發(fā)布時間：2022-09-30 01:32:58
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行調(diào)研報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
為扎實推進“不忘初心，牢記使命”主題教育深入開展，根據(jù)市行黨委關于主題教育專題調(diào)查研究工作方案的具體要求和安排，本人就辦公室進一步提高后勤服務質(zhì)量進行了專題調(diào)研，現(xiàn)將調(diào)研情況報告如下：
后勤服務工作是各級領導和全體員工做好各項工作的重要保障和基礎,既擔當著對內(nèi)管理、服務的職責,又承擔對外接待、聯(lián)絡的重任。事關全行工作高效有序運轉(zhuǎn),事關干部員工切身利益。如何提高后勤服務質(zhì)量就順理成章的成為了后勤服務部門迫在眉睫的一件大事,同時也必將成為時展的所需。因此,只有提升了后勤服務質(zhì)量,才能真正體現(xiàn)出“為人民服務”這一根本宗旨,只有這樣,才能干部員工提供一個穩(wěn)定、舒適的工作環(huán)境,只有這樣,全行內(nèi)部各項工作才能緊張有序的進行。
當前我行后勤服務主要負責的日常工作包括市行辦公大樓內(nèi)的清潔衛(wèi)生;職工就餐問題;辦公樓內(nèi)設備設施的運行維護等,公務車輛等的調(diào)度、運行、管理及維護等工作;各類會議的會務組織工作,如會場布置、會標設計,會后場地的整理等。這些問題看似一些日常瑣碎之事,但是真正要讓他井然有序的開展下去,涉及到方方面面,所以如何提高服務質(zhì)量,就成為了我部門當前急需解決的一件重大事宜。所以,此次調(diào)研報告本著機關內(nèi)部各個環(huán)節(jié)良好運作,領導、職工工作輕松、便捷、高效的原則,來對當前問題進行分析,并提出一些行之有效的辦法來予以解決,使后勤服務工作能夠更上一層樓。
一、當前后勤服務工作面臨的問題
（一）后勤服務人員創(chuàng)新工作的意識不強，招法不多按部就班工作較多，工作思路、工作方法上的創(chuàng)新較少，有時習慣于用老辦法、舊觀念解決問題。
（二）大樓清潔衛(wèi)生環(huán)境整體良好,但是部分公共區(qū)域受條件所限，設施老化，清潔衛(wèi)生條件不容樂觀。
（三）職工餐廳的菜品數(shù)量、品種有限，導致職工選擇余地較小。
（四）公務車輛運行、管理、維護等有待進一步精細化。
二、針對以上問題,我們認為應當把握好后勤工作的客觀規(guī)律,對癥下藥。本著 “后勤服務圍繞全行工作開展”的原則,堅持以人為本,將各項工作合理分配,督促相關人員認真履行、完成。只有采取科學措施才能促進后勤工作的不斷發(fā)展,具體的措施如下:
（一）加強思想政治工作,轉(zhuǎn)變服務觀念,全面提高隊伍素質(zhì)
只有徹底改變后勤服務人員的思想問題,才能夠更好的開展后勤服務工作,才能更好的保證全行各項工作的順利進行。
（二）加強對員工關注的各類問題解決, 改進服務方式，提高服務質(zhì)量，主動思考問題，積極提供建議，當好“管家”。
（三）做到辦公樓、辦公室內(nèi)整潔、衛(wèi)生,并對各個地方的清潔衛(wèi)生狀況進行時時監(jiān)控,進行各個辦公室之間清潔衛(wèi)生環(huán)境的評比工作,并進行制定相應的獎懲制度。
一、信貸財務執(zhí)行情況
（一）各項存款有所增長，同業(yè)競爭處于劣勢。到月底，全行各項存款余額為×萬元，比年初凈增×萬元，同比少增×萬元，僅完成市分行下達上半年計劃×萬元任務的總量，位居當?shù)赝瑯I(yè)第二位。
（二）財務計劃預期實現(xiàn)，經(jīng)營利潤同比看好。全行實現(xiàn)財務凈收入×萬元，同比增收×萬元，完成市分行財務凈計劃的×%。其中貸款利息收入×萬元，同比增收×萬元；中間業(yè)務收入×萬元，同比增收×萬元，完成市分行下達上半年計劃萬元的×%。各項支出×萬元，其中利息支出×萬元，收支軋差，全行實現(xiàn)經(jīng)營利潤×萬元，同比增盈×萬元，完成市分行下達上半年計劃萬元的×%。
（三）清收力度不斷加大，壓降形勢依然嚴峻。到月底，四級分類不良貸款余額×萬元，較年初增加×萬元，較年初上升了×個百分點。累計清收不良貸款本金×萬元，同比多收×萬元，完成市分行下達清收計劃萬元的×%。不良貸款利息清收×萬元，完成市分行下達計劃的×%。其中清收“散小差”貸款×萬元，完成市分行下達退出計劃萬元的×%。
（四）個人貸款營銷良好，機構(gòu)客戶占有偏低。全行累計營銷各項貸款×萬元，同比多放×萬元，其中：個人貸款比年初增加×萬元，同比多增×萬元。由于中小機構(gòu)客戶在全行占有率不足。尤其是財政、醫(yī)院、學校有一定優(yōu)勢的客戶，在我行的開戶率偏低，到月底機構(gòu)客戶賬戶資金余額不足億元。
二、采取的措施
一是精心安排部署抓落實。全行狠抓市、縣兩級各項工作會議精神的貫徹落實，尤其是月日全市支行長會議結(jié)束后，××縣支于×月×日就召開各網(wǎng)點主任、部門經(jīng)理參加的業(yè)務分析會，全面?zhèn)鬟_了市分行工作會議精神，并就全年的重點工作進行了重新安排和部署。
二是落實責任，突出重點抓存款。首先落實了領導責任。為了扭轉(zhuǎn)去年以來全行各項存款增勢緩慢的狀況，支行班子成員在分析內(nèi)外部客觀形勢的前提下，重點從主觀上找原因，尋差距，從落實領導營銷責任入手，進一步靠實了任務。月初，市分行工作組協(xié)助××縣支行領導加大對××林局電站擴容集資款、盛開電站注冊資金等項目的公關營銷工作，吸存資金×萬元，打開了中小企業(yè)負債業(yè)務營銷突破口。其次，落實了營銷人員。為了彌補對公存款下滑，支行實行內(nèi)勤人員承包經(jīng)營門面及個體戶，外勤人員利用收貸收息之機吸收農(nóng)村存款的作法，確保了儲蓄存款的穩(wěn)步增長，截止月底，全行儲蓄存款余額達到×萬元，較年初凈增×萬元，同比多增×萬元，完成市分行下達一季度凈增計劃萬元的×%。
三是重視“雙降”工作，加大不良貸款清收力度。首先，加強了對不良貸款清收的領導。年初，支行抽出一名副行長專門負責抓清收，推動了全行清收工作的開展。其次，實行責任清收。支行對年信貸新規(guī)則實施以來投放貸款出現(xiàn)不良的，嚴格按規(guī)定進行了責任界定，并清理造冊，實行了責任清收。四是深挖潛力保“兩增”。為了確保財務收入和員工收入有較大幅度增長，××縣支行針對有效貸款不足，收息來源匱乏的現(xiàn)狀，想方設法挖掘增收潛力，通過對內(nèi)靠實收息責任，落實收息任務，對外加大收息力度，使表內(nèi)外利息回率分別達到了×%和×%。
三、存在的問題
（一）外部客觀條件的制約。
一是工業(yè)經(jīng)濟影響制約了全行業(yè)務的發(fā)展。近年來，依靠工業(yè)支撐的××縣，今年因電價上漲、硅鐵價格大幅下跌，元月份工業(yè)總產(chǎn)值同比下降×%，增加值僅完成全縣計劃的×%，同比下降×%，增速排居全市未位。尤其是主導全縣工業(yè)經(jīng)濟的硅鐵企業(yè)，由于市場疲軟生產(chǎn)的硅鐵以上積壓待銷全縣臺冶煉爐僅有臺爐子生產(chǎn)，在×家硅鐵企業(yè)中，有家產(chǎn)值產(chǎn)量下降幅度達×%以上。其中，在我行開戶的戶硅鐵企業(yè)，現(xiàn)維持正常生產(chǎn)的只有×家，且×戶企業(yè)賬戶資金余額己不足×萬元同比減少了×萬元。
二是財政收入下降。元月份，××縣共完成大口徑財政收入×萬元，同比少收×萬元，下降×%，導致企業(yè)存款自去年底以來連續(xù)出現(xiàn)負增長。
三是農(nóng)村經(jīng)濟增長緩慢，影響著全行業(yè)務經(jīng)營進度。元月份正是××縣農(nóng)業(yè)淡季，花椒、水果等大宗農(nóng)副產(chǎn)品和藥材均未上市，群眾收入不足，不但影響著全行“散小差”貸款清收進程，而且，也影響著全行的財務收入。到月底，全行累計清收“散小差”貸款×萬元，同比僅多收×萬元，與市分行下達上半年計劃相差×萬元，退出任務十分艱巨。
（二）內(nèi)部存在的主要問題
一是工作作風有待進一步改進。首先，突出地表現(xiàn)在“三多三少”上。即會上布置部署多，實際工作中干得少；拿出的各項措施多，真正付諸行動見到實效的少；制訂的各項制度多，但實際工作中抓落實的少。其次，機關作風函待轉(zhuǎn)變。支行客戶經(jīng)理不深入客戶抓營銷，甚至不知道自己的職責，機關人員不深入基層，全行整體競爭意識、憂患意識、發(fā)展意識不強，干多干少一個樣的思想依然存在。
二是工作重點不突出。去年以來，全行把主要精力放在抓大項、抓投資客戶上，單純依賴大客戶，依賴上級行支持，忽視了對當?shù)匦姓聵I(yè)單位、城區(qū)中小機構(gòu)等基礎客戶的公關營銷，并與全行年初確定的“抓大、拓中、不放小”的工作思路背道而馳，形成了今年以來，“企業(yè)生產(chǎn)不景氣，銀行存款上不去”的兩難境地。
三是考核機制不合理。今年××縣支行，按照市分行考核辦法，重新調(diào)整了中層以上領導干部考核管理辦法，由于該“辦法”忽視了基層行主要的經(jīng)營職能，因此，“考核辦法”出臺后，不但沒有真正達到調(diào)動員工積極性的作用，而且在某種程度上挫傷了經(jīng)營一線員工積極性。
四是客戶經(jīng)理隊伍函待加強。現(xiàn)有客戶部僅有客戶經(jīng)理人，且助理行長××同志、既是客戶經(jīng)理部負責人，又要兼職營業(yè)室主任，分散了精力，削弱了對全行市場拓展營銷的力度。
五是清收力度有待進一步加大。首先，清收機制不健全。全行至今沒有成立專門的資產(chǎn)風險清收管理機構(gòu)，組織不力，管理不嚴，清收人員清收責任不明確，放慢了清收進度，到月底，全行四級分類不良貸款不降反增，較年初上升了萬元，是全市農(nóng)行唯一的四級分類不良貸款增加行，壓降形勢十分嚴峻。其次，領導重視程度不夠。支行班子雖在分工上由一名副行長專門負責抓清收，但第一季度，分管清收的副行長沒有把工作重點放在清收不良貸款上，而把主要精力放在了處理日雜瑣碎的事務上，因而影響了清收進程，尤其影響了“散小差”貸款退出計劃的實現(xiàn)。
四、建議
一、業(yè)務運行操作中存在的風險及其成因
業(yè)務運行操作風險表現(xiàn)形式很多，我們從形成風險的直接原因來分類，主要有以下幾方面：一是人為違章操作形成。表現(xiàn)在操作過程中有章不循，或違反操作流程辦理業(yè)務形成差錯或風險。二是操作流程不嚴密或制度不健全，在操作過程中隨意處理形成風險。三是技術原因形成風險，例如因臨柜人員綜合素質(zhì)低，無法識別票據(jù)真?zhèn)涡纬娠L險。四是道德風險。表現(xiàn)在內(nèi)部人員作案或內(nèi)外勾結(jié)作案，也是業(yè)務運行操作風險的黑洞。五是操作失誤形成風險。臨柜人員每日都要進行業(yè)務操作，不停做賬務處理、清點現(xiàn)金等大量重復性勞動，工作中的失誤也再所難免。
風險形成的深層原因：
（一）管理機制的偏頗導致人員風險意識薄弱
盡管這是一個老生常談的原因，但通過對大量案例分析顯示“十案十違章”，有章不循、違章操作是所有案件中的共同點，根本原因就是經(jīng)辦人員風險意識淡漠，在日常辦理業(yè)務中沒有樹立風險防范理念。但這一原因的產(chǎn)生，與我們行的管理體制（特別是獎懲機制）也有較密切的關系。目前，很多業(yè)務和產(chǎn)品指標通過上級行層層分解下達到網(wǎng)點直至每一名臨柜柜員，而這些業(yè)務發(fā)展指標完成情況均與柜員績效工資收入掛鉤，并且在收入中所占比重較大，如攬存、銷售基金、發(fā)卡或推銷一筆保險等兌現(xiàn)多少收入，而對工作中無差錯事故、無違章、無案件的柜員則沒有明確的考核獎勵標準或獎勵很少，相對于產(chǎn)品獎勵來說可謂九牛一毛，以至于某些員工趨利冒險。如攬存開戶不審核客戶身份證件，辦理集體發(fā)卡、集體工資業(yè)務由他人代簽客戶名字等，為完成任務受理柜員明知違章仍然受理，形成風險隱患。一些網(wǎng)點負責人或業(yè)務主管為了營銷業(yè)務，放棄了主管職責，或不認真審查憑證，或?qū)⑹跈嗫ń挥诮?jīng)辦柜員，使業(yè)務主管的授權與監(jiān)督形同虛設，客觀上形成了核算管理和案件防范上的一些漏洞。
（二）人員素質(zhì)不能適應新業(yè)務、新制度的變化。
因新老員工更替及崗位輪換，目前銀行內(nèi)部人員的流動性很強，但還沒有建立一套科學、合理、有效的員工培訓機制。一是新進員工經(jīng)過簡單培訓后就匆匆上崗，并且培訓中也是簡單介紹銀行基本業(yè)務及制度，并沒有掌握操作要領，使大部分新員工對制度要求知其然而不知其所以然，對制度規(guī)定的目的和意義更是一知半解，只能是邊干邊學，因此技術性風險錯誤或事故難以根除。二是目前業(yè)務品種不斷增加，業(yè)務、電子業(yè)務發(fā)展迅速，系統(tǒng)也在不斷完善和更新。一些業(yè)務、電子業(yè)務、信用卡業(yè)務任務下發(fā)或產(chǎn)品開發(fā)都在個金部門，基層支行對員工的培訓一般由核算部門負責，由于部門分工不同、溝通協(xié)調(diào)不夠，致使對員工的業(yè)務培訓出現(xiàn)脫節(jié)現(xiàn)象，員工的素質(zhì)和技能跟不上新業(yè)務發(fā)展變化的節(jié)奏。
（三）內(nèi)控機制不能有效發(fā)揮作用
第一，管理人員思想認識存在偏差。一些領導干部不能正確認識業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控管理的關系，過分強調(diào)業(yè)務的開拓與發(fā)展，往往以實現(xiàn)多少效益作為自己的功績，而對內(nèi)控管理和風險防范重視不夠。但一個大的事故或案件給銀行造成的損失和影響卻很可能使支行一年或數(shù)年創(chuàng)造的效益毀于一旦。第二，制度建設跟不上業(yè)務發(fā)展變化。我行各項業(yè)務發(fā)展較快，特別是電子銀行、業(yè)務、銀行卡等發(fā)展迅猛，但管理制度、核算制度建設卻沒有及時跟上，特別是對新業(yè)務在憑證的使用、管理和控制上，沒有嚴密的流程、辦法，形成一些風險點；另外，新的制度辦法不斷推出，舊的制度沒有明確廢除，造成基層行無所適從。第三，監(jiān)督檢查落實不到位。目前在支行以總會計、核算管理部為監(jiān)督，以網(wǎng)點負責人、營業(yè)經(jīng)理為操作管理，建立了運行管理的事中控制體系，但有的行配備的營業(yè)經(jīng)理對前臺業(yè)務不熟悉，在沒有經(jīng)過全面、系統(tǒng)的培訓就持卡上崗，因而對特殊業(yè)務處理能力受到制約，弱化了事中監(jiān)督的作用。同時，各職能部門對新業(yè)務的檢查普遍重視不夠，特別是對業(yè)務、電子業(yè)務的檢查頻率較低，使一些風險不能及時暴露并得到有效控制。
（四）外部欺詐及內(nèi)外勾結(jié)作案
當前，對于銀行來說外部環(huán)境比較嚴峻，利用偽造變造票據(jù)、憑證進行詐騙的活動時有發(fā)生；偽造證件冒充行政司法機關人員進行查詢、凍結(jié)、扣劃，利用假身份證開戶等詐騙行為也屢見不鮮，犯罪分子欺詐花樣不斷翻新，無孔不入攻擊銀行薄弱環(huán)節(jié)。另外，有的員工貪圖享受，為利益所驅(qū)，內(nèi)部作案或被社會不法分子誘惑利用，內(nèi)外勾結(jié)作案。去年發(fā)生的邯鄲農(nóng)行金庫盜竊案就是一起員工為個人利益不惜鋌而走險，給銀行造成巨大損失的典型性案例。
二、業(yè)務運行風險防范措施
（一）以人為本，積極開展風險防范教育
一是防范操作風險應立足于以人為本，加強員工隊伍建設。作為管理者一定要加強員工的心理引導，要讓員工有平衡的心態(tài)，這樣才能發(fā)揮每一位員工能力和潛力，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵辦法，為員工創(chuàng)建寬松、和諧的發(fā)展環(huán)境，培養(yǎng)員工愛崗敬業(yè)精神，強化員工的責任心，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻度。二是對員工采取案例分析等方式經(jīng)常性地開展警示教育，通過警示教育活動，使員工在思想上對違法違紀的行為有一個深刻的認識，對其所造成的危害有深刻的感觸，并逐步鞏固員工抵御違法違紀行為的思想防線。三是加強對員工人生觀和價值觀的引導和教育，促進員工樹立正確的人生目標，杜絕虛榮、貪婪等不良道德觀念的誘惑。引導全行員工站在對工行事業(yè)負責、對員工自己負責、對家庭幸福負責的高度來認識違規(guī)違章的危害性和遵章守紀的重要性，時刻保持自警、自醒和自律，根除麻痹思想和僥幸心理，真正把“視制度如生命，糾違章如排雷”的理念貫穿到一切業(yè)務經(jīng)營活動中。
（二）強化內(nèi)控管理，提高制度執(zhí)行力
第一，加強內(nèi)部管理，建立和完善科學的考核機制。建立權責利相結(jié)合的績效評價和考核機制。合理調(diào)配臨柜人員及營銷人員，科學調(diào)動員工積極性。強化和落實各級行經(jīng)營管理責任，推行問責機制，加大責任追究力度，確保各項業(yè)務迅速健康發(fā)展。第二，加強對人員和崗位分工的管理，健全崗位責任，狠抓重點部位、重點環(huán)節(jié)，重點網(wǎng)點、重點人員管理，培養(yǎng)員工良好的操作習慣，使其業(yè)務操作做到規(guī)范化、標準化。第三，提高制度執(zhí)行力。為防范風險，銀行制定了一系列的規(guī)章制度和措施，要讓這些制度措施深入到員工的腦子中，貫徹落實到業(yè)務操作中，而不是停留在紙上、墻上，才能有效防范和控制風險。比如制度規(guī)定小額低風險業(yè)務由一人辦理，特殊業(yè)務和大額業(yè)務雙人辦理換人復核，在復核過程中就要認真負責，不能流于形式造成風險。第四，業(yè)務發(fā)展制度先行，要加快針對新業(yè)務的制度建設步伐，同時根據(jù)業(yè)務發(fā)展變化改進舊制度，使制度更具有可操作性。
（三）加強業(yè)務培訓，提高防范能力
一是加強員工的業(yè)務理論學習和柜面操作與業(yè)務流程的培訓，新員工上崗前做好全面培訓，各部門相互協(xié)調(diào)配合，對新業(yè)務，新流程改造及時進行學習，通過培訓不僅讓員工懂得如何正確處理業(yè)務，還要明白業(yè)務的來龍去脈，掌握業(yè)務的風險點。二是加強員工識假、辨假技能的培訓。要求柜員熟練掌握票據(jù)、憑證標識、暗記等反假技能，利用配備ETO票據(jù)定位對比器和紫光燈等儀器設備，對可疑現(xiàn)鈔、票據(jù)進行鑒別，提高風險防范意識，堵塞業(yè)務操作漏洞，杜絕詐騙風險。
（四）優(yōu)化業(yè)務流程，減少風險環(huán)節(jié)
優(yōu)化業(yè)務操作流程，簡化操作環(huán)節(jié)，積極開發(fā)完善系統(tǒng)功能，加強系統(tǒng)控制力度，減少人為操作環(huán)節(jié)。目前經(jīng)濟體制下公轉(zhuǎn)私業(yè)務非常普遍，由于系統(tǒng)不支持，本可以使用“一記雙訖”一個交易就可完成賬務處理，現(xiàn)在賬務處理需要經(jīng)過三¬¬¬¬至四個交易來完成，先單邊借記往來戶，單邊貸記內(nèi)部過渡戶，再用“一記雙訖”交易由內(nèi)部戶記入個人賬戶，如果是卡賬戶要使用兩個單邊交易來完成，這樣柜員操作環(huán)節(jié)越多越容易出現(xiàn)差錯。還有同網(wǎng)點往來戶與個人賬戶大宗現(xiàn)金存取，如庫存不足，往往會發(fā)生“先存后取”現(xiàn)象。
一、當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展狀況及房地產(chǎn)市場情況
200×年××市社會經(jīng)濟運行呈良好態(tài)勢：國內(nèi)生產(chǎn)總值達到541億元，較去年同期增長7.2%；全市金融機構(gòu)儲蓄存款余額達到369.9億元，比年初增長20.1%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入8737元，比增9.7%；城鎮(zhèn)居民人均消費7267元，比增12.1%。
200×年全市商品房成交面積為39.05萬平方米、交易額為73359萬元，分別比去年同期增長10.2和11個百分點，商品房成交價格均出現(xiàn)不同程度的回升。全市城鎮(zhèn)人均住宅建筑面積為21.43平方米；城鎮(zhèn)戶均住宅約75平方米（3.5人/戶），住宅平均售價是1314元／平方米，價值是98550元，是同期城鎮(zhèn)戶均可支配收入3．22倍?！痢潦蟹績r仍在合理區(qū)位，居民購房仍有一定潛力。
有關專家認為，城鎮(zhèn)居民在達到人均住房面積35平方米之前，將保持對住房的旺盛需求?！痢两ㄊ兄两褚延?3年，建市之初大量居民居住在原有的房改房普遍質(zhì)量比較低，功能不全，設計陳舊，環(huán)境不佳，與新開發(fā)的住宅區(qū)相形見絀，通過二次置業(yè)來改善居住條件是居民的必然要求?？梢姡痢潦蟹康禺a(chǎn)業(yè)具有比較大的市場潛力，為商業(yè)銀行有效營銷個人住房貸款業(yè)務提供廣泛的市場基礎。
二、個人住房貸款的基本情況
（一）貸款余額和占比情況。截至200×年12月30日，全市四大國有商業(yè)銀行個人住房貸款余額共92612萬元。其中工行×萬元，占比34.4％，排名第一；農(nóng)行×萬元，占比23.1％，排名第二；中行×萬元，占比22％，排名第三；××銀行18927萬元，占比20.4％，排名第四。
（二）新發(fā)放貸款情況。全市四大國有商業(yè)銀行個人住房貸款全年新發(fā)放額約13000萬元，但余額卻比年初減少2700萬元。其中工行基本無新發(fā)放，余額比年初減少5300萬元；××銀行新發(fā)放1330萬元，余額比年初減少4600萬元；農(nóng)行新發(fā)放額約1670萬元，余額比年初減少600萬元；中行新發(fā)放約10000萬元，余額比年初增加7800萬元，占有絕對優(yōu)勢。
（三）貸款質(zhì)量情況。全市四大國有商業(yè)銀行個人住房貸款不良額約16900萬元，不良率19.2％，資產(chǎn)質(zhì)量較差。其中工行不良貸款額約9000萬元，不良率28.2％；農(nóng)行不良貸款額約5200萬元，24.3％；××銀行不良貸款額2693萬元，不良率14.2％；中行的資產(chǎn)質(zhì)量最好，不良額只有約20萬元。
三、××市分行個人住房貸款下滑原因
（一）外部原因
1．同業(yè)營銷手法多樣，市場競爭激烈
近年來，當?shù)囟嗉医鹑跈C構(gòu)紛紛將個人住房貸款列為一項首要業(yè)務加以重點營銷，并在信貸資源、人力資源和財務資源等方面給予大力傾斜，其中以中行力度最大：
（1）中行與當?shù)氐谝淮箝_發(fā)商××公司建立了穩(wěn)固的合作關系?！痢凉窘鼛啄甑拈_發(fā)量在市區(qū)占據(jù)主導地位，市區(qū)的按揭貸款基本都是××公司開發(fā)的房產(chǎn)，××公司去年開發(fā)的站前中心花園、錦繡家園、城市家園和駿景花園等市區(qū)幾個較為大型的項目，按揭業(yè)務都由中行獨家承辦。
（2）上級行對中行××市分行按揭業(yè)務轉(zhuǎn)授權限比較大。零售業(yè)務部經(jīng)理具備40萬元以內(nèi)的審批權，市分行行長具備80萬元以內(nèi)得審批權。中行樓盤準入政策寬松，存量樓盤不需年審。
（3）中行服務手段貼近市場、效率高。業(yè)務流程簡單、環(huán)節(jié)少，從貸款受理、審批到發(fā)放在分行零售業(yè)務部“一站式”就可完成。在還款能力的分析方面，中行比較注重以實際調(diào)查為準；引進律師見證簽字服務，客戶只需跑一次銀行；與房管局協(xié)調(diào)好關系，抵押登記時間較短。
2．部分商業(yè)銀行則不惜代價爭奪或擴充“陣地”，甚至敢冒“風險”。工行和農(nóng)行為了搶占市場份額而降低準入門檻，采取不規(guī)范的競爭手段，雖然提高了市場份額占比，但貸款不良率高，付出沉重代價，也擾亂了整個信用環(huán)境和市場競爭秩序。據(jù)了解，工行和農(nóng)行開始覺醒，逐步提高個人住房貸款的準入門檻，謹慎發(fā)放，工行去年基本無發(fā)放，農(nóng)行去年發(fā)放也大大減少。
由于同業(yè)競爭手法多種多樣，致使××市分行未能對當?shù)剌^大規(guī)模的按揭貸款樓盤實施有效營銷，這是該行市場份額下滑的一個重要因素。
（二）內(nèi)部原因
1．還款壓力大。當?shù)匕唇覙I(yè)務量只占交易額的17.7%，市場總量偏小?！痢潦蟹中惺侨凶钤玳_辦按揭業(yè)務的金融機構(gòu)，供樓貸款的本金回收已進入高峰期，每月正?；厥疹~約在500萬元以上，個貸發(fā)放額小于回收額。去年以來，受人民幣升息預期及社會整體經(jīng)營利潤下降的影響，借款人提前歸還個貸現(xiàn)象頻繁發(fā)生，僅去年上半年，××市分行提前還清按揭貸款客戶達127戶，金額780萬元，占全部個人住房貸款回收總額的28%。
2．開發(fā)貸款投放減少對個人住房貸款業(yè)務的影響在近兩年內(nèi)逐漸顯現(xiàn)。近幾年，由于受地方經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境的影響，××市分行對于房地產(chǎn)金融業(yè)務的開展較為穩(wěn)健，謹慎投入，造成樓盤項目儲備數(shù)量下降，個人住房貸款業(yè)務的發(fā)展后勁不足。
3．樓盤準入比他行嚴格、工作效率和服務質(zhì)量有待提高等因素也一定程度影響業(yè)務發(fā)展。我行要求開發(fā)商提供的資料比較多，有關要求較其他銀行嚴格。前后臺分離實施辦法尚處于“磨合期”，經(jīng)辦行尚未在新的運作框架內(nèi)制訂既能有效防范信貸風險、又能提高工作效率和服務質(zhì)量的細化流程，沒有充分體現(xiàn)貼近市場、方便客戶。例如，每筆業(yè)務開發(fā)商需多次往返陪借款人前來我行辦理有關手續(xù)，給開發(fā)商和借款人帶來諸多不便；每筆業(yè)務從申請到發(fā)放我行平均需要1個月時間，而中行只需20天，工作效率相對低。開發(fā)商普遍認為我行按揭貸款手續(xù)多、程序復雜，在當前不規(guī)范的市場環(huán)境中，我行不但難以爭取新的按揭市場份額，就連一些存量樓盤按揭業(yè)務也在不斷流失。
四、盡快遏制市場份額萎縮局面，持續(xù)健康快速發(fā)展個人住房貸款的對策
面對個人住房貸款市場日趨激烈的競爭，××市分行只有堅持走發(fā)展之路，逐步理順管理機制，加大市場投放力度，才能促進個人住房貸款持續(xù)健康快速發(fā)展。
（一）增強市場意識，切實把個人住房貸款作為重要業(yè)務來抓
提高市場敏感度，加強與當?shù)貒痢⒔ㄔO規(guī)劃、房管等部門的聯(lián)系，掌握新開工樓盤情況，善于捕捉市場信息，抓住源頭；對優(yōu)質(zhì)樓盤、優(yōu)質(zhì)開發(fā)商，在風險可控前提下，可積極營銷房地產(chǎn)開發(fā)貸款，逐步形成了一條從生產(chǎn)到消費領域良性循環(huán)的房地產(chǎn)金融鏈，為個人住房貸款的持續(xù)發(fā)展增強了后勁；要抓住大型企業(yè)集團辦理職工集資建房的契機，爭取實行批量營銷；要積極采取措施，加強對無開發(fā)貸款投入樓盤的“滲透”，爭取按揭貸款份額，并高度重視客戶服務維護工作，密切與開發(fā)商、售樓人員的聯(lián)系，增強對開發(fā)商的吸引力；要豐富營銷手段，大力營銷個人住房轉(zhuǎn)讓貸款、個人住房再交易貸款、個人住房組合貸款等新產(chǎn)品，開拓市場，豐富“樂得家”品牌內(nèi)涵。
（二）加強財務資源配置，體現(xiàn)與個人住房貸款發(fā)展目標相匹配的政策傾斜
優(yōu)化個人住房貸款及其關聯(lián)產(chǎn)品的經(jīng)濟資本分配系數(shù)，加大對住房樓盤項目營銷和個人客戶營銷的費用投入，制訂適應市場競爭形勢的靈活營銷激勵政策，在業(yè)務考核中提高對個人住房貸款業(yè)務發(fā)展的考核權重，強化和完善對客戶經(jīng)理營銷住房樓盤項目和個人客戶的激勵機制。
（三）操作流程的設計要體現(xiàn)方便客戶和提高服務質(zhì)量
要根據(jù)市場和客戶需求變化，研究和借鑒同業(yè)競爭策略，分析影響我行競爭能力的因素，定期、不定期地對現(xiàn)有業(yè)務流程進行檢查，對流程中與內(nèi)控關系不大，但對效率影響較大的環(huán)節(jié)和重復勞動要及時加以改進，對系統(tǒng)性效率問題，要進行優(yōu)化或再造。
在具體操作上，前臺部門和客戶經(jīng)理無論是從客戶需求的采集、分析，還是到具體業(yè)務的受理、申報、抵押登記、發(fā)放的每一個環(huán)節(jié)都要進行效率檢查，嚴格規(guī)定時限，明晰責任，千方百計縮短業(yè)務辦理時間，減少客戶往返辦理次數(shù)，提高客戶辦理業(yè)務的便利程度。前臺部門在審批前要加強與后臺的會商和溝通，準確把握營銷方向，甚至后臺部門可提前介入，提高營銷的成功率。
（四）推廣個人住房貸款中心，為客戶提供多層次、全方位的服務
個貸筆數(shù)多、金額小、面對千家萬戶，便捷、安全、高效辦理有關手續(xù)是首要工作，建議在市場資源和業(yè)務量相對集中的地區(qū)，積極實踐專業(yè)化經(jīng)營模式，建立個人貸款中心，通過整合經(jīng)營機構(gòu)、再造業(yè)務流程，實現(xiàn)個人信貸業(yè)務流程標準化、管理規(guī)范化、經(jīng)營規(guī)?；?、業(yè)務批量化、程序自動化、風控集中化，為客戶提供一站式服務。
個客中心可以采取代辦或?qū)⒅薪闄C構(gòu)、保險公司、公證部門請進場的方式，為客戶提供貸款、辦理抵押登記、保險、公證等一條龍服務，客戶到中心不超過兩次就能辦妥所有的貸款手續(xù)，促進業(yè)務流程全面提速，最大限度地消除“手續(xù)繁鎖、程序多、時間長”等現(xiàn)象。
（五）量化考核，實施長效的激勵約束措施，保持個人客戶經(jīng)理隊伍的活力
要按照業(yè)務規(guī)模和發(fā)展要求合理、充分配備個人住房貸款業(yè)務各經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的人員，保證個人貸款業(yè)務經(jīng)營管理人員的數(shù)量和質(zhì)量。建立合理有效的激勵約束和考核機制，對各項個貸指標實施細化、量化，實行綜合考核，績效掛鉤，多勞多得，獎優(yōu)罰劣，充分調(diào)動個貸從業(yè)人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性，樹立高度責任感。從客觀實際出發(fā)，推行貸款責任制，將客戶經(jīng)理的收入和等級晉升與個人業(yè)績聯(lián)系在一起，獎懲兌現(xiàn)，優(yōu)勝劣汰，保持客戶經(jīng)理隊伍的活力。
在西方銀行業(yè)發(fā)達的國家，銀行中間業(yè)務收入幾近總收入的50％，有的甚至已經(jīng)超過了利息收入。在我國，這種風險小，收益高，服務性強的中間業(yè)務近年來才逐漸被重視，開發(fā)、開展起來。2001年我國加入了WTO，如何面對全球金融經(jīng)濟一體化的挑戰(zhàn)，拓展國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務，滿足金融市場的客觀需求，盡快適應世界經(jīng)濟發(fā)展，隨之成為擺在我國國有商業(yè)銀行面前亟待解決的問題。
一、目前我行存在的問題
1、商業(yè)銀行的理念仍不到位。部分同志對股改后面臨的形勢認識不清，沒能跳出農(nóng)行看農(nóng)行，思想觀念、經(jīng)營理念落后于新形勢新要求，成本核算觀念不強。習慣向上級要人，要費用，不考慮自身承受能力和盈利水平。
2、市場份額處于落后位置。從同業(yè)橫向比較看，我行的人員是工行的1.3倍，建行的2.2倍，中行的2.4倍，機構(gòu)數(shù)是工行的1.8倍，建行的2.1倍，中行的1.9倍，但是2009年第一季度，我行存貸款在同業(yè)四大商業(yè)銀行同比出現(xiàn)“雙降“趨勢。其中：存款增量份額為23.33%，同比下降5.4個百分點，余額份額下28.08%下降0.77個百分點。貸款增量為20.02%，同比下10.77個百分點，余額份額24.92%，下降1.25個百分點。人均存款比中行少648萬元，比建行少496萬元，比工行少200萬元，點均存款比工行少11355萬元，比建行少8392萬元，比中行少7842萬元。從系統(tǒng)內(nèi)縱向比較看，一季度，我行人民幣各項存款增量和增幅分別排名全少第6和第10，各項存款計劃完成率排全省第9，比全省農(nóng)行平均值低28.75個百分點。
3、中間業(yè)務發(fā)展不快。第一季度全行中間業(yè)務收放只完成當期計劃的92.45%.基金銷售，新增網(wǎng)銀個人注冊客戶數(shù)等完成數(shù)與計劃有較大差距。
4、財務盈利能力較弱。一季度我行信借資產(chǎn)規(guī)模和擴張速度都處于同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)各行的后列，特別是收益較高的個人信貸業(yè)務占比不高，
5、客戶結(jié)構(gòu)散小差的狀況比較突出，優(yōu)質(zhì)客戶占比少，經(jīng)濟資本占用低的個貸業(yè)務，中間業(yè)務占比偏低，價值創(chuàng)造能力較弱。
二、當前商業(yè)銀行中間業(yè)務的現(xiàn)狀
當前發(fā)展中間業(yè)務的呼聲多于行動，尤其是國有商業(yè)銀行，習慣傳統(tǒng)的經(jīng)營管理模式，普遍存在等待觀望的現(xiàn)象，缺乏勇于開拓，大膽創(chuàng)新的精神。這些商業(yè)銀行的中間業(yè)務主要是結(jié)算業(yè)務，電子通兌業(yè)務，少量的保險業(yè)務和保管箱業(yè)務，而代收代付業(yè)務，咨詢業(yè)務則多為免費服務，其他類型的中間業(yè)務則相對較少。究其原因，不外乎以下幾種：
1、受傳統(tǒng)觀念的影響太深，對中間業(yè)務認識不夠。由于人們對銀行帶來收益的中間業(yè)務卻沒有成為銀行行業(yè)競爭的目標，而盲目致力于提高存貸市場份額，變象提高經(jīng)營成本卻成了目前國內(nèi)銀行業(yè)的競爭手段，使得一些中間業(yè)務陷入失控的發(fā)展狀態(tài)，這種現(xiàn)象在內(nèi)地欠發(fā)達地區(qū)顯得尤其突出，這種非正?；内厔荼厝徊焕谥袊y行業(yè)的未來發(fā)展及與外資銀行的競爭。
2、缺乏有效的管理，使中間業(yè)務處于盲目的自發(fā)性發(fā)展狀態(tài)。一方面人民銀行監(jiān)管并不是十分到位，中間業(yè)務收費混亂，各行其是，尚未建立專門有效的管理體系。另一方面，各家商業(yè)銀行雖然都有中間業(yè)務管理部門，但大多為兼顧性質(zhì)，沒有完整配套的中間業(yè)務的近期和長遠發(fā)展計劃、實施措施、決策模式、激勵辦法、品牌戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略等等。
3、缺乏行業(yè)間信息資源共享的統(tǒng)一規(guī)范性制度。我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營和管理，一定程度上制約了商業(yè)銀行間充分利用信息資源共享和體現(xiàn)市場公平競爭的原則，所以，有關管理部門應首先逐步建立規(guī)范行業(yè)間信息資源共享的統(tǒng)一管理制度。
4、缺乏中間業(yè)務的專業(yè)營銷隊伍。沒有人才，與外資銀行競爭等于是一句空話。我國商業(yè)銀行普遍受計劃經(jīng)濟的影響，盡管近幾年銀行業(yè)的人力資源結(jié)構(gòu)有所改善，但還有不足。新的東西接受不快，一些舊的東西又拋舍不開，創(chuàng)新更是不足，這種現(xiàn)象在縣級及其以下網(wǎng)點顯得尤其明顯。年輕，懂業(yè)務，會管理，能從事創(chuàng)新的復合型人才實在是太少，這使得財務顧問，評估審核等高層次的業(yè)務品種難以開發(fā)。
5、缺乏良好的社會誠信環(huán)境。由于長期受計劃經(jīng)濟的影響，我國社會信用意識淡薄。不完善的社會信用體系使銀行缺乏發(fā)展業(yè)務必備的社會誠信環(huán)境，一些信用類中間業(yè)務的開展使銀行要承受更大的風險。
6、商業(yè)銀行尚不完備的服務手段難以適應中間業(yè)務發(fā)展的需要。中間業(yè)務的發(fā)展必須依托強大的電子服務網(wǎng)絡和相應的營銷策略，目前我國各商業(yè)銀行在電子網(wǎng)絡的軟硬件開發(fā)方面，各行其是，重復建設，銀行間互不兼容，規(guī)模效益較差，人力、財務浪費大、技術力量遠不能滿足市場發(fā)展的需要，這個問題實際已成為商業(yè)銀行發(fā)展的瓶頸，體現(xiàn)得最為明顯的是信用卡及銀行卡業(yè)務，時有客戶抱怨或投訴。
7、我國利率、匯率商品化程度低，阻礙了金融衍生產(chǎn)品的開發(fā)和發(fā)展。
三、發(fā)展中間業(yè)務勢在必行
1、我國加科WTO后，金融業(yè)面臨嚴峻挑戰(zhàn)。我國十大股份制商業(yè)銀行已實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，并開通電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行、無人銀行等新型網(wǎng)絡服務形式，一個以顧客為中心的全新的網(wǎng)絡銀行服務框架體系初步形成。我國四大國有商業(yè)銀行也正在加緊建設全國電子服務網(wǎng)絡，金融電子化的迅速發(fā)展給中間業(yè)務的發(fā)展帶來了前所未有的良好契機。
2、隨著城鄉(xiāng)居民生活的改善和提高，企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，商務范圍和中間業(yè)務市場的需求不斷擴大，并面臨廣闊的發(fā)展空間和挑戰(zhàn)。
3、我國國有商業(yè)銀行必須從上到下充分認識到中間業(yè)務的重要地位，并充分利用已有的資源不斷加大投入力度，采取種種方式方法，向社會推介宣傳，掀開中間業(yè)務的神密面紗，從大公司大企業(yè)等優(yōu)良客戶入手，逐步向全社會鋪開，邊實踐、邊宣傳、邊完善、邊開拓、邊發(fā)展。
4、中間業(yè)務的發(fā)展是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要標志之一，商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營理念，突出重圍，增強實力，提高效益的有效途徑，把中間業(yè)務辦成我國商業(yè)銀行的支柱產(chǎn)業(yè)之一，勢在必行。
四、聯(lián)系我國商業(yè)銀行的一般實際情況，逐步確立“以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標”的經(jīng)營理念，對癥下藥，有步驟按計劃推動中間業(yè)務的開展
為了更好更快地發(fā)展我國國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務，不妨把中間業(yè)務分成二大類。即第一類為必備中間業(yè)務，至少在縣級行必須具備的中間業(yè)務，如票據(jù)承兌，擔保類業(yè)務，貸款承諾，保險，發(fā)行，承銷，兌付政府債券，各類匯兌業(yè)務，政策性銀行業(yè)務，資金清算，各類見證業(yè)務，信息咨詢業(yè)務，企業(yè)，個人財務顧問業(yè)務，代收代付業(yè)務，保管箱業(yè)務等等。這類業(yè)務可以因地制宜，為一些帶有普遍性，市場潛在需求較大，易為消費者接受的品種。第二類為或有中間業(yè)務，這類業(yè)務是一些收益大，技術含量高，條件要求特殊的業(yè)務，如金融衍生業(yè)務，證券業(yè)務，投資基金的注冊登記、認購、申購、贖回業(yè)務，企業(yè)投融資顧問等等，一般這類業(yè)務適于經(jīng)濟環(huán)境較好的城市。這種分類有利于銀行進行市場定位，確定目標，匹配品種，盡快地建立起規(guī)范的中間業(yè)務體系，使一些中間業(yè)務盡早面市，滿足廣大金融消費者的需要。
五、發(fā)展中間業(yè)務應注意的幾個問題
1、結(jié)合自身情況，立足市場，統(tǒng)籌兼顧，要分清前后輕重緩急，進行必要的市場調(diào)查和可行性研究，也可以宣傳先行，尋找市場，適時推出，規(guī)?？梢杂尚〉酱螅瑱n次應有所分別，因地制宜地進行。
2、商業(yè)銀行應有各自的品種優(yōu)勢，著力打造中間業(yè)務的優(yōu)良品牌。應鼓勵制度創(chuàng)新，產(chǎn)品創(chuàng)新，依托金融超市，向社會推介新型經(jīng)濟便民的中間業(yè)務，塑造我國國有商業(yè)銀行的新形象。
3、盡快加強和完善信貸電子管理網(wǎng)絡系統(tǒng)，充分有效地利用現(xiàn)有的資信資源，逐步建立一個與其他業(yè)務管理相通的中間業(yè)務電子服務系統(tǒng)，為謀求未來中間業(yè)務的拓展打下良好基礎。
關鍵詞：銀行業(yè)；風險；金融改革
中圖分類號:F832.33 文獻標識碼:B 文章編號:100-4392(2008)07-0010-03
一、天津銀行業(yè)風險的特點及表現(xiàn)
(一)信貸管理工作仍比較粗放
一是貸前調(diào)查與審查不夠?qū)徤?。部分銀行對企業(yè)提供資料的真實性和可靠性關注不夠，對企業(yè)真實的經(jīng)營狀況了解得不深不透，加之信用等級評定存在一定隨意性，出現(xiàn)業(yè)務需求“倒逼”評級結(jié)果的狀況，一定程度上影響了對信貸客戶的細分以及信貸決策的科學性和準確性。部分銀行片面強調(diào)貸款抵押擔保，不注重對第一還款來源的分析和監(jiān)控，不利于對貸款風險的控制。
二是貸后監(jiān)控不到位。根據(jù)目前實貸實存的貸款支付方法，銀行審批后將信貸資金轉(zhuǎn)入貸款企業(yè)相關賬戶內(nèi)由企業(yè)使用，銀行進行相應的貸后跟蹤。由于企業(yè)賬戶內(nèi)資金周轉(zhuǎn)頻繁、流向復雜，加上銀行科學管理的手段和技術仍不到位，難以監(jiān)測企業(yè)每筆資金的用途和流向，給企業(yè)違規(guī)使用信貸資金留下空間。
三是貸款擔保管理偏松。部分銀行保證貸 款、異地抵押貸款比例較高，對保證人擔保能力的評價缺乏科學有效的工具，分析過于簡單，標準把握偏松，第一還款來源一旦出現(xiàn)問題，執(zhí)行擔保的不確定性較多，對貸款的保障程度偏弱。
(二)集團客戶授信業(yè)務管理存在較大風險
一是缺乏對集團客戶授信風險的整體把握。目前銀行主要通過信貸人員個人掌握的信息和信貸管理系統(tǒng)中的標注，采取手工查檢集團關聯(lián)方，由于信息不完整及系統(tǒng)功能落后，致使一家銀行內(nèi)部不能將集團客戶的全部關聯(lián)企業(yè)授信納入統(tǒng)一管理。二是目前銀行對集團客戶授信管理模式，如整體授信、統(tǒng)一使用或分配使用額度以及單獨授信， 匯總額度等做法，可能導致超出擔保能力對集團客戶過度授信，集團客戶改變信貸資金用途，集團客戶內(nèi)關聯(lián)企業(yè)大量違規(guī)擔保如多頭擔保、重復擔保等問題。同時，風險管理手段也不盡完善，銀行對集團客戶核定最高授信額度時，多數(shù)銀行只對集團客戶的基本狀況、財務狀況、經(jīng)營情況以及償債能力進行初步的比率分析，缺乏對企業(yè)授信額度合理性的深度測算分析。三是銀行間信息共享機制不健全。目前的征信系統(tǒng)還不能全面覆蓋集團客戶內(nèi)所有關聯(lián)企業(yè)的貸款情況，揭示關聯(lián)企業(yè)間的關聯(lián)系統(tǒng)，使銀行在授信時無法掌握準確信息。
(三)高校、公路等項目貸款潛在風險不容忽視
2007年6月末，全市銀行業(yè)高校貸款95億元，公路貸款215億元，全部為正常類貸款。但個別高速公路項目由于剛剛運營，尚處于培養(yǎng)階段，對目前還款造成一定影響。從長期來看，這類貸款項目建設周期長、資金回籠慢、受國家政策影響較大，風險不容忽視。一是貸款有效擔保不足。目前高校貸款絕大部分是信用貸款，其他抵押、質(zhì)押和第三方保證方式的貸款比重很小。由于有關法律障礙，高校質(zhì)押基本是某些收費權(如學生公寓收費權)質(zhì)押，抵押基本上是某些非公益性資產(chǎn)(如學校商鋪)抵押。二是貸款擔保主體資格不符合規(guī)定。收費公路貸款的借款人均為國有企業(yè)或事業(yè)單位，許多是以各級交通主管部門作為擔保人甚至直接借款人，擔保人資格不符合規(guī)定，此類貸款合同及擔保合同通常具有法律風險。三是還款來源存在較大不確定性。高校償還貸款的資金來源主要是財政撥款與學費收入，但全國高校預算內(nèi)事業(yè)費卻呈連年下降趨勢，學生規(guī)模和學費標準也不可能大幅增長，因此部分貸款規(guī)模較大的高校還款前景堪憂。公路貸款主要以公路收費權質(zhì)押作為貸款擔保方式，但在許多公路項目建成后，實際收入普遍低于預期，致使貸款償還困難。
(四)房地產(chǎn)貸款風險值得關注
2007年9月末，全市房地產(chǎn)貸款增加193億元，同比多增75億元，占全部新增貸款的34．4％，比去年同期高6個百分點，貸款向房地產(chǎn)集中的態(tài)勢明顯。在目前天津房地產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的同時，房地產(chǎn)貸款潛在風險應引起高度重視。一是政策風險。受新“國六條”政策以及人民幣貸款利率和房產(chǎn)交易稅費提高等影響，以及市場因素造成部分房地產(chǎn)項目整體開發(fā)進度和銷售進度放緩，有些開發(fā)商出現(xiàn)資金斷層現(xiàn)象，住房開發(fā)貸款質(zhì)量可能出現(xiàn)下滑。二是虛假按揭貸款已成為個人住房貸款最主要的風險源頭。虛假按揭產(chǎn)生的原因有開發(fā)商資金短缺、投機客炒作、銀行內(nèi)部管控不嚴、公貸私放和內(nèi)外勾結(jié)等。由此衍生出一系列的問題，成為個人住房貸款中危害最大并發(fā)生頻率最高的問題。三是房地產(chǎn)價格波動風險。近年來房地產(chǎn)價格持續(xù)攀升，如果銀行不對借貸條件，如首付款成數(shù)、抵押比例加以適當調(diào)整，一旦資產(chǎn)價格出現(xiàn)下調(diào)，將會影響銀行信貸資產(chǎn)安全。四是房地產(chǎn)開發(fā)貸款封閉監(jiān)管困難。目前房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)常與多家銀行業(yè)開展業(yè)務，一個項目也經(jīng)常是由多家銀行發(fā)放貸款，而且無土地抵押，房地產(chǎn)開發(fā)貸款專項管理和項目資金封閉運作難以執(zhí)行，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)挪用貸款風險較大。五是美國次債風波再次提醒我們，房價的快速上漲，往往掩蓋了大量信用風險和操作風險。在房價不斷上升的環(huán)境下，銀行要高度關注抵押物的價格風險。
(五)票據(jù)業(yè)務合規(guī)風險比較突出
目前銀行票據(jù)業(yè)務主要有以下四個方面的風險：一是變造和偽造票據(jù)的風險。犯罪呈現(xiàn)“高智能的團伙犯罪”的特點，如果銀行在審核方面不嚴格，犯罪嫌疑人很容易得手。二是對承兌匯票業(yè)務貿(mào)易背景的審查不嚴格，導致商品交易合同與增值稅發(fā)票所反映的資金流向相反等，三是票據(jù)利率風險。由于央行連續(xù)上調(diào)存款準備金率、提高存貸款利率，票據(jù)融資市場利率快速上升。如2007年1月份貼現(xiàn)平均利率為3．29％，到6月末，平均利率已經(jīng)升至4．5％，如賣出票據(jù)就會形成利率倒掛風險。
(六)新型業(yè)務的風險逐步顯現(xiàn)
1．存單倉單質(zhì)押業(yè)務。一是對存單的真實性、合法性以及全額保證金銀行承兌匯票貿(mào)易背景缺乏調(diào)查分析，可能面臨法律風險。二是通過不規(guī)范業(yè)務，將對公客戶資金轉(zhuǎn)為儲蓄，并以儲蓄存單質(zhì)押辦理對公貸款，實現(xiàn)對公存款向儲蓄存款的轉(zhuǎn)移。有的銀行把存單質(zhì)押貸款質(zhì)押率定為100％，不符合銀監(jiān)會90％質(zhì)押率的規(guī)定。三是倉儲監(jiān)管單位參差不齊，行業(yè)經(jīng)驗缺乏，管理不規(guī)范，對質(zhì)押物的監(jiān)管不到位。
2．理財業(yè)務。銀行部分理財產(chǎn)品借道信托計劃投資于資本市場，其資金運用的合規(guī)性問題值得關注。隨著掛鉤股票、基金、債券等理財產(chǎn)品的增多，資本市場、貨幣市場的價格變動對理財產(chǎn)品的沖擊加大，理財產(chǎn)品面臨更多市場風險。同時，受人民幣衍生品市場發(fā)展制約，銀行投資渠道仍顯不足，人民幣理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)仍較為單一，而外資銀行憑借其在理財業(yè)務上的創(chuàng)新能力和更個性化服務將給中資銀行帶來較大沖擊。由于對投資者的宣傳教育和風險提示不足，投資者對理財產(chǎn)品投訴引發(fā)的銀行聲譽風險、法律風險不斷加大。
3．網(wǎng)上銀行業(yè)務。一是外部欺詐風險。不法分子通過網(wǎng)絡竊取客戶賬戶、密碼等信息，盜取客戶資金。二是網(wǎng)上銀行業(yè)務虛假交易。有些銀行為完成網(wǎng)上銀行交易額考核指標弄虛作假，通過多種方式進行無實際交易背景的資金劃轉(zhuǎn)，虛增了大量網(wǎng)上銀行交易額，容易誘發(fā)金融風險。三是法律風險。網(wǎng)上銀行業(yè)務涉及金融巨大，法律關系復雜，涉及眾多當事人。目前相關法律法規(guī)、管理辦法不健全，其完整性、規(guī)范性和可操作性均有待加強，一旦發(fā)生信息泄密和客戶資金盜用問題，無論是客戶還是銀行在維護自身權益時都面臨舉證困難的窘境。
4．銀行卡業(yè)務。一是銀行卡發(fā)卡業(yè)務未嚴格執(zhí)行資信審批程序，未對申請人進行詳細的資信調(diào)查。二是銀行卡發(fā)卡業(yè)務未嚴格遵守授信額度管理制度，不遵循審慎原則評估各類銀行卡的授信額度。三是銀行卡發(fā)卡業(yè)務忽視合規(guī)性管理，不認真審核申請人提交的申請資料，不嚴格執(zhí)行相關操作規(guī)程。四是銀行未采取有效措施密切監(jiān)測和防范銀行卡欺詐交易，致使一些不法分子利用虛假資料或冒用他人名義申辦大量銀行卡獲取較高的信用額度，直接透支取現(xiàn)或消費，或利用虛假名義申請POS機具集中套取現(xiàn)金。
(七)市場風險不斷加大
一是在現(xiàn)有市場條件下，人民幣升值預期和匯率變動，增加了銀行防范匯率風險的難度。匯率風險影響到銀行的當期損益并引起資本充足率的波動?？蛻籼貏e是出口型企業(yè)的匯率風險對銀行的潛在影響也將逐步顯現(xiàn)。二是利率市場化的推進對銀行風險定價和風險管理提出更高的要求。目前部分銀行還不能做到利用先進技術進行利差敏感性缺口和持久期缺口等靜態(tài)、動態(tài)分析和管理，缺少風險管理與成本核算的經(jīng)驗、人才儲備和IT支持。三是法人銀行市場風險管理體制機制存在缺陷。尚未建立市場風險管理信息系統(tǒng)， 市場風險管理的內(nèi)部審計和外部審計工作還有待加強。
(八)由不規(guī)范競爭引發(fā)的風險值得高度關注
一是減弱了銀行市場議價能力。如有的銀行合同利率下浮的貸款比重偏高，直接影響了銀行的盈利能力，也不利于維護金融市場秩序。二是降低了授信準入條件。有的銀行為滿足客戶需要，競相降低授信準入條件或采取其他變通方式。三是客戶資源個人化的不正?，F(xiàn)象愈演愈烈。有的銀行中層管理人員以擁有客戶資源在行際間頻繁流動，不利于建立一支高素質(zhì)、穩(wěn)定的人才隊伍，也在一定程度上滋生了道德風險。
二、防范和化解風險的主要措施
(一)樹立審慎經(jīng)營和科學發(fā)展的理念
各銀行要牢固樹立和貫徹落實合規(guī)審慎的經(jīng)營理念，以客戶為中心，實施差異化競爭戰(zhàn)略。要進一步完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)，深化改革創(chuàng)新，加強企業(yè)文化和員工隊伍的培育建設，建立科學的績效考核體系。要認真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，加強行業(yè)風險管理，在授信管理上要全面體現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能減排的宏觀調(diào)控政策要求。對高校、收費公路等已經(jīng)出現(xiàn)風險的貸款要及時調(diào)整信貸政策，加強房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、住房消費貸款和商業(yè)用房購房貸款的管理。
(二)堅持不懈抓好不良貸款雙降工作
各銀行要抓好壞賬核銷工作，各法人機構(gòu)要加強貸款管理，加大壞賬核銷；各分行要摸清不良貸款底數(shù)，積極向總行申請核呆指標。要按照“賬銷、案存、權在”的原則，做好不良貸款的盤活和清收工作，確保不良貸款持續(xù)“雙降”。對大額不良貸款要實行精細化監(jiān)管，逐戶跟蹤，持續(xù)監(jiān)測大額不良貸款變化、清收處置、資產(chǎn)保全等情況，按照“一戶一策”的原則，制定風險化解計劃和清收處置方案。
(三)加強內(nèi)控執(zhí)行力和合規(guī)文化建設
各銀行要進一步增強風險意識，把加強內(nèi)控執(zhí)行力作為防范銀行風險的重要工作措施。要對現(xiàn)有規(guī)章制度進行再評價，讓規(guī)章制度覆蓋可能出現(xiàn)的風險，把規(guī)章制度分解到各個部門、各個環(huán)節(jié)、各個崗位。要跟蹤檢查內(nèi)控制度執(zhí)行情況，建立完善內(nèi)控執(zhí)行力的考核評價機制，把內(nèi)控執(zhí)行力作為經(jīng)營考核的重要內(nèi)容。
深入開展合規(guī)文化建設。建立健全科學的合規(guī)管理制度和配套保障機制，不斷完善合規(guī)績效考核、合規(guī)問責、誠信舉報三項基本制度。要切實加強合規(guī)文化建設，從高管層做起，把合規(guī)管理作為銀行所有員工的共同責任和風險管理活動的核心內(nèi)容。
(四)積極推進發(fā)展模式轉(zhuǎn)型
一是要繼續(xù)加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，不斷調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。不斷擴大中間業(yè)務規(guī)模和中間業(yè)務收入份額。二是大力開展中小企業(yè)貸款。進一步加快中小企業(yè)貸款業(yè)務“六項機制”建設，加強信貸品種和服務創(chuàng)新。三是要做好機制創(chuàng)新。要加快內(nèi)部流程的改造進程，實現(xiàn)機構(gòu)扁平化、業(yè)務垂直化管理，前臺銷售、研發(fā)和定價、后臺管理的緊密配合、有機協(xié)作。法人銀行還要做好會計系統(tǒng)支持和相應IT信息科技的支持。五是天津銀行、天津農(nóng)村合作銀行等法人機構(gòu)要進一步深化體制改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立科學的決策機制和激勵機制。六是要抓好人力資源的引進培養(yǎng)工作。對創(chuàng)新成果和相關的員工進行客觀科學的評價和激勵。要建立有特色的金融企業(yè)文化，調(diào)動員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，增強員工的歸屬感，減少人員在銀行間的不正常流動。
(五)進一步提高監(jiān)管有效性
一是結(jié)合銀監(jiān)會對監(jiān)管法規(guī)的全面清理修訂，指導督促各銀行準確掌握監(jiān)管制度的變化給日常經(jīng)營帶來的影響，認真做好新監(jiān)管規(guī)章制度在各銀行的落實。二是發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的互動作用。結(jié)合“銀行業(yè)非現(xiàn)現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)”的數(shù)據(jù)和指標信息， 積累全面非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，隨時將有關異常變動信息反饋給現(xiàn)場檢查監(jiān)管組，并運用計算機技術開展有針對性的現(xiàn)場檢查，全面提升非現(xiàn)場監(jiān)測分析的深度和對現(xiàn)場檢查的指導作用。三是實施“高風險嚴監(jiān)管、低風險寬監(jiān)管”的差別化監(jiān)管政策。根據(jù)被監(jiān)管銀行的主要風險，確定不同的現(xiàn)場檢點。四是建立監(jiān)管協(xié)調(diào)工作機制。對涉及多家銀行的集團客戶貸款、大額不良貸款，成立跨部門的監(jiān)管小組，摸清貸款的風險情況，采取聯(lián)合檢查辦公的方式，實現(xiàn)對風險的全面覆蓋。
一、企業(yè)破產(chǎn)改革的現(xiàn)狀
為深化企業(yè)改革，各地積極進行破產(chǎn)試點。據(jù)不完全統(tǒng)計，到今年6月末八省市計有破產(chǎn)企業(yè)130家。其中清盤終結(jié)70余家。本次調(diào)查企事業(yè)單位59家，其中已破產(chǎn)終結(jié)38家。調(diào)查企業(yè)涉及輕工、紡織、化工、機械、電子、建材、商業(yè)等行業(yè)，調(diào)查企業(yè)實際總資產(chǎn)××億元，總負債××億元，其中對銀行負債××億元，平均資產(chǎn)負債率××%。
在破產(chǎn)工作中，各地采取了靈活多樣的破產(chǎn)方式，主要有：(1）先破產(chǎn)后收的，即企業(yè)破產(chǎn)前，有關部門為企業(yè)找好了出資收購方，企業(yè)破產(chǎn)清債后，由出資方利用原有廠房、設備、人員組織生產(chǎn)，由此破產(chǎn)企業(yè)變?yōu)樗说姆謴S或車間，一級法人變?yōu)槎壏ㄈ?。?）先破產(chǎn)后重組，即企業(yè)破產(chǎn)清債后，職工將自己以安置費形式取得的廠房、設備入股，成立新企業(yè)，組織生產(chǎn)，(3）先分離后破產(chǎn)，即將主體企業(yè)中有發(fā)展前途的某些分廠、車間甚至生產(chǎn)線脫離主廠，成立新廠，債務相應帶走一部分，但往往有所傾斜，然后再對主廠實施破產(chǎn)。（4）先破產(chǎn)后整體拍賣，即企事業(yè)破產(chǎn)后由出資整體購買方利用原有廠房、設備、人員組織生產(chǎn)，破產(chǎn)企業(yè)更換招牌重新注冊成為新企業(yè)，但甩掉了債務包袱。各地破產(chǎn)行為呈現(xiàn)出如下特點。
（一）領導重視，破產(chǎn)程序基本規(guī)范
企業(yè)破產(chǎn)作為企業(yè)改革的重要內(nèi)容，得到各級黨政的高度重視，各級政府一般都組織了專門的班子，負責組織領導和協(xié)調(diào)這項工作。破產(chǎn)程序也基本合法，即企業(yè)破產(chǎn)由債務人提出申請，法院受理并破產(chǎn)公告，成立資產(chǎn)清算組清產(chǎn)核資，召開債權人大會，審理有效債權及優(yōu)先權，清算債務，等等。
（二）既量力而行，又穩(wěn)步加大破產(chǎn)力度
各地根據(jù)社會承受能力，由點到面，逐步推開，破產(chǎn)企業(yè)19××年×家，19××年×家，19××年×家，今年已突破××家。破產(chǎn)企業(yè)的規(guī)模也由中小型到大中型，行業(yè)也從工業(yè)發(fā)展到商貿(mào)等領域。
（三）破產(chǎn)觀念有所轉(zhuǎn)變，各方心理承受能力增強
破產(chǎn)沒有出現(xiàn)大的社會動蕩。以前國企破產(chǎn)是“”，目前政府、企業(yè)及多數(shù)職工已將其看做是市場競爭中優(yōu)勝劣汰、資產(chǎn)重組的一種正常的市場行為。以前破產(chǎn)是敢想不敢干，現(xiàn)在是敢想也敢干，各方面時破產(chǎn)的反應都比較平靜，且破產(chǎn)工作中由于職工安置難，各地不論采取什么破產(chǎn)方式，均將其放在頭等重要地位。在破產(chǎn)案受理、破產(chǎn)財產(chǎn)分配中予以優(yōu)先考慮，因而職工大都比較支持這項改革。
二、企業(yè)破產(chǎn)中存在的主要問題
目前全國各地進行的企業(yè)破產(chǎn)試點，從總體上看，效果是積極有益的，步子也基本是穩(wěn)妥的，既突破了國有企業(yè)難以破產(chǎn)的“”，又沒有引起大的社會動蕩，為逐步建立通過破產(chǎn)淘汰長期扭虧無望企業(yè)的正常機制積累了經(jīng)驗，但由于認識上的偏差，操作上的不夠規(guī)范和某些外部條件的限制，目前客觀上還沒有完全實現(xiàn)企業(yè)破產(chǎn)改革的初衷。
（一）政府包攬過多，破產(chǎn)的非市場行為明顯
為保證破產(chǎn)試點的積極穩(wěn)步推進，政府的領導和協(xié)調(diào)是必要的，但企業(yè)破產(chǎn)畢竟是一種市場行為，主體應是債權債務人，主導是法院。但從各地調(diào)查看，一些地方政府的行政行為仍然主導著整個破產(chǎn)過程。一些地方、部門從地方利益和局部利益出發(fā)，把企業(yè)破產(chǎn)當做甩包袱、減負擔的手段，致使有的地方搞“假破產(chǎn)，真逃債”，并能得到地方政府的默許。所產(chǎn)生的“逃債”效應被社會所認同。少數(shù)地方破產(chǎn)一哄而上，促成一些尚不具備條件的企業(yè)破產(chǎn)甩包袱。如××市的地方政府下達必須破產(chǎn)多少戶的指標，×市××縣為趕在新的《破產(chǎn)法》出臺前多甩一些債務包袱，在目前已破產(chǎn)3戶的基礎上，近來又將破產(chǎn)8戶，共占該縣國有工業(yè)企業(yè)的一半。另外，對一些問題處理有隨意性。有的行政干預影響執(zhí)法的公正性和獨立性由于地方政府時保一方平安，發(fā)展地方經(jīng)濟負有責任，因而對減輕企業(yè)包袱方面考慮得多，對防止銀行信貸資產(chǎn)流失，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)方面考慮得少，其行為就難免有失公正。
（二）破產(chǎn)企業(yè)負債率過高，銀行資產(chǎn)損失慘重
本次調(diào)查的59戶破產(chǎn)企業(yè)，平均資產(chǎn)負債率高達×××%，其中對各銀行金融機構(gòu)的負債率近×××%。破產(chǎn)企業(yè)過高的負債，大大超過了其償債的能力，使債權受償率過低，特別是作為最大債權人的銀行，債權損失慘重。本次調(diào)查59戶破產(chǎn)企業(yè)對銀行負債××億元，破產(chǎn)名義損失××億元，貸款損失率達××%?！痢潦?戶破產(chǎn)企業(yè)平均負債率為××%，各家銀行貸款本息×億元，損失×億元，損失率達×%，其中××化肥廠等3戶企業(yè)×××余萬元貸款全部損失?！痢潦胁少徆举~面資產(chǎn)×××余萬元，負債××余萬元，在破產(chǎn)清算費用出現(xiàn)赤字的情況下，法院于清算環(huán)節(jié)宣布該企業(yè)破產(chǎn)終結(jié)，銀行貸款清算率為零。
（三）企業(yè)破產(chǎn)操作不規(guī)范，侵蝕債權利益
企業(yè)破產(chǎn)操作不規(guī)范，侵蝕債權利益集中體現(xiàn)在：(l）企業(yè)破產(chǎn)申請標準不統(tǒng)一，真假破產(chǎn)難分辨。（2）過分強調(diào)職工安置，破產(chǎn)清算費用過高。企業(yè)破產(chǎn)無論是方式的選擇，破產(chǎn)時產(chǎn)的處理與債務清償都首先考慮職工的安置，而不是考慮維護債權人的合法權益，為保證安置費用，有些債權債務的處理明顯違反法規(guī)。更有一些地方，把破產(chǎn)企業(yè)當做“唐僧肉”，相關部門都可以“吃一塊”，破產(chǎn)中清算費、評估費、訴訟費等偏高。如：×酒廠資產(chǎn)以××××萬元拍賣，償債率應為×%，但提取職工安置費、破產(chǎn)清算費、房產(chǎn)過戶及土地轉(zhuǎn)讓手續(xù)費×××多萬元，最后可供一般債權人分配的僅××萬元，實際償債率降至×%。××市建材廠破產(chǎn)，清算組駐廠兩個月內(nèi)花去×萬元，最后清償一般債務的資金僅×萬元。（3）企業(yè)破產(chǎn)中資產(chǎn)評估和拍賣缺乏公正性。由于多數(shù)破產(chǎn)企業(yè)事先找好了出資買方，難免影響破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)評估拍賣的公正。有的甚至有意低估和低價出售資產(chǎn)。××市×破產(chǎn)企業(yè)固定資產(chǎn)凈值尚有××××萬元，破產(chǎn)評估作價僅×××萬元。
（四）政策法規(guī)不配套，銀行擔保抵押貸款失效
有的破產(chǎn)案中，銀行合法抵押貸款也難以優(yōu)先受償。按有關規(guī)定，抵押貸款中，房產(chǎn)、土地抵押須進行評估、產(chǎn)權登記及公證，才具有法律效力。但不少企業(yè)在辦理評估、登記、公證中受時間長、收費高、手續(xù)繁、經(jīng)濟上無力承受等影響而未辦理，因此在各地債權確認中，初看一些銀行貸款擔保抵押手續(xù)齊備，但經(jīng)不起推敲，致使擔保抵押無效，銀行貸款損失慘重。如××市××廠破產(chǎn)中銀行以財政和政府官員擔保的上千萬元貸款擔保無效，造成巨額貸款損失?！痢潦小痢翉S破產(chǎn)案中銀行經(jīng)公證的數(shù)十萬元抵押貸款被并不充分的理由判為無效抵押，且不能上訴，該企業(yè)×％的應收款被不明原因地宣布為“死賬”。
（五）企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)難
由于各地產(chǎn)權交易市場、資產(chǎn)拍賣機構(gòu)不健全，產(chǎn)權市場供求嚴重失衡，企業(yè)生產(chǎn)資金緊張，有實力能拿出巨額資金整體收購大中型破產(chǎn)企業(yè)的很少。資產(chǎn)變現(xiàn)困難的問題十分突出?！潦小痢潦称窂S資產(chǎn)評估位為×××萬元，其中包含剛完工一個月、由×銀行貸款×××萬元支持的技改生產(chǎn)線一條，擬以×××萬元整體拍賣，有關部門公開登報，牽線搭橋，多方尋求國內(nèi)外買主，但均沒有有實力買家，最后僅以××萬元整體作價出售。致使銀行受償額由×××萬元陡降為××萬元，貸款本息損失由原預計的××萬元上升至×××萬元。
（六）債務清償與貸款損失核銷困難
企業(yè)破產(chǎn)終結(jié)后銀行受償?shù)馁J款本息債權仍難以收回，形成新的“懸賬”?！痢潦嗅樋椏倧S破產(chǎn)三年，A銀行受償資金只收回×××萬元，其余×××萬元作為收購者的欠款至今仍懸在賬上。另外，現(xiàn)有銀行呆帳準備金提取有限，在大量企業(yè)破產(chǎn)壓力面前如杯水車薪。到今年九月末，B銀行貸款呆賬準備金出現(xiàn)赤字×億元，呆賬無力消化，掛在賬上，等待上級行支持。C銀行面對數(shù)家企業(yè)破產(chǎn)帶來的損失，僅靠自身提取的呆賬準備金，需要××年才能核銷完畢。D銀行因某毛紡廠造成××××萬元貸款全部損失，按國家有關規(guī)定，損失報總行批準后在“兩金”中核銷，但到××××年末該行“兩金”提取僅有×××萬元，只能沖銷×％，照此速度，僅此一家破產(chǎn)企業(yè)損失，該行要×年才能沖銷完畢。
三、政策建議
目前國有企業(yè)改革到了攻堅和為改革中某些失誤付出代價的階段，在建立現(xiàn)代企業(yè)制度、專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的今天，如何完善有關法規(guī)，規(guī)范破產(chǎn)行為，減少并妥善處理企業(yè)破產(chǎn)改革中銀行的貸款損失，既實現(xiàn)國有企業(yè)資產(chǎn)的優(yōu)化重組，又將其負效應減少到最低限度，以最小的改革成本換取最大的改革成效就顯得十分迫切。
（一）完善破產(chǎn)法規(guī)，規(guī)范破產(chǎn)行為，切實維護債權人利益
從各地破產(chǎn)試點看，《破產(chǎn)法》在以下方面有待改進：一是破產(chǎn)清算須有債權人代表參加；二是對破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)追索期延長，對破產(chǎn)責任人的處罰要嚴厲，對破產(chǎn)企業(yè)法人代表及主要責任人的財產(chǎn)要進行審計；三是建立破產(chǎn)保護制。資不抵債企業(yè)在保護期后仍不能正常營運的，必須破產(chǎn)；四是破產(chǎn)企業(yè)土地不論是否有償劃撥均應納入企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)，用于清償企業(yè)債務。
（二）規(guī)范政府在企業(yè)破產(chǎn)過程中的行為
在企業(yè)破產(chǎn)過程中要充分發(fā)揮債權人的監(jiān)督作用，破產(chǎn)也要“打假”，對違規(guī)違法行為特別是導致國有資產(chǎn)流失的行為要予以查處，加快各項配套改革，盡快建立完善的社會保障體系和再就業(yè)體系。
（三）增提銀行呆賬準備金，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)
為解決歷史遺留問題，適當提高銀行呆賬準備金提取比例。適當緊縮財政建設費、人頭費等方面的支出，在每年的財政預算中列支一定比例的破產(chǎn)基金，建立企業(yè)破產(chǎn)風險準備金。
（一）實施客戶經(jīng)理制是改變銀行傳統(tǒng)模式的需要。由于長期計劃經(jīng)濟的影響，銀行內(nèi)部部門設置沿襲延官商機構(gòu)設置，服務體系的設置是以銀行為中心，內(nèi)部各部門相對獨立性強。客戶到銀行辦理不同種類的業(yè)務時，需到不同部門、不同柜臺辦理，柜臺的隔閡和各部門間互相推諉、扯皮現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，造成了銀行的服務質(zhì)量和服務效率遠遠不能滿足客戶的要求。推行客戶經(jīng)理制，有利于改變銀行單一傳統(tǒng)的服務模式。
（二）實施客戶經(jīng)理制是商銀行競爭日趨激烈情況下，客戶對金融產(chǎn)品多元化的需要。隨著金融體制改革的不斷深入和世界貿(mào)易組織的加入，競爭日趨激烈，而銀行間競爭的焦點就是爭奪優(yōu)質(zhì)客戶，加之近年來，經(jīng)濟發(fā)展是客戶對產(chǎn)品需求成多元化趨勢，銀行的服務、產(chǎn)品營銷顯得越發(fā)重要，而銀行的創(chuàng)新和發(fā)展也要求銀行必須推出客戶經(jīng)理制，方能向客戶提供全方位金融服務。
二、目前客戶經(jīng)理制實施中存在的問題
（一）客戶經(jīng)理的運行機制還需進一步完善。鑒于目前客戶經(jīng)理還未脫離按專業(yè)設置的現(xiàn)實，客戶經(jīng)理分散在各個專業(yè)，各個部門，依然存在各負其責，各行其是的現(xiàn)象。所以，客觀上很難實行緊密型管理，且目前客戶經(jīng)理沒有一定的業(yè)務處置權，在解決客戶需求方面，增加了內(nèi)部協(xié)調(diào)的難度。長期以來，各相對獨立的部門只注重自身業(yè)務的發(fā)展，忽略了銀行整體經(jīng)營效益的發(fā)揮，無法從整體上贏得客戶，多頭服務，低效服務，即浪費資源，也不利于商業(yè)銀行整體優(yōu)勢和效益的發(fā)揮。
（二）客戶經(jīng)理的工作職責不夠明確，職能單一，沒有有效發(fā)揮客戶經(jīng)理的最大能效。客戶經(jīng)理的工作指責概括地說是對外代表銀行，對內(nèi)代表客戶?？蛻艚?jīng)理的主要職能是在市場中發(fā)展新客戶，維系原有的客戶關系，將銀行的各種產(chǎn)品與服務介紹給客戶為客戶提供最佳的融資方案和解決相關問題的對策。與此同時，客戶經(jīng)理要收集銀行開展業(yè)務所需的客戶信息，并及時傳遞到相關部門。而且目前我們大部分客戶經(jīng)理職能單一，各干其事，缺乏溝通，并未走出傳統(tǒng)專業(yè)外勤的模式，沒有真正體現(xiàn)客戶經(jīng)理一體化的服務優(yōu)勢。工作僅局限于“公關”層面，未能結(jié)合客戶的不同需求特點找準切入點，進而全面營銷銀行的產(chǎn)品和服務。加之銀行內(nèi)部機構(gòu)設置不盡合理，職責劃分過細也使得客戶經(jīng)理的工作無所適從。
（三）客戶經(jīng)理的選拔缺乏科學的資格認證體系。各行在實施客戶經(jīng)理制中，招聘客戶經(jīng)理沒有科學完整的選拔考核辦法。聘用的客戶經(jīng)理大部分是過去的信貸員和公存員。缺乏應有的專業(yè)崗位培訓和系統(tǒng)的文化知識和專業(yè)知識學習，致使選拔的客戶經(jīng)理素質(zhì)不高，知識單一，不能適應市場和商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的要求，表現(xiàn)為市場營銷能力不強，風險預測能力差，對市場、對行業(yè)、對客戶的切入點把握不準，導致市場丟失、業(yè)務丟失，嚴重阻礙了銀行業(yè)務發(fā)展的步伐。
（四）客戶經(jīng)理責權利脫節(jié)。各行在客戶經(jīng)理試行中，按照商業(yè)銀行經(jīng)營管理要求，盡管制定了相關工作職責，但多數(shù)是定性任務，沒有詳細的定量指標和明確的工作目標，缺乏相應的獎罰措施，日常工作主要靠責任心和自覺性，責權利嚴重脫節(jié)，不能很好調(diào)動廣大客戶經(jīng)理的積極性，起不到激勵的作用。
三、推進和完善客戶經(jīng)理制的途徑
（一）推行客戶經(jīng)理的目標。推行客戶經(jīng)理的目標是除辦理過去的公存、信貸等傳統(tǒng)業(yè)務外，最主要的是把工作重點轉(zhuǎn)移到業(yè)務營銷，大力開拓新業(yè)務領域上來，把機制和業(yè)務兩者靈活結(jié)合起來，使之達到策劃、傳導、組織、操作的目標。策劃就是謀劃，設計工作規(guī)劃；傳導就是把銀行的思路和思想傳達給客戶，再把客戶的思想反饋給銀行，起到中間橋梁的作用；組織是客戶經(jīng)理部從全行的角度出發(fā)，組織各項業(yè)務的宣傳及各項業(yè)務活動營銷，從而達到全行整體上下聯(lián)動；操作是客戶經(jīng)理自身業(yè)務的具體化。
（二）明確推進客戶經(jīng)理的任務
1.分析研究市場，加強對客戶的研究，將客戶劃分為若干服務對象，針對不同需求，提供特定服務。
2.積極開展公關活動，充分利用銀行網(wǎng)絡優(yōu)勢，向客戶宣傳金融法規(guī)、政策、制度以及本行經(jīng)營的業(yè)務項目、金融產(chǎn)品等，為客戶提供各項咨詢服務及理財服務。
3.根據(jù)客戶的實際狀況，客觀、公正地評價客戶等級，不斷調(diào)整服務措施。
4.收集、傳遞和反饋客戶信息，根據(jù)客戶的需要和業(yè)務的發(fā)展，協(xié)調(diào)本行各部門為客戶提供全方位金融服務。
5.監(jiān)控客戶風險，注重對客戶的日常監(jiān)管，主動掌握客戶的思想動態(tài)、經(jīng)營行為等，切實防范風險?？蛻艚?jīng)理在完成行內(nèi)下達的各項任務和業(yè)務指標時，應充分發(fā)揮其主觀能動性，通過調(diào)查分析創(chuàng)造性地發(fā)揮自身優(yōu)勢。在為客戶提供服務和推介營銷金融業(yè)務品種的工作過程中，要善于將銀行業(yè)務產(chǎn)品、新技術手段與客戶服務相結(jié)合，針對性的提供個人理財方案和公司理財方案，根據(jù)客戶的需求目標、資金情況、投資意向等，量體裁衣、對癥下葯、組合不同的理財方案，這是客戶經(jīng)理拓展業(yè)務，做好對客戶綜合服務的關鍵所在。
（三）客戶經(jīng)理制的操作方法和程序
客戶經(jīng)理部是通過建立和完善客戶經(jīng)理制，來達到競爭優(yōu)質(zhì)客戶，實現(xiàn)以市場營銷和客戶關系管理為主的經(jīng)營新機制，從而達到提高經(jīng)營效益的目的。
1.制定具體落實措施。在推行客戶經(jīng)理制過程中，要制定出相應的管理考核辦法，對客戶經(jīng)理在人力、物力、財力等方面予以傾斜，并在辦公條件、車輛、通訊設備上優(yōu)先安排解決?？蛻艚?jīng)理有一定范圍的公關費用支取權，明確規(guī)定對工作成績突出的客戶經(jīng)理在物資、精神等方面的優(yōu)待。
2.合理的設置和配置客戶經(jīng)理。設置配備客戶經(jīng)理要按照集約化經(jīng)營的原則和分級設置、合理配備的原則，不受區(qū)域和專業(yè)的限制，不同層次客戶經(jīng)理部配備不同等級的客戶經(jīng)理?？蛻艚?jīng)理按照自身工作能力和業(yè)績大小劃分為高級、中級、初級等若干等級，不同層次、不同等級的客戶經(jīng)理負責不同等級的客戶和享受不同的權利和待遇，客戶經(jīng)理的工作目標視客戶的不同情況逐人而定。
3.做好客戶細分工作
（1）按照客戶性質(zhì)的不同分為公司業(yè)務客戶和個人業(yè)務客戶；
（2）根據(jù)公司業(yè)務客戶經(jīng)營方式及組織構(gòu)架的不同細分為系統(tǒng)行業(yè)客戶和獨立企業(yè)客戶；
（3）按照獨立企業(yè)客戶的信用等級不同劃分為優(yōu)質(zhì)客戶、一般客戶和劣質(zhì)客戶；按照個人業(yè)務客戶辦理業(yè)務規(guī)模的大小將其劃分為大客戶、中客戶和小客戶。在對客戶分類的基礎上，按照客戶規(guī)模大小，客戶經(jīng)理主管部門要制定客戶經(jīng)理年度工作目標，簽訂責任書，按季考核獎懲。
（四）加強客戶經(jīng)理隊伍建設
1.公開招聘、競爭上崗。通過引入競爭機制，將那些熱愛金融事業(yè)，政治素質(zhì)較高、政治水平、業(yè)務水平和敬業(yè)精神強的員工聘任到客戶經(jīng)理崗位上，并在福利待遇、工作環(huán)境等方面為其創(chuàng)造寬松環(huán)境。具體實施中建立客戶經(jīng)理的準入和退出機制，按照“公開招聘，擇優(yōu)聘任，動態(tài)管理”的原則，公開客戶經(jīng)理應具備的任職資格和條件，在行內(nèi)實行公開招聘，競聘上崗，使客戶經(jīng)理優(yōu)勝劣汰，確保留下來的不是資歷最老的、不是學歷最高的，而永遠是在市場考驗下最優(yōu)秀的。
2.加強考核、評價、獎懲。建立客戶經(jīng)理工作業(yè)務考核評價辦法，制定相應的獎懲措施。客戶經(jīng)理工資、資金與任務完成情況掛鉤，實行動態(tài)管理。對任期內(nèi)完成考核任務的給予精神和物質(zhì)獎勵，對完不成任務的予以處罰?？捎靡欢ǖ膶Ｓ没?，用于獎勵為銀行作出突出貢獻的客戶經(jīng)理，為有識之士搭建一個施展才華的平臺，用一種新型的激勵機制使優(yōu)秀人才脫穎而出，仿效花旗銀行“論功行賞”的管理方法，以具體的個人業(yè)績作為準則，客觀、公正地進行考核評價。
3.加強業(yè)務培訓，提高客戶經(jīng)理素質(zhì)。一是要有高度的責任感和職業(yè)道德；二是應具備較高的業(yè)務素質(zhì)和政策水平；三是機智靈敏，善于分析和發(fā)現(xiàn)問題；四是要具有較強的攻關、協(xié)調(diào)能力和克服困難的勇氣。為此，要結(jié)合客戶經(jīng)理工作實際，有針對性的定期或不定期進行崗位培訓，以保證客戶經(jīng)理對金融產(chǎn)品深入了解和知識更新，更好地適應本崗位工作需要，增加客戶經(jīng)理學習機會，加強梯次培訓力度，有目的性地選擇或布置調(diào)研提綱，以增強客戶經(jīng)理對市場的了解和提高對問題的分析能力。在這一點上，美國大通銀行、花旗銀行及其他商業(yè)銀行不惜重金每年按照客戶經(jīng)理以25%的工作時間進行培訓和海外封閉式學習給我們提供了良好的借鑒。
