)，車險(xiǎn)賠付率也節(jié)節(jié)攀升，據(jù)最新《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》記錄，2015年我國(guó)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)保費(fèi)收入6199億元人民幣，占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)總收入77.5%，而車險(xiǎn)賠付率高達(dá)70%以上，一個(gè)重要原因是機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)欺詐泛濫。車險(xiǎn)“高保費(fèi)、高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀使車險(xiǎn)賠付率一直居高不下，其利潤(rùn)貢獻(xiàn)度與其保費(fèi)占比嚴(yán)重不匹配，直接影響到整體財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。據(jù)保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析，全國(guó)車險(xiǎn)欺詐索賠額占賠付總額比率遠(yuǎn)高于全球平均水平，因此開展反欺詐研究刻不容緩。
2車險(xiǎn)理賠流程概述
圖2為保險(xiǎn)公司常見的車險(xiǎn)理賠流程圖。理賠流程中的查勘環(huán)節(jié)關(guān)系到該次出險(xiǎn)是否是保險(xiǎn)事故、保險(xiǎn)人是否應(yīng)該立案，定損環(huán)節(jié)則直接關(guān)系到賠償金額的正確與否，因此查勘定損環(huán)節(jié)是保險(xiǎn)理賠流程的重要組成部分。圖3是常見的查勘定損詳細(xì)流程圖。
3車險(xiǎn)理賠流程中的反欺詐研究
基于車險(xiǎn)理賠流程，本文將從其中查勘、定損、核損三個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)，分析可能出現(xiàn)的欺詐情況，并針對(duì)性地提出反欺詐措施。
3.1查勘環(huán)節(jié)
碰撞邏輯：當(dāng)出現(xiàn)定損配件部位與出險(xiǎn)碰撞部位不一致，對(duì)于此類欺詐比較依賴于現(xiàn)場(chǎng)查勘的準(zhǔn)確性，要求現(xiàn)場(chǎng)查勘務(wù)必及時(shí)全面，有條件的保險(xiǎn)公司可考慮采取雙人查勘制度，并且要求提交詳細(xì)的查勘記錄。
時(shí)間信息管理：若出現(xiàn)出險(xiǎn)時(shí)間與保險(xiǎn)到期時(shí)間非常接近、夜間、凌晨出險(xiǎn)等情況，查勘人員則需高度重視，可借助時(shí)間因素來進(jìn)行欺詐預(yù)警。接到此類查勘作業(yè)的查勘人員須核實(shí)出險(xiǎn)時(shí)間信息，并可依賴定損平臺(tái)統(tǒng)計(jì)分析以往出險(xiǎn)理賠記錄信息對(duì)比以達(dá)到防控欺詐的目的。
3.2定損環(huán)節(jié)
工時(shí)管理：當(dāng)定損工時(shí)單價(jià)或時(shí)長(zhǎng)超過限定值時(shí)，事故車主有嫌疑與修理廠串通欺詐保險(xiǎn)公司。完善的維修工時(shí)庫(kù)及工時(shí)價(jià)格庫(kù)對(duì)于工時(shí)防欺詐管理能夠起到積極作用。
維修方式和維修邏輯：在事故車維修過程中，出現(xiàn)可以修復(fù)的配件卻采用更換處理的情況，或更換新件費(fèi)用比修復(fù)費(fèi)用低，為防止存在投保人采取低價(jià)換件而按照高價(jià)修件索賠，此類風(fēng)險(xiǎn)需加以管控。對(duì)于此類欺詐的防控可采取將維修方式信息與每個(gè)配件信息相結(jié)合的方式，通過智能定損系統(tǒng)內(nèi)部算法自動(dòng)識(shí)別維修方式的欺詐。
理賠信息不共享：信息不共享是導(dǎo)致欺詐的主要原因之一，最有效的管控辦法是實(shí)現(xiàn)承保、理賠等信息共享，而實(shí)現(xiàn)信息共享一個(gè)切實(shí)有效的辦法就是共用定損平臺(tái)，平臺(tái)將各家保險(xiǎn)公司的信息進(jìn)行整合分析，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)在后臺(tái)自動(dòng)進(jìn)行欺詐識(shí)別。
車輛信息管理：此類欺詐的表現(xiàn)形式包括車輛信息與保單信息不符、車牌號(hào)、Vin碼不符合規(guī)則等，對(duì)于該類欺詐的管控，可以利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)車型，建立風(fēng)險(xiǎn)車型庫(kù)，并且利用定損系統(tǒng)對(duì)定損環(huán)節(jié)的自定義車型進(jìn)行限制，以確保理賠車輛信息的準(zhǔn)確性以及對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)車型的警示功能。
配件信息管理：與配件相關(guān)的欺詐是定損流程中一種主要欺詐，欺詐形式包括配件用量超出裝車數(shù)量、配件未進(jìn)行殘值處理、定損輔料與主要配件不符等，由于車輛上配件品種繁多，根據(jù)傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)，需要識(shí)別配件信息管理不足的欺詐需要較高的專業(yè)素質(zhì)和豐富的風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。利用現(xiàn)代數(shù)據(jù)開發(fā)技術(shù)，可開發(fā)一套適用所有車型的車輛標(biāo)準(zhǔn)配件，每個(gè)配件內(nèi)部或幾個(gè)配件之間都嵌入相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)則，可以大大提高欺詐識(shí)別幾率并能及時(shí)預(yù)防欺詐發(fā)生。
配置信息管理：在理賠中經(jīng)常出現(xiàn)低配車裝高配件的情況，僅依靠查勘定損員的人工判斷是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，建議建立車型配置數(shù)據(jù)庫(kù)，根據(jù)車型定型直接可以判定相應(yīng)車輛配置，通過配置可直接確定相應(yīng)配件，從根本上杜絕低配高賠的欺詐。
3.3核損環(huán)節(jié)
基本信息管理：理賠定損流程需錄入完整的基本信息，尤其是重要信息不可缺失，重要信息包括Ⅵn碼、車牌號(hào)、事故車主駕駛證號(hào)等，另若投保人未按規(guī)定進(jìn)行年檢、車輛未通過年檢或年檢到期的，保險(xiǎn)公司可直接拒絕理賠?；拘畔⒐芾淼娜笔Ш芸赡茏躺墼p，對(duì)于此類欺詐的防控，傳統(tǒng)方法是人工審核基本信息，隨著定損平臺(tái)智能化，先進(jìn)的定損系統(tǒng)已可實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)審核，審核準(zhǔn)確性、有效性都大大提高。
理賠環(huán)節(jié)資金管理：當(dāng)理賠流程中額外費(fèi)用如管理費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等支出過高時(shí)，則存在欺詐可能。對(duì)于此類欺詐，人為核對(duì)此費(fèi)用是一種管控方式，另一種更為有效的管控方式是在定損系統(tǒng)中設(shè)置額外費(fèi)用限定值作為參考依據(jù)，一旦超過限定值將發(fā)出欺詐預(yù)警。
4建議
通過對(duì)車險(xiǎn)理賠流程的反欺詐研究，本文對(duì)汽車保險(xiǎn)行業(yè)給出三點(diǎn)建議。
第一，推進(jìn)行業(yè)信息共享。本文倡導(dǎo)各家保險(xiǎn)公司在保證整體車險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)效益的基礎(chǔ)上，共享信息，共同防范車險(xiǎn)欺詐。
承保管理是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的總關(guān)口，承保質(zhì)量如何，關(guān)系到公司經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和經(jīng)營(yíng)效益的好壞，同時(shí)也是反映保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理水平高低的一個(gè)重要標(biāo)致。目前市場(chǎng)上的絕大部分保險(xiǎn)公司都以追求規(guī)模、追求保費(fèi)為目標(biāo)，在保源有限增長(zhǎng)、競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，各公司迫于業(yè)務(wù)壓力，展開非理性價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致車險(xiǎn)“高返還、高手續(xù)費(fèi)、低費(fèi)率”現(xiàn)象愈演愈烈。為了搶占更多的市場(chǎng)份額，一味地追求業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度，向保戶開出諸多優(yōu)惠條件，甚至不惜犧牲公司的整體利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，對(duì)承保質(zhì)量的高低漠然視之，不僅增大了承保標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，降低了車均保費(fèi)，同時(shí)也為以后的理賠工作帶來諸多隱患，致使承保效益進(jìn)一步降低。主要存在以下幾個(gè)個(gè)問題：
一是業(yè)務(wù)基層只要數(shù)量不問質(zhì)量。長(zhǎng)期的思維定勢(shì)，致使業(yè)務(wù)基層單位思想仍然停留非理性價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)上，承保管理環(huán)節(jié)相對(duì)薄弱。面對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，“拾到籃子里就是菜”的思想普遍存在于各經(jīng)營(yíng)單位特別是基層一線。不符合承保條件的車輛仍可按正常標(biāo)準(zhǔn)承保，部分車輛“套用條款”現(xiàn)象屢禁不止，保戶為了“節(jié)省”保險(xiǎn)費(fèi)，往往采取“套用條款”投保的行為，變相改變車輛使用性質(zhì)，從而改變車輛條款適用類別。如：人為將營(yíng)業(yè)用車作為非營(yíng)業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營(yíng)業(yè)用車承保，由此雖然實(shí)現(xiàn)了保費(fèi)收入的增長(zhǎng)，但業(yè)務(wù)質(zhì)量參差不齊。
二是承保政策執(zhí)行力不夠。目前核保工作基本上局限于要素核保，不驗(yàn)車承保。基層展業(yè)單位對(duì)驗(yàn)車承保重視不夠，對(duì)投保車輛根本不進(jìn)行檢查驗(yàn)車，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無力顧及，造成諸多風(fēng)險(xiǎn)漏洞。
因此，車險(xiǎn)迫切需要在經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)由大到強(qiáng)、由量到質(zhì)的轉(zhuǎn)變。要求我們必須提高精細(xì)化管理水平，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行有效益的承保政策，提升風(fēng)險(xiǎn)選擇能力，提高保費(fèi)充足性，推動(dòng)業(yè)務(wù)質(zhì)量的持續(xù)改善。
一是合規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)控違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。開展合規(guī)經(jīng)營(yíng)教育，樹立效益第一的意識(shí)。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)主體不斷增多，保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，競(jìng)爭(zhēng)手段單一、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)不真實(shí)、市場(chǎng)秩序不夠規(guī)范等問題逐步暴露出來，影響了保險(xiǎn)業(yè)的科學(xué)發(fā)展，為止，保監(jiān)會(huì)以保監(jiān)發(fā)[2008]70號(hào)文件下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作方案》，要求合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范市場(chǎng)秩序。江蘇保監(jiān)局貫徹落實(shí)全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議精神，推出五項(xiàng)監(jiān)管新舉措，重拳規(guī)范車險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，實(shí)施了“四高”（業(yè)務(wù)非正常增速高、展業(yè)成本高、綜合賠付率高和市場(chǎng)不良反映呼聲高）指標(biāo)為核心的產(chǎn)險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管辦法，建立了保險(xiǎn)公司月度監(jiān)測(cè)指標(biāo)制度。根據(jù)月度監(jiān)測(cè)獲取的數(shù)據(jù)將各產(chǎn)險(xiǎn)分公司分為低成本擴(kuò)張型公司、低成本收縮型公司、高成本擴(kuò)張型公司、高成本收縮型四類，并采取不同的監(jiān)管措施，通過檢查式調(diào)研、約見談話等方式，進(jìn)一步分析其成本偏高的根本原因，對(duì)存在違法違規(guī)和惡性競(jìng)爭(zhēng)行為的公司，堅(jiān)持從嚴(yán)從速查處，有效防范了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。江蘇省保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)也從6月20日起降低手續(xù)費(fèi)用，商業(yè)車險(xiǎn)10%-12%。保險(xiǎn)公司要自覺遵守行業(yè)自律，特別是在市場(chǎng)中起主導(dǎo)作用的公司要引領(lǐng)市場(chǎng)，降低違規(guī)經(jīng)營(yíng)成本，規(guī)范市場(chǎng)秩序。
二是提升承保定價(jià)能力，是要通過業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的加強(qiáng)，提升定價(jià)體系的精確度，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，主動(dòng)甄別風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行選擇性承保。解決業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)問題，首先要進(jìn)行動(dòng)態(tài)盈利性分析，通過分析，甄別客戶的盈利水平，配合承保政策、銷售費(fèi)用和服務(wù)資源，形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)選擇能力，推動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)改善。首先是制定科學(xué)的承保政策，目前人保財(cái)險(xiǎn)公司按業(yè)務(wù)盈利能力高低，將業(yè)務(wù)分為A、B、C、D、E、F六個(gè)風(fēng)險(xiǎn)分類，結(jié)合對(duì)各客戶群具體險(xiǎn)別業(yè)務(wù)的盈利分析，明確各客戶群的效益險(xiǎn)種，根據(jù)客戶類別有針對(duì)性地加大效益險(xiǎn)種的營(yíng)銷力度，限保虧損險(xiǎn)種，提升業(yè)務(wù)整單盈利能力。全力鞏固A類業(yè)務(wù)，積極發(fā)展B類業(yè)務(wù)，有效提升C類業(yè)務(wù)，控制D類業(yè)務(wù)，重點(diǎn)管控E、F類業(yè)務(wù)，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)續(xù)保率。通過精細(xì)化分析對(duì)險(xiǎn)別進(jìn)行細(xì)分制定差異化的承保策略。江蘇省目前商業(yè)車險(xiǎn)理賠賠信息共享平臺(tái)已建立，各公司承保轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)（F類）時(shí)通過平臺(tái)逐單查詢商業(yè)險(xiǎn)上年出險(xiǎn)次數(shù)，并嚴(yán)格根據(jù)費(fèi)率規(guī)章使用系數(shù)。出險(xiǎn)一至二次不得使用無賠款優(yōu)惠系數(shù)，出險(xiǎn)三次上浮10%，四次上浮20%，五次及五次以上上浮30%。二是要嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一核保制度，加強(qiáng)核保力量，樹立核保工作的權(quán)威性，防止病從口入。三是確保原始數(shù)據(jù)錄入真實(shí)可靠，強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，加強(qiáng)考核，落實(shí)責(zé)任制，為業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的積累和業(yè)務(wù)分析奠定基礎(chǔ)。四是做好數(shù)據(jù)分析，對(duì)公司的車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，做好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，以提高承保政策制定的前瞻性，并通過費(fèi)用差異化配置，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)選擇，在競(jìng)爭(zhēng)中贏得主動(dòng)。
二、車險(xiǎn)理賠風(fēng)險(xiǎn)及防范
車險(xiǎn)賠款支出作為保險(xiǎn)公司最大的經(jīng)營(yíng)成本，賠付率過高，車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益壓力很大。賠款未能及時(shí)兌現(xiàn)保險(xiǎn)公司規(guī)定時(shí)間內(nèi)結(jié)案賠付的承諾，造成理賠難的局面，直接影響保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)。車險(xiǎn)理賠工作中存在以下主要問題：
一是近幾年汽車走進(jìn)了普通家庭成了代步工具，隨著車輛的巨增和新駕駛?cè)说牟粩嘤楷F(xiàn)，交通事故也隨之而增，當(dāng)前有效報(bào)案數(shù)增速和已決賠案數(shù)量增速已達(dá)歷史最高水平。2008年人保財(cái)險(xiǎn)公司處理已決案件呈高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，每月平均處理賠案超過100萬件，出險(xiǎn)率不斷增高。
二是三責(zé)險(xiǎn)賠付率持續(xù)上揚(yáng)，其中人傷案件賠款占比逐年增大，案均賠款居高不下。涉及人傷案件的訴訟也呈上升趨勢(shì)。
三是理賠關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控不嚴(yán)，現(xiàn)場(chǎng)查勘過程的粗放管理，加上部分理賠人員素質(zhì)不高、原則性不強(qiáng)，把關(guān)不緊，增加了理賠水分。
四是保險(xiǎn)欺詐行為不斷擴(kuò)散，道德風(fēng)險(xiǎn)有蔓延的趨勢(shì)。
上述問題的出現(xiàn)有悖于現(xiàn)代保險(xiǎn)公司注重經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益的最終目標(biāo)。加強(qiáng)理賠管控，提升理賠工作水平，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得客戶，強(qiáng)化理賠關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控，擠壓理賠水分，提升車險(xiǎn)盈利能力，使業(yè)務(wù)發(fā)展及服務(wù)和諧社會(huì)的要求相匹配。
1、加強(qiáng)理賠專業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)，提升客戶服務(wù)能力。一是把好隊(duì)伍的入口關(guān)，強(qiáng)化培訓(xùn)。選擇高素質(zhì)人員充實(shí)理賠隊(duì)伍。強(qiáng)化理賠專業(yè)技能建設(shè)，提高理賠人員的綜合素質(zhì)。實(shí)行專業(yè)崗位任職資格制，初中高定損員的權(quán)限管理和初中高核賠人員的專業(yè)化管理。二是完善理賠人員的激勵(lì)和約束機(jī)制，建立健全理賠業(yè)績(jī)量化考核體系，提高理賠人員的責(zé)任心和工作積極性。三是持續(xù)開展理賠人員職業(yè)道德教育和和警示教育。
2、加大車損險(xiǎn)查勘定損力度，把好理賠第一關(guān)。車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)好壞與現(xiàn)場(chǎng)查勘力度有直接關(guān)聯(lián)，提高現(xiàn)場(chǎng)查勘率，加強(qiáng)查勘定損環(huán)節(jié)時(shí)限管理，強(qiáng)化第一現(xiàn)場(chǎng)查勘要求：一是對(duì)單方事故采取快捷服務(wù)程序處理的案件，第一現(xiàn)場(chǎng)查勘率包括復(fù)勘事故第一現(xiàn)場(chǎng)查勘率必須達(dá)到100%。二是出險(xiǎn)后未及時(shí)報(bào)案和有疑問的案件必須查勘第一現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)于汽車修理廠代辦的案件必須和被保險(xiǎn)人或事故當(dāng)事人聯(lián)系，核實(shí)出險(xiǎn)情況和復(fù)勘事故第一現(xiàn)場(chǎng)。三是對(duì)關(guān)鍵時(shí)間和關(guān)鍵車型出險(xiǎn)的車損案件，當(dāng)場(chǎng)報(bào)案的必須查勘第一現(xiàn)場(chǎng)，如未當(dāng)場(chǎng)報(bào)案的，要復(fù)勘第一現(xiàn)場(chǎng)。關(guān)鍵時(shí)間如：下午一點(diǎn)半左右，晚上七點(diǎn)半左右；關(guān)鍵車型如使用年限8年以上的老舊車型等。四是建立健全理賠后監(jiān)督機(jī)制，定期開展定損復(fù)查。查勘案件復(fù)查率不低于10%，核損案件復(fù)查率不低于3%。五是加強(qiáng)對(duì)異地代查勘案件的授權(quán)，車損超出一定數(shù)額的案件要派出高級(jí)別定損員前往出險(xiǎn)地查勘定損。六是規(guī)范定損標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化報(bào)價(jià)和核損管理，堅(jiān)持能修不換，不能修則換的原則，區(qū)分合作與不合作4S店，嚴(yán)格理賠定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，努力提高定損的準(zhǔn)確性。
3、建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)疑似虛假案件的調(diào)查，嚴(yán)控通融案件，建立支公司賠案反制性監(jiān)督機(jī)制。進(jìn)一步完善公安駐保險(xiǎn)公司警務(wù)室的建設(shè)，加大打假防騙的工作力度，提高打擊效果。對(duì)有疑問的人傷賠案中的戶口性質(zhì)、被撫養(yǎng)人的情況及有明顯傷殘?jiān)u定不合理的認(rèn)真調(diào)查，申請(qǐng)重新進(jìn)行傷殘?jiān)u定。對(duì)重大欺詐騙賠案件的查獲給予特殊獎(jiǎng)勵(lì)。
4、加強(qiáng)人傷案件的管理，擠壓不合理賠付。近年來人傷案件賠款逐年增大，其中醫(yī)藥費(fèi)、死亡傷殘賠款也是逐年增大，人傷案件的案均賠款居高不下，1-5月江蘇人保財(cái)險(xiǎn)人傷案均賠款22411元，同比增加4261元，增長(zhǎng)率為23.48%。如何擠壓人傷案件的水分是今后理賠工作的重點(diǎn)。一是要成立由理賠部負(fù)責(zé)人、醫(yī)療專家、醫(yī)療跟蹤人員組成的醫(yī)療跟蹤、審核小組。對(duì)涉及人傷的案件進(jìn)行跟蹤服務(wù)，提前介入，對(duì)醫(yī)療及用藥方案、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等與醫(yī)院進(jìn)行溝通，并及時(shí)告知保戶。并要示跟蹤人員在第一時(shí)間到達(dá)醫(yī)院，詢問傷勢(shì)和傷者的職業(yè)及工資收入情況，掌握第一手資料。二是對(duì)涉及人身傷殘和死亡案件的被撫養(yǎng)人、傷者收入等相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查。重點(diǎn)加關(guān)注10級(jí)傷殘的。三是嚴(yán)格按照《道路交通事故受傷人員臨床診療指南》和基本醫(yī)療保險(xiǎn)用藥范圍進(jìn)行醫(yī)療費(fèi)審核，嚴(yán)格剔除賠案中不合理費(fèi)用，對(duì)醫(yī)療專家進(jìn)行相關(guān)考核，提高其工作積極性。
5、增強(qiáng)車險(xiǎn)未決賠款管理能力，提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。未決賠款的準(zhǔn)確于否直接影響到公司的綜合賠付率、利潤(rùn)率等指標(biāo)，直接影響車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成果。建立未決賠案長(zhǎng)效管理機(jī)制，明確專人負(fù)責(zé)車險(xiǎn)未決賠款管理，定期與保戶聯(lián)系，了解案件進(jìn)展及時(shí)對(duì)車險(xiǎn)未決賠款進(jìn)行修正，使其與賠款相近，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，防止車險(xiǎn)未決賠款估損過高或過低而影響車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益。
三、車險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范
車險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：應(yīng)收保費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)、成本歸集不合理的風(fēng)險(xiǎn)。防范財(cái)務(wù)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)要從源頭抓起，降低車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的各項(xiàng)成本，將綜合成本率作為重要考核指標(biāo)。
1、強(qiáng)化分險(xiǎn)核算工作，確保車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本的準(zhǔn)確歸集。目前直接費(fèi)用間接化、間接費(fèi)用平均化的問題仍不同程度存在，各險(xiǎn)種間費(fèi)用分?jǐn)偛痪猬F(xiàn)象仍未得到根本解決。要從源頭提高費(fèi)用歸集的準(zhǔn)確性、合理性，真實(shí)反應(yīng)經(jīng)營(yíng)情況。一是實(shí)行銷售費(fèi)用的差異化配置，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)選擇能力，將費(fèi)用向優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、優(yōu)質(zhì)客戶群傾斜，切實(shí)提高銷售效率。二是推進(jìn)車險(xiǎn)理賠的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化操作，提高理賠效率，降低理賠成本，提高理賠資源利用效率。要重點(diǎn)解決在車險(xiǎn)賠案中不合理列支各種行政管理費(fèi)用問題。
2、全面推廣車險(xiǎn)“見費(fèi)出單”，加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)管控，集中清理存量應(yīng)收。嚴(yán)格管理和考核機(jī)制，全面規(guī)范應(yīng)收保費(fèi)管理。
四、新《保險(xiǎn)法》對(duì)車險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范
將于2009年10月1日起實(shí)施的新《保險(xiǎn)法》，關(guān)于被保險(xiǎn)人利益保護(hù)的條文有了明顯的增加，這既是法律對(duì)當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)主體關(guān)系地位的調(diào)整，也是當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中尤其是理賠過程中諸多問題的體現(xiàn)。因而如何順應(yīng)《保險(xiǎn)法》的要求，規(guī)范財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部理賠流程，提升理賠服務(wù)能力和速度，降低理賠過程中發(fā)生的訴訟風(fēng)險(xiǎn)，是車險(xiǎn)理賠所面臨的新課題。
隨著交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施，目前涉及交強(qiáng)險(xiǎn)和商業(yè)三者險(xiǎn)的訴訟案件正在急劇攀升，已經(jīng)對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)帶來了很大的壓力和挑戰(zhàn)。對(duì)于受害人的，目前法院多是判決保險(xiǎn)人承擔(dān)交強(qiáng)險(xiǎn)項(xiàng)下的賠償責(zé)任，對(duì)于商業(yè)三者險(xiǎn)則礙于民事訴訟法和舊保險(xiǎn)法的規(guī)定，判決保險(xiǎn)人直接向第三人賠償?shù)陌讣允巧贁?shù)。但新《保險(xiǎn)法》第65條第2款規(guī)定責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成損害，被保險(xiǎn)人對(duì)第三者應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任確定的，根據(jù)被保險(xiǎn)人的請(qǐng)求，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金。被保險(xiǎn)人怠于請(qǐng)求的，第三者有權(quán)就其應(yīng)獲賠償部分直接向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金。傳統(tǒng)上車險(xiǎn)三責(zé)險(xiǎn)理賠方式有兩種，一種是先由受害第三者向被保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償，被保險(xiǎn)人向受害第三者賠償后，被保險(xiǎn)人再向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償；另一種是受害第三者向被保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償，保險(xiǎn)人得到被保險(xiǎn)人的通知后，直接向受害第三者賠付保險(xiǎn)金。新保險(xiǎn)法第65條第2款對(duì)第二種賠付方式進(jìn)行了明確，以法律的形式賦予了第三者保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)?？梢灶A(yù)見的是，在司法審判實(shí)務(wù)中對(duì)于道路交通事故人身?yè)p害賠償糾紛案件，受害人直接被保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償?shù)?，有?quán)申請(qǐng)追加承保第三者責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司為共同被告，由保險(xiǎn)公司直接向受害人賠償，從當(dāng)前法院判決的趨勢(shì)和人傷案件在理賠業(yè)務(wù)中的占比看，保險(xiǎn)人的賠付成本面臨陡升的壓力，會(huì)嚴(yán)重影響財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流;現(xiàn)金流管理
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的預(yù)算管理
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司建立經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流預(yù)算管理機(jī)制是實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定現(xiàn)金凈流入的保證。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流預(yù)算管理的內(nèi)容包括預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)控、預(yù)算調(diào)整和預(yù)算評(píng)價(jià)等方面。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的預(yù)算編制要與承保利潤(rùn)預(yù)算對(duì)接，按照產(chǎn)品線維度和月、季、年的時(shí)間維度進(jìn)行編制，并充分考慮與產(chǎn)品線保費(fèi)收入和成本費(fèi)用相關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付事項(xiàng)的影響。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的預(yù)算執(zhí)行與承?；顒?dòng)密切銜接，保證業(yè)務(wù)銷售計(jì)劃按預(yù)算安排推進(jìn)，成本費(fèi)用不突破預(yù)算進(jìn)度，應(yīng)收應(yīng)付事項(xiàng)嚴(yán)格管控。在預(yù)算執(zhí)行的過程中同時(shí)開展預(yù)算監(jiān)控分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)主要預(yù)算收支項(xiàng)目在執(zhí)行額度和進(jìn)度上偏離預(yù)算目標(biāo)的不利情況，提出預(yù)算糾偏的措施并加以落實(shí)，盡可能將預(yù)算執(zhí)行偏差降到最低。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過程中遭遇不可抗力(政策變化、市場(chǎng)環(huán)境、自然災(zāi)害等)影響，導(dǎo)致現(xiàn)金流預(yù)算目標(biāo)難以達(dá)成時(shí)，要實(shí)事求是對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，保證調(diào)整后的預(yù)算仍然符合現(xiàn)金凈流入的原則要求。年度結(jié)束后，要對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流預(yù)算編制、執(zhí)行等情況進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，不斷強(qiáng)化預(yù)算對(duì)改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的支持作用。
二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入管理要點(diǎn)
(一)加快產(chǎn)品迭代升級(jí)，以穩(wěn)增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)現(xiàn)金流入。增長(zhǎng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入是現(xiàn)金流入的源泉，適銷對(duì)路的產(chǎn)品是保費(fèi)收入增長(zhǎng)的有效支撐。隨著經(jīng)濟(jì)、科技的發(fā)展和人民生活水平的不斷提升，人們對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求日益增長(zhǎng)，但是目前保險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重、供給質(zhì)量低，與市場(chǎng)需求之間不匹配的矛盾日益凸顯。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要想在發(fā)展中取得先機(jī)、掌握主動(dòng)權(quán)，必須推進(jìn)保險(xiǎn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，在圍繞服務(wù)科技創(chuàng)新、圍繞服務(wù)民營(yíng)和小微企業(yè)、圍繞服務(wù)鄉(xiāng)村振興、圍繞服務(wù)環(huán)境保護(hù)、圍繞服務(wù)社會(huì)治理創(chuàng)新等方面，加快傳統(tǒng)產(chǎn)品升級(jí)改造和新產(chǎn)品開發(fā)，打造優(yōu)質(zhì)廉價(jià)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，不斷滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活改善的需求。有了好產(chǎn)品，也要有合理的定價(jià)，才能夠獲得市場(chǎng)認(rèn)可，才能獲得合理的收益和正現(xiàn)金流。在大數(shù)據(jù)時(shí)代的背景下，保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)也要從基于傳統(tǒng)的精算數(shù)據(jù)向基于大數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變，更加精準(zhǔn)地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，細(xì)分客戶群體，對(duì)細(xì)分市場(chǎng)實(shí)行差異化定價(jià)，并根據(jù)市場(chǎng)費(fèi)率水平動(dòng)態(tài)調(diào)整。創(chuàng)制滿足客戶個(gè)性化需求的“一攬子”組合保險(xiǎn)產(chǎn)品，為客戶提供全方位多重保障，增加銷售賣點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入可持續(xù)增長(zhǎng)。(二)優(yōu)化銷售渠道選擇，提升投入產(chǎn)出比。目前大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在銷售渠道選擇中仍然過多地依賴中介渠道，以河北產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)為例，2018年專業(yè)和兼業(yè)渠道業(yè)務(wù)占比超過60%。中介渠道業(yè)務(wù)獲取模式屬于費(fèi)用驅(qū)動(dòng)型，呈現(xiàn)出難掌控、易流失和投入高的特點(diǎn)。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要通過優(yōu)化銷售渠道選擇，來提升投入產(chǎn)出比，改善現(xiàn)金流。一是加強(qiáng)直營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)等自有渠道建設(shè)，提高自有業(yè)務(wù)掌控力和新增業(yè)務(wù)獲取能力。二是加快互聯(lián)網(wǎng)渠道建設(shè)，推動(dòng)線下業(yè)務(wù)線上化，建立客戶大數(shù)據(jù)，通過客戶畫像，有針對(duì)性地推送產(chǎn)品和服務(wù)，提高銷售效率、降低獲取成本。三是制定配套的銷售績(jī)效考核政策，落實(shí)資源差異化配置，構(gòu)建低成本業(yè)務(wù)獲取模式。(三)加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)管理，提高保費(fèi)實(shí)收率。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模的不斷擴(kuò)大，以及信用政策可能因?yàn)楸ｋU(xiǎn)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇而放寬，財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)率也呈逐年升高的趨勢(shì)，對(duì)現(xiàn)金流產(chǎn)生了較大的不利影響。因此，需要進(jìn)一步完善應(yīng)收保費(fèi)管理機(jī)制，建立健全覆蓋事前、事中、事后的全過程應(yīng)收保費(fèi)管理機(jī)制，加快資金回流，提高保費(fèi)實(shí)收率。1．建立應(yīng)收保費(fèi)授信管理機(jī)制，加強(qiáng)事前授權(quán)管控按照經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流預(yù)算方案，實(shí)施應(yīng)收保費(fèi)預(yù)算額度管理，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)總量進(jìn)行控制。建立客戶資信評(píng)級(jí)制度，根據(jù)客戶資信評(píng)級(jí)等級(jí)確定授信額度和繳費(fèi)期次，并根據(jù)授信后的投保情況、保費(fèi)繳納情況等資料及時(shí)調(diào)整客戶授信。建立權(quán)責(zé)匹配的應(yīng)收保費(fèi)授權(quán)管理制度，將應(yīng)收保費(fèi)審批流程植入業(yè)務(wù)核保系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收保費(fèi)在承保出單前的強(qiáng)制管控。2．建立應(yīng)收保費(fèi)催收責(zé)任制，加強(qiáng)事中催收管理一是根據(jù)“誰簽單、誰負(fù)責(zé)”的原則逐筆明確應(yīng)收保費(fèi)催收責(zé)任人和管理責(zé)任人，建立終身責(zé)任制，通過責(zé)任人績(jī)效兌現(xiàn)預(yù)留保證金的方式確保責(zé)任制的落實(shí)。二是建立應(yīng)收保費(fèi)信息管理系統(tǒng)，實(shí)時(shí)記錄反映應(yīng)收保費(fèi)的產(chǎn)生、清收及賬齡情況，對(duì)即將逾期的應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行預(yù)警提示，督促責(zé)任人及時(shí)催收，并監(jiān)控催收進(jìn)度。三是建立逾期應(yīng)收保費(fèi)分類催收及考核機(jī)制，根據(jù)應(yīng)收保費(fèi)逾期賬齡采取不同的催收措施，并保留有效的催收證據(jù)材料，在訴訟時(shí)效內(nèi)及時(shí)提起訴訟，并根據(jù)催收情況實(shí)施考核獎(jiǎng)懲。3．建立應(yīng)收保費(fèi)責(zé)任追究機(jī)制，加強(qiáng)事后問責(zé)管理建立應(yīng)收保費(fèi)責(zé)任認(rèn)定和追究制度，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)壞賬損失逐筆核實(shí)形成原因，根據(jù)金額大小和性質(zhì)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)問責(zé)處理，形成內(nèi)部威懾機(jī)制。同時(shí)，加強(qiáng)壞賬損失成因分析，通過完善流程制度、調(diào)整授信等方式，有效降低壞賬損失的發(fā)生。
三、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出管理要點(diǎn)
(一)創(chuàng)新理賠服務(wù)模式，降低賠付成本支出。賠付支出是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司占比最大的成本(超過50%)，賠付成本的降低不僅有助于改善保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效益、減少現(xiàn)金流出，同時(shí)也有助于整個(gè)社會(huì)效益的提升。降低賠付成本的途徑主要來自以下兩個(gè)方面，一是保險(xiǎn)公司深度參與災(zāi)害事故預(yù)防工作，降低保險(xiǎn)事故發(fā)生率。二是忠實(shí)履行合同義務(wù)，準(zhǔn)確核定事故損失，防止損失補(bǔ)償以外的利益漏損。1．整合內(nèi)外部資源，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)事后賠償向?yàn)?zāi)害事故事先預(yù)防轉(zhuǎn)型。一是建立與當(dāng)?shù)貧庀?、地震等部門的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提前獲取可能導(dǎo)致重大災(zāi)害的預(yù)警資料，發(fā)動(dòng)客戶有針對(duì)性地開展災(zāi)害預(yù)防工作。二是建設(shè)重點(diǎn)投保企業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，借助科技工具，對(duì)火險(xiǎn)等事故隱患進(jìn)行不間斷排查預(yù)警，防范重大火災(zāi)爆炸事故發(fā)生。三是實(shí)施“警保聯(lián)動(dòng)”，參與《道路交通安全法》宣傳和交通事故處理，探索建立交通違章行為與商業(yè)車險(xiǎn)保費(fèi)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，促進(jìn)交通事故率的持續(xù)下降。2．準(zhǔn)確核定保險(xiǎn)事故損失，嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同義務(wù)，做到不錯(cuò)賠、不亂賠、不惜賠。一是加強(qiáng)理賠人員業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提升事故責(zé)任的核查認(rèn)定能力，準(zhǔn)確界定保險(xiǎn)責(zé)任。二是嚴(yán)格按照保險(xiǎn)條款約定核定事故損失并承擔(dān)賠償責(zé)任，對(duì)于不屬于事故直接原因造成的間接損失，以及因施救不當(dāng)擴(kuò)大的損失不予賠付。三是加強(qiáng)與第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的合作，在事故責(zé)任認(rèn)定、損失核定等方面尋求專業(yè)支持，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)定責(zé)定損。3．通過大數(shù)據(jù)分析、舉報(bào)線索、行業(yè)信息共享等手段，依法開展理賠反欺詐工作，有力打擊騙賠行為，凈化理賠環(huán)境。同時(shí)要依法開展追償工作，及時(shí)取得追償收入。(二)分類管理營(yíng)業(yè)費(fèi)用，提升費(fèi)用使用效率。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)費(fèi)用按照發(fā)生環(huán)節(jié)不同可以分為固定費(fèi)用、理賠費(fèi)用和銷售費(fèi)用。其中，固定費(fèi)用為管理機(jī)構(gòu)發(fā)生的、與業(yè)務(wù)量不直接關(guān)聯(lián)、相對(duì)固定的費(fèi)用支出;理賠費(fèi)用為理賠部門發(fā)生的、與案件量直接相關(guān)的費(fèi)用支出;銷售費(fèi)用為基層經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)生的、與業(yè)務(wù)獲取直接相關(guān)的費(fèi)用支出。根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)以及與業(yè)務(wù)量的相關(guān)性不同，需要采用不同的管理方式。1．固定費(fèi)用管理固定費(fèi)用管理采用總量控制，并通過零基預(yù)算的方法以項(xiàng)目編制預(yù)算，按項(xiàng)目評(píng)估預(yù)算編制的必要性與合理性，避免不合理支出納入預(yù)算，預(yù)算確定后嚴(yán)格按預(yù)算剛性管控執(zhí)行。2．理賠費(fèi)用和銷售費(fèi)用管理理賠費(fèi)用和銷售費(fèi)用均采用彈性預(yù)算的方法進(jìn)行預(yù)算編制，與運(yùn)營(yíng)相關(guān)的相對(duì)固定不變的費(fèi)用(物業(yè)運(yùn)行費(fèi)用、人工固定成本等)采用歷史成本編制，與業(yè)務(wù)量(理賠為案件量)相關(guān)的費(fèi)用采用單位成本與業(yè)務(wù)量的乘積編制。目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司正在探索通過優(yōu)化服務(wù)模式，實(shí)施承保理賠線上化(自助投保、自助理賠)的方式降低單位成本，并提升客戶服務(wù)感受。(三)重視納稅籌劃，降低剛性現(xiàn)金流出。依法納稅是企業(yè)的法定義務(wù)，納稅對(duì)于現(xiàn)金流而言是一項(xiàng)剛性流出?！盃I(yíng)改增”實(shí)施以后，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的納稅籌劃成為財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司納稅籌劃的目標(biāo)在于合法降低銷項(xiàng)稅和取得可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。納稅籌劃的內(nèi)容主要有三個(gè)方面。一是對(duì)接國(guó)家惠民政策，開發(fā)更多免稅保險(xiǎn)產(chǎn)品，在落實(shí)惠民政策的同時(shí)，降低公司稅負(fù)。二是根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣等增值稅征管問題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2019年第31號(hào))有關(guān)“提供保險(xiǎn)服務(wù)的納稅人以實(shí)物賠付方式承擔(dān)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)責(zé)任的，自行向車輛修理服務(wù)提供方購(gòu)進(jìn)的車輛修理勞務(wù)，其進(jìn)項(xiàng)稅可以按規(guī)定從保險(xiǎn)公司銷項(xiàng)稅中抵扣”的規(guī)定，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以在滿足客戶意愿的基礎(chǔ)上，優(yōu)先選擇以實(shí)物賠付的方式承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，以此獲取主要成本的可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。三是對(duì)大宗資產(chǎn)、大額費(fèi)用等開支項(xiàng)目實(shí)施集中采購(gòu)，選擇一般納稅人為供應(yīng)商，在比價(jià)的基礎(chǔ)上獲得相對(duì)高額的進(jìn)項(xiàng)稅。商業(yè)車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革正在快速推進(jìn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模將步入低增長(zhǎng)期。同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，政府通過采購(gòu)第三方服務(wù)實(shí)現(xiàn)社會(huì)管理職能的方式正在興起，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)優(yōu)勢(shì)，積極參與社會(huì)管理服務(wù)活動(dòng)，不斷擴(kuò)大非主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，以保持良好的現(xiàn)金流表現(xiàn)。
關(guān)鍵詞：壽險(xiǎn)公司；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)定利率；銷售管理風(fēng)險(xiǎn)；承保與理賠風(fēng)險(xiǎn)
一、我國(guó)壽險(xiǎn)行業(yè)主要特點(diǎn)
（1）居民保險(xiǎn)意識(shí)仍需提高。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，以及國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)行業(yè)的快速發(fā)展，我國(guó)居民的保險(xiǎn)意識(shí)和購(gòu)買能力不斷增強(qiáng)，到今年6月底壽險(xiǎn)公司已經(jīng)累計(jì)總資產(chǎn)達(dá)7.65萬億元。但與世界上發(fā)達(dá)國(guó)家的平均水平相比，我國(guó)目前的保險(xiǎn)深度和密度仍然較低，還有相當(dāng)一部分居民對(duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏最基本的了解和認(rèn)識(shí)，甚至對(duì)壽險(xiǎn)行業(yè)產(chǎn)生較大的誤解。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)密度為1266元，保險(xiǎn)深度為3%。[2]而在發(fā)達(dá)國(guó)家，保險(xiǎn)市場(chǎng)保險(xiǎn)深度已達(dá)12%左右，保險(xiǎn)密度通常已達(dá)2000到3000美元。相比而言，國(guó)內(nèi)的人均保費(fèi)還達(dá)不到發(fā)達(dá)國(guó)家的十分之一。另?yè)?jù)其他數(shù)據(jù)，日本人均保單在5張以上，歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的人均保單甚至超過10張，而國(guó)內(nèi)人均擁有保單只有0.6份。
（2）壽險(xiǎn)費(fèi)率已逐步放開。隨著《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于普通型人身保險(xiǎn)費(fèi)率政策改革有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2013〕62號(hào)）文件的下發(fā)，我國(guó)壽險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化已經(jīng)開始實(shí)施，“預(yù)定利率”3.5%（含）以下的產(chǎn)品僅需報(bào)備無須審批?！邦A(yù)定利率”作為保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)基準(zhǔn)，得以與金融市場(chǎng)以及人民銀行基準(zhǔn)利率的變化對(duì)接。但費(fèi)率市場(chǎng)化也存在著一定風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)限制的放開容易引起同業(yè)公司之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)，存在給行業(yè)帶來系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此，它必然要求保險(xiǎn)公司提升公司管控、產(chǎn)品定價(jià)和市場(chǎng)監(jiān)管等多方面的能力，以防范可能出現(xiàn)的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。
（3）經(jīng)營(yíng)成本不確定性。我國(guó)銷售的壽險(xiǎn)產(chǎn)品主要以長(zhǎng)期型為主，其中銷售比重較大的重疾類產(chǎn)品由于保障期間長(zhǎng)，理賠數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)周期長(zhǎng)，在確定產(chǎn)品成本時(shí)，需進(jìn)行龐大的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及資料，而實(shí)際上壽險(xiǎn)公司很難獲得足夠量的相關(guān)文件，加上風(fēng)險(xiǎn)的影響因素也時(shí)刻在發(fā)生變化，使得壽險(xiǎn)公司在計(jì)算成本與盈虧時(shí)難以得出準(zhǔn)確結(jié)果。
二、我國(guó)壽險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)定位
（1）壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)是建立在精算假定基礎(chǔ)之上的，主要考慮的因素包括死亡率、利率、費(fèi)用率、生效率和平均保額等。產(chǎn)品價(jià)格是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常重要的一個(gè)因素，但一味地追求產(chǎn)品價(jià)格上的競(jìng)爭(zhēng)力，在定價(jià)時(shí)不采用較保守的精算假定，就可能因定價(jià)不合理令公司面臨較大的損失。例如，死亡率設(shè)定過高，產(chǎn)品缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，影響業(yè)務(wù)發(fā)展，而死亡率設(shè)定過低，產(chǎn)品有價(jià)格優(yōu)勢(shì)，但會(huì)導(dǎo)致公司虧損；又如費(fèi)用率擬定過高，則產(chǎn)品價(jià)格偏高，響到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，費(fèi)用率擬定過低，則影響業(yè)務(wù)發(fā)展。[3]
（2）銷售管理風(fēng)險(xiǎn)。由于壽險(xiǎn)產(chǎn)品利益條款專業(yè)性較強(qiáng)，以個(gè)險(xiǎn)渠道為主的保險(xiǎn)人員的素質(zhì)大都參差不齊，存在著為了個(gè)人利益，在向客戶推介產(chǎn)品的過程中通過欺騙、隱瞞或者誘導(dǎo)等方式，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行虛假宣傳。例如，夸大保險(xiǎn)責(zé)任或保險(xiǎn)產(chǎn)品收益；對(duì)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、法規(guī)、政策作虛假宣傳；以銀行理財(cái)產(chǎn)品、銀行存款、證券投資基金份額等其他金融產(chǎn)品的名義宣傳銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品等等。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門及各保監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，2014年上半年共接收人身險(xiǎn)公司的投訴7286件，消費(fèi)者投訴事項(xiàng)涉及人身險(xiǎn)的共有8275個(gè)。主要表現(xiàn)在銷售人員沒有完全履行告知義務(wù)，包括夸大產(chǎn)品收益、錯(cuò)誤解釋保險(xiǎn)條款、隱瞞投資風(fēng)險(xiǎn)或保險(xiǎn)合同期限、混淆保險(xiǎn)與理財(cái)產(chǎn)品的概念等。以上銷售誤導(dǎo)行為還易引起集中性退保風(fēng)險(xiǎn)，引訟和糾紛進(jìn)而引發(fā)。
（3）承保與理賠風(fēng)險(xiǎn)。承保風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)有三方面：一是因?yàn)楣緝敻赌芰Σ蛔慊蛸Y金流動(dòng)性不足而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)支付風(fēng)險(xiǎn)。二是投保人因?yàn)閭€(gè)人利益而做出對(duì)保險(xiǎn)人不利的逆選擇風(fēng)險(xiǎn)。例如，刻意隱瞞疾病投保健康重疾險(xiǎn)。三是投保人或受益人為騙取保險(xiǎn)金而故意制造、捏造或冒用保險(xiǎn)事故的道德風(fēng)險(xiǎn)。例如，投保人對(duì)被保人的故意傷害、被保人故意自殺或自殘以及偽裝并未發(fā)生的保險(xiǎn)事故或利用或者冒用保險(xiǎn)事故等。盡管壽險(xiǎn)公司建立了相對(duì)完善的核保體系，但受限于核保人員的能力素質(zhì)參差不齊，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估準(zhǔn)確性不高，可能會(huì)做出不正確的承保決定，給公司造成較高風(fēng)險(xiǎn)。理賠也是壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過程中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)和極易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。目前，國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司普遍存在著理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全、理賠管理人員缺乏、理賠崗位設(shè)置不合理、考核制度不健全、調(diào)查工作不夠深入等問題。各家壽險(xiǎn)公司也都或多或少存在著部分理賠人員對(duì)于公司理賠制度的執(zhí)行不夠嚴(yán)格、不根據(jù)實(shí)際情況仔細(xì)核實(shí)理賠項(xiàng)目等問題，甚至還出現(xiàn)了個(gè)別壽險(xiǎn)公司理賠人員與客戶私下串通編造假的理賠案件，進(jìn)行違法交易等極端情況?？傊?，如果對(duì)理賠環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)控制不當(dāng)，將會(huì)嚴(yán)重影響公司經(jīng)營(yíng)和盈虧情況。
三、我國(guó)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策
（1）進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念。目前，我國(guó)壽險(xiǎn)公司雖然在一定程度上都樹立了風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但在實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，由于對(duì)于保費(fèi)規(guī)模的追求以及注重市場(chǎng)份額排名的傳統(tǒng)思想根深蒂固，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益白熱化導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)行為和管理方式仍然是以業(yè)務(wù)增長(zhǎng)為導(dǎo)向，保費(fèi)收入至上。因此，進(jìn)一步加強(qiáng)樹立風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)非常重要。保險(xiǎn)公司本身從事的就是風(fēng)險(xiǎn)管理，業(yè)務(wù)做的越大，經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，也就越需要防范化解風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。我國(guó)壽險(xiǎn)公司必須深刻認(rèn)識(shí)到經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控的必要性和重要性，將風(fēng)險(xiǎn)管控的理念深入到經(jīng)營(yíng)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)。[4]
（2）科學(xué)防范產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。必須要科學(xué)地設(shè)計(jì)產(chǎn)品的定價(jià)，要對(duì)產(chǎn)品定價(jià)的關(guān)鍵因素進(jìn)行充分考慮，設(shè)計(jì)出合理的價(jià)格，同時(shí)要對(duì)產(chǎn)品的盈利能力進(jìn)行模擬和測(cè)算，其中重點(diǎn)要防范利率風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)壽險(xiǎn)公司資金的運(yùn)用所受限制較多，主要是在銀行存款和購(gòu)買金融債券。當(dāng)市場(chǎng)利率大于預(yù)定利率且持續(xù)上升時(shí)，由于壽險(xiǎn)公司不能根據(jù)市場(chǎng)利率的提高調(diào)升預(yù)定利率，壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格將相對(duì)過高，對(duì)潛在保險(xiǎn)需求會(huì)產(chǎn)生抑制作用，尤其當(dāng)市場(chǎng)利率上升到一定水平，即選擇退保產(chǎn)生的損失要小于選擇銀行同期存款可獲得的收益時(shí)，理性的消費(fèi)者會(huì)選擇通過退?；蜻M(jìn)行保單質(zhì)押貸款的形式，公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)將隨之增加；而當(dāng)市場(chǎng)利率低于產(chǎn)品預(yù)定利率時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的上升要小于負(fù)債價(jià)值的上升，就會(huì)產(chǎn)生利差損。同時(shí)，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該推出更多種類的產(chǎn)品，不斷優(yōu)化險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)，防止集中銷售一類產(chǎn)品而帶來的集中風(fēng)險(xiǎn)。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)雖然放開了預(yù)定利率，但為了管控風(fēng)險(xiǎn)也做了一定限制：不高于3.5%的產(chǎn)品只需要報(bào)備，高于的就要報(bào)送保監(jiān)會(huì)審批，且對(duì)于需要審批的壽險(xiǎn)產(chǎn)品，要求所屬公司最近季度末償付能力充足率不得低于150%。這種規(guī)定也是為了使監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠評(píng)估該公司的經(jīng)營(yíng)行為的可行性及其市場(chǎng)影響。[5]
（3）銷售風(fēng)險(xiǎn)管理。壽險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)售前、售中及售后的管理，從銷售人員的銷售資質(zhì)、銷售培訓(xùn)、宣傳資料、銷售行為、客戶回訪、銷售品質(zhì)和客戶投訴等方面扎實(shí)開展銷售風(fēng)險(xiǎn)管理工作，著力構(gòu)建綜合管理長(zhǎng)效機(jī)制，從源頭防范化解銷售風(fēng)險(xiǎn)。一是應(yīng)加強(qiáng)對(duì)人行為的管控力度。對(duì)人的管理要從以前的粗放、簡(jiǎn)單轉(zhuǎn)變成采取有效措施進(jìn)行約束。首先要加強(qiáng)教育培訓(xùn)，包括保險(xiǎn)法律法規(guī)的相關(guān)知識(shí)、保險(xiǎn)產(chǎn)品知識(shí)、電話銷售技能、職業(yè)道德及相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)等，使得人懂法、守法、懂保險(xiǎn)。同時(shí)，還應(yīng)定期對(duì)人的銷售資格管理進(jìn)行檢查，嚴(yán)格執(zhí)行持證上崗規(guī)定，對(duì)人的培訓(xùn)情況以及產(chǎn)品宣傳等情況也要定期進(jìn)行檢查。二是要加強(qiáng)售后回訪以及投訴處理工作。要充分認(rèn)識(shí)到客戶回訪機(jī)制對(duì)防范銷售誤導(dǎo)和提示投保風(fēng)險(xiǎn)的作用，嚴(yán)格按照監(jiān)管的要求進(jìn)行回訪以及做好投訴案件處理工作，將客戶回訪以及投訴處理情況納入銷售人員和各級(jí)管理人員的日常工作考核。[6]
（4）切實(shí)抓好承保及理賠工作。對(duì)承保工作，一是要堅(jiān)持規(guī)模與效益并重、展業(yè)與管理同步的經(jīng)營(yíng)思想，加強(qiáng)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，控制好承保風(fēng)險(xiǎn)，制定與利潤(rùn)相關(guān)的考核指標(biāo)，并把這些指標(biāo)作為經(jīng)營(yíng)者業(yè)績(jī)考核的重要依據(jù)。二是要建立起完善的核保工作機(jī)制，制定科學(xué)規(guī)范、適于操作的核保規(guī)程，合理界定各級(jí)承保權(quán)限，建立逐級(jí)負(fù)責(zé)的責(zé)任制度。三是要加強(qiáng)核保管理，改善核保條件，提高核保技術(shù)，提升電子化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作水平。四是要提高核保人員素質(zhì)，實(shí)行資格考核，并將核保質(zhì)量同核保人員經(jīng)濟(jì)利益掛鉤。同時(shí)，加強(qiáng)理賠風(fēng)險(xiǎn)的宏觀監(jiān)管，推進(jìn)理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的發(fā)展，建立完善行業(yè)范圍內(nèi)客戶理賠信息資源共享、交流平臺(tái)，共同制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理方法。對(duì)于壽險(xiǎn)公司而言，理賠內(nèi)部控制的有效性對(duì)理賠風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要作用，要明確理賠內(nèi)部控制的目標(biāo)，建立嚴(yán)密的理賠內(nèi)部控制體系，確保公司在理賠業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中合法合規(guī)，從而有效控制和防范理賠風(fēng)險(xiǎn)。[7]
參考文獻(xiàn)：
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[2] 2013年中國(guó)區(qū)域金融運(yùn)行報(bào)告[R].中國(guó)人民銀行官方網(wǎng)站.
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[4] 中國(guó)保監(jiān)會(huì).關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的意見[Z].
[5] 唐洪濤，楊平.壽險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J].黑龍江金融，1998.
文 /《中國(guó)證券期貨》記者 雒招霞
為規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)健康規(guī)范發(fā)展，日前，中國(guó)保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。
《辦法》的，標(biāo)志著我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管制度正式出臺(tái)。
去年12 月10 日，保監(jiān)會(huì)曾對(duì)《互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管暫行辦法（征求意見稿）》公開征求意見。
一位業(yè)內(nèi)人士表示，征求意見稿已經(jīng)征求了很長(zhǎng)時(shí)間，此次監(jiān)管辦法也是綜合了各方的意見。
7 月18 日，十部委聯(lián)合了《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，《意見》指出，支持有條件的保險(xiǎn)公司建設(shè)創(chuàng)新型互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開展網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)銷售等業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司與互聯(lián)網(wǎng)金融公司合作，提升互聯(lián)網(wǎng)金融公司風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。
據(jù)了解，該《辦法》首次明確了互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定義，是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依托互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)通訊等技術(shù)，通過自營(yíng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等訂立保險(xiǎn)合同、提供保險(xiǎn)服務(wù)的業(yè)務(wù)。并以鼓勵(lì)創(chuàng)新、防范風(fēng)險(xiǎn)和保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益為基本思路，從經(jīng)營(yíng)條件、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、信息披露、監(jiān)督管理等方面明確了互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基本經(jīng)營(yíng)規(guī)則。同時(shí)，《辦法》明確了參與互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主體定位，規(guī)定互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠、退保、投訴處理及客戶服務(wù)等保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為，應(yīng)由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理負(fù)責(zé)。此外，《辦法》還規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)不得將相關(guān)信息泄露給任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人。
部分險(xiǎn)種可跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)
互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)產(chǎn)品能否跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)一直是業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)?！掇k法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司在具有相應(yīng)內(nèi)控管理能力且能滿足客戶服務(wù)需求的情況下，可將四類險(xiǎn)種的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域擴(kuò)展至未設(shè)立分公司的區(qū)域。
基于互聯(lián)網(wǎng)方便、快捷、跨地域等特點(diǎn),《辦法》適度放開了部分險(xiǎn)種的經(jīng)營(yíng)區(qū)域限制，如人身意外傷害保險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)和普通型終身壽險(xiǎn)；投保人或被保險(xiǎn)人為個(gè)人的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)；能夠獨(dú)立、完整地通過互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)銷售、承保和理賠全流程服務(wù)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。
此外，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)實(shí)際情況，調(diào)整并公布上述可在未設(shè)立分公司的省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營(yíng)的險(xiǎn)種范圍。
一位從事保險(xiǎn)研究人士認(rèn)為，《辦法》對(duì)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少的小公司是利好，尤其是對(duì)信息化做得比較好的小公司，就可以在網(wǎng)上爭(zhēng)得全國(guó)的地盤。
一家中型保險(xiǎn)公司電商事業(yè)部負(fù)責(zé)人表示，《辦法》對(duì)中小險(xiǎn)企還是有些支持，最重要的是有些業(yè)務(wù)沒有開設(shè)機(jī)構(gòu)的也可以開展，不受區(qū)域限制。不過，這對(duì)大型保險(xiǎn)公司會(huì)有些沖擊。
互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)有效監(jiān)管路徑
目前，該《辦法》還沒有對(duì)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)產(chǎn)品做出特殊規(guī)定。盡管互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)產(chǎn)品種類繁多，創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮，但與傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品并沒有本質(zhì)上差別。因此，《辦法》未提出單獨(dú)報(bào)備“互聯(lián)網(wǎng)專用產(chǎn)品”要求，而是采取與線下產(chǎn)品一致的監(jiān)管要求，由保險(xiǎn)公司根據(jù)自身管控水平、信息化水平及產(chǎn)品特點(diǎn)，自主選擇符合互聯(lián)網(wǎng)特性的產(chǎn)品開展經(jīng)營(yíng)。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要通過事中監(jiān)控和事后監(jiān)督等措施，實(shí)施退出管理以加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的監(jiān)管。
《辦法》堅(jiān)持“放開前端、管住后端”的監(jiān)管思路，通過明確列明禁止性行為，建立行業(yè)禁止合作清單等方式，強(qiáng)化了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的市場(chǎng)退出管理，充分發(fā)揮優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制，督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及相關(guān)第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。明確要求保險(xiǎn)公司加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶服務(wù)管理，建立支持咨詢、投保、退保、理賠、查詢和投訴的在線服務(wù)體系，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新服務(wù)方式，確?？蛻舴?wù)高效便捷，切實(shí)保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。
此外，對(duì)于跨區(qū)域銷售的產(chǎn)品，對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人或保險(xiǎn)標(biāo)的所在的省、自治區(qū)、直轄市，保險(xiǎn)公司沒有設(shè)立分公司的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在銷售時(shí)就其可能存在的服務(wù)不到位、時(shí)效差等問題做出明確提示，要求投保人確認(rèn)，并留存確認(rèn)記錄。一旦發(fā)生互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠、退保、投訴 處理及客戶服務(wù)等保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為，應(yīng)由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理和負(fù)責(zé)。而第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)經(jīng)營(yíng)開展上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，應(yīng)取得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。
《辦法》對(duì)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，出現(xiàn)的部分第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不熟悉，合規(guī)風(fēng)控意識(shí)薄弱，導(dǎo)致違規(guī)承諾收益、產(chǎn)品信息披露不合規(guī)等違法違規(guī)現(xiàn)象，作出明確規(guī)定。《辦法》要求明確第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的業(yè)務(wù)邊界，強(qiáng)化其參與互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為約束：一是明確職責(zé)定位。第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)可以為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)提供輔助支持。若第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)參與了互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，則必須取得相應(yīng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。二是強(qiáng)化合規(guī)管控。《辦法》明確了第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的業(yè)務(wù)規(guī)則，并要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等合作單位的管控責(zé)任，切實(shí)履行將保險(xiǎn)監(jiān)管要求告知第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的義務(wù)。三是實(shí)施監(jiān)督管理?！掇k法》明確規(guī)定第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)有配合保險(xiǎn)監(jiān)管部門日常監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的義務(wù)，若有違反，保險(xiǎn)監(jiān)管部門可以責(zé)令保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)終止與其合作。
另外，《辦法》還表示，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的總公司要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)負(fù)總責(zé)，實(shí)行集中運(yùn)營(yíng)、統(tǒng)一管理，不能以分公司的名義對(duì)外經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
關(guān)鍵詞：車輛；保險(xiǎn)；盈利。
機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中經(jīng)營(yíng)歷史最久的險(xiǎn)種之一。近幾年，隨著中國(guó)汽車工業(yè)的快速發(fā)展，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模更是逐年擴(kuò)大，多數(shù)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司車險(xiǎn)保費(fèi)占比高達(dá)70%以上，毫不夸張地說，車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況直接影響財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的健康發(fā)展。當(dāng)前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)處于轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，車險(xiǎn)的盈利能力建設(shè)也被提到前所未有被關(guān)注的高度。然而如何實(shí)現(xiàn)車險(xiǎn)盈利，對(duì)所有保險(xiǎn)從業(yè)者來說，都不是一個(gè)輕松的話題。筆者結(jié)合近幾年工作的實(shí)踐，就如何提升車險(xiǎn)盈利能力，談幾點(diǎn)個(gè)人粗淺的意見。
一、當(dāng)前行業(yè)車險(xiǎn)盈利能力脆弱的主要成因。
車險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)一直是各家公司競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，也是保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的最前沿。多年來，由于非理性的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，各家財(cái)險(xiǎn)公司沒有正確處理效益與發(fā)展的關(guān)系，經(jīng)營(yíng)管控的措施落實(shí)不到位，導(dǎo)致正常年景下普遍虧損，車險(xiǎn)創(chuàng)利能力相當(dāng)脆弱。
1.經(jīng)營(yíng)理念嚴(yán)重扭曲。
經(jīng)營(yíng)理念決定經(jīng)營(yíng)行為，經(jīng)營(yíng)行為決定經(jīng)營(yíng)成果。近些年保險(xiǎn)公司車險(xiǎn)業(yè)務(wù)做大卻沒有做強(qiáng)，與公司的經(jīng)營(yíng)理念扭曲有很大關(guān)系。很多公司以規(guī)模論英雄，考核獎(jiǎng)勵(lì)、人員升遷、資源配置都是重發(fā)展、輕效益，在這種指導(dǎo)思想下，不計(jì)成本追求規(guī)模、不做風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管控追求速度，最終導(dǎo)致業(yè)務(wù)質(zhì)量失控，是車險(xiǎn)虧損的首要原因。
2.經(jīng)營(yíng)管理粗放。
在扭曲的理念指導(dǎo)下，公司的管理制度不健全，或者說有章不循形同虛設(shè)。不嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)備條款費(fèi)率，定價(jià)權(quán)隨意下放，承保風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)不嚴(yán)，核保流于形式、造成嚴(yán)重的“消化不良”；理賠管控弱化，特別是理賠的環(huán)節(jié)、細(xì)節(jié)上沒有管控到位，造成理賠嚴(yán)重漏損。
3.惡性競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)主體大打價(jià)格戰(zhàn)。
保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本是后置的，這些年一些新入主體為了迅速擴(kuò)張業(yè)務(wù)，忽視成本核算，具體表現(xiàn)為：競(jìng)相壓價(jià)、隨意擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任、大噸小標(biāo)、錯(cuò)套條款和費(fèi)率、亂用車型折扣系數(shù)等等手段不一而足，由此引發(fā)行業(yè)的價(jià)格戰(zhàn)，承保風(fēng)險(xiǎn)加大、經(jīng)營(yíng)成本不斷攀升、保單質(zhì)量無從談起，客戶滿意度下降，行業(yè)信譽(yù)受到影響。
二、提升車險(xiǎn)盈利能力的意見。
車險(xiǎn)是一個(gè)典型的管理型險(xiǎn)種，增強(qiáng)盈利能力建設(shè)，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管控、財(cái)務(wù)資源配置、理賠管控、客戶服務(wù)等多個(gè)環(huán)節(jié)。實(shí)踐證明，只要我們堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，牢固樹立“效益第一”的指導(dǎo)思想，強(qiáng)化車險(xiǎn)管控，堅(jiān)定不移推進(jìn)各項(xiàng)盈利舉措落實(shí)，就一定能夠?qū)崿F(xiàn)車險(xiǎn)有效益的發(fā)展。
1.轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持有效發(fā)展。
保險(xiǎn)公司的盈利能力建設(shè)不單是管理者思考的事情，所有保險(xiǎn)從業(yè)人員都應(yīng)當(dāng)將有效經(jīng)營(yíng)的理念根植于思想意識(shí)中、固化在日常管理行為中。當(dāng)前，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)正處在市場(chǎng)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，由規(guī)模型、粗放型發(fā)展，逐漸向管理型、質(zhì)量型發(fā)展轉(zhuǎn)變，這也是順應(yīng)行業(yè)監(jiān)管和公司持續(xù)健康發(fā)展的使然和方向。作為保險(xiǎn)從業(yè)人員特別是管理者，要深刻認(rèn)清形勢(shì)，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)自己的價(jià)值觀、業(yè)績(jī)觀，牢固樹立“效益第一”的要旨，圍繞“效益”開展業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。
2.優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)選擇性承保。
解決業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)問題，首先要進(jìn)行動(dòng)態(tài)盈利性分析，通過分析，甄別客戶的盈利水平，配合承保政策、銷售費(fèi)用和服務(wù)資源，形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)選擇能力，推動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)改善。其次是制定科學(xué)的承保政策，結(jié)合動(dòng)態(tài)的數(shù)據(jù)分析，明確各客戶群的效益險(xiǎn)種，根據(jù)客戶類別有針對(duì)性地加大效益險(xiǎn)種的營(yíng)銷力度，限保虧損險(xiǎn)種，嚴(yán)格根據(jù)費(fèi)率規(guī)章使用系數(shù)，加大對(duì)車險(xiǎn)核保人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)其責(zé)任感和崗位榮譽(yù)感，提升業(yè)務(wù)整單盈利能力。三是確保原始數(shù)據(jù)錄入真實(shí)可靠，數(shù)據(jù)質(zhì)量是公司經(jīng)營(yíng)分析、判斷、預(yù)測(cè)和決策等經(jīng)營(yíng)管理的基本條件，而承保信息也是數(shù)據(jù)質(zhì)量的基礎(chǔ)部分。
3.加強(qiáng)理賠管控，提升理賠工作水平。
賠付是車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)最大的成本，理賠環(huán)節(jié)則是最大成本的操控者。在抓好承保“進(jìn)口關(guān)”的前提下，控制好理賠的流程和各環(huán)節(jié)，防止利益漏損對(duì)提升車險(xiǎn)盈利至關(guān)重要。
（1）加強(qiáng)理賠專業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)，提升客戶服務(wù)能力。
一是把好隊(duì)伍的入口關(guān)，強(qiáng)化培訓(xùn)。選擇高素質(zhì)人員充實(shí)理賠隊(duì)伍。強(qiáng)化理賠專業(yè)技能建設(shè)，提高理賠人員的綜合素質(zhì)。實(shí)行專業(yè)崗位任職資格制，二是完善理賠人員的激勵(lì)和約束機(jī)制，建立健全理賠業(yè)績(jī)量化考核體系，提高理賠人員的責(zé)任心和工作積極性。三是持續(xù)開展理賠人員職業(yè)道德教育和和警示教育。
（2）加大車損險(xiǎn)查勘定損力度，把好理賠第一關(guān)。
車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)好壞與現(xiàn)場(chǎng)查勘力度有直接關(guān)聯(lián)，提高現(xiàn)場(chǎng)查勘率，加強(qiáng)查勘定損環(huán)節(jié)時(shí)限管理，特別是強(qiáng)化第一現(xiàn)場(chǎng)查勘要求；建立健全理賠后監(jiān)督機(jī)制，定期開展定損復(fù)查；加強(qiáng)對(duì)異地代查勘案件的授權(quán)，車損超出一定數(shù)額的案件要派出高級(jí)別定損員前往出險(xiǎn)地查勘定損。規(guī)范定損標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化報(bào)價(jià)和核損管理，堅(jiān)持能修不換，不能修則換的原則，區(qū)分合作與不合作4S店，嚴(yán)格理賠定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，努力提高定損的準(zhǔn)確性。
（3）加強(qiáng)人傷案件的管理，擠壓不合理賠付。
近年來人傷案件賠款逐年增大，其中醫(yī)藥費(fèi)、死亡傷殘賠款也是逐年增大，人傷案件的案均賠款居高不下，如何擠壓人傷案件的水分是今后理賠工作的重點(diǎn)。一是要成立由理賠部負(fù)責(zé)人、醫(yī)療專家、醫(yī)療跟蹤人員組成的醫(yī)療跟蹤、審核小組。對(duì)涉及人傷的案件進(jìn)行跟蹤服務(wù)，提前介入，對(duì)醫(yī)療及用藥方案、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等與醫(yī)院進(jìn)行溝通，并及時(shí)告知保戶。并要示跟蹤人員在第一時(shí)間到達(dá)醫(yī)院，詢問傷勢(shì)和傷者的職業(yè)及工資收入情況，掌握第一手資料。二是對(duì)涉及人身傷殘和死亡案件的被撫養(yǎng)人、傷者收入等相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查。重點(diǎn)加關(guān)注10級(jí)傷殘的。三是嚴(yán)格按照《道路交通事故受傷人員臨床診療指南》和基本醫(yī)療保險(xiǎn)用藥范圍進(jìn)行醫(yī)療費(fèi)審核，嚴(yán)格剔除賠案中不合理費(fèi)用，對(duì)醫(yī)療專家進(jìn)行相關(guān)考核，提高其工作積極性。
（4）增強(qiáng)車險(xiǎn)未決賠款管理能力，提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。
未決賠款的準(zhǔn)確于否直接影響到公司的綜合賠付率、利潤(rùn)率等指標(biāo)，直接影響車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成果。建立未決賠案長(zhǎng)效管理機(jī)制，明確專人負(fù)責(zé)車險(xiǎn)未決賠款管理，在保證質(zhì)量嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)前提下，及時(shí)清理垃圾數(shù)據(jù)，了解案件進(jìn)展及時(shí)對(duì)車險(xiǎn)未決賠款進(jìn)行修正，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，防止車險(xiǎn)未決賠款估損過高或過低而影響車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效益。
（5）建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)疑似虛假案件的調(diào)查，嚴(yán)控通融案件，加大打假防騙的工作力度，提高打擊效果。
對(duì)有疑問的人傷賠案中的戶口性質(zhì)、被撫養(yǎng)人的情況及有明顯傷殘?jiān)u定不合理的認(rèn)真調(diào)查，申請(qǐng)重新進(jìn)行傷殘?jiān)u定。對(duì)疑難案件的跟蹤和調(diào)查取證，要把握好對(duì)戶籍、行業(yè)、傷殘?jiān)u定等真實(shí)資料。要加強(qiáng)與交警、經(jīng)偵、法院、法醫(yī)等聯(lián)系與溝通，創(chuàng)造良好的司法環(huán)境，確保事故車輛定責(zé)、評(píng)殘、酒后駕駛事故認(rèn)定等公正性。要積極應(yīng)對(duì)訴訟，提高訴訟案件的勝訴率和滿意度。并且，要積極做好代位求償，最大限度減少公司利益損失。
此外，我們還根據(jù)不同客戶的特定需求，有針對(duì)性地研發(fā)了一系列特色車險(xiǎn)產(chǎn)品，滿足客戶差異化的需求。一是“直通車”機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)。該產(chǎn)品是專門為電話營(yíng)銷渠道開發(fā)的渠道細(xì)分型車險(xiǎn)產(chǎn)品，定位于分散性直銷車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，目標(biāo)客戶群是大中城市分散性個(gè)人客戶，比購(gòu)買傳統(tǒng)渠道的車險(xiǎn)產(chǎn)品可享受更多的優(yōu)惠。二是“尊貴人生”機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)。該產(chǎn)品以“尊貴、省心、專業(yè)”為核心理念，以全面、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)為主要亮點(diǎn)，是面向追求高品質(zhì)車險(xiǎn)服務(wù)的客戶開發(fā)的客戶細(xì)分型產(chǎn)品，首次引入服務(wù)條款，提供“車險(xiǎn)管家”專屬服務(wù)，是我公司通過產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)施客戶細(xì)分，提升服務(wù)水平的有益嘗試，是創(chuàng)建車險(xiǎn)子品牌，提升營(yíng)銷能力的重要探索。
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( 一) 具有責(zé)任保險(xiǎn)的獨(dú)特性質(zhì)
食品安全責(zé)任保險(xiǎn)是責(zé)任保險(xiǎn)中的一類，其自然具有責(zé)任保險(xiǎn)的一般性質(zhì)，如其具有第三人性，即其承保的是食品企業(yè)對(duì)作為第三者的消費(fèi)者的責(zé)任，賠償也是針對(duì)第三者的損失進(jìn)行的。且責(zé)任保險(xiǎn)是一種限額保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司對(duì)賠償?shù)姆秶唾r償?shù)慕痤~會(huì)有所限制。食品安全責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)的也是特殊的，其承保的不是實(shí)體性的資產(chǎn)，而是食品安全責(zé)任，所以保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)上需要更加關(guān)注法律、市場(chǎng)秩序和食品企業(yè)的行為信譽(yù)等因素。
( 二) 具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的性質(zhì)
用純商業(yè)化的眼光去看待食品安全這個(gè)領(lǐng)域是不合適的，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)更應(yīng)被視為一個(gè)準(zhǔn)公共產(chǎn)品。準(zhǔn)公共產(chǎn)品是指具有有限的非競(jìng)爭(zhēng)性( 指產(chǎn)品被提供出來以后，增加一個(gè)消費(fèi)者不會(huì)減少任何一個(gè)人對(duì)該產(chǎn)品的消費(fèi)數(shù)量和質(zhì)量，其他人消費(fèi)該產(chǎn)品的額外成本為零) 或有限的非排他性( 與排他性相對(duì)應(yīng)，排他性是指排斥他人消費(fèi)的可能性，即如你在使用一件產(chǎn)品時(shí)別人就不能使用，或當(dāng)你能完全擁有一件產(chǎn)品時(shí)，別人就不能擁有) 的公共產(chǎn)品，如教育、政府興建的公園、擁擠的公路等都屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品。
對(duì)于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的供給，在理論上應(yīng)采取政府和市場(chǎng)共同分擔(dān)的原則。食品安全事故的最大受害者是消費(fèi)者，消費(fèi)者與食品生產(chǎn)商或是銷售商之間存在明顯的信息不對(duì)稱。如果將所有的因食品生產(chǎn)商或是銷售商的故意行為導(dǎo)致的食品安全事故均作為不可保風(fēng)險(xiǎn)，缺乏知情權(quán)的消費(fèi)者就仍然得不到保障。但如果不加區(qū)分地對(duì)所有食品安全事故都作為可保風(fēng)險(xiǎn)，由于理賠的壓力保險(xiǎn)公司就難以持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，也損害了那些真正可以得到補(bǔ)償?shù)南M(fèi)者的利益。因此，食品安全責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)視為一種公益性的長(zhǎng)期性的保險(xiǎn)，而不是傳統(tǒng)意義上的純商業(yè)保險(xiǎn)，所以其才有必要上升到國(guó)家層面去推行。
二、食品安全責(zé)任保險(xiǎn)強(qiáng)制的必要性
強(qiáng)制保險(xiǎn)又被稱為法定保險(xiǎn)，是由法律規(guī)定必須參加的保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)一般都實(shí)行自愿原則，但是對(duì)少數(shù)危險(xiǎn)范圍較廣、影響人民利益較大的保險(xiǎn)標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。食品安全責(zé)任保險(xiǎn)在保障消費(fèi)者權(quán)益、減輕企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、輔助政府監(jiān)管、拓寬保險(xiǎn)公司市場(chǎng)等方面具有重要作用，其實(shí)施是非常有必要的。在食品安全問題日益嚴(yán)重、消費(fèi)者權(quán)益受到嚴(yán)重威脅的情況下，該險(xiǎn)種強(qiáng)制的必要性也日益凸顯。
( 一) 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，政府監(jiān)管壓力大有些食品企業(yè)在市場(chǎng)巨大利潤(rùn)的誘惑下，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)被削弱，會(huì)出現(xiàn)不能嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法規(guī)，自我監(jiān)督管理不到位，規(guī)避責(zé)任、鉆法律的空子的現(xiàn)象。加之食品行業(yè)具有投資較小，見效快，利潤(rùn)大等特點(diǎn)，行業(yè)規(guī)模日趨龐大復(fù)雜，各類食品生產(chǎn)加工企業(yè)數(shù)量眾多，小作坊、小企業(yè)不勝枚舉，從而造成政府對(duì)食品安全監(jiān)管的壓力大、難度大，僅僅依靠政府的力量難以徹底根治食品安全問題。通過強(qiáng)制性的實(shí)施，可以無形地監(jiān)督促使企業(yè)進(jìn)行規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，用市場(chǎng)的手段分散食品企業(yè)所擔(dān)憂的賠償責(zé)任。這一方式也可有效地降低政府的監(jiān)管壓力，政府將更多的精力放在法律制度的完善和宏觀方向的把握監(jiān)管上。
( 二) 消費(fèi)者信息不對(duì)稱，權(quán)益無法得到有效保障企業(yè)和消費(fèi)者之間存在信息不對(duì)稱，消費(fèi)者很難了解清楚企業(yè)的生產(chǎn)加工行為，包括企業(yè)的違規(guī)行為。除此之外食品企業(yè)經(jīng)濟(jì)賠償能力有限，大型事故發(fā)生時(shí)消費(fèi)者難以得到應(yīng)有的賠償，即使通過訴訟的手段來獲取賠償是異常困難的，也由于食品安全侵權(quán)的受害人范圍廣，賠償額度巨大，企業(yè)往往沒有足夠的經(jīng)濟(jì)能力來承擔(dān)法律上的賠償責(zé)任，由此消費(fèi)者的權(quán)益無法得到保障。強(qiáng)制性的食品安全責(zé)任保險(xiǎn)除了保障食品經(jīng)營(yíng)者免受因承擔(dān)賠償責(zé)任而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)影響，更重要的是，其更大地保護(hù)了受害人利益，尤其是在食品經(jīng)營(yíng)者破產(chǎn)不能對(duì)受害人承擔(dān)責(zé)任時(shí)。
三、建議
( 一) 保險(xiǎn)公司抓好理賠工作，政府協(xié)調(diào)配合保險(xiǎn)公司和政府在該險(xiǎn)種推行的過程中需要進(jìn)行不斷地溝通和磨合，僅一方的努力是難以收到成效的。保險(xiǎn)公司須重點(diǎn)抓好理賠工作，只有真正地將理賠落到實(shí)處，才能使消費(fèi)者的利益得到保障。理賠應(yīng)以群發(fā)性的食品安全事故為主導(dǎo)，因?yàn)閱伟l(fā)性的個(gè)體事故很難判斷原因，理賠難度大。群發(fā)性事故一旦發(fā)生，政府對(duì)原因的調(diào)查會(huì)比較深，能真正做到定性定責(zé)，保險(xiǎn)公司也就可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行定損理賠。政府方面，尤其是地方政府應(yīng)將保險(xiǎn)的實(shí)施推廣方案與政府監(jiān)管導(dǎo)向和階段性目標(biāo)相吻合，因?yàn)槭称钒踩ｋU(xiǎn)不是單獨(dú)的唯一的解決食品安全問題的手段，僅僅依靠保險(xiǎn)是無法解決食品安全問題的。政府應(yīng)將該險(xiǎn)種的推行作為整個(gè)食品安全監(jiān)管體系的一個(gè)環(huán)節(jié)，并在實(shí)施過程中使其與食藥監(jiān)管部門、工商部門等重要職能部門緊密配合，最大化體系的功效。
【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)；保險(xiǎn)行業(yè)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
引言：
互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展使得傳統(tǒng)模式下的金融行業(yè)受到了一定的沖擊，眾多企業(yè)開始運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)。保險(xiǎn)行業(yè)的突出特點(diǎn)就是需要大量數(shù)據(jù)，以此為前提而運(yùn)營(yíng)?，F(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)更多是傾向于網(wǎng)絡(luò)借貸或是第三方支付。在大數(shù)據(jù)與云計(jì)算發(fā)展的情況下，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)還有較大的空間，在新舊模式的結(jié)合下，也會(huì)煥發(fā)出新的生機(jī)。下面將結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)如何進(jìn)行防范風(fēng)險(xiǎn)展開列點(diǎn)闡述。
一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
1.1籌資方面
對(duì)于現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)資本構(gòu)成的特殊性來說，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到籌資方面存在的隱性風(fēng)險(xiǎn)，要采取有效措施提高籌資的水平。與此同時(shí)，還要用發(fā)展的眼光看待問題，積極地拓展籌資的渠道，對(duì)資本的比例進(jìn)行科學(xué)控制，使得財(cái)務(wù)預(yù)算工作順利進(jìn)行，保障現(xiàn)金的儲(chǔ)備。
1.2承保方面
互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司在承保風(fēng)險(xiǎn)的控制方面更多是表現(xiàn)在定價(jià)方面。因?yàn)楝F(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有一定的特殊性，與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品比較，能夠應(yīng)用的數(shù)據(jù)與樣本還是較少的。保險(xiǎn)公司可以以市場(chǎng)需求為基礎(chǔ)，對(duì)消費(fèi)者的進(jìn)行調(diào)研，對(duì)其可行性詳細(xì)分析。結(jié)合預(yù)期的預(yù)判，對(duì)相關(guān)的內(nèi)容進(jìn)行假設(shè)。加之市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況的綜合考量，合理的對(duì)新產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)。新產(chǎn)品推出的首要階段，可以設(shè)置相對(duì)保守的保險(xiǎn)期間作為試點(diǎn)，選取保守一些的定價(jià)對(duì)策。經(jīng)過一段時(shí)間的試點(diǎn)之后，積累相應(yīng)的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行優(yōu)化，從而使得保費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)能夠有效降低。
1.3理賠方面
因?yàn)楝F(xiàn)在的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍更多是為互聯(lián)網(wǎng)場(chǎng)景進(jìn)行服務(wù)，其具備保額小、客戶分散的特點(diǎn)。因此相較于傳統(tǒng)保險(xiǎn)企業(yè)來說，理賠方面就存在更多的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)該針對(duì)理賠制定預(yù)警機(jī)制，保障其經(jīng)濟(jì)安全。
1.4投資方面
雖然現(xiàn)階段的互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展還未完全成熟，不過其經(jīng)營(yíng)逐漸趨于多元化發(fā)展還是可避免的?；ヂ?lián)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)為了能夠更好的應(yīng)對(duì)投資方面的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該率先科學(xué)管控投資的比率，確保正常經(jīng)營(yíng)。另外，就是應(yīng)該做到未雨綢繆，在未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)之前，提前做出風(fēng)險(xiǎn)防控措施，保障資本的有效性。
二、大數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)的評(píng)估
保險(xiǎn)公司屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較為獨(dú)特的企業(yè)，政治、經(jīng)濟(jì)或是科技等方面一旦出現(xiàn)問題，那么就可能會(huì)影響到保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)情況。這些外在因素加之企業(yè)內(nèi)部的問題，就會(huì)造成公司經(jīng)濟(jì)情況動(dòng)蕩?，F(xiàn)階段保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)該針對(duì)工作需求創(chuàng)建大數(shù)據(jù)平臺(tái)，對(duì)相關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行整合和存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)信息的傳遞，并且把不同系統(tǒng)下的數(shù)據(jù)徹底打通。然后按照需求對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘，達(dá)到財(cái)務(wù)信息的共享，可以為客戶提供第一手的資料，以此來對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析。例如，可以構(gòu)建大數(shù)據(jù)平臺(tái)，對(duì)理賠情況記錄在案，查詢客戶的個(gè)人征信問題，查看其是否有犯罪記錄等，通過大數(shù)據(jù)下的算法與模型對(duì)可能存在的欺詐方式進(jìn)行甄別，避免保險(xiǎn)行業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)損失。從信息系統(tǒng)故障與安全方面來說，可以加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的開發(fā)，對(duì)其進(jìn)行科學(xué)的管理，構(gòu)建信息系統(tǒng)防火墻，形成多效應(yīng)急機(jī)制。保險(xiǎn)行業(yè)管理者可以及時(shí)采用安全措施，控制整體的信息安全風(fēng)險(xiǎn)。另外，網(wǎng)上還存在保險(xiǎn)欺詐情況，這就可以利用大數(shù)據(jù)，制定反欺詐規(guī)則，將自動(dòng)化技術(shù)手段應(yīng)用于其中，避免欺詐帶來的負(fù)面影響。
三、構(gòu)建保險(xiǎn)財(cái)務(wù)制度
互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司應(yīng)該站在防范和預(yù)警的角度上，重構(gòu)適合互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)模式的財(cái)務(wù)規(guī)章制度和流程。除此之外，保險(xiǎn)行業(yè)也要不斷完善內(nèi)部控制體系，盡可能的減少內(nèi)部管理可能造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于保險(xiǎn)服務(wù)過程中存在的疏忽以及人員缺失造成的風(fēng)險(xiǎn)，則可以從優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)方面入手，創(chuàng)建部門齊全、職能分類明確的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。工作人員必須要嚴(yán)格的根據(jù)相關(guān)要求，從資金應(yīng)用、財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)開發(fā)、兩核等不同的環(huán)節(jié)著手，制定較為完善的規(guī)章制度，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
