發(fā)布時間：2023-04-10 15:10:32
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的信用社金融論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
本文通過對平頂市市郊信用聯社現狀的深入調查，分析了信用聯社目前存在主要問題及原因，進而提出了解決這些問題的建議和對策。以期通過改革，逐漸解決制約自身發(fā)展的難題，為地區(qū)農村發(fā)展提供有力金融支持，促進市郊農村經濟的發(fā)展。
1. 平頂山農村信用社的現狀
1.1 農村信用社的簡介
河南省平頂山市郊信用聯社，下轄十一個獨立核算的信用社，六十個營業(yè)機構遍布城鄉(xiāng)，各項存款余額突破5億元，各項貸款余額突破3億元，自有獎金超過2000萬元，是平頂山市郊區(qū)營業(yè)網點最多，輻射面最廣，資金力量最強的合作金融組織之一，為支持平頂山市城鄉(xiāng)經濟發(fā)展，繁榮區(qū)域經濟出了顯著貢獻。
1.2 農村信用社的經營現狀
1.2.1 存款增長突飛猛進 農村信用社各項存款三年凈增31860萬元，年均每年凈增一個億，到2003年底各項存款余額達到5.6億元，占市郊金融機構存款17.8億元的31.4%，占全市農村信用社存款50.1億元的11.2%。僅今年前兩個月存款凈增6969萬元，余額達到6.31億元。
1.2.2 貸款投放高漲 三年來累計投放各類貸款73961萬元。累計投放“三農”貸款3.15億元，占市郊金融機構投放總量的80以上。到2003年底各項貸款余額達到3.5億元，占市郊金融機構貸款余額的40.7%。僅今年前兩個月累計投放貸款近1億元，凈投4832萬元，余額達到39855萬元。
1.2.3 貸款質量逐步優(yōu)化 三年共盤活不良貸款4974萬元，不良貸款占比比三年前下降了57.2個百分點。僅今年前兩個月盤活不良貸款212萬元。
1.2.4 經營效益顯著提高 三年來分別減虧（增盈）500萬元、437萬元以及實現盈余53萬元。2004年4月底，改寫了行社脫鉤8年來連續(xù)虧損的歷史，實現了經營上零的突破。
1.2.5 市場份額穩(wěn)步擴大 市場綜合份額由三年前的綜合不足30%，達到現在超過50%。
2. 平頂山農村信用社經營中面臨的主要問題
農業(yè)是個弱質行業(yè)，比較效益低下，信用社幾年來服務農業(yè)的經營活動中，不良貸款居高不下；同時，信用社各方面稅收又未減免，這使得信用社的權益和義務不對等。另外，信用社經營的外部環(huán)境存在諸多問題，也有待進一步改善。
2.1 農村信用社的產權不清、定位不明
國家在2003年明文規(guī)定把信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展服務的社區(qū)性地方金融機構。并明確了三種產權結構方式，即股份制和合作制，由參與試點的省份根據自己的實際情況自行決定，可以搞“一省二制”或“一省三制”，而不再強調產權結構的統(tǒng)一性。而農村信用社產權結構尚未改革，與農行分離后，產權結構仍以國有為主。
2.2 農村信用社管理水平低，對農村金融市場的監(jiān)管存在缺陷
目前市郊農信社仍然沿用傳統(tǒng)的服務和管理方法。受到地方政府對信用社的介入，導致對農村信用社業(yè)務經營的不適當干預，造成信用社存在不少不良貸款。大部分不良貸款都是地方政府拖欠所至，而農民非常清楚“父債子還”這個道理，多數農民不會拖欠貸款。
2.3 稅賦項目較多，信用社不堪重負
農村信用社擔負著支持“三農”的歷史重任，而農業(yè)屬風險高、效益低的弱質產業(yè)，加之對農業(yè)貸款執(zhí)行優(yōu)惠利率，信用社在低收入的情況下，卻承擔著與商業(yè)銀行一樣的稅收政策，與商業(yè)銀行相比，信用社存在低收入高稅收的不公平現象。僅2001年，市郊農村信用社繳納營業(yè)稅、土地使用稅、房產稅、印花稅等稅金達62萬元，占收入總額的4.5%，占營業(yè)費用總額的5.4%。2002年農村信用社工商年檢和人行年檢費用7萬元，營業(yè)稅、車船稅等各項稅費高達60余萬元，占收入總額的4.5%，占營業(yè)費用總額的9.7%。
2.4 外部環(huán)境仍需改善，信用社責權保全難
信用社現在不良貸款高居不下，經營形勢依然嚴峻，這不僅影響到服務區(qū)域經濟功能的發(fā)揮，在一定程度上還影響到區(qū)域經濟的穩(wěn)定和發(fā)展，信用社的資金來之于民，用之于民，一旦出現風險，直接影響到社會穩(wěn)定。造成這種局面的原因除了部分屬于政策影響外，主要有以下幾個因素起到了推波助瀾的作用：
2.4.1有關部門顧慮較多，信用社損失較大
2.4.2稅費改革政策性強，村組集體貸款清收難
2.4.3職能部門借款較多，到期信用社難收回
2.4.4抵貸資產費率高，信用社資產盤活難
2.5 農村信用社的服務不能滿足三農需求
2.5.1農戶貸款難與農村信用社難貸款之間的矛盾 表現為農村信用社為發(fā)放貸款，難以找到合適的農戶，左右觀望，存在著“恐懼”的心理。這是信息不對稱的結果。對于農村信用社來說，信息不對稱現象表現在以下幾個方面：（1）農村信用社與入股社員之間的信息不對稱。（2）農村信用社與客戶之間的信息不對稱。（3）農村信用社與縣（市）聯社之間的信息不對稱。（4）農村信用社與監(jiān)管當局之間信息不對稱。又由于農村信用社客戶分散，無論存款還是貸款，不論是信用社還是客戶，都要付出更多交易費用，增加信用社和客戶之間相互溝通的難度，信息不對稱現象更加嚴重。
2.5.2農村信用社傳統(tǒng)的信貸管理模式與現代農業(yè)生產發(fā)展之間的矛盾 現代農業(yè)的發(fā)展使貸款過度集中在基礎產業(yè)上、某些地域上，也額外加大了農村信用社的信貸風險程度。
2.5.3貸款的約期與農業(yè)生產周期之間的矛盾 貸款約期的不合理，不僅增加了農村信用社的不良貸款，而且也增加了農民的利息負擔。
2.5.4農村信用社資金外流與內需之間的矛盾 近年，市郊農信社雖然占市郊存款的30%，但由于農信社與農戶間的信息不對稱，存在大量交易費用。事實上，農信社的大量存款投向城市，取之于民，卻未用之于民。一定程度上，造成農民用錢難，也在一定程度上，繁榮了民間借貸。
2.6 員工隊伍整體素質較差
市農村信用社職工中，有本科以上學歷僅占全部職工總數的1.96%；大專以上學歷的占到17.17%；中專學歷的占20.77%；高中以下文化程度高達60%，大部分為農業(yè)銀行和農村信用社的家屬子女，職工文化水平直接體現其經營行為方面，如開拓創(chuàng)新意識差、業(yè)務能力低、政策理解和執(zhí)行水平差、服務質量差等。近年來，雖然盡力招聘大學生，吸納了部分優(yōu)秀人才，人才結構逐步改善，但由于新系統(tǒng)、新設備的投入使用，員工隊伍整體素質的不適應性與農村信用社快速發(fā)展的新業(yè)務、新技能之間的矛盾也日益突出。無論在知識水平上還是在思想觀念上都亟待提高和轉變。
另外，由于基層信用社分布在鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐地，廣大信用社員工面對的服務對象多是農民。而廣大農民對服務質量的要求并不高，有的甚至習慣成自然，并不認為其擁有要求更高水平的服務的權利。在此形勢下，更淡化了信用社員工提高服務質量的意識，認為，態(tài)度好不好一個樣，服務優(yōu)不優(yōu)一個樣。從而，制約了服務質量的提高。
3. 對策與建議
3.1加快市郊農信社產權制度改革，明晰產權關系
大部分地區(qū)可實行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣聯社各為法人的體制；在人口相對稠密或糧食主產區(qū)，信用社資產規(guī)模較大的地方，可實行農信社統(tǒng)一法人；在經濟比較發(fā)達的地方，可將農村信用社改建為市銀行機構。
3.2改革農信社管理方式，強化約束機制，增強服務功能
建立由銀監(jiān)會與省政府聯合監(jiān)管的信用機制，避免地方政府的介入，增強農信社的獨立性，使農信社能夠把更多的資金投向農村建設，為農民實實在在的服務，而不是投向“形象工程”。
3.3借鑒國外合作金融經驗
對以服務三農為宗旨的農村信用社通過免征利息稅、適當降低營業(yè)稅和所得稅稅率及減少存款準備金、放松利率管制等途徑進行必要的扶持。
3.4牢固樹立服務“三農”意識
3.4.1應提高認識，筑牢服務“三農”的思想基礎
3.4.2應廣泛籌資，夯實支持“三農”的信貸基礎
3.4.3圍繞“三農”構建共同發(fā)展的物質基礎
3.4.4降低交易費用 筆者認為，在尚未建好農村信用制度前，信貸員就要花費大量時間與精力了解農村、農民的情況，只有前期工作下大氣力，后期借貸工作才會順利。一些必要的交易成本不可避免，如調查農戶家庭經濟情況的成本。
3.5 提高基層信用社服務水平
3.5.1要從領導層提起高度的重視 農村信用社各層領導要結合其職權范圍，聯系客觀實際情況，充分認識服務的重要性和提高服務質量的必要性，制定出行之有效的改善農村信用社服務水平的方法、措施；而不是只把心思用在吸儲、放款、收貸上，要明確服務質量的大大提高，對創(chuàng)造更多的經濟效益將會收到意想不到的效果。
3.5.2 提高員工素質 農村信用社人員少、素質低的問題絕對不容忽視，尤其是在市場競爭日益激烈的今天，員工素質問題將對本社的發(fā)展起到決定性的制約作用。因此，筆者認為，農村信用社應該結合其相應的實際情況，吸收、引進一批素質較高的人才，充實員工隊伍，改善員工素質現狀。當然，這并不是對現有員工不管不顧，要加強現有員工的組織學習，給員工“充電”，將新老員工進行融合，在提高員工整體素質的同時，改善農信社的人員狀況，為農信社更好發(fā)展“加油”。
3.6 國家政府給予適當支持
盡管近年來市委、市政府對信用社工作的支持、指導、幫助是空前的，但鑒于信用社支農的獨特作用和目前所處的困境，市委政府在今后還要加大對信用社的支持力度，像支持“三農”一樣，“多予、少取、放活”，特別在部門協(xié)調方面、政策優(yōu)惠方面、金融政策落實及信用社債權落實等方面多協(xié)調、多支持、多幫助，切實讓信用社的權利和政策性支農義務對等。
3.6.1國家應對農村信用社給予優(yōu)惠稅費政策 鑒于農村信用社部分業(yè)務的政策性，對其支持“三農”的貸款利息應盡快免征或降低營業(yè)稅；免交或緩交城建稅、房產稅、土地使用稅等；對有盈利或扭虧為盈的農村信用社應允許加大呆帳準備金計提比例；減免信用社一些特殊業(yè)務（如農、林、牧、副、漁貸款）的營業(yè)稅；對資不抵債的農村信用社免征營業(yè)稅等。同時，應減少對農村信用社的地方性攤派。
3.6.2需要執(zhí)法力度加強 在當前市場經濟條件下，執(zhí)法力度的加強尤為重要，雖然法院對信用社的支持力度很大，但是還存在很多贏了官司輸了錢的現象。今后，法院在執(zhí)行中要排除干擾，嚴格執(zhí)法，以維護法律的公正嚴肅性。
一、黑龍江省農村金融存在的主要問題
（一）現代化大農業(yè)發(fā)展資金總需求與金融機構資金總供給矛盾突出，涉農金融機構較少且高度集中，農村信用社“一農支三農”格局仍占主導。
據保守測算，黑龍江省2億畝耕地，每畝生產投入500元，按60%貸款需要600億元；發(fā)展5000萬頭生豬和1000萬噸奶，按50%貸款需要450億元；農村1800萬人、600萬農戶，按20%的農戶每戶建房貸款10萬元，需要120專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net0億元；全省1200億斤商品糧，加上包裝貸款可達1500億元以上。上述四方面信貸總需求就達4000億元。截至2012年9月末，全省金融機構涉農貸款余額為3821.9億元，滿足不了上述四方面測算的需求。
目前，金融支持農業(yè)發(fā)展面臨四大突出矛盾，即農業(yè)弱質性與信貸資金趨利性的矛盾，農業(yè)金融服務需求結構多樣性與金融功能單一性的矛盾，農業(yè)資金需求量大與資金吸納能力差的矛盾，農業(yè)地區(qū)閑置資金“充裕”與金融機構使用效率低的矛盾。
農村金融發(fā)展受到四大突出矛盾的影響。截至2011年末，黑龍江省擁有省級銀行類金融機構65戶，其中發(fā)放涉農貸款年末平均余額超過10億元的只有8家。“三農”所需貸款主要依賴農村信用社等縣域銀行類金融機構。2009至2011年，省農信社累計投放農業(yè)貸款2472億元，農業(yè)貸款增量份額占全省金融機構的85%以上，支農主力軍作用凸顯。
（二）大農機、大合作和城鎮(zhèn)化的推進，悄然催生信貸主體和資金需求量發(fā)生質的變化，銀行類金融機構涉農產品創(chuàng)新及信貸投放能力，尚不能適應農民專業(yè)合作社發(fā)展的現實需要。
據統(tǒng)計，截至2011年末，黑龍江省農民專業(yè)合作社已達2.1萬個，其中農機專業(yè)合作社1774個。農民社員發(fā)展到20.6萬人，帶動農戶近100萬戶，約占全省農戶總數的1/4。合作社服務內容由初期的以生產技術服務為主，逐步向銷售、運輸、貯藏、加工等環(huán)節(jié)延伸，許多合作社經營活動已擴展到農業(yè)產前、產中、產后等生產經營全過程。農村經濟組織以及經營結構的變化，使得信貸主體和資金需求量均產生了質變。僅以黑龍江省558個千萬元規(guī)模的大型農機合作社為例，每個合作社承包流轉1萬畝土地需支付300萬元左右承包費，加上購買種子、化肥、柴油和農藥等生產資料需300多萬元，每年籌集正常生產資金600多萬元，558個合作社每年需要33.5億元。但因合作社缺少有效抵押物等原因，省內銀行類金融機構發(fā)放貸款較少，造成合作社融資難，融資貴。近三年來，省內銀行類金融機構累計發(fā)放農民專業(yè)合作社貸款僅為84.26億元，與千萬元規(guī)模大型農機合作社每年生產資金需求相差近一半。
（三）農村信用社現有體制已不適應現代化農業(yè)發(fā)展的需要，與肩負的支農責任、主力軍作用不相匹配，急需逐步分類推進產權制度改革。
目前，黑龍江省農村信用社實行省、市、縣三級法人體制，全省設立了7個市地級聯社（法人管理機構）、6個辦事處（省聯社派出機構，非法人管理機構）、81家縣級機構（法人經營機構）。絕大多數農村信用社股東小、股權分散，真正意義上的法人治理結構尚未形成，原有高度分散、小額多戶式的傳統(tǒng)信貸經營模式已經不能滿足現代化大農業(yè)發(fā)展的需要。
（四）國有銀行占有存款資源數量巨大，綜合存貸比率較低，支農貢獻度極低。存款資源大部分上存，較大程度上造成縣域存款資源嚴重外流。
據統(tǒng)計，截專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net至2012年9月，工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行等6大國有銀行省內分支機構存款余額合計為10197.3億元，占全省金融機構存款余額總數的66.8%；貸款余額合計為4084.7億元，占全省金融機構貸款余額總數的40.49%，存貸差6112.6億元。其中，涉農貸款投放746.7億元，占其貸款余額的18.28%，占其存款余額的7.3%。存款資金的大量外流，使本來十分短缺的農村資金更顯捉襟見肘。同時，還帶來“擠出”效應，農村信用社等金融機構可貸資金難以滿足日益增長的農業(yè)信貸資金需求，于是采取高息拆借資金方法，間接加重農業(yè)信貸成本。
目前，金融機構正在逐步轉變“三農”弱質產業(yè)觀念，一系列針對專業(yè)合作社及農業(yè)產業(yè)鏈條的金融創(chuàng)新模式應運而生，集約化、批發(fā)式“大農金”的概念正在形成。但省內金融機構多限于本系統(tǒng)內實施推廣，銀行間相互借鑒較少，農業(yè)融資難、融資貴的問題仍然沒有得到根本解決。
二、財政促進金融支持農業(yè)發(fā)展的政策建議
財政金融政策一端連著財政，一端連著金融，是引導金融資源合理流動的有效杠桿。要充分運用財政金融政策，積極引導金融資源支持方向。
（一）采取政府引導、社會參與、市場化運作的方式，積極扶持地方金融機構發(fā)展，發(fā)揮地方金融機構了解省情、貼近“三農”的優(yōu)勢。
1.在貫徹實施國家對村鎮(zhèn)銀行、農村資金互助社、貸款公司等新型農村金融機構定向費用補助政策的基礎上，省政府注入村鎮(zhèn)銀行資本金。建議通過有資質的省屬企業(yè)，每年有重點地選擇10戶擬組建的村鎮(zhèn)銀行注入資本金，每戶不超過500萬元，省財政股權5年內不參與分紅。按照黑龍江省目前村鎮(zhèn)銀行每戶資本金平均3200萬元測算，每年大體需要省級財政資金3200-5000萬元。
2.積極引導民間資本參與農村金融，給予村鎮(zhèn)銀行民營資本初始投入額5%的財政獎勵政策。按照每年15戶村鎮(zhèn)銀行每戶有3戶非銀行類民營企業(yè)（每戶占總股本5%以上的大股東）參與占總股本30%測算，每年大體需要財政獎勵資金720-2250萬元。
3.在深入貫徹實施縣域金融機構涉農貸款增量獎勵政策的基礎上，擴大政策實施范圍，給予小額貸款公司涉農貸款增量獎勵政策。對小額貸款公司年末貸款平均余額同比增長超過15%的部分，給予2%獎勵，促進小額貸 款公司加大支農力度，實現持續(xù)發(fā)展。按照2012年全省381家小額貸款公司涉農貸款年末余額超過15%部分約25億元測算，需要財政獎勵資金約5000萬元。
（二）建立以市場為導向，以財政扶持政策為支撐，依托農村產權制度改革，圍繞解決農村“信用不足”問題，發(fā)揮政府“增信”和“調控”功能，促進金融機構支持農民專業(yè)合作社等新興貸款主體發(fā)展。
1.重點選擇和支持部分縣（市）建立縣域融資性農業(yè)擔保機構。借鑒美國等國家為農場貸款擔保成功經驗，選擇糧食主產區(qū)、地方政府有意愿的縣（市），建立縣域融資性農業(yè)擔保機構，主要為區(qū)域內農民專業(yè)合作社等新興貸款主體提供貸款擔保，有效解決農民專業(yè)合作社、農業(yè)龍頭企業(yè)等貸款有效抵（質）押不足造成的融資難、融資貴問題。
2.研究制定農民、合作組織等農業(yè)貸款主體既有的直補資金、農業(yè)保險受益權等預期財政補助資金作為銀行貸款擔保的措施，引導和撬動信貸資金投向農村。例如：銀行根據農民未來應得到的財政直補資金情況，為農民設計直補資金擔保信貸產品，解決農民資金需求，同時降低銀行貸款風險，提高涉農金融機構發(fā)放農戶貸款積極性。
3.試行縣級財政資金存放與銀行類金融機構支持農業(yè)發(fā)展貢獻度掛鉤，發(fā)揮財政“調控”作用，有效引導和激勵商業(yè)銀行加大涉農貸款投放力度，有效遏制縣域存款資源嚴重外流問題，實現不花錢也能辦成事?？h專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net域金融機構處于“金融支農”的最前沿，縣（市）財政部門可結合縣域農業(yè)發(fā)展實際情況，以銀行類金融機構涉農貸款貢獻度為主要考核指標，按照“統(tǒng)籌安排，獎貸掛鉤；存量（暫時）不變，增量調劑；動態(tài)管理，考評兌現”的原則，研究制定“縣級財政資金存放銀行類金融機構考核激勵辦法”，加快實現縣域內金融機構新吸收存款主要用于當地發(fā)放貸款的目的，有效解決存貸比過高的縣域銀行類金融機構信貸資金短缺問題，促進和拉動縣域金融機構涉農貸款增長。
4.發(fā)揮小額擔保貸款財政貼息政策，促進農民工就業(yè)和創(chuàng)業(yè)，支持農民專業(yè)合作社發(fā)展。將經工商注冊的農民專業(yè)合作社視同勞動密集型小企業(yè)，納入小額擔保貸款財政貼息政策實施范圍，以緩解合作社貸款難、銀行難貸款問題。
5.研究探索擴大政策性農業(yè)保險規(guī)模和險種，開展銀行與保險合作，充分利用農業(yè)保險“增信”作用，促進參保農戶容易獲得貸款。目前，黑龍江省農業(yè)保險分為種植業(yè)（水稻、玉米、小麥、大豆）和養(yǎng)殖業(yè)（奶牛、能繁母豬）兩大類、6個險種。建議結合實際，開辦森林、甜菜、馬鈴薯等方面的農業(yè)保險，在穩(wěn)步擴大原有保險基礎上，積極研究開辦新險種，為農業(yè)生產“保駕護航”。
6.建立和完善金融機構涉農貸款風險分擔和擔保機構風險補償機制，有效降低和分散銀行、擔保機構涉農業(yè)務風險。借鑒國內部分省市的做法和經驗，研究制定銀行類金融機構新增涉農貸款風險補償辦法，對其年度新增涉農貸款，按照一定比例（5‰）給予風險補償。研究制定擔保機構涉農貸款擔保代償風險財政補助辦法，對擔保機構為涉農貸款擔保新發(fā)生的代償，按照日均擔保責任額的一定比例（10‰）給予風險補償。
7.積極支持農村物權改革，促進農村產權市場發(fā)展，擴大農村有效擔保物范圍。財政部門應積極配合和支持有專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net關部門推進農村物權改革，加快農村土地流轉，深化林權及流轉制度改革，推進農村宅基地和房屋流轉管理制度改革，激活農村靜態(tài)資產，擴大農村有效擔保物范圍，使農村房屋、宅基地使用權、林權、土地經營權、土地收益權等均能夠作為銀行貸款擔保和抵押物。促進農村產權市場發(fā)展，加快農村各類可流轉資產權益的確權、頒證進度，完善市場化流轉的制度安排，培育交易流轉平臺和機構，建立有農村特點的物權、產權價格形成機制，促進農村資產和權益合法、有序地轉化為可交易金融資產。
（三）探索建立財政資金市場化、金融化運作模式，充分利用金融機構專業(yè)優(yōu)勢、市場優(yōu)勢，形成政府資源與市場資源有機結合，支持農業(yè)重要領域的發(fā)展。
1.設立農業(yè)產業(yè)投資基金，吸引各類社會資本投資農業(yè)產業(yè)化、重點農業(yè)項目，推動形成直接融資和間接融資相結合，多層次、多樣化的農村投融資體系。借鑒財政部“農業(yè)產業(yè)投資基金”運作模式，建議從目前省財政支農資金中拿出5億元資金，積極吸引各類社會資本（包括地方財政資金）參與，設立10億元農業(yè)產業(yè)投資基金。省財政廳負責制定基金管理辦法并實施監(jiān)督管理。投資基金委托省屬有資質的企業(yè)負責運營管理。投資基金受托方充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，采取市場化運作方式，將財政資金投入到政府重點支持的農業(yè)生產領域和產業(yè)項目，實現政府資金市場化運作。
關鍵詞：農村商業(yè)銀行；農村金融；優(yōu)劣勢
中圖分類號：F830.33 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）07-0057-02
引言
農村信用合作社在中國有著悠久的歷史，歷經多次變革才使其在金融機構占有一席之地。1984年中國農村信用合作社開始推行以恢復組織上的群眾性、管理上的民主性和經營上的靈活性為基本內容的體制改革。1996年農村信用合作社與國有商業(yè)銀行――中國農業(yè)銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原則運作。2003年，8個省開始進行推行改革試點，取得了階段性的成效。2004年，在全國范圍內進行深化農村信用社改革并持續(xù)至今。農村信用社在經過漫長的變革之后，已經與國有商業(yè)銀行脫鉤，形成了具有特色行業(yè)的新的金融機構。雖然農村商業(yè)銀行產生于銀行，但其與銀行之間依然有很大的區(qū)別，它們的優(yōu)劣勢也各不相同。
一、背景資料
農村信用社是以前的農行的一個部分，后來單分出來變成了農村信用社。顧名思義，就是主要服務三農，也是銀行機構的一種，目前許多農村信用社改制為農村商業(yè)銀行了。農村商業(yè)銀行是銀行類金融機構，所謂銀行類金融機構又叫做存款機構和存款貨幣銀行，其共同特征是以吸收存款為主要負債，以發(fā)放貸款為主要資產，以辦理轉賬結算為主要中間業(yè)務，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。
農村商業(yè)銀行是銀行類金融機構，它與國有銀行既有區(qū)別又有聯系：它們都屬于金融機構，并都辦理存、貸款業(yè)務和資金結算業(yè)務。農村商業(yè)銀行業(yè)務范圍一般是向農村、城鎮(zhèn)人口提供各種金融服務的，品種較為簡單，儲蓄、貸款、轉賬、擔保等，如“農戶小額信用貸款”等存貸款業(yè)務。國有銀行一般是向大集鎮(zhèn)及縣城以上人口提供理財服務的，品種較為豐富。還有信用卡（透支的卡）、電子銀行、國際業(yè)務等等。農村商業(yè)銀行是以縣級聯社為一個獨立核算的法人單位，在縣級以下設立分支機構。國有銀行是有許多分支機構的，分支機構非獨立核算的營業(yè)單位，一般是一級法人單位。總的來看，農村商業(yè)銀行相對國有商業(yè)銀行來說，資金實力較差，服務品種較少。
二、分析拓展
（一）優(yōu)勢分析
1.本地化優(yōu)勢。農村商業(yè)銀行長期以來立足農村金融市場，在農村金融市場中有著不可替代的作用。農村商業(yè)銀行帶有鮮明的機構地方性、分布社區(qū)性色彩，與所在地域的聯系比其他金融機構更多、更廣，可謂當地土生土長的“草根銀行”。政府將農村商業(yè)銀行定位于三農，它在接受國家扶持的同時也承擔了大量政府指定的業(yè)務，這些業(yè)務往往煩瑣卻效益很少。但也使得農村商業(yè)銀行活動于基層（鄉(xiāng)村），密切聯系群眾，這是其他機構所沒有的。
2.資金管控優(yōu)勢。農村商業(yè)銀行的主要資金來源于周邊社區(qū)，卻很少像大銀行那樣將當地吸收的資金轉移用于外地，而是憑借著對當地市場的了解，將主要信貸對象仍然鎖定在社區(qū)內的中小企業(yè)和個人，誠邀農民和中小企業(yè)入股農村商業(yè)銀行，成為農村商業(yè)銀行的社員。這樣既能迅速消除國有銀行對基層資金的虹吸效應，又能有效遏制資金從欠發(fā)達社區(qū)大規(guī)模流向發(fā)達社區(qū)，因此在經營區(qū)域內比大銀行更能獲得當地居民的支持。農村商業(yè)銀行優(yōu)勢是面在農村，根在農村，是農民自己的銀行，有它獨特的人文關系。
3.信息獲取效率優(yōu)勢。大銀行規(guī)模龐大，鏈條較長，且各銀行都有一套嚴格的信貸審批程序，手續(xù)較為煩瑣，決策需要層層上批，因而靈活性較差，不適應中小企業(yè)經營快速多變的特點。相反，農村商業(yè)銀行由于管理層次少、經營方式靈活，同時基于農村商業(yè)銀行的地緣優(yōu)勢，平時對已知和潛在的客戶都積累了大量的信用信息知識，在需要發(fā)生信貸業(yè)務關系時，無須再耗費過多的時間去搜集和處理借款人的信用信息，就能對客戶需求具有快速的決策能力和靈活的處置能力，從而及時滿足中小企業(yè)的貸款需求，在與其他商業(yè)銀行爭奪市場時取得先人一步的優(yōu)勢。農村商業(yè)銀行小范圍的信息資源和自我雇傭，使其在減少摩擦和監(jiān)督成本的同時，天然地具有小規(guī)模、小范圍經營信貸的優(yōu)勢。
（二）劣勢分析
1.抵抗風險能力弱。農村商業(yè)銀行基于決策快捷、傳遞迅速的機制，兼具對中小企業(yè)掌握軟信息優(yōu)勢，使其具有較強的風險識別能力。但是農村商業(yè)銀行以區(qū)縣或鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位法人，管理層次較少，規(guī)模小使其不能像其他國有銀行那樣扛得住風險。像工商銀行等國有商業(yè)銀行可謂家大業(yè)大，它們能抗得住風波，被稱之為“航空母艦”，它們不怕壞賬，哪怕是幾個億，因為它們面向為全國，融資能力強結算范圍廣，資金實力強，而這些都是農村商業(yè)銀行所沒有的。
2.服務區(qū)域小、業(yè)務結構單一。大部分農村商業(yè)銀行雖然在省內實現免費通存通兌，但對于跨省資金流通和國有大型商業(yè)銀行相比，方便程度有著不小的明顯差距，全國統(tǒng)一的資金清算中心發(fā)展的速度較慢，對國內資金流動要求較高的對公存款沒有吸引力，并且農村商業(yè)銀行的絕大部分收入仍舊為傳統(tǒng)的存貸業(yè)務利差收入，而新型的中間業(yè)務、個人業(yè)務、信用衍生產品還處于開發(fā)探索階段，不能滿足客戶的多樣化需求，也暫時無法適應建立社區(qū)銀行的要求。
3.人才資源匱乏。大多數農村商業(yè)銀行的網點都有5人以上，但在從業(yè)人員當中，第一畢業(yè)院校全日制大專以上學歷的，占比卻很少。同時，各營業(yè)網點一線人員年齡結構相對偏大，對新鮮事物的適應能力明顯滯后，真正精業(yè)務、懂技術、高素質、富有開拓精神的人才屈指可數。
（三）機會分析
1.政府政策扶持。農村信用合作社的主要任務是：依照國家法律和金融政策的規(guī)定，組織和調節(jié)農村基金，支持農業(yè)生產和農村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經濟和社員家庭經濟，限制和打擊高利貸。當前，農村商業(yè)銀行仍是國家農村金融政策的主要傳導器和執(zhí)行者，其服務對象限定在三農領域，作為風險補償，國家在資金扶持、利率浮動、支農再貸款、稅收減免、小額農貸發(fā)放等方面均給予一定的優(yōu)惠政策，這就構成農村商業(yè)銀行市場競爭的一份特有優(yōu)勢。
2.市場領先地位。農村商業(yè)銀行一直保持立足農村金融市場的發(fā)展戰(zhàn)略。從1998年開始，工、農、中、建四大銀行開始著手撤離各自在農村中的分支機構。國有商業(yè)銀行紛紛退出農村金融市場領域為農村商業(yè)銀行騰出市場空間，并且農村商業(yè)銀行在農村金融市場的市場份額是其他金融機構無法比擬的。目前，在農村與農村商業(yè)銀行競爭比較劇烈的農行、農業(yè)發(fā)展銀行都撤離了縣級以下的單位。因此，支持和促進農村經濟發(fā)展的重任歷史性地落到了農村商業(yè)銀行身上，為其發(fā)展創(chuàng)造了大好機遇。
（四）威脅分析
1.郵政銀行的成立對農村商業(yè)銀行產生的巨大沖擊。郵政儲蓄所吸收的資金不是取之于民，用之于民，而是對農村資金采取“抽血”式管理，集中運用資金，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網點只吸收資金而非運用資金，郵政儲蓄正在蓄勢待發(fā)蠶食其農村金融市場份額，這樣造成了農村有限的閑散資金被抽走。郵政儲蓄銀行成立，現如今已成為農村商業(yè)銀行的主要競爭對手，且在市場競爭中占有農村商業(yè)銀行無與倫比的優(yōu)勢。
2.保險行業(yè)的滲透。保險行業(yè)的滲透，讓農村商業(yè)銀行融資渠道變得窄小，資金來源的弱化，勢必產生農村商業(yè)銀行資金減少，接踵而至的是盈利能力削弱。
結束語
十七屆三中全會的召開，拉開了中國農村改革的第二輪戰(zhàn)役，農村金融市場將會進一步放開，各類金融機構將面臨激烈競爭。在競爭激烈的金融市場中，沒有任何一家銀行能夠在每個市場都勝出，只有找到一個適合自己的市場進行拓展，才能在細分的領域內做大做強自己的品牌與特色。作為社區(qū)金融機構，農村商業(yè)銀行無論在資金實力還是在人才素質方面都不如國有商業(yè)銀行，為了能在激烈的金融行業(yè)競爭中占有一席之地，農村商業(yè)銀行必須根據自身特點，找準比較優(yōu)勢，抓住機會，揚長避短，確定自己的市場定位。
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[關鍵詞] 合作金融 發(fā)達國家 經驗 啟示
合作金融最早誕生于德國，經過100多年的發(fā)展，農村合作金融組織已遍及全世界，信用合作運動都有了長足的發(fā)展，這對于促進弱勢群體的生存與發(fā)展，實現效益與公平的統(tǒng)一起到了巨大的推動作用。本文選擇了合作金融最具有代表性的三個國家：德國、美國和日本。盡管各國國情不同，措施各異，但在發(fā)展農村合作金融方面有許多共性和相通的經驗。
一、德國、美國、日本的典型三種模式
1.德國“金字塔”式體制模式
合作金融發(fā)展的淵源在德國，早在19世紀中期，德國人雷發(fā)巽和舒爾茨就先后在合作運動中倡導信用合作。德國的合作事業(yè)經過150余年的發(fā)展，已經形成一套完整的體系和模式，該模式呈“金字塔”形。德國的合作銀行共分三個層次：第一層是基層合作銀行，規(guī)模一般都比較小，資本金主要來自于農戶、小農場主、銀行雇員、自由職業(yè)者以及社會援助，直接從事信用合作業(yè)務。第二層是地區(qū)性合作銀行，共三家，它由地區(qū)性的信用合作經營管理機構組成。第三層是全國合作金融組織的中央協(xié)調機關―德意志中央合作銀行，它是德國信用社合作金融體系的最高機構。
2.美國多元復合模式
美國的合作金融是在二十世紀初經濟大蕭條時期開始興起，在政策的支持下，按照自愿、平等、互利的原則，在社區(qū)內結成了合作性質的信用社，為入社成員提供借款等信用服務，其宗旨是不以盈利為目的，實行自主經營和“一人一票制”的民主管理信用社不僅在農村設立，在城市各社區(qū)、企業(yè)、軍隊、學校都可以設立，其會員一般局限于本區(qū)域內中低收入階層。美國信用社基本框架是由美國中央信用社、44個州中央信用社和遍布全國各地的信用社構成的。美國的合作金融體系是多元化的，它由三大系統(tǒng)組成，分別是：聯邦土地銀行、聯邦中期信貸銀行、合作銀行及信用合作社。三大系統(tǒng)受農業(yè)信用管理局領導，都有一套自主的經營體制和明確的職責范圍。
3.日本協(xié)同組合―“二二三”模式
日本的農村金融體系是在“二戰(zhàn)”以后逐步建立和完善起來的，由于日本農村合作金融體系在創(chuàng)建初期政府給予了很大支持，因而帶有一定的官辦色彩。此外，合作金融組織依附于農村合作經濟組織(農業(yè)協(xié)同組合)，是農業(yè)協(xié)同組合的一個子系統(tǒng)，同時又具有獨立的融資功能。1947年，日本政府制定了《農業(yè)協(xié)同組織法》,成立了農林漁業(yè)體系。該模式是由二重結果（既有政府投入、又有農民收入）、三個系統(tǒng)（農業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)）和三個層次（上、中、下）所構成。在三個層次中，農林中央金庫是中央級機構。都、道、府、縣的信用農業(yè)協(xié)同聯合會（簡稱“信濃聯”）是中層機構。綜合農協(xié)是最基層一級。
二、國外農村合作金融發(fā)展對我國的啟示
1.政府的扶持政策
由于農業(yè)生產和農業(yè)資金的特殊性，使農業(yè)貸款具有明顯的季節(jié)性、非均衡性和自然和市場的雙重風險性，一般農業(yè)合作金融機構的貸款利率較低，風險較大，因而彌補農業(yè)金融吸引資金水平低、能力差的不足，保證農業(yè)資金的充分供給，政府的重視與參與是十分必要的。應在稅收政策、利率管制、資金扶持政策等方面給予政策性的扶持。
2.具有嚴密的審計監(jiān)督系統(tǒng)和風險防范系統(tǒng)
風險是影響金融決策行為的基本要素，而農業(yè)容易遭受較大的自然風險，這會造成農村信用社貸款風險的加大，鑒于農村信用社業(yè)務范圍較為狹窄，業(yè)務量較小，農信社的風險控制能力和風險抗御能力比商業(yè)銀行更為脆弱，建立風險控制體系是確保農信社戰(zhàn)略得到順利實施的重要環(huán)節(jié)?？梢詮囊韵聨讉€方面進行風險控制：系統(tǒng)風險控制、市場風險控制、信用風險控制和操作風險控制等等。
3.完善的法制環(huán)境
市場經濟是法制經濟。西方發(fā)達國家農村金融運作模式較為固定，成效比較顯著，主要得益于制度的保證。在美國各州都頒布了關于信用社的法案，從而使得美國的合作金融法律數量多、比較齊備。要規(guī)范我國農村金融，引導農村金融繁榮興旺，必須要有完備的農村金融法律規(guī)范體系。我國應盡快研究和制定農業(yè)合作金融的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，盡快制定和頒布《信用合作法》、《合作銀行法》，以利于央行以立法的形式對農業(yè)合作金融的作用性質、組織形式與管理方式及經驗范圍等加以界定與規(guī)范。
4.加快電子化步伐，完善農村信用社結算體系
21世紀是網絡經濟時代?？茖W的管理必須借助科學的手段，必須實行在計算機技術基礎上的網絡化動態(tài)管理。一是加快農信社信息管理系統(tǒng)建設，將黨務、勞動、工資、人事、績效考核等工作都實現微機管理，提高辦公自動化程度。二是農村信用社體系內的結算制度、結算的技術手段要到位。三是信用社與其它金融機構的結算關系、制度和技術手段也要到位，加入銀聯系統(tǒng)，提高農村信用社跨行結算能力。與其他銀行的合作，解決信用社網點分散、結算渠道不暢的問題。
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論文摘要:農村信用社農戶小額信貸在解決貧困農戶貸款難、增加農戶收八及緩解貧困方面發(fā)揮著不可替代的作用。然而，在農村信用社農戶小額信貸推行中還存在著不少問題。本文介紹了農戶小額信貸的概念，并重點對農村信用社農戶小額信貸存在問題進行了分析和探討。
1 農戶小額信貨概述
小額信貸是指通過向低收入客戶、個體經營者提供金融服務和社會服務等，借以幫助貧困者增加收入、擺脫貧困的活動，其含義具有金融含義和社會含義雙重屬性。國際社會一般將其視為農村金融服務的一種制度創(chuàng)新，主要目的是增加收入、緩解貧困。
農戶小額信貸是指以農戶為貸款對象，基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發(fā)放的不需抵押、擔保的貸款。農戶小額信貸資金來源是農村信用社依法吸收的存款及中央銀行的再貸款，貸款發(fā)放及收回的整個過程均由農村信用社辦理，并采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制、周轉使用”的辦法。具體如下:首先由農戶向農村信用社提出申請，再由農村信用社對農戶信用進行評定，在信用評定的基礎上，根據不同的等級，對農戶發(fā)放不同信用額度的貸款證，持有貸款證的農民，在需要貸款時，可以憑貸款證及有效的身份證件直接到信用社營業(yè)網點辦理限額內貸款，無需層層辦理手續(xù)。
2 我國農村信用社農戶小額信貸存在問題
農戶小額信貸的實施時間雖然不長，但在全國及各省市地區(qū)發(fā)展迅速，取得了顯著的成就。然而，如果將為低收入人口提供可持續(xù)信貸服務作為農戶小額信貸的終極目標，那么中國目前的農村信用社農戶小額信貸項目處于發(fā)展初期，存在著一系列問題。
2.1 運作機構問題分析
農村信用社產生于中國農村，并伴隨著中國整個金融體系及農村金融體系的建立、健全，其職能、性質都在不斷的發(fā)生轉變，幾十年曲折的發(fā)展歷程都打下了中國經濟發(fā)展的烙印，也留下了許多歷史遺留問題，影響著農村信用社支農的實力和小額信貸的發(fā)放。
首先，由于政策性原因，在20世紀80年代中期為了促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，農村信用社盲目地將大量的資金貸給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，而大多數企業(yè)又由于經營管理不善、投資失誤等原因形成了不少壞帳。其次，農村信用社產權含混不清。由于產權不夠明晰，法人治理中權力義務責任的嚴重失衡，引發(fā)了一系列侵害信用社利益的行為，如經營管理者的道德風險、濫用職務、粗放經營、濫用職工、加重農民負擔、挪用資金、奢華消費等等。最后，業(yè)務素質普遍偏低。相對于其他銀行等金融機構，農村信用社的員工的文化程度低、專業(yè)技術水平差、且觀念保守、知識老化，加之農村信用社不重視對員工知識、技能的培訓，其業(yè)務素質普遍偏低，在眾多金融機構中不具有競爭優(yōu)勢。
2.2 運作流程中的問題
農村信用社農戶小額信貸的運作流程，從為農戶建立信用檔案開始，中間經歷了貸款申請、信用評定、發(fā)放貸款證、取款、貸后監(jiān)督，直到收回貸款并做出記錄，又再次進行信用評定結束，這八個環(huán)從環(huán)環(huán)相扣，并形成了一個有跟蹤反饋并能不斷完善、更新的循環(huán)系統(tǒng)。
從實踐上來看，由于受到內部、外部一些因素的制約，農村信用社農戶小額信貸在具體操作過程中，或是某些環(huán)節(jié)缺位;或是某些環(huán)節(jié)雖然名義上存在，但實際上形同虛設，或是在執(zhí)行過程中不夠規(guī)范，貸出資金的投放資質量及可回收性均難以保證。
為客戶建立信用檔案環(huán)節(jié)。很多農村信用社對于建立農戶信用檔案這一基礎性環(huán)節(jié)十分不重視，有些直接從當地的派出所抄來農戶資料建立農戶經濟檔案，內容也十分簡單，對于一些諸如個人品質、經濟收入、生產經營活動主要內容、經營能力等重要的資信內容基本沒有記錄，不能全面反映農戶真實的情況。雖然有些農村信用社也對農戶進行實地調查，但是很多流于形式，調查的質量不能保證。
對客戶進行信用評定環(huán)節(jié)。由于某些信貸員對農戶不甚了解，使得評定小組對農戶代表和村組干部有著強烈的依賴性，僅憑他們的一面之詞便予以授信。加上在農村一些工作極易受人情、關系和其他一些外在因素的影響，致使農戶信用等級評定存在較大的主觀盲目性和隨意性，導致農戶小額信貸信用評定失真。除了上述主觀原因以外，由于基層農村信用社外勤工作人員編制普遍較少，但對于農戶進行信用評定工作量很大，很多信貸員雖想盡職盡責，卻力不從心，無意中造成了信用評定的不客觀、不準確。
關于貸后監(jiān)督環(huán)節(jié)。在實際操作中，一些農村信用社按農戶貸款證對他們發(fā)放了小額信貸，可是貸后檢查、跟蹤管理工作卻沒有及時跟上。尤其是一些信貸員，存在著認識上的誤區(qū)，認為款項貸出后，就完成了信貸工作，也不愿意在事后深入農村的田間地頭，了解資金是否按規(guī)定使用。對于一些農戶將自身貸款轉借的行為，更是無法察覺。貸后監(jiān)督環(huán)節(jié)缺位嚴重，間接降低了信貸資金的可回收性，增加了農戶小額信貸風險。
關于信用等級的再評定環(huán)節(jié)。這一環(huán)節(jié)是農戶小額信貸運作流程中的最后一個環(huán)節(jié)，也是下一輪信用評定的開始，嚴格的講，應該準確地記錄貸款的還款數額、未還數額及到期日，同時將這些信息反饋到農戶信用檔案中，以便下一次進行信用評定，確定新的信用等級。但是一些農村信用社沒有嚴格執(zhí)行這種制度，沒有根據持證農戶貸款到期償還情況和信用程度適時進行調整，對授信額度該增加的沒有及時增加，該調低的沒有及時調低，該取消持證資格的也沒有取消，大大影響了農戶小額信貸的質量。
除此之外，對于農村信用社有限的資源來說，農戶小額信貸業(yè)務量非常大，而大多數農村信用社小額信貸業(yè)務都用手工操作完成，即使一些信息化管理條件較好的農村信用社也只是運用電腦進行簡單的記錄與操作，工作效率低，信貸質量也不能保證。至今市場上還沒有一套包羅整個小額信貸運作流程的管理信息系統(tǒng)軟件，幫助小額信貸機構提高資金監(jiān)控的深度、廣度、提高工作效率，及時全面的獲得信貸資金的運作情況。
2.3 保障制度問題分析
(1)法律制度不健全
農村信用社雖然屬于金融機構，但目前還沒有完整意義上的合作金融法律、法規(guī)，在法律上沒有明確合作金融機構的地位和權益，使得作為支農主力軍的農村信用社在農村金融改革和發(fā)展中常常處于困境之中。也正由于農村信用社的性質、服務宗旨、服務范圍等一系列問題沒有用法律的形式予以明確規(guī)范，農村信用社在農戶小額信貸的推廣過程中不能輕松上陣，既背負著沉重的歷史包袱，又受到多方面的制約。
經過多年的改革后，目前我國多元化農村金融體制已初步建立，即以合作性金融為基礎,商業(yè)性金融、政策性金融分工協(xié)作、證券市場和外資為補充的多元化農村金融體系。同時，農村金融組織民營化程度加大，鄉(xiāng)村銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型農村金融組織的試點擴大了各類資本合作的參與路徑,并促進農村金融競爭機制初步形成，使得財政資金、工商資本、民間資本、外資和非營利資本角逐農村市場的競爭機制初步建立起來，打破了長期以來農村金融市場農信社壟斷農村金融市場的局面。隨著國家財政管理體制和金融體制改革的不斷深入,農村金融主體呈擴大化趨勢，逐步形成了由各級政府、具備國有、集體、外資、港澳臺、私人等各種資本背景的企業(yè)、農戶和其他私人投資者構成的多元化金融主體格局。
2我國農村金融中存在的問題
2.1財政投入不足
根據公共財政理論，對于農村準公共產品的提供，市場機制可以發(fā)揮一定的作用，但由于農村公共產品的基礎性、效益的外溢性特征，政府仍然應發(fā)揮主導的作用。但據統(tǒng)計資料顯示，建國以后至2005年，除個別年份外，我國政府的財政支農資金絕對額是增長的，但財政農業(yè)支出占財政總支出的比重卻呈下降趨勢，財政投入不足10%的水平與我國農業(yè)的基礎地位極不相稱。
2.2農村金融服務渠道單一化
雖然經過多年改革，但是農村金融服務渠道單一化的現象沒有得到根本性的解決。農村金融體系主要由農村信用社、農業(yè)銀行、郵政儲蓄和農業(yè)發(fā)展銀行構成，而除了中國農業(yè)銀行和農村信用社外，其他銀行機構很少在農村地區(qū)發(fā)放貸款，大都把資金轉到城市。同時，商業(yè)銀行在農村吸收的資金絕大部分流回城市，農村信用社、郵政儲蓄實際上也成為農村資金流出的重要渠道?，F實中，實際支持農村經濟發(fā)展的重任只能落在了農村信用社的肩上，然而在實際運作中，農村信用社過分看重業(yè)績增長，以追求贏利為主要目標，偏離了為社員服務的主要原則，難以達到支持農業(yè)農村發(fā)展的目的。
2.3農村金融產品單調，業(yè)務單一
由于長期以來農村金融業(yè)處于無競爭狀態(tài),我國農村金融機構的從業(yè)人員大多缺乏金融服務意識,經營方式粗放,不注意金融產品的需求創(chuàng)新,滿足于坐等顧客上門；農村可選擇的金融產品僅有存款、貸款、保險等，且基本上是城市金融產品的簡單移植，金融機構沒有適時根據農民需求開發(fā)新的金融產品，就是在一些傳統(tǒng)業(yè)務上,也缺乏創(chuàng)新。
2.4民間金融組織活躍但缺乏有效監(jiān)管
正規(guī)金融機構缺乏活力，在客觀上為各種民間金融活動提供了發(fā)展空間,很多地方民間借貸甚至成為農村資金融通的主要渠道。據調查，民間借貸占整個農村資金市場總量的30%到70%不等，且越是落后的地區(qū)民間金融組織越為活躍。雖然民間金融活動可以在一定程度上緩解了農村資金緊張的壓力,但是，民間金融活動中存在的不規(guī)范、風險高、糾紛多、盲目性大等弊端容易造成社會動蕩,很可能會加重農戶及農村中小企業(yè)的經營成本和風險。
3完善農村金融的措施
3.1健全農村金融組織體系
要進一步推動政策性金融機構拓展支農金融業(yè)務，針對“三農”的特點,在進行農村金融體系設計時,必須加大國家對農村的政策性金融投入,應建立以農業(yè)政策性金融為主線,符合現代市場經濟和農村特點的新型農村金融體系。同時，要充分發(fā)揮商業(yè)銀行的金融支持作用，商業(yè)性金融是金融體系的主要力量，能夠圍繞農村經濟和生活的發(fā)展,及時提供相應的服務供給,滿足農村多樣化的金融需求,這也成為政府支農手段多元化的重要政策選擇。另外，我國還要繼續(xù)深化農村信用社改革使其充分發(fā)揮支農主力軍作用。農村信用社是農村現有正規(guī)金融的主體,所以必須堅持農信社“社區(qū)性地方金融機構”的終極定位，只有農村信用社發(fā)展壯大,才有能力支持廣大農戶發(fā)展經濟,帶來農村經濟的繁榮。
3.2完善準入、退出制度
壟斷不利于提高農村金融服務效率，必須要完善市場準入退出制度，建立適度競爭的農村金融市場。要在綜合評估各地農村金融市場容量、條件以及當地風俗的基礎上，在嚴格監(jiān)管的前提下，適當放寬農村金融市場準入。按照投資主體多元化、堅持產權關系清晰、組織形式多樣化原則的基礎上，大力發(fā)展小額信貸組織、村鎮(zhèn)銀行、貸款子公司、農村資金互助社等新型農村金融機構，構建真正的農村金融競爭主體。同時，要抓緊健全市場退出機制，這也是強化外部約束、保障農村金融健康可持續(xù)發(fā)展、促進不斷改善農村金融服務的重要條件。
3.3規(guī)范引導民間金融
盡管民間金融組織不夠規(guī)范而且存在許多弊端，但對于現階段我國正規(guī)金融機構無法滿足農村資金需求的情況下，民間金融活動對于我國的農業(yè)發(fā)展有著不可替代的作用。因此我們要承認和正確對待民間金融,鼓勵其合法發(fā)展,使其成為農村正規(guī)金融的有益補充，要通過正確的形式對其進行規(guī)范和引導，而非簡單、粗暴地取締民間金融組織及其活動，以達到讓其填補目前國家在農村金融方面的空白，推動現階段農村農業(yè)正常發(fā)展，保證我國農村農業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展的最終目的。
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關鍵詞:信貸配給;涉農貸款;信用環(huán)境
Abstract:In the current rural credit markets,rural credit cooperatives as the main body of the formal financial and personal loans as the informal financial constitute the supply side of credit. However, for various reasons,as the main force of rural supporting,rural credit cooperatives take up many responsibilities. There are some of the reservations. But the informal finance has a lot of “congenitally deficient”,its lending activities still need long-term policy guidance and market supervision. All of these lead to the “difficulty of agriculture-related loans”. To this end,this article from the point of “Three Rural”,uses the relevant theories of micro-economics to analyze the problem incurrent rural credit rationing and put forward corresponding policy recommendations on how to solve the “agriculture-related difficulty in obtaining loans”.
Key Words:credit rationing,agriculture-related loans,credit environment
中圖分類號:F830.6 文獻標識碼:A文章編號:1674-2265(2009)12-0076-04
一、預算約束下“三農”信貸需求的最優(yōu)選擇
面對以農村信用社為主體的正規(guī)金融和私人借貸等非正規(guī)金融組成的信貸供給方,在“三農”信貸需求偏好一定的條件下,二者放款量的各種組合對“三農”來說都有一定效用。也就是說,在由正規(guī)金融和非正規(guī)金融分別提供的放款量組成的坐標平面上,“三農”總可以找到若干組可以給其帶來相同效用水平的組合點,將這些點用一條平滑的曲線連接起來,就構成了“三農”的無差異曲線(如圖1所示)。
其中, 表示以農村信用社為主體的正規(guī)金融對“三農”的放款量, 表示私人借貸等非正規(guī)金融對“三農”的放款量,并且 ,即離原點越遠的無差異曲線所代表的效用水平越高。
作為農村信貸市場中信貸的需求方和貸款的消費者,“三農”對信貸供給方的選擇和貸款量的確定取決于其經濟實力和對貸款利率水平的承受能力。一般來說,“三農”的經濟實力與其收入水平密切相關,因此,如果假定“三農”的經濟實力與其收入水平 存在某種線性關系,即 , ,則在以 、
分別表示正規(guī)金融和非正規(guī)金融的貸款利率時,“三農”能從以農村信用社為主體的正規(guī)金融和私人借貸等非正規(guī)金融獲得的貸款量 與一定滿足不等式:
由此可以得到“三農”的預算約束線(見圖2)。
其中,、 兩點為極限點。 點表示“三農”僅從農村信用社等正規(guī)金融機構貸款時所能獲得最大貸款量,點表示“三農”僅從非正規(guī)金融貸款時所能獲得最大貸款量。
由圖2可以看出,兩軸與預算約束線圍成的三角形包含了“三農”所能獲得的所有貸款組合,而在預算線以外的其他點都有,“三農”可望而不可及。
將“三農”的無差異曲線與其預算約束線疊加,可以得到圖3。
對于圖3中的三種不同的貸款組合 、 、 , 點位于預算約束線的上方,因此該貸款組合為“三農”所不能及;點雖然位于預算約束線上,但其并未使“三農”獲得最大效用,因為在將點沿預算約束線移至 點時,“三農”獲得的效用已由 提升到。因此, 點才是“三農”的最優(yōu)選擇,即該點代表的貸款組合( ,)是在“三農”綜合經濟實力和貸款利率一定的條件下能夠給“三農”帶來最大效用的貸款組合。
二、涉農貸款難:“三農”無法實現信貸需求最優(yōu)選擇的原因分析
目前,“三農”未能實現信貸需求的最優(yōu)選擇,其中最突出的表現是涉農貸款難。銀監(jiān)會2007年第三季度的統(tǒng)計資料顯示,全國約有7742萬農戶從各農村合作金融機構獲得貸款,占全國農戶總數的32.6%,但仍有超過40%的有合理貸款需求并符合貸款條件的農戶無法獲得貸款。由此可見,現階段“三農”面臨的金融環(huán)境不容樂觀。
造成這種局面的原因是復雜的、多樣的,具體來說,體現在如下幾個方面:
(一)農村信貸市場競爭機制的缺失造成了信貸配給效率的低下和社會福利水平的損失
近年來,隨著國有商業(yè)銀行從農村金融市場退出,涉農貸款成為典型的賣方市場,在許多農村地區(qū)“只農村信用社一家、別無分店”,農村信用社逐漸在農村信貸市場上占據壟斷地位。調查顯示,截至2005年底,農村信用社發(fā)放的貸款已經占到農戶正式渠道貸款的71.8%。由于缺少外部競爭壓力,農村信用社不僅對農村金融需求“反應遲鈍”,而且建立在壟斷基礎上的價格決定權也造成了信貸配給的低效率和社會福利水平的損失。
(二)僵化的貸款制度設計限制了涉農貸款支農作用的發(fā)揮和“三農”貸款效用的提升
現行制度規(guī)定,農村信用社小額貸款的額度一般為1至3萬元。這個額度基本可以滿足純農戶的需求,但對于養(yǎng)殖專業(yè)戶和農產品收購、加工業(yè)主則顯得有些“捉襟見肘”。而小額信用貸款期限原則上不超過一年的限制則降低了涉農貸款對水果、經濟林種植等長周期行業(yè)生產的支持力度。調查資料顯示,小額信用貸款的最適度期限為15至18個月。此外,隨著近年來農民收入水平的逐步提高和經營規(guī)模的擴大,其對貸款額度的需求也在逐漸增強,但因農村信用社貸款制度設計滯后等問題限制了涉農貸款支農作用的發(fā)揮,阻礙了“三農”貸款效用的提升。
(三)單一的貸款抵押擔保條件和匱乏的貸款擔保體系使“三農”失去了獲取貸款的支撐和后盾
為了降低風險資產權重、避免風險資產的再生,農村信用社在貸款發(fā)放過程中日漸注重抵質押貸款和擔保貸款的發(fā)放,這也是基于《巴塞爾協(xié)議》框架下的國際慣例。但從客觀上看,農戶往往難以提供足額、有效的抵押品、質押物或擔保人,從而使其獲取貸款相當艱難。長期以來,我國一直對信貸擔保實行嚴格控制,對于民間擔保公司的設立也只是近幾年才解禁。伴隨著國有商業(yè)銀行從農村的撤出,為國有商業(yè)銀行和“三農”牽線搭橋的公有制信貸擔保機構正在消失,而處于起步階段的民間擔保公司卻因為規(guī)模小、缺乏管理經驗而難堪大任,從而使“三農”失去了獲取貸款的重要支撐和堅強后盾。
(四)惡劣的農村信用環(huán)境挫傷了農村信用社發(fā)放貸款的積極性
目前,鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農民的信用觀念仍然比較淡薄,逃廢貸款現象時有發(fā)生,這種惡劣的信用環(huán)境嚴重影響了農村信用社的貸款質量乃至生存發(fā)展,挫傷了農村信用社發(fā)放貸款的積極性。因此,為了提高貸款質量,農村信用社加大了對新增貸款的審批力度,縮小了基層機構的信貸授信額度,增大了對信用風險的補償即在發(fā)放貸款時貸款利率在市場利率的基礎上上浮一定幅度。這些措施的采用對農村信用社防范信用風險起到了一定的積極作用,但同時也造成了農村信貸資金的投放瓶頸和“三農”貸款效用的下降。
(五)非正規(guī)金融自身存在的問題使其難以長期、持續(xù)地支持“三農”發(fā)展
作為一種補充,非正規(guī)金融起到了彌補農村信貸資金缺口、支持“三農”發(fā)展的作用。據國際農業(yè)發(fā)展基金的研究報告,中國農民來自非正規(guī)金融的貸款大約為來自正規(guī)信貸機構的4倍。根據農業(yè)部農業(yè)經濟研究中心農村固定觀察點的農戶數據,2003年觀察點農戶來自銀行、信用社的貸款僅占年末借入款的19.27%,占年內累計借入款金額的36.09%。從局部數據來看,部分地區(qū)的非正規(guī)金融已有相當規(guī)模,并在一定程度上彌補了農村信貸資金的缺口。但由于非正規(guī)金融借貸活動導致了大量資金“體外循環(huán)”,這不僅加大了政府對資金運作的監(jiān)管難度,減少了國家稅收,增加了金融市場的不確定性,還容易由其自發(fā)行為造成金融信號失真,影響宏觀調控效果,并且由于缺乏合法的手續(xù)和健全的監(jiān)管機制,私人借貸等非正規(guī)金融的借貸活動容易引起糾紛,進而影響社會穩(wěn)定。
三、優(yōu)化“三農”信貸配給的對策選擇
優(yōu)化面向“三農”的信貸配給、解決“涉農貸款難”問題必須清除阻礙“三農”實現信貸配給最優(yōu)選擇的桎梏,從而實現“三農”、農村信用社、非正規(guī)金融乃至整個社會福利水平的最大化。
(一)引入合理、有效的市場競爭機制,建立健全農村金融服務體系
進一步發(fā)揮政策性銀行職能,拓展信貸支農業(yè)務,利用其政策性資金優(yōu)勢,加大投入,重點扶持。促進商業(yè)銀行信貸業(yè)務逐步由城市經城鄉(xiāng)結合部向農村滲透,以點貸的方式擇優(yōu)放款,拓寬信貸服務領域。加快農村金融組織制度創(chuàng)新,適度放開農村信貸市場的準入限制,允許設立民營金融機構,允許民間資本、外資參股農村金融機構,發(fā)展具有產權結構優(yōu)勢、低交易成本優(yōu)勢、經營靈活、適應性強的中小型金融機構,特別是發(fā)展地方民營中小商業(yè)銀行,健全農村金融服務體系。
(二)逐步提高貸款審批和發(fā)放效率,不斷推動信貸業(yè)務創(chuàng)新
充分發(fā)揮農村信用社支農主力軍的作用,推動農村信用社信貸業(yè)務創(chuàng)新,完善信貸管理制度,提高貸款審批和發(fā)放效率,不斷總結小額信用貸款的管理經驗,在風險可控的前提下,靈活掌握貸款利率和貸款期限。加快推進中小企業(yè)信用共同體貸款、第三方監(jiān)管動產質押貸款、應收賬款質押等貸款業(yè)務。樹立大農業(yè)的觀念,延伸支農領域,支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展,通過扶持一批農業(yè)龍頭企業(yè),帶動產業(yè)集群的發(fā)展,充分發(fā)揮區(qū)域主導產業(yè)優(yōu)勢,培育農村經濟新的增長極,從而實現農村信用社自身經營與農村經濟、社會協(xié)調發(fā)展。
(三)建立健全農村擔保體系,完善涉農貸款風險分擔機制
采取多種形式建立信用擔保機構,健全農村信用擔保體系。大力推動由專業(yè)大戶、農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)或村集體組成的信貸聯保體的組建,通過建立聯保體擔保基金,為專業(yè)大戶和農業(yè)產業(yè)化項目貸款提供擔保。促進由政府財政出資引導、社會資本參與的地方性擔保機構的建立,立足縣域經濟和農村信貸市場發(fā)展擔保業(yè)務。鼓勵和引導商業(yè)擔保機構進入農村信貸領域,對農戶、企業(yè)貸款提供有償擔保。嘗試建立省級再擔保機構,分散因擔保金額過大而導致的過度集中的風險。
(四)積極培育信用文化,逐步改善農村金融生態(tài)環(huán)境
通過建立以“誠信”為核心并與市場經濟相適應的道德規(guī)范,夯實農戶的信用思想基礎,積極培育信用文化,營造良好的信用氛圍。建立完整、系統(tǒng)的農戶、中小企業(yè)征信體系,健全規(guī)范農戶、中小企業(yè)信用的法律法規(guī)體系,保證農戶及中小企業(yè)信用征集、評估的真實性,使守信者得到實惠,使失信者寸步難行。通過不斷加強農村金融生態(tài)環(huán)境建設,不斷改善農村信用環(huán)境,引導信貸資金進入農村信貸市場。
(五)加強對非正規(guī)金融的引導與監(jiān)管,使之真正成為正規(guī)金融的有益補充
盡管政府和金融監(jiān)管部門一向對非正規(guī)金融采取否定態(tài)度,但其借貸活動卻屢禁不止,這說明非正規(guī)金融有其存在的客觀基礎,因此,對待非正規(guī)金融重在加強引導和監(jiān)管。要借鑒西方發(fā)達國家的成功經驗并結合我國實際情況,研究制訂《民間借貸條例》,就借貸雙方的權利、義務,借貸活動的利率最高浮動界限、還款期限、利息支付方式與時間等細節(jié)做出詳細規(guī)定,在此基礎上制定全國統(tǒng)一格式的借貸合同,通過立法使非正規(guī)金融逐步走向正規(guī)化,并在適當的時候對滿足一定條件的非正規(guī)金融進行改造,嘗試建立新的金融組織。
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論文摘要：加快農村經濟發(fā)展，全面建設小康社會，促進國民經濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展和社會全面進步，是經濟工作中必須長期堅持的總體要求。目前新農村建設正如火如荼的進行，有待于進一步完善農村金融體系建設，加大金融服務力度，增強新農村建設后勁。結合樟樹市實際，針對農村金融發(fā)展現狀，分析農村經濟與農村金融發(fā)展矛盾，提出了農村金融發(fā)展的對策與建議。
當前制約新農村建設的因素很多，突出之一表現在農村金融服務不足，農村經濟發(fā)展必需的資金支持缺乏。如何進一步完善農村金融體系建設，加大金融服務力度，增強經濟發(fā)展后勁，更好地促進新農村建設，筆者想就此談一些自己的看法。
1農村金融發(fā)展現狀
近幾年來，隨著金融體制改革，改革的風險意識增強，農村金融體系出現了一些新的變化，農村金融服務供需失衡問題日益突出，主要表現是：
1.1農村金融機構布局結構日益單一，農村信用社難以承擔支持“三農”的任務
隨著競爭總成本核算意識的增強，國有商業(yè)銀行紛紛縮減其在基層的營業(yè)機構，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級，造成農村金融機構不斷減少。以樟樹為例，樟樹市屬縣級市，1995年以前，農行樟樹支行全市鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）營業(yè)所有21個，網點布局基本上是一鄉(xiāng)一所的格局，至2005年9月份，營業(yè)所的個數被壓縮到13個，撤并的營業(yè)所幾乎占到撤并前的1/2。由于信用社結算手段落后，人員素質相對偏低，以其自身的資金實力很難應對“一農支三農”的局面。
1.2商業(yè)銀行資金大量上劃，影響到對當地“三農”的支持力度
為了規(guī)避風險，基層商業(yè)銀行大量信貸資金上存到上級行，基層銀行營業(yè)網點成為事實上的“儲蓄所”。從樟樹市4家國有商業(yè)銀行1999~2003年資金營運情況看，形勢也不容樂觀，存款大幅上升，貸款增長一直處于低位徘徊，資金流出量上升趨勢：2000年4家有商業(yè)銀行存款為45 882萬元，其中上存資金為26 489萬元，資金上存分別占存款額的57.73%和53.59%，大量資金上存，弱化了對當地經濟的支持力度。
1.3農業(yè)發(fā)展銀行的資金使用僅僅限于發(fā)放收購資金，使用量大大減少，支持農業(yè)發(fā)展的功能在弱化
近幾年，我國的糧棉油市場化程度已大大提高，糧食總體上供大于求，農業(yè)發(fā)展銀行的政策收購量已明顯呈下降趨勢。同時，由于農業(yè)發(fā)展銀行的信貸功能過于單一，不能為農業(yè)產業(yè)化開發(fā)、農業(yè)科技推廣、農業(yè)基礎設施建設等急需政策資金扶持的項目提供信貸報務，其支持農業(yè)發(fā)展的功能在農業(yè)結構調整中還存在著不容忽視的問題，比如，近年來糧食購銷價格倒掛，糧食企業(yè)順價銷售困難，庫存逐年增加，致使農業(yè)發(fā)展銀行按計劃性供應給糧食收購企業(yè)的資金不能按時回籠，其貸款逾期問題嚴重。另外，農業(yè)發(fā)展銀行在服務理念、服務手段、管理水平方面與其他銀行相比還有一定的差距，致使在農產品領域效益好、利潤高的客戶資源被其他銀行拉走，這勢必會影響到它的效益。
1.4郵政儲蓄對農村儲源分流明顯，農村信貸資金流失情況難以遏制
樟樹屬勞務輸出大縣，每年的勞務收入3億多元，這些資金絕大部分通過郵政部門的電子匯兌轉化郵政儲蓄存款。據測算，每年大約有近1億資金流出農村。儲源分流使一些農村信用社資金來源減少，給農村信貸投入帶來沖擊。
1.5農業(yè)銀行的政策性扶貧專項貸款逾期問題嚴重，信貸投入難以形成良性循環(huán)
由于行政干預嚴重、經營缺乏自主權、管理不善等原因，造成不良貸款急劇上升，潛伏著較大的經營風險，這些資金沉淀的現狀也制約著專項貸款的投放。
2農村經濟與農村金融發(fā)展的矛盾
2.1支持農業(yè)產業(yè)化與尋求安全信貸的矛盾
目前，農村和農村經濟的發(fā)展，要從過去農產品短缺年代的單純追求數量，轉移到調整和優(yōu)化結構以提高產品的質量上來，把農產品變?yōu)樽罱K商品推向市場，是農業(yè)產業(yè)化經營要達到的最終目標。而我市以傳統(tǒng)農業(yè)為基礎的農業(yè)產業(yè)化在某些方面還比較薄弱，產業(yè)化條件還不夠充分，結構調整需要巨大的資金、技術、管理和信息投入，需要一個較長的過程，有相當多的農民仍跟不上市場經濟發(fā)展的步伐，不知該種什么和養(yǎng)什么，在這種情況下盲目上馬農業(yè)產業(yè)化經營項目，有可能導致效益不佳，資金風險大。
2.2農村信貸資金質量低下與支農資金需求面擴大的矛盾
農村金融組織高比重產生不良貸款嚴重地制約著支農資金量的擴大和農村經濟可持續(xù)發(fā)展的速度。隨著農業(yè)產業(yè)結構的調整和農村經濟實體的發(fā)展壯大，農業(yè)生產和農村經濟發(fā)展的資金需求呈增加的趨勢。目前，我市擴大了經濟作物和其他農作物播種面積，推廣優(yōu)質畜產品和特種養(yǎng)殖，確立和規(guī)劃了主導產業(yè)，加快農產品基地建設，同時培育和壯大龍頭企業(yè)，提出了增加技術含量、擴大經營規(guī)模的目標，這一切，都需要農村金融組織注入大量的資金。但由于信貸資金質量低，使農村金融機構資金周轉出現困難，制約著農村金融組織支農信貸投入的加入。
2.3 農村產業(yè)結構調整與農村金融服務滯后的矛盾
隨著市場經濟的發(fā)展和農業(yè)產業(yè)化的推進，農民的經濟效益觀念逐步增強，對金融服務的要求已不再局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，客觀上也產生了對農村信用社服務全方位的需求。如“貿工農”一體化的經營方式拓寬了龍頭企業(yè)的業(yè)務領域，其對結算、票據貼現、資金融通、金融中介服務等方面提出了更高要求，不只要求農村信用社對生產、流通、分配、消費等再生產環(huán)節(jié)提供全過程信貸、結算等服務，甚至還對農村信貸人員政策、法律咨詢、市場經濟信息、實用農業(yè)科技指導能力也提出了較高要求。而大多數金融機構卻仍停留在傳統(tǒng)業(yè)務上，金融創(chuàng)新意識明顯滯后，中間業(yè)務管理較為粗放，制度不健全，與農村產業(yè)結構調整發(fā)展態(tài)勢不相適應。
3農村金融發(fā)展對策與建議
3.1把握“三農“方向，努力增加農民收入
農村是個廣闊的大市場，農戶貸款是農村金融組織的主體業(yè)務，農村金融機構是農戶進行經營生產、獲得信貸支持的主要融資機構。黨的以來20多年的農村改革，解放和發(fā)展了生產力，帶來了農業(yè)和農村經濟發(fā)展的巨大變化。農業(yè)發(fā)展新階段給農村經濟發(fā)展提出了新的要求，農村經濟發(fā)展的最終要求是增 加農民收入，而增 加農民收入又成為農村經濟持續(xù)發(fā)展的首要條件。增加農民收入，作為農村金融機構來說，就是要在資金方面全力以赴支持深化農村改革。具體來講，就是要大力促進調整和優(yōu)化農業(yè)結構，重點支持產業(yè)結構調整和專業(yè)戶、專業(yè)村的發(fā)展，改變農戶的單一種植業(yè)生產方式，在實行種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)復合發(fā)展等方面給予資金支持。農村市場繁榮了，農村經濟可持續(xù)發(fā)展就有了盼頭，農村金融的發(fā)展也就有了更廣闊的前景。
3.2抓住兩個重點，積極支持農村經濟發(fā)展
一是突出支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。農村金融機構在信貸運作中，應將推進農業(yè)產業(yè)化進程作為重點和改革方向，注重立足本地資源優(yōu)勢，引導主導產業(yè)優(yōu)質、高產、高效地發(fā)展，推進農業(yè)產業(yè)化進程。要組織篩選在農業(yè)產業(yè)化發(fā)展中有龍頭效應、有發(fā)展?jié)摿Α⒂新搫悠渌髽I(yè)和農戶能力的重點骨干企業(yè)作為信貸支持對象，掌握企業(yè)資金脈搏，找準信貸切入點。在完成支農任務的基礎上，重點支持一批市場前景好，經營管理水平高，信用良好的中、小企業(yè)，建立起以中、小企業(yè)為主的優(yōu)質客戶群，為信用社將來的發(fā)展奠定良好的基礎。二是突出支持農村經濟組織和個體私營經濟發(fā)展。要積極支持培育支柱產業(yè)，農村金融組織應把支持這一新的經濟增 長點放在重要位置。對為“三農”提供農業(yè)生產資料、農業(yè)的資金需求要注意適時、合理解決。對個體私營經濟要堅持投資少、見效快、風險小、符合貸款條件等原則，有重點地扶持。
3.3堅持金融經營創(chuàng)新，營造發(fā)展農村金融的良好環(huán)境
金融經營創(chuàng)新和營造金融環(huán)境是一個問題的兩個方面。金融經營創(chuàng)新是農村金融領域內各種要求的新結合，是金融體系和金融市場上出現的新生事物。農村金融組織一定要樹立起永久的創(chuàng)新意識，具備營銷的理念和服務的理念，對客戶應提供信息咨詢和科技服務，不斷創(chuàng)出有特色的金融經營品種，唯此，才能最終推動金融經營業(yè)務的全面發(fā)展，有效地促進農村經濟建設。另一方面，要多方面、多渠道優(yōu)化農村金融環(huán)境，保證農村金融組織健康成長。要爭取政策和資金的支持，以彌補農村金融機構的虧損和支農資金的不足。要進一步落實支農信貸資金保全措施，將優(yōu)化盤活農村信貸資金納入各級黨政工作日程或部門管理目標，形成行政、司法合力，確保支農資金良性循環(huán)。同時，農村金融機構也要加強與商業(yè)銀行的合作，解決結算領域存在的問題。
3.4進一步優(yōu)化環(huán)境，促進農村金融健康協(xié)調發(fā)展
要全面優(yōu)化農村發(fā)展環(huán)境，全面優(yōu)化農村金融機構經營環(huán)境。對農村信用社，除國家出臺一定的稅收、利率等優(yōu)惠政策外，地方各級政府及執(zhí)法職能部門必須為農村金融機構經營保駕護航，如法院部門對農村金融機構依法起訴的案件要堅決依法執(zhí)行，最大限度地降低農村金融部門的風險損失；要以全國整頓社會信用環(huán)境為契機，積極配合各級政府，大力整治信用環(huán)境，全面開展創(chuàng)建信用鎮(zhèn)、村、組活動，規(guī)范農村信用秩序，促進農村經濟和金融健康協(xié)調發(fā)展。
3.5以農村信用社改革為中心，構建和完善農村金融體系
穩(wěn)步推行農村信用社體制改革，繼續(xù)發(fā)揮農村信用社支農主力軍作用。要按照國務院關于《深化農村信用社改革試點方案》的要求，理順農村信用社的管理體制，關鍵就是解決農村信用社“誰出資，誰管理，出了問題誰負責”的問題。要加快國有商業(yè)銀行改革步伐；農業(yè)發(fā)展銀行要重新定位，完善功能；規(guī)范發(fā)展郵政儲蓄業(yè)務，加強資金轉移支持力度。適度控制郵政儲蓄發(fā)展，消減郵政儲蓄機構，以遏制郵政儲蓄給縣域經濟造成的“失血”現象。
總之，要適應當前新農村建設的要求，進一步完善農村金融 體系建設，加大金融服務力度，增強農村經濟發(fā)展后勁，加快農村濟發(fā)展，全面建設小康社會，促進國民經濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展和社會全面進步。
