發(fā)布時(shí)間：2022-07-18 23:40:39
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的網(wǎng)絡(luò)金融樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融特征風(fēng)險(xiǎn)防范
網(wǎng)絡(luò)金融（e-finance）就是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融的相互結(jié)合。從狹義上理解，網(wǎng)絡(luò)金融是指以金融服務(wù)提供者的主機(jī)為基礎(chǔ)，以因特網(wǎng)或者通信網(wǎng)絡(luò)為媒介，通過內(nèi)嵌金融數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)流程的軟件平臺(tái)，以用戶終端為操作界面的新型金融運(yùn)作模式；從廣義上理解，網(wǎng)絡(luò)金融的概念還包括與其運(yùn)作模式相配套的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)金融市場以及相關(guān)的法律、監(jiān)管等外部環(huán)境。
一、網(wǎng)絡(luò)金融的特征
網(wǎng)絡(luò)金融與傳統(tǒng)金融的最顯著區(qū)別在于其技術(shù)基礎(chǔ)的不同，而計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)給金融業(yè)帶來的不僅僅是技術(shù)的改進(jìn)和發(fā)展，更重要的是運(yùn)行方式和行業(yè)理念的變化。
(一)信息化與虛擬化
從本質(zhì)上說，金融市場是一個(gè)信息市場，也是一個(gè)虛擬的市場。在這個(gè)市場中，生產(chǎn)和流通的都是信息：貨幣是財(cái)富的信息；資產(chǎn)的價(jià)格是資產(chǎn)價(jià)值的信息；金融機(jī)構(gòu)所提供的中介服務(wù)、金融咨詢顧問服務(wù)等也是信息。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的引進(jìn)不但強(qiáng)化了金融業(yè)的信息特性，而且虛擬化了金融的實(shí)務(wù)運(yùn)作。例如，經(jīng)營地點(diǎn)虛擬化——金融機(jī)構(gòu)只有虛擬化的地址即網(wǎng)址及其所代表的虛擬化空間；經(jīng)營業(yè)務(wù)虛擬化——金融產(chǎn)品和金融業(yè)務(wù)，大多是電子貨幣、數(shù)字貨幣和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，全部是理念中的產(chǎn)品和服務(wù)；經(jīng)營過程虛擬化——網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的全過程全部采用電子數(shù)據(jù)化的運(yùn)作方式，由銀行賬戶管理系統(tǒng)、電子貨幣、信用卡系統(tǒng)和網(wǎng)上服務(wù)系統(tǒng)等組成的數(shù)字網(wǎng)絡(luò)處理所有的業(yè)務(wù)。
(二)高效性與經(jīng)濟(jì)性
與傳統(tǒng)金融相比，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用使得金融信息和業(yè)務(wù)處理的方式更加先進(jìn)，系統(tǒng)化和自動(dòng)化程度大大提高，突破了時(shí)間和空間的限制，而且能為客戶提供更豐富多樣、自主靈活、方便快捷的金融服務(wù)，具有很高的效率。網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使得金融機(jī)構(gòu)與客戶的聯(lián)系從柜臺(tái)式接觸改變?yōu)橥ㄟ^網(wǎng)上的交互式聯(lián)絡(luò)，這種交流方式不僅縮短了市場信息的獲取和反饋時(shí)間，而且有助于金融業(yè)實(shí)現(xiàn)以市場和客戶為導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略，也有助于金融創(chuàng)新的不斷深入發(fā)展。
從運(yùn)營成本來看，虛擬化的網(wǎng)絡(luò)金融在為客戶提供更高效的服務(wù)的同時(shí)，由于無需承擔(dān)經(jīng)營場所、員工等費(fèi)用開支，因而具有顯著的經(jīng)濟(jì)性。此外，隨著信息的收集、加工和傳播日益迅速，金融市場的信息披露趨于充分和透明，金融市場供求方之間的聯(lián)系趨于緊密，可以繞過中介機(jī)構(gòu)來直接進(jìn)行交易，非中介化的趨勢明顯。
(三)一體化
網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)極大地推動(dòng)了金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，主要原因在于：首先，在金融網(wǎng)絡(luò)化的過程當(dāng)中，客觀上存在著系統(tǒng)管理客戶所有財(cái)務(wù)金融信息的需求，即客戶的銀行帳戶、證券帳戶、資金資產(chǎn)管理和保險(xiǎn)管理等有融合統(tǒng)一管理的趨勢；其次，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展使得金融機(jī)構(gòu)能夠快速有效地處理和傳遞大規(guī)模信息，從而使得金融企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力大大加強(qiáng)，能夠向客戶提供更多量體裁衣的金融服務(wù)，金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化現(xiàn)象日益明顯；第三，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)降低了金融市場的運(yùn)行成本，金融市場透明度和非中介化程度提高，這都使得金融業(yè)競爭日趨激烈，百貨公司式的全能銀行、多元化的金融服務(wù)成為大勢所趨。
二、網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)分析
從某種意義上來說，網(wǎng)絡(luò)金融的興起使得金融業(yè)變得更加脆弱，網(wǎng)絡(luò)金融所帶來的風(fēng)險(xiǎn)大致可分為兩類：基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
首先，從技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)來看，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展使得金融業(yè)的安全程度越來越受制于信息技術(shù)和相應(yīng)的安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r。第一，信息技術(shù)的發(fā)展如果難以適應(yīng)金融業(yè)網(wǎng)絡(luò)化需求的迅速膨脹，網(wǎng)絡(luò)金融的運(yùn)行無法達(dá)到預(yù)想的高效率，發(fā)生運(yùn)轉(zhuǎn)困難、數(shù)據(jù)丟失甚至非法獲取等問題，就會(huì)給金融業(yè)帶來安全隱患。第二，技術(shù)解決方案的選擇在客觀上造成了技術(shù)選擇失誤風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是所選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件不兼容，這將會(huì)降低信息傳輸效率；二是所選擇的技術(shù)方案很快被技術(shù)革新所淘汰，技術(shù)落后將帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。
其次，從經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)來說，網(wǎng)絡(luò)金融在兩個(gè)層面加劇了金融業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)：其一，網(wǎng)絡(luò)金融的出現(xiàn)推動(dòng)了混業(yè)經(jīng)營、金融創(chuàng)新和全球金融一體化的發(fā)展，在金融運(yùn)行效率提高，金融行業(yè)融合程度加強(qiáng)的同時(shí)，實(shí)際上也加大了金融體系的脆弱性；其二，由于網(wǎng)絡(luò)金融具有高效性、一體化的特點(diǎn)，因而一旦出現(xiàn)危機(jī)，即使只是極小的問題都很容易通過網(wǎng)絡(luò)迅速在整個(gè)金融體系中引發(fā)連鎖反應(yīng)，并迅速擴(kuò)散。
綜上所述，網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融并無本質(zhì)區(qū)別，但由于網(wǎng)絡(luò)金融是基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，這使得網(wǎng)絡(luò)金融拓寬了傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式。首先，網(wǎng)絡(luò)金融的技術(shù)支持系統(tǒng)的安全隱患成為網(wǎng)絡(luò)金融的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)；其次，網(wǎng)絡(luò)金融具有比較特殊的技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)形式；第三，由于網(wǎng)絡(luò)信息傳遞的快捷和不受時(shí)空限制，網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)使傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生程度和作用范圍上產(chǎn)生放大效應(yīng)。
三、網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)防范
如何有效地防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融過程中的重要課題，風(fēng)險(xiǎn)控制是網(wǎng)絡(luò)金融市場發(fā)展中的核心問題。針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融的特征及其可能存在的種種風(fēng)險(xiǎn)隱患，筆者提出以下建議措施。
(一)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范
1、提高技術(shù)水平
大力發(fā)展我國先進(jìn)的信息技術(shù)，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的關(guān)鍵技術(shù)水平，一方面在硬件設(shè)備上縮小與發(fā)達(dá)國家之間的差距，提高關(guān)鍵設(shè)備的安全防御能力；另一方面，在軟件技術(shù)上著力開發(fā)網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)等具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)。這是防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，提高網(wǎng)絡(luò)安全性能的根本性措施。
2、健全計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全管理體系
從金融系統(tǒng)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度建設(shè)兩方面著手，首先要建立專職管理和專門從事防范計(jì)算機(jī)犯罪的技術(shù)隊(duì)伍，落實(shí)相應(yīng)的專職組織機(jī)構(gòu)；其次是要建立健全各項(xiàng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全管理和防范制度，重點(diǎn)要完善業(yè)務(wù)的操作規(guī)程、強(qiáng)化要害崗位管理以及內(nèi)部制約機(jī)制。
3、統(tǒng)一規(guī)劃和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)
按照系統(tǒng)工程的理論和方法，根據(jù)管理信息系統(tǒng)原理，在總體規(guī)劃指導(dǎo)下，按一定的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，分階段逐步開發(fā)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)。確立統(tǒng)一的發(fā)展規(guī)劃和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，不但有利于增強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)的協(xié)調(diào)性，減少支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，而且有利于對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測與監(jiān)管。
(二)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范
1、金融體制革新
網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展趨勢要求金融業(yè)務(wù)向綜合化、全能化方向發(fā)展。盡管我國目前的信息化水平還不高，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)、電子商務(wù)還處于初級(jí)發(fā)展階段，但仍有必要在金融體制變革方面有所準(zhǔn)備，特別是要做好研究、設(shè)計(jì)與中國國情相適應(yīng)的全能型金融機(jī)構(gòu)的模式，在保持金融系統(tǒng)穩(wěn)定發(fā)展的前提下逐步改革專業(yè)化的金融體制。
2、配套制度建設(shè)
（1）金融制度建設(shè)
首先，隨著電子貨幣的廣泛運(yùn)用，應(yīng)當(dāng)有效控制電子貨幣的發(fā)行主體、發(fā)行數(shù)量與種類。在確定電子貨幣發(fā)行主體時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先考慮其信用等級(jí)，并據(jù)此決定獲取電子貨幣發(fā)行資格、發(fā)行電子貨幣的數(shù)量、種類和業(yè)務(wù)范圍等。其次，加快完善社會(huì)信用體系建設(shè)。社會(huì)信用體系是減少金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融業(yè)規(guī)范發(fā)展的制度保障。沒有完善的社會(huì)信用體系，人們就會(huì)減少經(jīng)濟(jì)行為的確定性預(yù)期，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的虛擬性會(huì)使這種不確定性預(yù)期得到強(qiáng)化，不利于網(wǎng)絡(luò)金融的正常發(fā)展。
1.1現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)的發(fā)展背景
現(xiàn)代會(huì)計(jì)是隨著經(jīng)濟(jì)形式的發(fā)展而不斷變化的,現(xiàn)代會(huì)計(jì)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷更新。會(huì)計(jì)的發(fā)展還會(huì)受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件的要求和技術(shù)條件的進(jìn)步的影響和制約。隨著我國現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、通訊技術(shù)的不斷發(fā)展,我國網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)和條件發(fā)展迅速,迅速擴(kuò)散至金融行業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域。隨著傳統(tǒng)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)處理活動(dòng)也都將在網(wǎng)上進(jìn)行,會(huì)計(jì)工作的重點(diǎn)也隨之進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并由此促成了網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)的產(chǎn)生和發(fā)展。
1.2現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)的優(yōu)勢
（1）網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)最核心的優(yōu)勢就是它主要針對(duì)的是會(huì)計(jì)信息資源的共享?，F(xiàn)在的網(wǎng)絡(luò)金融立足于金融大數(shù)據(jù)分析，涉及的會(huì)計(jì)信息非常全面和復(fù)雜，這也是現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)開展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營的重要資源和調(diào)節(jié)器，也是網(wǎng)絡(luò)金融各層次的管理及決策依據(jù)的重要參考。對(duì)次，在對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息達(dá)到充分共享的基礎(chǔ)上，可極大的發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息的使用效果，也大大降低了金融企業(yè)搜尋、等待、聯(lián)絡(luò)會(huì)計(jì)信息的成本。
（2）網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)是網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)與會(huì)計(jì)方式相結(jié)合的產(chǎn)物。它實(shí)現(xiàn)了在現(xiàn)代化的無線網(wǎng)絡(luò)客戶平臺(tái)上，記錄、計(jì)量、反映網(wǎng)絡(luò)金融交易的可行性，基于無線網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的數(shù)據(jù)交換，及時(shí)反應(yīng)有關(guān)會(huì)計(jì)要素的變動(dòng)情況。再傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)處理工作中，對(duì)企業(yè)所有的財(cái)務(wù)處理活動(dòng)均需要從取得會(huì)計(jì)憑證、填制會(huì)計(jì)表單到調(diào)整賬項(xiàng)結(jié)構(gòu)，再到最終統(tǒng)計(jì)出會(huì)計(jì)報(bào)表，這些活動(dòng)繁雜而容易出錯(cuò)。在網(wǎng)絡(luò)金融的平臺(tái)上，可以將會(huì)計(jì)人員從繁忙的手工記賬系統(tǒng)中徹底獨(dú)立出來，依托于網(wǎng)絡(luò)信息的強(qiáng)大處理能力處理會(huì)計(jì)信息，生成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息。這樣的方式可以更加快速、準(zhǔn)確、及時(shí)的獲得會(huì)計(jì)信息，也可以從大數(shù)據(jù)中得網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)安全瓶頸及解決的路徑文／謝文景到充分的會(huì)計(jì)信息，保證了會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和有效性。
（3）網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)的發(fā)展主要是通過創(chuàng)建公共網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺(tái)，用網(wǎng)絡(luò)化的虛擬世界實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的金融商務(wù)營運(yùn)，通過對(duì)金融網(wǎng)絡(luò)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的處理，提高金融會(huì)計(jì)核算的處理效率，強(qiáng)化了商務(wù)會(huì)計(jì)的公用型和指向性。同時(shí)也加大了對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)告實(shí)時(shí)系統(tǒng)的使用效果，提高了會(huì)計(jì)端口對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的速度，大大的縮短了對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融有關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的處理、報(bào)表生成的周期。通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的大數(shù)據(jù)支撐，可實(shí)現(xiàn)對(duì)日常金融會(huì)計(jì)采集工作中的速度和針對(duì)性，可以實(shí)現(xiàn)隨時(shí)根據(jù)需求指令采集和計(jì)算會(huì)計(jì)資料，并及時(shí)保存相應(yīng)的會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告要素，徹底實(shí)現(xiàn)了對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)信息的全天候追蹤和收集，便于我們的財(cái)務(wù)端口及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的需求者及時(shí)掌握和了解有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的第一手會(huì)計(jì)信息和相關(guān)憑證資料，為會(huì)計(jì)崗位理性、客觀、真實(shí)出具財(cái)務(wù)報(bào)告提供方便。
（4）網(wǎng)絡(luò)會(huì)計(jì)信息的通過網(wǎng)絡(luò)后臺(tái)處理數(shù)據(jù)，由于網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、處理和識(shí)辨能力。會(huì)計(jì)崗位在對(duì)會(huì)計(jì)信息做處理時(shí)，可查詢各種類型的會(huì)計(jì)信息,以便更加全面滿足網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代信息用戶對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的需求。網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)既可以提供一般的財(cái)務(wù)信息,也可提供非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù);既為財(cái)務(wù)人員提供金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營的數(shù)據(jù)信息,也可為金融機(jī)構(gòu)提供整個(gè)供應(yīng)鏈端口或者社會(huì)其他經(jīng)營部門的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)信息;既可為使用者提供歷史方面的數(shù)據(jù)信息,也可提供現(xiàn)時(shí)性的信息和未來數(shù)據(jù)信息;既提供絕對(duì)意義上的指標(biāo)類數(shù)據(jù)信息,也提供相對(duì)指標(biāo)或其他分析性信息不是很重要的佐證數(shù)據(jù)。網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可在一定的期限內(nèi)記錄和保存會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)，也可以按月、季、年提取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息,還可隨時(shí)根據(jù)需求提取會(huì)計(jì)信息;網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可以直接通過系統(tǒng)平臺(tái)向用戶傳遞數(shù)據(jù)信息,也可經(jīng)過授權(quán)在線向數(shù)據(jù)需求方提供最新的數(shù)據(jù)信息:網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可以向需求端提供數(shù)字化的集成數(shù)據(jù)信息,也可以提供生成后的圖像化信息與語音化信息數(shù)據(jù)信息。
2、網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)安全問題的主要原因
2.1金融行業(yè)的信息管理落后于金融無線網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的需求
目前，我國金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)信息安全管理工作還存有不少的缺陷，從我國網(wǎng)絡(luò)金融的決策體系來看，網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)部的安全管理制度以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的安全管理規(guī)范仍然需要進(jìn)一步的加強(qiáng)和改善。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的處理，曾有網(wǎng)絡(luò)金融界的專家認(rèn)為，根據(jù)我國現(xiàn)在的金融網(wǎng)絡(luò)信息安全管理現(xiàn)狀，最重要的是“信息資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是金融監(jiān)管體系的核心理念?！倍@句話的信息風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指在網(wǎng)絡(luò)信息化進(jìn)程中，信息資產(chǎn)的設(shè)計(jì)、規(guī)劃、服務(wù)、運(yùn)用、監(jiān)管以及操作等過程中可能產(chǎn)生的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。從當(dāng)前我國整體金融發(fā)展的形勢來看，金融會(huì)計(jì)系統(tǒng)的安全管理制度都已具備比較完善的體系，但依然缺乏有效的上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和指導(dǎo)上還處于一個(gè)較初級(jí)的階段。因?yàn)槲覈W(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展較短，往往缺乏比較完整的信息收集和處理意識(shí)，信息處理機(jī)制缺乏統(tǒng)一的平衡目標(biāo)，也缺乏上下級(jí)之間監(jiān)管的運(yùn)作機(jī)制，從而造成上下級(jí)監(jiān)管不到位，就在不同程度地減弱了我國網(wǎng)絡(luò)信息安全管理的實(shí)際效果。
2.2我國境內(nèi)或者境外的網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動(dòng)呈快速發(fā)展的趨勢
特別是網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)面臨著越來越嚴(yán)重的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)挑戰(zhàn)。金融會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和其它的重要信息系統(tǒng)正成為國內(nèi)外不法分子惡意攻擊和破壞的重要目標(biāo)，他們喜歡利用自己高尖端的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)技術(shù)對(duì)我國金融系統(tǒng)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，一旦出現(xiàn)失誤就會(huì)造成不可挽回的損失，給國家和集體的金融資產(chǎn)造成非常大的損失。不法份子利用他們所擁有的高科技，在整個(gè)網(wǎng)絡(luò)金融無孔不入地進(jìn)行破壞活動(dòng)，從現(xiàn)有的情況來看，目前已有不少的金融會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)受到網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊和損害，并給我們的金融業(yè)造成了非常大的危害。2012年國防科技大學(xué)的曾做了一項(xiàng)調(diào)查表明，我國與互聯(lián)網(wǎng)相連的網(wǎng)絡(luò)管理中心95%都遭到過境內(nèi)外黑客的攻擊和侵入，其中以銀行、金融和證券機(jī)構(gòu)為其攻擊的重點(diǎn)。
3、解決網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)發(fā)展瓶頸的新思路
3.1建立健全網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在網(wǎng)絡(luò)金融的大數(shù)據(jù)快速處理信息的背景下,對(duì)我國的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求，應(yīng)建立起比傳統(tǒng)會(huì)計(jì)更高的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)信息安全的主動(dòng)保護(hù),除了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)外,更重要的是建立起更加安全可靠的網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)處理系統(tǒng),這也是當(dāng)代網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，是網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)充分發(fā)展的關(guān)鍵因素。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)而言，要建立一個(gè)安全完善的網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)系統(tǒng)1應(yīng)由以下元素構(gòu)成：
1、必須建成一個(gè)基于大數(shù)據(jù)的安全可靠的網(wǎng)絡(luò)金融通信網(wǎng)絡(luò)，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中應(yīng)積極采用先進(jìn)的反病毒技術(shù)和軟件。注重在主動(dòng)和被動(dòng)防御的基礎(chǔ)上，在會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的處理運(yùn)行與維護(hù)過程中應(yīng)高度重視計(jì)算機(jī)及手機(jī)客戶端病毒的防范及相應(yīng)的技術(shù)手段與措施。通過對(duì)傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)金融數(shù)據(jù)信息的分析技術(shù)手段以保證財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)信息安全、迅速的傳輸。
2、及時(shí)的做好金融會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息備份工作，建立災(zāi)備防護(hù)體系。備份是防止網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)意外事故最基本也是最有效的手段，它包括對(duì)信息系統(tǒng)的硬件備份、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份、財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)備份和數(shù)據(jù)備份四個(gè)方面。
3、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)具體的數(shù)據(jù)安全及會(huì)計(jì)處理特點(diǎn)，建立信息安全的預(yù)警機(jī)制，應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)重要程度確定相應(yīng)的安全保護(hù)級(jí)別，并針對(duì)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行設(shè)計(jì)建設(shè)。
3.2培育和建設(shè)一支網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)安全專業(yè)人員隊(duì)伍
因我國的金融會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全問題事關(guān)重大，組建一支專業(yè)的網(wǎng)絡(luò)信息安全人才隊(duì)伍是非常重要的。對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)而言，專業(yè)的安全會(huì)計(jì)從業(yè)人員應(yīng)是專門負(fù)責(zé)信息網(wǎng)絡(luò)方面安全保障、安全監(jiān)管、安全應(yīng)急和安全威懾等方面的工作的。在網(wǎng)絡(luò)金融會(huì)計(jì)安全的基礎(chǔ)上，要根據(jù)隨時(shí)有可能發(fā)生的一些安全問題，制定出對(duì)關(guān)鍵設(shè)施或部位繼續(xù)完善的應(yīng)急預(yù)案，讓每一個(gè)會(huì)計(jì)崗位人員都牢記在心，防患于未然。才外，還要對(duì)金融會(huì)計(jì)的專業(yè)安全人員進(jìn)行定期的、有目的的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)，讓這些專業(yè)人員真正具備隨時(shí)變化的網(wǎng)絡(luò)金融環(huán)境所需要的專業(yè)安全管理人員的思想素質(zhì)和各項(xiàng)主動(dòng)和被動(dòng)防范技能，隨時(shí)隨地應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的一些突發(fā)安全事件。如上面所述，多管齊下，多渠道實(shí)施綜合防范，真正建立起網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全保障體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)信息安全風(fēng)險(xiǎn)的全方位、各角度、大環(huán)境下的安全管理。
3.3網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)要不斷完善和健全內(nèi)控機(jī)制，保障會(huì)計(jì)系統(tǒng)運(yùn)行安全
摘要:網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)
金融服務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)僅僅涉及資金和信息的活動(dòng),不會(huì)遭遇所謂物流配送的瓶頸新問題,這正是銀行、保險(xiǎn)等金融服務(wù)行業(yè)開展電子商務(wù)的先天優(yōu)勢。上世紀(jì)90年代以來,計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展引來了一場全球性的商務(wù)革命,作為網(wǎng)絡(luò)金融這一新生力量給金融業(yè)注入了新的活力,代表了未來金融業(yè)發(fā)展的重要方向,同時(shí)也給金融業(yè)帶來了巨大的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)。
網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)類型
傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于資產(chǎn)變現(xiàn)困難而造成的投資者收益損失的可能。比如,當(dāng)網(wǎng)絡(luò)銀行沒有足夠的資金滿足客戶兌現(xiàn)電子貨幣或結(jié)算要求時(shí),就會(huì)陷入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。而且網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)常會(huì)因?yàn)榱鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而惡性循環(huán)的陷入信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)之中。
信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在到期日不完全履行其義務(wù)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)的虛擬世界中,交易雙方不直接見面,身份難以確認(rèn),追究違約責(zé)任等方面有較大的障礙。因此,相比傳統(tǒng)金融而言,網(wǎng)絡(luò)金融中更輕易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。
利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指因利率波動(dòng)而帶來的收益的變化。如,網(wǎng)絡(luò)銀行可能因?yàn)槔什焕兓?而使其資產(chǎn)負(fù)債率上升,網(wǎng)絡(luò)銀行將為此承擔(dān)高利率風(fēng)險(xiǎn)。
匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率的波動(dòng),尤其是短期匯率波動(dòng)是很難猜測的。當(dāng)投資者投資于某種外國資產(chǎn)時(shí),就會(huì)遭受由于匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于網(wǎng)絡(luò)金融打破了時(shí)空的界限,使其經(jīng)營者更偏好和跨國交易和國際金融業(yè)務(wù),而面臨較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)是由于國際國內(nèi)的突發(fā)事件,國家政策的變化等對(duì)投資造成損失的可能性。如,不讓外國投資者撤回資金,制定不利的稅收政策等。由于網(wǎng)絡(luò)金融相對(duì)傳統(tǒng)金融起步較晚,體系尚未成熟,因此對(duì)政治因素更加敏感。
基于虛擬平臺(tái)而形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指違反法律規(guī)章、制度的可能性,或者由于法律制度的不明確性而給投資者造成損失的可能。網(wǎng)絡(luò)金融是近些年來的新興產(chǎn)業(yè),大多數(shù)國家沒有相應(yīng)的完善的法律體系來規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)可能非蓄意的和有關(guān)法律產(chǎn)生一定偏差,而因此遭到司法的懲罰。尤其是當(dāng)金融機(jī)構(gòu)在其他國家開展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)時(shí),由于缺乏對(duì)當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)中相關(guān)規(guī)定的了解,更加有可能碰到意想不到的法律糾紛。比如電子簽名和合同的有效性,各個(gè)國家的情況大不相同,加大了網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?？煽康木W(wǎng)絡(luò)對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)來說是至關(guān)重要的。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的平安、及時(shí)、準(zhǔn)確都要有連續(xù)性、穩(wěn)定性。一旦出現(xiàn)差錯(cuò),金融機(jī)構(gòu)的名譽(yù)將會(huì)受到損害,而這種損害將在網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)下被成倍地放大。如,客戶無法登陸系統(tǒng),從而放棄使用該金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)和產(chǎn)品,不良影響公開后會(huì)導(dǎo)致其他客戶隨之離開,并且會(huì)丟失大量的潛在客戶。而且,一家機(jī)構(gòu)出了新問題,客戶會(huì)認(rèn)為和該機(jī)構(gòu)相似或者相似的產(chǎn)品和服務(wù)也會(huì)有平安隱患,導(dǎo)致客戶流失。重大的平安事故,無論是內(nèi)部還是外部造成的,都會(huì)影響市場和公眾對(duì)整個(gè)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的信心,極端情況下,還可能導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融的癱瘓,乃至崩潰。
網(wǎng)絡(luò)金融的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
技術(shù)支持風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的開展僅僅依靠于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的水平。信息科技的發(fā)展日新月異。陳舊過時(shí)的硬件和軟件設(shè)備,可能是金融機(jī)構(gòu)從一開始就處于競爭的劣勢,造成巨大的機(jī)會(huì)損失。另外,金融從業(yè)人員的計(jì)算機(jī)知識(shí)水平也影響系統(tǒng)的正常維護(hù)及更新。
系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要是由于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大量的用于金融業(yè),而他們自身缺乏完備性所導(dǎo)致的。網(wǎng)絡(luò)金融是基于全球電子信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上運(yùn)行的金融服務(wù)形式,硬件或軟件出現(xiàn)故障會(huì)引發(fā)新形勢的風(fēng)險(xiǎn)。電子化的支付清算系統(tǒng),有可能在短時(shí)間內(nèi)處理數(shù)量龐大的交易事務(wù)。一般國家國內(nèi)匯劃的日處理件數(shù)可以達(dá)到幾百萬甚至到上千萬件。另外,24小時(shí)運(yùn)轉(zhuǎn)中,跨越國境的國際結(jié)算量也迅速增大,其結(jié)果是使得轉(zhuǎn)賬結(jié)算網(wǎng)絡(luò),即金融機(jī)構(gòu)間的數(shù)據(jù)傳輸關(guān)系,蜘蛛網(wǎng)一般,覆蓋世界的主要金融市場。一個(gè)國家的金融機(jī)構(gòu)的事故影響,會(huì)很輕易的廣泛的波及到世界各地,增大了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。1985年11月美國紐約銀行的證券清算系統(tǒng)軟件發(fā)生故障,使得整個(gè)系統(tǒng)陷入癱瘓狀態(tài),從紐約聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行一夜間調(diào)動(dòng)226億美元,這是一次龐大的緊急融資事件,借入金額相當(dāng)于該行自有資本的23倍,資產(chǎn)總額的2倍以上。結(jié)果,包括這一天的利息,該行損失達(dá)500萬美元。
網(wǎng)絡(luò)平安風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)交易的運(yùn)行必須依靠計(jì)算機(jī),依靠Internet,網(wǎng)絡(luò)信息的傳遞很輕易成為網(wǎng)絡(luò)“黑客”攻擊的目標(biāo)。隨著金融電子化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的覆蓋面擴(kuò)大,服務(wù)項(xiàng)目增多,以及金融服務(wù)終端將向社會(huì)延伸,“黑客”襲擊和網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)生技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性越來越大,危害越來越嚴(yán)重。首先,潛在攻擊者增多。開展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),面對(duì)的潛在攻擊來自于上億的網(wǎng)民,而且近年來,隨著個(gè)人電腦設(shè)備的普及,這個(gè)數(shù)字還在增加。第二,攻擊手段升級(jí),技術(shù)復(fù)雜性增加,更加難以發(fā)現(xiàn)和對(duì)付。第三,攻擊范圍增大,網(wǎng)絡(luò)綜合系統(tǒng)具有內(nèi)在關(guān)聯(lián)性,只要突破了一項(xiàng)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)堡壘,就可能在整個(gè)系統(tǒng)內(nèi)“暢通無阻”,這樣造成的后果更加嚴(yán)重。第四,通過終端機(jī)犯罪,不會(huì)留下有關(guān)筆跡、相貌等有個(gè)人特征的數(shù)據(jù),一旦案發(fā),給案件的偵破帶來巨大的困難。目前,不少客戶不在網(wǎng)上傳送自己的信用卡卡號(hào)等關(guān)鍵信息也是基于對(duì)網(wǎng)絡(luò)平安的不信任感,這就制約了網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。
網(wǎng)絡(luò)金融的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
法律監(jiān)控
法律體系的真空是各國政府對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融缺乏管理能力的根本原因之一。網(wǎng)絡(luò)金融涉及到的法律新問題十分復(fù)雜和廣泛,包括電子合同的法律有效性,知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、個(gè)人隱私保護(hù)和平安保證等等方面。
市場準(zhǔn)入。須設(shè)置必要的準(zhǔn)入條件,對(duì)一些非凡的交易還要有非凡的要求,比如,網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)實(shí)施條件,要有確認(rèn)合法交易對(duì)象,防止篡改交易信息,防止信息泄漏的技術(shù),有完善的交易操作規(guī)程,交易種類區(qū)分的許可和限制等等。
電子簽字的合法性。從各國交易的實(shí)踐來看,傳統(tǒng)的合同法主要依靠于當(dāng)事人的親筆簽字或蓋章,但是在無紙化的電子交易中,手簽和蓋章的可行性受到了挑戰(zhàn),倘若還要經(jīng)過此程序,電子交易的優(yōu)勢就無法被充分利用。為此,電子簽字迫切需要法律上的統(tǒng)一性和明確性,明確平安簽字的構(gòu)成要求,規(guī)定當(dāng)事人對(duì)有關(guān)電子簽字的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。
交易證據(jù)。電子交易的無紙化使得糾紛發(fā)生時(shí),舉證甚為困難。法律有必要要求金融機(jī)構(gòu)維護(hù)好有關(guān)數(shù)據(jù)電文的真實(shí)性,這不僅對(duì)未來糾紛的解決有重要意義,而且對(duì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、稅務(wù)、審計(jì)部門的執(zhí)法也是極為必要的。
責(zé)任的劃分。網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)服務(wù)系統(tǒng)的依靠性極強(qiáng),網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)事故和障礙所引發(fā)的法律責(zé)任的追究是金融機(jī)構(gòu)和客戶均關(guān)注的新問題。立法有必要對(duì)此進(jìn)行規(guī)范,明確不同情況下的損失分擔(dān)責(zé)任,對(duì)免責(zé)的范圍做出規(guī)定。
非現(xiàn)場監(jiān)管體系
網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的發(fā)展,金融交易的虛擬化使金融活動(dòng)失去了時(shí)間和地域的限制,交易對(duì)象變得難以明確,交易時(shí)間和速度加快,現(xiàn)場檢查的難度會(huì)加大,非現(xiàn)場檢查將愈加顯示出重要功能。
數(shù)據(jù)來源。監(jiān)管對(duì)象(主要包括政策性銀行,商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu),城市或農(nóng)村信用合作社和城市或農(nóng)村信用合作聯(lián)社)除定期或不定期獲得所需的原始數(shù)據(jù)列表;從第三方收集信息,監(jiān)管當(dāng)局可以通過其他相關(guān)機(jī)構(gòu)獲取各種有關(guān)某家金融機(jī)構(gòu)的信息,如,央行其他部門,監(jiān)管行的往來銀行,金融評(píng)論機(jī)構(gòu),報(bào)紙,雜志,專業(yè)性報(bào)告等。其中以被監(jiān)管對(duì)象提供的報(bào)表為主,以從第三方收集的信息為輔。
數(shù)據(jù)分析。結(jié)構(gòu)分析摘要:可以對(duì)任意監(jiān)管對(duì)象的某些相關(guān)指標(biāo)情況進(jìn)行分析,從而判定監(jiān)管對(duì)象單個(gè)指標(biāo)在一組指標(biāo)中的存量是否合理。對(duì)比分析摘要:將任意一組監(jiān)管對(duì)象某一時(shí)點(diǎn)的某個(gè)或某幾個(gè)數(shù)據(jù)以列表形式放在一起,比較它們某個(gè)或某幾個(gè)指標(biāo)在某一時(shí)點(diǎn)的數(shù)值。趨向分析摘要:經(jīng)監(jiān)管對(duì)象在過去某個(gè)時(shí)段內(nèi)某項(xiàng)指標(biāo)歷史數(shù)據(jù)的變化情況描述出來,判定其變化的總體趨向。單項(xiàng)指標(biāo)分析摘要:用不同時(shí)期的某項(xiàng)指標(biāo)來考核相關(guān)的一組機(jī)構(gòu)的情況,并按照指標(biāo)值的大小來給出各機(jī)構(gòu)的位次。多項(xiàng)指標(biāo)分析摘要:用同一時(shí)期的多項(xiàng)指標(biāo)來分析相關(guān)一組機(jī)構(gòu)的情況,并按照指標(biāo)值的大小來給出各個(gè)機(jī)構(gòu)的位次。綜合評(píng)價(jià)摘要:對(duì)單個(gè)機(jī)構(gòu)的多個(gè)指標(biāo)給出綜合評(píng)價(jià)。指示預(yù)警分析摘要:中心銀行對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行各不相同的資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法,一般在監(jiān)管系統(tǒng)中將預(yù)警指標(biāo)放予預(yù)警指標(biāo)閾值數(shù)據(jù)庫中,系統(tǒng)可以根據(jù)預(yù)警指標(biāo)的閾值范圍,給出相應(yīng)機(jī)構(gòu)的不合規(guī)警告提示。預(yù)警指標(biāo)維護(hù)摘要:隨著中心銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度的深化和時(shí)間的推移,對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)測,根據(jù)指標(biāo)需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整、追加、刪除和修改。
金融認(rèn)證中心
為了確?；ヂ?lián)網(wǎng)上電子交易的平安性(保密性,真實(shí)完整性和不可否認(rèn)性),防范交易及支付過程中的欺詐行為,除了在信息傳輸過程中采用更強(qiáng)的加密算法等辦法之外,還必須在網(wǎng)上建立信任及信任驗(yàn)證機(jī)制,使交易及支付各方能夠確認(rèn)其他各方的身份,這就要求參加電子商務(wù)的各方必須有一個(gè)可以被驗(yàn)證的身份識(shí)別標(biāo)志,即電子證書或稱數(shù)字證書。中國金融CA要建立SETCA及Non-SETCA兩大體系。SET系統(tǒng)是為在網(wǎng)上購物使用銀行卡來結(jié)算的這類業(yè)務(wù)而建立的。Non-SETCA對(duì)于業(yè)務(wù)應(yīng)用的范圍沒有嚴(yán)格的定義,結(jié)合電子商務(wù)具體的實(shí)際應(yīng)用,根據(jù)每個(gè)應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)程度不同,可分為低風(fēng)險(xiǎn)值和高風(fēng)險(xiǎn)值兩類證書。
國際性協(xié)調(diào)和合作
匯率的國際協(xié)調(diào)?，F(xiàn)如金,匯率的國際協(xié)調(diào)的必要性已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了穩(wěn)定國際貿(mào)易和投資關(guān)系協(xié)調(diào)。匯率的波動(dòng)影響波及的除了貿(mào)易和投資,還會(huì)導(dǎo)致國際金融市場巨大的資本流動(dòng),進(jìn)而成為誘發(fā)世界金融動(dòng)蕩和網(wǎng)絡(luò)金融危機(jī)的重要因素。當(dāng)前這種國際協(xié)調(diào)的主要特征為雙邊談判和國內(nèi)政策干預(yù)。調(diào)整匯率的難度不僅在于對(duì)外貿(mào)易投資關(guān)系和國際收支新問題,而且關(guān)系到國內(nèi)的各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。
網(wǎng)絡(luò)金融是指在因特網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)的金融流動(dòng),它不同于傳統(tǒng)的依賴于物資形態(tài)存在的金融流動(dòng),是存在于虛擬空間的金融流動(dòng),其存在形態(tài)是虛擬化的、運(yùn)行方式是網(wǎng)絡(luò)化。它是信息技術(shù),尤其是因特網(wǎng)技術(shù)與金融理論、金融管理以及金融實(shí)務(wù)相結(jié)合的產(chǎn)物,是適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)以及電子商務(wù)發(fā)展需要而發(fā)生的網(wǎng)絡(luò)時(shí)期的金融運(yùn)行模式。網(wǎng)絡(luò)金融的內(nèi)容不但包含網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)支付與結(jié)算等網(wǎng)絡(luò)金融實(shí)務(wù),還包含網(wǎng)絡(luò)金融理論、網(wǎng)絡(luò)金融管理以及網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管等。
網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)濟(jì)性是指網(wǎng)絡(luò)金融流動(dòng)效益顯著,投入少而產(chǎn)出高,這是網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)自身的特色抉擇的。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)利用于金融業(yè)后,采取了開放技術(shù)而同享軟件,極大地降低了金融產(chǎn)品的開發(fā)費(fèi)用以及金融系統(tǒng)的保護(hù)費(fèi)用,經(jīng)營本錢較傳統(tǒng)金融企業(yè)降低許多。網(wǎng)絡(luò)金融的科技性是指現(xiàn)代信息技術(shù)的快速、廣泛運(yùn)用于金融業(yè)的實(shí)踐,并對(duì)于現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)生深遠(yuǎn)的影響。信息技術(shù)革命帶來的信息傳遞以及資源同享突破了原本的時(shí)間概念以及空間界線,將原來的2維市場變成沒有地輿束縛以及空間限制的3維市場。金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化既是現(xiàn)代科技發(fā)展的結(jié)果,也是金融業(yè)“e”化的意味。網(wǎng)絡(luò)金融的信息性是指網(wǎng)絡(luò)金融是金融信息搜集、收拾、加工、傳輸、反饋的載體,同時(shí)也是金融信息化的產(chǎn)物。貨泉流通、資金清理、股市行情、保險(xiǎn)、投資信托等金融信息的發(fā)生以及變化都直接影響國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。網(wǎng)絡(luò)金融的人為性是指網(wǎng)絡(luò)金融以人為本。在網(wǎng)絡(luò)金融流動(dòng)中,雖然強(qiáng)調(diào)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的作用,但歸根到底起癥結(jié)作用的仍是人。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的制造發(fā)明、網(wǎng)絡(luò)金融的利用、效果的實(shí)現(xiàn)都是靠人來完成的,所以,必需強(qiáng)調(diào)人在網(wǎng)絡(luò)金融中的抉擇性作用。網(wǎng)絡(luò)金融的立異性,為了知足網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)前提下客戶新的需求,增強(qiáng)其競爭實(shí)力,網(wǎng)絡(luò)金融必需進(jìn)行業(yè)務(wù)立異。網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理也必然履行管理立異,走向網(wǎng)絡(luò)化管理,網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)必需調(diào)劑其戰(zhàn)略管理思想,注重與其它金融機(jī)構(gòu)、信息技術(shù)服務(wù)站、資訊服務(wù)提供商、電子商務(wù)網(wǎng)站等的業(yè)務(wù)合作,以實(shí)現(xiàn)多贏的目的。網(wǎng)絡(luò)金融前提下,金融監(jiān)管必然走自由化以及國際合作與調(diào)和的道路。
2、網(wǎng)絡(luò)金融與傳統(tǒng)金融的比較
網(wǎng)絡(luò)金融是傳統(tǒng)金融與現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)緊密結(jié)合而構(gòu)成的1種新的金融形態(tài),是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)革命推進(jìn)下所產(chǎn)生的最首要的經(jīng)濟(jì)變革之1。傳統(tǒng)金融市場的發(fā)展及金融理論的成熟是網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)生以及發(fā)展的基礎(chǔ),而網(wǎng)絡(luò)金融在推進(jìn)了金融立異的同時(shí),也了傳統(tǒng)金融的運(yùn)作模式,對(duì)于傳統(tǒng)金融服務(wù)提出了挑戰(zhàn)。
一、網(wǎng)絡(luò)金融比傳統(tǒng)金融更能吸引客戶。首先,互聯(lián)網(wǎng)打破了金融服務(wù)的時(shí)間以及空間的局限,扭轉(zhuǎn)了交易的方式,使在任什么時(shí)候間、任何地點(diǎn)、以任何方式提供全方位的金融服務(wù)的成為可能。通過互聯(lián)網(wǎng),金融機(jī)構(gòu)還可以聯(lián)絡(luò)到更多的交易對(duì)于象,找到更多的交易機(jī)會(huì)。網(wǎng)絡(luò)金融拉近了金融機(jī)構(gòu)與客戶的距離。其次互聯(lián)網(wǎng)動(dòng)態(tài)雙向溝通的特性,使動(dòng)態(tài)的交易互動(dòng)成為可能。1方面,金融機(jī)構(gòu)可以自動(dòng)即時(shí)生成客戶信息數(shù)據(jù)庫,通過及時(shí)的客戶需求分析,有效的細(xì)分客戶,為顧客提供個(gè)性化的服務(wù),同時(shí)依據(jù)目標(biāo)客戶群的特色制訂本身的發(fā)展戰(zhàn)略;另外一方面,客戶可以1改在傳統(tǒng)金融下被動(dòng)接受服務(wù)的模式,依照自己的需求在互聯(lián)網(wǎng)上輕松地貨比3家,尋覓到適合的金融機(jī)構(gòu)以及金融服務(wù),而且還可以隨時(shí)向金融機(jī)構(gòu)反饋意見以及建議。再次,互聯(lián)網(wǎng)加重了資本以及信息的活動(dòng)速度,為尋覓資源最優(yōu)化配置及動(dòng)態(tài)均衡提供有效途徑。通過互聯(lián)網(wǎng)快速的、散布式的處理,人們能在最短的時(shí)間內(nèi)搜尋、傳遞金融信息,在最短的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)距離資金的劃撥。最后,網(wǎng)絡(luò)金融施展信息技術(shù)的同時(shí),提供了比傳統(tǒng)金融更利便、更快捷、更便宜的服務(wù)。
二、網(wǎng)絡(luò)金融更能知足金融服務(wù)提供者的逐利原則。第1,如前面所述,網(wǎng)絡(luò)金融更能吸引客戶,因而可取得更多的銷售收入。第2,金融企業(yè)應(yīng)用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)金融,可大大降低其經(jīng)營本錢。在網(wǎng)絡(luò)金融前提下,金融企業(yè)不管自有資本是不是雄厚,在互聯(lián)網(wǎng)都是同等的,因而龐大物理網(wǎng)點(diǎn)的優(yōu)勢將消失,金融企業(yè)的經(jīng)營本錢將大大降低。應(yīng)用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù),金融企業(yè)可以改善企業(yè)的內(nèi)部管理,增進(jìn)企業(yè)樹立更公道科學(xué)的組織機(jī)構(gòu)。此外,信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)促使金融企業(yè)重組傳統(tǒng)的工作流程,從而進(jìn)1步提高效力,降低經(jīng)營本錢。
總之,網(wǎng)絡(luò)金融立異了金融企業(yè)的管理模式以及組織結(jié)構(gòu)模式,降低了運(yùn)營本錢,提高了金融服務(wù)的質(zhì)量,提高了收入。任何1個(gè)以營利為目的的金融服務(wù)企業(yè)都將被潛伏的高額利潤驅(qū)動(dòng),融入并推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融。長遠(yuǎn)來看,網(wǎng)絡(luò)金融的首要性將超過傳統(tǒng)金融。
3、國內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展概況
2、避免僥幸，合規(guī)交易。不要輕信詐騙分子的言語，不貪圖小利，尤其是遠(yuǎn)離非法、非正規(guī)交易，切忌存在僥幸心理。
3、多方核實(shí)，反復(fù)確認(rèn)。很多案例中的詐騙者所采取的騙術(shù)不斷升級(jí)，套路極深，或利誘，或以各種無中生有的事端讓人產(chǎn)生恐慌、困惑，極具迷惑性。用戶在獲取網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)時(shí)最好進(jìn)行多方核實(shí)，反復(fù)確認(rèn)提供服務(wù)提供商的身份。如有疑問，應(yīng)第一時(shí)間主動(dòng)與官方取得聯(lián)系，進(jìn)行咨詢核實(shí)。
4、保留證據(jù)，報(bào)案報(bào)警。如果不幸上當(dāng)受騙，用戶應(yīng)保留保存好相關(guān)網(wǎng)頁、短信、通話記錄、聊天記錄、打款記錄等證據(jù)，立即撥打110向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。
1.1金融機(jī)構(gòu)所帶來的網(wǎng)絡(luò)安全問題
通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來提升金融服務(wù)的水平，以此防水來逐漸實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)安全金融服務(wù)，在當(dāng)前環(huán)境下來說是金融部門有效進(jìn)行金融業(yè)務(wù)的重要渠道。所以，當(dāng)前國外的很多網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)商都開始對(duì)網(wǎng)絡(luò)這一個(gè)多元化的空間展開研究和開發(fā)，希望能夠?yàn)橛脩籼峁└玫姆?wù)。而信息技術(shù)在我國應(yīng)用的最早的和最好的行業(yè)便是金融行業(yè)，各個(gè)金融行業(yè)都具備自己的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)特色。而各個(gè)銀行的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器和儲(chǔ)存對(duì)國家的金融安全問題產(chǎn)生了一定的影響，導(dǎo)致銀行和客戶之間因?yàn)榻换ニa(chǎn)生的金融信息成為了金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)安全當(dāng)中最為薄弱的環(huán)節(jié)。通常而言，客戶無論是在銀行繳納各種費(fèi)用還是在銀行開戶，對(duì)于客戶的歷史數(shù)據(jù)和資料，銀行都能夠查出相關(guān)的信息。然而，最近這些年在民間金融業(yè)務(wù)不斷的展開的前提下，很多客戶的信息便開始被非法搜索并綜合起來。舉例來說，近段時(shí)間，很多報(bào)道都披露，某某銀行的用戶信息和資料都出現(xiàn)了泄露，當(dāng)然造成這種情況的原因也很簡單，主要是銀行內(nèi)部人員的非法倒賣和高技術(shù)網(wǎng)絡(luò)黑手利用漏洞進(jìn)行非法盜取。所以，在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理一日規(guī)范化和嚴(yán)格的今天，網(wǎng)絡(luò)漏洞為金融客戶帶來了重大的威脅。
1.2釣魚網(wǎng)站為金融信息的安全帶來較大風(fēng)險(xiǎn)
隨著互聯(lián)網(wǎng)信息的不斷發(fā)展，各種網(wǎng)絡(luò)技術(shù)都在不斷成熟。在這種背景下，通過百度、谷歌等搜索引擎就可以了解到一定的用戶信息，因?yàn)樵诋?dāng)前的環(huán)境下，很多人都習(xí)慣于借助各種搜索引擎來對(duì)各種特定的金融信息加以了解。因此也就有人利用這些系統(tǒng)當(dāng)中存在的漏洞來對(duì)客戶的一些金融信息和金融資料加以盜取，或者是做成釣魚網(wǎng)站。所謂的釣魚網(wǎng)站是通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以某種特定的方式在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行信息的，通過某些具有吸引力的信息來誘導(dǎo)用戶加以訪問，以此方式來對(duì)用戶重要的個(gè)人信息逐條盜取，最后再對(duì)客戶進(jìn)行各項(xiàng)敲詐活動(dòng)，這為廣大網(wǎng)民的安全上網(wǎng)和個(gè)人利益造成了非常嚴(yán)重的損害。雖然說釣魚網(wǎng)站的技術(shù)含量很低，但是其門檻也很低，通常而言也很難識(shí)別，這對(duì)金融行業(yè)產(chǎn)生了很嚴(yán)重的影響。從我國反釣魚網(wǎng)站聯(lián)盟在2014年6月的釣魚網(wǎng)站處理簡報(bào)上看，截止到2014年6月份，聯(lián)盟共計(jì)處理了釣魚網(wǎng)站8186個(gè)，累計(jì)認(rèn)定并處理釣魚網(wǎng)站192914個(gè)。從中分析可以得出，電子商務(wù)和金融證券類的通信安全問題依然是主要問題，隨著“網(wǎng)銀”的不斷普及，金融信息泄露等事件而造成的用戶財(cái)產(chǎn)損失將會(huì)成為威脅網(wǎng)絡(luò)金融體系的主要問題。
2網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的金融安全防范探究
2.1金融機(jī)構(gòu)信息安全保障機(jī)制的構(gòu)建
在當(dāng)前，我們將政策性銀行、大型商業(yè)銀行和股份制銀行作為銀行業(yè)的金融信息集散中心，防范金融機(jī)構(gòu)信息泄露是金融安全防范的重點(diǎn)問題，其根本在于對(duì)其安全保障機(jī)制加以完善。對(duì)金融信息的安全保障機(jī)制做出完善，需要建立在金融信息安全政策和安全標(biāo)準(zhǔn)的前提之下，對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的信息安全管理機(jī)制做出規(guī)范和調(diào)整，在此基礎(chǔ)上創(chuàng)新信息安全技術(shù)和信息安全運(yùn)行機(jī)制。因?yàn)楦鞣N因素的影響，很多中小型的金融機(jī)構(gòu)在在金融安全管理方面一直都存在著諸多的問題。所以對(duì)于中小型金融機(jī)構(gòu)而言，需要構(gòu)建出一個(gè)合理的管理手段和技術(shù)手段相結(jié)合的度層次、全方位信息安全防范體系。這樣才能夠?yàn)榻鹑跇I(yè)的發(fā)展提供必要的信息化基礎(chǔ)保障。所以在對(duì)中小型金融機(jī)構(gòu)信息安全保障機(jī)構(gòu)進(jìn)行構(gòu)建的時(shí)候需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)做法加以參考，要重視從聯(lián)合結(jié)構(gòu)和外包服務(wù)等層面來對(duì)相關(guān)問題做出思考。
2.2健全金融機(jī)構(gòu)的信息安全服務(wù)體系
總管金融信息網(wǎng)絡(luò)的傳播途徑，信息安全隱患主要是因?yàn)榻换ミ^程中對(duì)信息的非法索取有關(guān)，此外通過客戶端進(jìn)行身份識(shí)別、通過數(shù)字簽名、密鑰管理、終端病毒和訪問權(quán)限等也能夠在技術(shù)層面上對(duì)相關(guān)客戶的信息資料加以盜取。所以在這些方面進(jìn)行有效的保障是彌補(bǔ)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)缺陷的主要環(huán)節(jié)。按照人們的常規(guī)思維來講，只有開發(fā)出先進(jìn)的金融安全技術(shù)才能夠更好地對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)做出防范，而現(xiàn)階段對(duì)于網(wǎng)絡(luò)信息安全的防范技術(shù)主要是通過相關(guān)的技術(shù)隔離和技術(shù)加密來實(shí)現(xiàn)數(shù)字簽名的相關(guān)內(nèi)容。所以金融服務(wù)濟(jì)公應(yīng)該重視在技術(shù)上對(duì)相關(guān)的網(wǎng)絡(luò)安全服務(wù)體系做出防范，適當(dāng)?shù)臅r(shí)候需要提供相關(guān)的軟件升級(jí)服務(wù)，進(jìn)行更為嚴(yán)格保密的加密和相關(guān)的數(shù)字簽名服務(wù)。只有這樣才能夠通過信息備份和信息回復(fù)來使相關(guān)的安全技術(shù)得到認(rèn)證，這對(duì)于客戶本人而諾言，具有很高的保護(hù)效果，能夠幫助客戶提供對(duì)金融信息風(fēng)險(xiǎn)防范的識(shí)別，進(jìn)而更好地杜絕可能造成用戶信息泄露的風(fēng)險(xiǎn)源為用戶帶來的危害。
3結(jié)語
電子商務(wù)的迅猛發(fā)展受益于諸多因素:一是技術(shù)進(jìn)步提升了數(shù)據(jù)處理效率，使得精準(zhǔn)營銷和大規(guī)模定制成為可能;二是網(wǎng)絡(luò)客戶資源具有長尾優(yōu)勢5，傳統(tǒng)的“小眾市場”成為新的商業(yè)藍(lán)海;三是網(wǎng)絡(luò)交易邊際成本極低，降低了相關(guān)方參與成本;四是基于互聯(lián)網(wǎng)的服務(wù)能顯著提升用戶體驗(yàn)，給使用者帶來網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)6;五是創(chuàng)業(yè)者們表現(xiàn)了卓越的首創(chuàng)精神，探索出了諸多將客戶流量變成價(jià)值流量的商業(yè)模式;最后離不開社會(huì)特別是普通大眾的參與和支持，以及監(jiān)管部門史無前例對(duì)創(chuàng)新的包容。
二、探析互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)模式的本源
在新的商業(yè)生態(tài)中，電商跨界提供金融服務(wù)是一項(xiàng)重大、普惠的金融創(chuàng)新，基成功主因除了上述的互聯(lián)網(wǎng)思維外，還有基于互聯(lián)網(wǎng)的定制式商業(yè)模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)仍然是金融中介，不可能完全替代傳統(tǒng)金融的功能，其與商業(yè)銀行的關(guān)系是既錯(cuò)位競爭，又互補(bǔ)合作。
(一)互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)態(tài)表現(xiàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是借助網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金支付、融通、信用信息服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理功能的金融服務(wù)模式，是技術(shù)與金融的結(jié)合和交融。廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融包括3大類:1.網(wǎng)上銀行。即商業(yè)銀行等金融服務(wù)機(jī)構(gòu)基于數(shù)據(jù)通訊、互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的電話服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)和自助服務(wù)，其服務(wù)渠道信息化變遷經(jīng)歷了“水泥”網(wǎng)點(diǎn)的電子化、“水泥+鼠標(biāo)”的固網(wǎng)化、“水泥+鼠標(biāo)+拇指”的移動(dòng)化3個(gè)階段。目前，商業(yè)銀行正逐步向投資銀行、證券基金、保險(xiǎn)、信托等非傳統(tǒng)服務(wù)領(lǐng)域滲透，并嘗試提供在線服務(wù)。2.網(wǎng)絡(luò)銀行。即純粹的互聯(lián)網(wǎng)銀行，或沒有眾多物理門店的網(wǎng)絡(luò)直銷銀行，主要通過網(wǎng)絡(luò)提供非現(xiàn)金金融服務(wù)，如美國第一安全網(wǎng)絡(luò)銀行(SFNB，SecurityFirstNetworkBank)。3.電商金融。即狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融，其存在的基礎(chǔ)是網(wǎng)絡(luò)商業(yè)、社交和文化娛樂等行為，電商以第三方支付為整合工具，并向金融服務(wù)鏈上簡單、大眾化的功能延伸。目前，存在網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)直接借貸和股權(quán)融資、金融產(chǎn)品銷售、金融信息服務(wù)4種新型業(yè)態(tài)。
(二)互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢和劣勢。超常發(fā)展的電商金融具有互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的一般特點(diǎn)和優(yōu)勢，相比傳統(tǒng)銀行的優(yōu)勢主要表現(xiàn)在:一是催生了網(wǎng)絡(luò)直接金融模式，替代并弱化了傳統(tǒng)金融中介的部分功能;二是能夠迅速整合大量的潛在客戶，阻斷了銀行與新的目標(biāo)客戶的溝通聯(lián)系;三是分流了銀行部分活期存款和有效小額信貸需求，對(duì)銀行支付和代銷金融產(chǎn)品產(chǎn)生了擠出效應(yīng);四是基于互聯(lián)網(wǎng)思維的大規(guī)模定制和精準(zhǔn)營銷的商業(yè)模式?jīng)_擊了傳統(tǒng)銀行標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)的商業(yè)模式。盡管如此，電商金融的發(fā)展模式仍存在一些短期難以跨越的問題:一是產(chǎn)品和服務(wù)品類單一，沒有深入金融的核心領(lǐng)域，難以確立可持續(xù)的盈利模式;二是風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)積累薄弱，信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)安全事件頻發(fā);三是一些業(yè)務(wù)游離在灰色地帶，有的涉嫌監(jiān)管套利和非法融資;四是盲目投資導(dǎo)致項(xiàng)目產(chǎn)能過剩，行業(yè)洗牌在所難免。
(三)網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢和劣勢。商業(yè)銀行屬信息驅(qū)動(dòng)型行業(yè)，在長期發(fā)展中積累了電商金融無法超越的諸多優(yōu)勢:一是率先信息化。已將大多數(shù)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)電子化、在線化，現(xiàn)又在深度網(wǎng)絡(luò)化、移動(dòng)化進(jìn)程中;二是范圍經(jīng)濟(jì)。綜合化經(jīng)營進(jìn)展迅速，業(yè)務(wù)邊界延伸到投行等新興金融服務(wù)領(lǐng)域和電商等非金融服務(wù)領(lǐng)域;三是規(guī)模經(jīng)濟(jì)。表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模龐大，大中型客戶基礎(chǔ)深厚;四是創(chuàng)新能力。具有豐富的需求洞察能力，專業(yè)產(chǎn)品的理解、創(chuàng)設(shè)、組合、配置能力。但在發(fā)展在線銀行的過程中也存在以下誤區(qū):一是重視信息化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，而沒有涉及商業(yè)思維、商業(yè)模式的變革;二是試圖利用互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)所有客群，而沒有在洞察市場的基礎(chǔ)上，為細(xì)分后的客群提供專業(yè)化定制服務(wù);三是簡單將線下業(yè)務(wù)遷移到線上，而沒有再造服務(wù)提供和客戶管理流程;四是偏離熟悉的領(lǐng)域和優(yōu)勢業(yè)務(wù)，跨界深入電商領(lǐng)域，與電商金融競爭同一類型客戶。
三、探索互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的定制模式和實(shí)踐路徑
定制是一種特別適合于互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的高級(jí)商業(yè)模式。網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展使得大范圍的定制生產(chǎn)、特別是服務(wù)定制具有技術(shù)上的可行性、經(jīng)濟(jì)上的合理性。商業(yè)銀行作為惟一的現(xiàn)代金融綜合服務(wù)綜合方案的提供者，必須借助互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)降低其中介功能成本、擴(kuò)展獲取客戶的溝道，在與電商金融競合中，必要借鑒其定制式創(chuàng)新的經(jīng)驗(yàn)，在客戶細(xì)分的基礎(chǔ)上定制全景式或全鏈?zhǔn)降慕鹑诜?wù)綜合解決方案。探索出適合其戰(zhàn)略定位的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)定制之路。
(一)融合互聯(lián)網(wǎng)商業(yè)模式，創(chuàng)新和升級(jí)網(wǎng)上銀行服務(wù)。1.重塑客戶與銀行的人性化互動(dòng)關(guān)系。互聯(lián)網(wǎng)作為先進(jìn)生產(chǎn)力的代表，正在改變傳統(tǒng)的生產(chǎn)關(guān)系。未來，客戶與銀行的邊界將日益模糊，客戶可能承擔(dān)的利益相關(guān)角色包括銀行產(chǎn)品和服務(wù)的消費(fèi)者、自助提品和服務(wù)過程的生產(chǎn)者、產(chǎn)品和服務(wù)研發(fā)和定制的參與者、產(chǎn)品和服務(wù)生命周期的情感認(rèn)同者。2.以提升客戶體驗(yàn)為核心，專注于極簡化、極致化、迭代化。商業(yè)銀行實(shí)施客戶下沉戰(zhàn)略，通過網(wǎng)絡(luò)獲取千萬數(shù)量級(jí)的零售客戶，需要在于細(xì)分大眾客群的基礎(chǔ)上，專注地提供簡單、方便、快捷的平臺(tái)服務(wù)和單一、極致、持續(xù)迭代的適配產(chǎn)品。3.重視信息技術(shù)管治的頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)和管理。銀行需要優(yōu)化基于流程和信息技術(shù)的內(nèi)部管理和外部治理結(jié)構(gòu)，不斷提升網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營管理能力，加強(qiáng)基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)管理，提升數(shù)據(jù)管理能力;加強(qiáng)軟件研發(fā)過程管理，提升系統(tǒng)研發(fā)能力;加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的資本化管理，提升智慧服務(wù)能力;加強(qiáng)在線金融中介功能建設(shè)，提升信用管控能力。此外，需要將人力資源、財(cái)務(wù)資源優(yōu)先配置到現(xiàn)代科技的創(chuàng)造性運(yùn)用上，為基于互聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)品、渠道、流程、組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)、商業(yè)模式的創(chuàng)新提供科技支持。
(二)與電子商務(wù)企業(yè)開展互補(bǔ)合作，提供在線交易金融服務(wù)。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)生態(tài)圈中，商業(yè)銀行具有資金、支付結(jié)算、信用及風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)勢，電商具有交易數(shù)據(jù)、客戶流量優(yōu)勢，雙方基于開放包容的互聯(lián)網(wǎng)合作可實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，將網(wǎng)絡(luò)流量轉(zhuǎn)化為商品及金融交易機(jī)會(huì)。1.實(shí)施客戶下沉戰(zhàn)略，開拓線上零售金融服務(wù)。目前，電商金融提供的服務(wù)多屬零售性質(zhì)，多數(shù)商業(yè)銀行也提出了零售金融優(yōu)先戰(zhàn)略，加大了針對(duì)小型企業(yè)、微型企業(yè)和普通居民的普惠金融的供給力度。商業(yè)銀行可大型廠商開展合作，服務(wù)于產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈、專業(yè)市場商圈上的個(gè)人和小微企業(yè)。如與成熟的電商合作，搭建電子商務(wù)支付平臺(tái)及基于電子商務(wù)交易的小額融資平臺(tái)。2.借鑒電商金融經(jīng)驗(yàn)，布局網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營管理平臺(tái)。如與規(guī)范的網(wǎng)貸平臺(tái)合作，建立線上小額融資專營機(jī)構(gòu);與排名靠前的銷售網(wǎng)站平臺(tái)合作，開拓基于支付結(jié)算的理財(cái)產(chǎn)品銷售新模式。此外，現(xiàn)代企業(yè)組織架構(gòu)日益呈現(xiàn)扁平、柔性、無邊界、項(xiàng)目虛擬等輕型化趨勢，商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)變革內(nèi)部組織架構(gòu)，以適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)生態(tài)環(huán)境，更好地提供在線金融服務(wù)。
(三)立足線下機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，探索線上金融服務(wù)新的商業(yè)模式。商業(yè)銀行要擴(kuò)大中小客戶的規(guī)模、提升客戶的黏性，關(guān)鍵在構(gòu)建一個(gè)有效、高效的基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的商業(yè)模式。商業(yè)銀行不可能簡單復(fù)制電商模式，需要結(jié)合行業(yè)的本質(zhì)屬性，尋找可行的突破點(diǎn):1.運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，創(chuàng)新客群經(jīng)營和管理模式。目前，商業(yè)銀行尚不能完全駕馭大數(shù)據(jù)，但技術(shù)的進(jìn)步，使得銀行可以低成本地挖掘內(nèi)外部數(shù)據(jù)資源的價(jià)值，運(yùn)用于洞察客戶偏好和需求、制導(dǎo)式精準(zhǔn)營銷、長尾市場批量獲客、產(chǎn)品研發(fā)定制、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管控、流程設(shè)計(jì)等經(jīng)營領(lǐng)域。如針對(duì)不同情景下的客戶行為建立量化的信用模型，為銀行內(nèi)外部電子交易提供信用信息決策或顧問服務(wù)。2.打通內(nèi)外部電子服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，打造無縫鏈接的在線服務(wù)。商業(yè)銀行沒有必要推倒重建已有的在線服務(wù)系統(tǒng)，可以網(wǎng)上銀行為主，引入網(wǎng)絡(luò)直銷模式，無縫打通內(nèi)外部服務(wù)系統(tǒng)和管理系統(tǒng)，構(gòu)建統(tǒng)一的門戶入口，使其可用性、易用性達(dá)到或超越領(lǐng)先電商的水平。3.整合客戶接觸渠道，創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的場景化應(yīng)用。銀行應(yīng)統(tǒng)籌安排基于互聯(lián)網(wǎng)的服務(wù)和基于傳統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)，在簡單與安全、輕松與嚴(yán)謹(jǐn)、優(yōu)化體驗(yàn)與保障安全之間找到平衡，加強(qiáng)各種服務(wù)渠道的場景化應(yīng)用和組合，形成多維度的客戶服務(wù)渠道體系。為更好地提供一致體驗(yàn)，商業(yè)銀行應(yīng)契合各種場景，創(chuàng)造性應(yīng)用移動(dòng)互聯(lián)、物聯(lián)網(wǎng)、自然用戶界面、大數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)社交、4G等技術(shù)，應(yīng)用于服務(wù)終端的移動(dòng)、自助服務(wù)的仿生化、自然界面的傻瓜化、網(wǎng)絡(luò)社交的生活化。
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)金融；金融監(jiān)管
隨著2013年云技術(shù)的發(fā)展，大數(shù)據(jù)對(duì)社會(huì)的影響已愈來愈明顯。其中金融行業(yè)早已浸信息技術(shù)已久，由此衍生出網(wǎng)絡(luò)金融在這個(gè)趨勢中發(fā)展愈加迅速。如以支付寶為首的各種寶寶的熱捧，都顯示出，與傳統(tǒng)金融相對(duì)應(yīng)，網(wǎng)絡(luò)金融主要進(jìn)入的是三個(gè)領(lǐng)域：網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券和網(wǎng)上保險(xiǎn)。其中網(wǎng)上銀行在網(wǎng)絡(luò)金融中處于主體的地位，而網(wǎng)上證券的風(fēng)險(xiǎn)成因與類型與網(wǎng)上銀行相似。因此下文討論網(wǎng)絡(luò)金融的監(jiān)管問題時(shí)，主要是以網(wǎng)上銀行行業(yè)為例。
一、我國網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管難點(diǎn)
計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展帶來金融服務(wù)業(yè)的效率提高，同時(shí)也增加了金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)以及監(jiān)管的難度。從金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管這一對(duì)矛盾統(tǒng)一體來看，金融創(chuàng)新總是走在金融監(jiān)管的前面，金融監(jiān)管總是滯后于金融創(chuàng)新。所謂道高一尺魔高一丈，而金融創(chuàng)新總是先高的那個(gè)。而我國的特殊國情，如金融監(jiān)管法規(guī)不健全，信息化產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速等特點(diǎn)，使得在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，監(jiān)管和創(chuàng)新的差距就更為巨大。因此，我國網(wǎng)絡(luò)金融的監(jiān)管難點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：
（一）計(jì)算機(jī)技術(shù)的系統(tǒng)性問題造成監(jiān)管難點(diǎn)
網(wǎng)絡(luò)金融的兩個(gè)基石，一個(gè)是計(jì)算機(jī)技術(shù)，尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和大數(shù)據(jù)處理技術(shù)；另一個(gè)是金融服務(wù)現(xiàn)代化。而計(jì)算機(jī)技術(shù)的系統(tǒng)性問題一直為業(yè)內(nèi)人士所詬病。由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是一個(gè)整體，在硬件層級(jí)中，任何一個(gè)配件的故障都會(huì)影響整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)行。如網(wǎng)絡(luò)金融十分依賴的數(shù)據(jù)信息服務(wù)器，硬盤長期運(yùn)行造成的損壞，CPU過熱造成的停機(jī)等都會(huì)造成整個(gè)服務(wù)系統(tǒng)的癱瘓，甚至信息（數(shù)據(jù)）的丟失。雖然各個(gè)金融企業(yè)通過增加備份硬盤、鏡像系統(tǒng)，改善機(jī)房環(huán)境等措施降低故障發(fā)生的概率，但仍無法杜絕故障，隨著系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間的增加，故障必然會(huì)發(fā)生。另一方面，是大家耳熟能詳?shù)木W(wǎng)絡(luò)安全問題造成的風(fēng)險(xiǎn)，黑客利用系統(tǒng)漏洞，安裝木馬等方式盜取客戶甚至服務(wù)器信息，利用這些信息轉(zhuǎn)移資金，虛假信息來賺取利潤。最后，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為信息的傳播提供了方便，因此網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)的連接范圍和速度迅速提高，甚至擴(kuò)大到整個(gè)國際市場。而監(jiān)管方卻無法與境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作協(xié)調(diào)和信息共享，造成了監(jiān)管上的困難和漏洞。
（二）網(wǎng)絡(luò)金融創(chuàng)新造成金融監(jiān)管的進(jìn)一步滯后
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展加快了金融服務(wù)創(chuàng)新的步伐，使得本來滯后于金融創(chuàng)新的金融監(jiān)管進(jìn)一步滯后。這種滯后主要體現(xiàn)在金融創(chuàng)新的層出不窮使得監(jiān)管部門措手不及，制定合理有效的新型措施；另外傳統(tǒng)金融監(jiān)管部門在網(wǎng)絡(luò)金融的新興領(lǐng)域的監(jiān)管合法性也受到了一定的質(zhì)疑。同時(shí)，由于我國網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管的法律法規(guī)體系尚未完全建立，處于起步階段。比如對(duì)網(wǎng)上交易的規(guī)定，直到2014年5月才有了7天無條件退貨等規(guī)定。而在此之前，網(wǎng)上交易都存在極大的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，加快網(wǎng)絡(luò)金融的法規(guī)建設(shè)，制定一系列既符合客觀情況，又具有前瞻性的監(jiān)管法律法規(guī)，為網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)和監(jiān)管提供法律依據(jù)，是目前最重要的事情。
二、我國網(wǎng)絡(luò)金融監(jiān)管對(duì)策
我國網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)存在了許多技術(shù)上和法律上的難點(diǎn)和漏洞，但網(wǎng)絡(luò)金融的規(guī)模和社會(huì)影響力正在迅速擴(kuò)大，金融監(jiān)管正面臨著巨大的挑戰(zhàn)和技術(shù)革命。如何做到在網(wǎng)絡(luò)金融領(lǐng)域分類管理，公開監(jiān)管的原則，在網(wǎng)絡(luò)金融創(chuàng)新層出不窮的今天，對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)實(shí)施強(qiáng)而有力、行之有效的保障。確保網(wǎng)絡(luò)金融對(duì)原有金融秩序的沖擊不會(huì)造成負(fù)面影響，維護(hù)銀行業(yè)的正常業(yè)務(wù)的開展和公平競爭，確保央行貨幣政策的有效推行。具體來說，網(wǎng)絡(luò)金融的監(jiān)管要做到以下幾個(gè)方面。
（一）加強(qiáng)金融監(jiān)管法規(guī)建設(shè)
網(wǎng)絡(luò)金融安全是網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)得以健康規(guī)范發(fā)展的前提和保證，而網(wǎng)絡(luò)金融法律體系是保證國家隊(duì)網(wǎng)絡(luò)金融進(jìn)行監(jiān)管的保障。雖然網(wǎng)絡(luò)金融具有虛擬化、實(shí)時(shí)性等特征，但有關(guān)部門仍需認(rèn)真調(diào)研各項(xiàng)具體方案，如電子合同的法律有效性，個(gè)人隱私的保護(hù)措施等。而且，還需在此之外讓法律與社會(huì)歡迎的發(fā)展相匹配，不能讓法律由保護(hù)社會(huì)發(fā)展變?yōu)樽璧K社會(huì)發(fā)展。為促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展提供有力的法律保障。
（二）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的開發(fā)
所謂安全雖然是相對(duì)的，也就是說世界上沒有絕對(duì)安全的技術(shù)和系統(tǒng)。但不代表網(wǎng)絡(luò)金融行業(yè)可以不在安全技術(shù)上加大投入力度。因?yàn)橛?jì)算機(jī)技術(shù)的飛速發(fā)展，黑客技術(shù)也在日新月異，所以，與之對(duì)應(yīng)的安全技術(shù)的研發(fā)也要加大力度。同時(shí)，與之配套的安全措施要制度化和規(guī)范化。同時(shí)，其他保密制度、維護(hù)制度、備份制度等制度也需進(jìn)一步加強(qiáng)。
（三）借鑒歐美經(jīng)驗(yàn)，建立非現(xiàn)場監(jiān)管為主的監(jiān)管體系
網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展中一大特征就是金融交易的虛擬化，使得交易對(duì)象種類繁多，跨多個(gè)領(lǐng)域，難以像傳統(tǒng)金融領(lǐng)域那樣有明確的交易對(duì)象，同時(shí)，交易的時(shí)期較短，速度較快，對(duì)這個(gè)領(lǐng)域的監(jiān)管已無法像傳統(tǒng)金融領(lǐng)域那樣進(jìn)行現(xiàn)場檢查。但同時(shí)，計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展也為金融監(jiān)管提供了新的技術(shù)支持。如一些歐美國家已建立了較完備的非現(xiàn)場監(jiān)管體系。所謂非現(xiàn)場監(jiān)管是按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面、持續(xù)地收集、監(jiān)測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，針對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患制定監(jiān)管計(jì)劃，并結(jié)合被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)水平的高低和對(duì)金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施一系列分類監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過程。而我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)一直沒有重視非現(xiàn)場監(jiān)管體系的建設(shè)，在以后的工作中需得到加強(qiáng)。
（四）加強(qiáng)監(jiān)管領(lǐng)域的國際合作
網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展促進(jìn)了金融市場的全球一體化，近十年來，網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)的跨國性越來越強(qiáng)。這就要求各國的金融監(jiān)管當(dāng)局要加強(qiáng)合作，而好的合作方式就需要建立統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上，全面開放技術(shù)信息和交易準(zhǔn)則，確?？鐕W(wǎng)絡(luò)金融交易既安全又高效。
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