發(fā)布時間：2023-05-26 15:50:07
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的工程合同風險管理樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
1. 概述
在任何經(jīng)濟活動中，要取得盈利，必然要承擔一定的風險。這里的風險是指經(jīng)濟活動中的不確定性。它如果發(fā)生，就會導致經(jīng)濟損失。一般風險與盈利機會同時存在，并成正比，即經(jīng)濟活動的風險越大，盈利機會則越大。
由于承包工程的特點和建筑市場的激烈競爭，承包工程風險很大，范圍很廣，這往往是造成承包商經(jīng)營失敗的主要原因。在現(xiàn)代工程管理中，風險管理已成為衡量承包商企業(yè)管理水平的重要標志之一。
2. 承包工程的風險
承包中常見的風險有如下四類：
2.1工程的技術、經(jīng)濟、法律等方面的風險
2.1.1現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術，特殊的工藝，特殊的施工設備，工期緊迫。
2.1.2現(xiàn)場條件復雜，干擾因素多；施工技術難度大，特殊的自然環(huán)境，如場地狹小，地質條件復雜，氣候條件惡劣；水電供應、建材供應不能保證等。
2.1.3承包商的技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的失誤，例如：技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤。
2.1.4承包商資金供應不足，周轉困難。
2.1.5在國際工程中還常常出現(xiàn)對當?shù)胤?、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規(guī)范理解不正確或出錯的現(xiàn)象。
2.2業(yè)主資信風險
業(yè)主是工程的所有者，是承包商的最重要的合作者。業(yè)主資信情況對承包商的工程施工和工程經(jīng)濟效益有決定性影響。屬于業(yè)主資信風險的有如下幾方面：
2.2.1業(yè)主的經(jīng)濟情況變化，如經(jīng)濟狀況惡化，瀕于倒閉，無力繼續(xù)實施工程，無力支付工程款，工程被迫中止。
2.2.2業(yè)主的信譽差，不誠實，有意拖欠工程款。
2.2.3業(yè)主為了達到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包商，濫用權利，施行罰款或扣款。
2.3外界環(huán)境的風險
2.3.1在國際工程中，工程所在國政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、罷工、社會動亂等造成工程中斷或終止。
2.3.2經(jīng)濟環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調整、工資和物價上漲。物價和貨幣風險在承包工程經(jīng)常出現(xiàn)，而且影響非常大。
2.3.3合同所依據(jù)的法律的變化，如新的法律頒布，國家調整稅率或增加新稅種，新的外匯管理政策等。
2.3.4自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質條件的不確定性。
2.4合同風險
上述列舉的幾類風險，反映在合同中，通過合同定義和分配，則成為合同風險。工程承包合同中一般都有風險條款和一些明顯的或隱含著的對承包商不利的條款。
3. 承包合同中的風險分析
3.1承包合同風險的特性
合同風險事件是指合同中的不確定性。它有兩個特性：
3.1.1合同風險事件，可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；但一經(jīng)發(fā)生就會給承包商帶來損失。風險的對立面是機會，它會帶來收益。
3.1.2合同風險是相對的，通過合同條文定義風險及承擔者。在工程中，如果風險成為現(xiàn)實，則由承擔者主要負責風險控制，并承擔相應損失責任。所以對風險的定義屬于雙方責任劃分問題，不同的表達，則有不同的風險，則有不同的風險承擔者。
3.2承包合同風險的種類
具體地說，承包合同中的風險可能有如下幾種：
3.2.1合同中明確規(guī)定的承包商應承擔的風險。
一般工程承包合同中都有明確規(guī)定承包商應承擔的風險條款，常見的有：
⑴工程變更的補償范圍和補償條件。例如某合同規(guī)定，工程變更在15%的合同金額內，承包商得不到任何補償。則在這個范圍內的工程量可能增加是承包商的風險。
⑵合同價格的調整條件。如對通貨膨脹、匯率變化、稅收增加等，合同規(guī)定不予調整，則承包商必須承擔全部風險。
⑶業(yè)主和工程師對設計，施工，材料供應的認可權和各種檢查權。在國際工程中，合同和合同條件常賦予業(yè)主和工程師對承包商工程和工作的認可權和各種檢查權。
⑷其他形式的風險型條款，如索賠有效期限制等。
3.2.2合同條文不全面、不完整，沒有將合同雙方的責權利關系全面表達清楚，沒有預計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。
3.2.3合同條文不清楚，不細致，不嚴密。承包商不能清楚地理解合同內容，造成失誤。這里有招標文件的語言表達方式，表達能力，承包商的外語水平，專業(yè)理解能力或工作不細致等問題。
3.2.4發(fā)包商為了轉嫁風險提出單方面約束性的、過于苛刻的、責權利不平衡的合同條款。
3.3合同風險分析的影響因素
合同風險管理完全依賴風險分析的準確程度、詳細程度和全面性。合同風險分析主要依靠如下幾方面因素：
3.3.1承包商對環(huán)境狀況的了解程度。要精確地分析風險必須作詳細的環(huán)境調查，大量占有第一手資料。
3.3.2對招標文件分析的全面程度、詳細程度和正確性，當然同時又依賴于招標文件的完備程度。
3.3.3對業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準確性。
4. 合同風險的對策
對合同風險一般有如下幾種對策：
4.1在報價中考慮
4.1.1提高報價中的不可預見風險費
對風險大的合同，承包商可以提高報價中的風險附加費，為風險作資金準備。
4.1.2采取一些報價策略
在國際工程中，許多承包商采用一些報價策略，以降低、避免或轉移風險。
4.1.3在法律和招標文件允許的條件下，在投標書使用保留條件、附加或補充說明。
4.2通過談判，完善合同條文，雙方合理分擔風險
通過合同談判，完善合同條文，使合同能體現(xiàn)雙方責權利關系的平衡和公平合理。
4.2.1充分考慮合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況，在合同中予以詳細地具體地規(guī)定，防止意外風險。
4.2.2使風險型條款合理化，力爭對責權利不平衡條款，單方面約束性條款作修改或限定，防止獨立承擔風險。例如：
合同規(guī)定，承包商應準時開工，則同時應規(guī)定，業(yè)主在規(guī)定日期內為承包商的勞務人員、機械設備的入關辦好各種手續(xù)。
4.2.3將一些風險較大的合同責任推給業(yè)主，以減少風險。當然，常常也相應地減少收益的機會。
4.2.4通過合同談判爭取在合同條款中增加對承包商權益的保護性條款。
4.3購買保險
工程保險是業(yè)主和承包商轉移風險的一種重要手段。一般在招標文件中，業(yè)主都已指定承包商投保的種類，并在工程開工后就承包商的保險作出審查和批準。
承包商應充分了解這些保險所保的風險范圍、保險金計算、賠償方法、程序、賠償額等詳細情況。
4.4采取技術的、經(jīng)濟的和管理的措施
在承包合同的實施過程中，采取技術的、經(jīng)濟的和管理的措施，以提高應變能力和對風險的抵抗能力。
4.5在工程過程中加強索賠管理
用索賠和反索賠來彌補或減少損失，這是一個很好的，也是被廣泛采用的對策。
4.6其他對策
4.6.1將一些風險大的分項工程分包出去，向分包商轉嫁風險。
4.6.2與其它承包商合伙承包，或建立聯(lián)合體，共同承擔風險等。
結語
通過對工程承包合同中薦在風險的分析探討，能使承包商有效地對合同風險進行管理，從而規(guī)避風險、管理風險，盡可能地取得盈利機會。
參考文獻：
1·概述
合同是一種契約，是當事人之間依法確定、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。市場經(jīng)濟要求公平有序地競爭，競爭的秩序要靠法規(guī)來規(guī)范。依法簽定的工程合同是工程實施的"法典"、競爭的"規(guī)則"、運行的"軌道"。
工程合同管理有兩個層次:第一層次是政府對工程合同的宏觀管理，第二層次是工程師對合同實施的具體管理。
在發(fā)達國家和地區(qū)，政府對工程合同的管理主要體現(xiàn)在以下四個方面:
·制定法規(guī)
·授權專業(yè)人士組織(學會)編制標準合同條件
·設置專門機構監(jiān)督合同執(zhí)行
·調解機構、仲裁機構和法院處理合同爭議，維護合同當事人的合法權益。
2·制定法規(guī)
政府通過制定法規(guī)，對合同的主要內容、簽定以及合同爭議的解決等進行原則上的規(guī)定，如:美國的《建筑統(tǒng)一條例》，日本的《建筑業(yè)法》等對工程承包合同的主要內容等進行了原則規(guī)定。
又如由德國建筑工程承發(fā)包委員會(DVA)編制，德國工業(yè)標準委員會(DIN)審定作為工業(yè)標準頒發(fā)，適用于建筑工程的"承發(fā)包條例"(簡稱VOB)，是進行工程承發(fā)包以及合同管理的依據(jù)，雖然它不是建筑法，不居于正式法律，只是一種條例，但是，它規(guī)定一切國家投資的項目必須嚴格遵照此條例。
3·授權專業(yè)人士組織(學會)編制標準合同文件
制定標準的合同條件是政府對合同進行管理的重要措施。國際上較著名的一些標準合同條件一般是由代表各方利益的權威專業(yè)人士組織制定，由政府認可，工程參與各方可參照執(zhí)行。經(jīng)過長期的工程實踐，再進行修改完善。這些標準合同條件能比較公平合理地劃分風險責任和權利義務，一般較科學、嚴謹，易于為合同雙方所接受;長期使用為廣大工程管理人員所熟悉，便于理解和溝通，大大地減少了合同當事人之間的誤解和沖突，節(jié)省招投標和合同管理的精力和費用。
4·工程師對工程合同實施的管理
在發(fā)達國家和地區(qū)，對工程合同的具體管理任務一般由工程師即專業(yè)人士完成。在國際上通行的標準合同文本中，對工程師在合同管理中的地位均有具體規(guī)定，如FIDIC條款。這些具有豐富的工程合同管理經(jīng)驗的工程師，作為獨立的第三方，比業(yè)主更能有效、科學地進行工程合同管理，有利于工程合同全面、正確地履行。
二、索賠
1·概述
索賠是工程合同管理的關鍵，索賠的實質是對合同價進行公平合理的調整，是市場經(jīng)濟的特征在建建工程管理中的體現(xiàn)。通過立法確定索賠在工程合同管理中的應有地位，制定索賠處理和爭議解決的程序、方法、方式是政府對合同進行宏觀控制管理的重要措施之一。
2·國際上的爭議友好解決方式
美國在工程合同爭議解決實踐中積累了豐富的經(jīng)驗，有多種中間調解方式，統(tǒng)稱為 "解決合同爭端的替代方法(Altemat Disputes Resolution-ADR)，其中由雙方共同指定一人或多人作為中間調解人的方式有以下凡種:
·小型審理
·中間審理
·合同爭議評審團
上述幾種方式雖然略有區(qū)別，但本質上類似，其結論一般都不具備最終的法律約束力，除非合同雙方另有約定。下面以DRB為例介紹中間調解方式:
1.爭議評審團DRB
爭議評審團起源于美國，經(jīng)過多年的實踐，美國在這方面已經(jīng)取得了成功的經(jīng)驗，其實質是爭議雙方邀請第三者進行中間調解，不過它的組織和工作程序比較完善，由十四個建筑業(yè)有關機構和代表組成的美國建筑業(yè)爭議解決委員會，協(xié)助美國仲裁協(xié)會(AAA)制定了一種可供建筑業(yè)選擇使用的爭議解決程序（ADR）。
爭議評審團成員的組成是由雙方各選定一名工程合同方面的專家，該專家要得到對方認可，然后再由被選定的兩人共同推薦第三人作主席組成。
爭議評審團的優(yōu)點如下:
·費用由合同雙方共同負擔，爭議評審團為雙方服務，易保證其公正性和中立性。
·成員不得與合同任何一方有妨礙其行為公正的聯(lián)系。
·爭議評審團要在工程一開工就介人工程，并定期訪問現(xiàn)場，能夠及時了解工程進展、有關合同執(zhí)行情況和索賠事宜以及潛在的爭議。
·爭議評審團成員都是工程技術合同管理方面的權威，以保證其評審結果的科學性和影響力。
盡管評審結果對合同雙方不具有法律最終約束力，但大多數(shù)情況下都會為雙方所接受，即使提交仲裁或訴訟，仲裁機構和法庭大都會尊重評審團的評審結果。評審團在解決大型國際工程合同爭端中已日益表現(xiàn)出強大的生命力。有些合同條款將采用評審團方式特別古專用條款中說明。世界銀行己作出規(guī)定:凡其貸款超過5000萬美元的項目，都要求在仲裁之前采用評審團方式進行調節(jié)，并且制定了有關評審團的評審程序和組成的建議條款，作為對FIDIC條款的修改。
其他國家和地區(qū)也有類似的做法，如香港的DRA(Disputes Resolution Advisor)方式。
2.合同上訴委員會 (The Contract Appeals Board-CAB)
美國的合同上訴委員會是美國各級政府建設部門都設置的一個組織，其職責是主持解決該部門內有關的合同爭端。為了規(guī)范合同上訴委員會的工作，美國國會先后通過并頒布了 "合同爭端法"(The Contract Disputes Act of 1978)，及"法庭改組法"(the court reorganization act of1982)，成為各級建設部門合同上訴委員會的工作綱領，其目的是及時地審理解決合同爭端(合同糾紛)，減少法庭訴訟的數(shù)量。
美國聯(lián)邦政府合同上訴委員會對合同爭端處理工作，做了以下的規(guī)定:
·各級政府建設部門的合同上訴委員會必須有3名以上的專職審理員。他們應具備5年以上的公共合同法律方面的經(jīng)驗，由各級建設部門的領導任命。
·在合同爭端審理期間，承包商仍應按合同要求繼續(xù)施工，不得停工。
·合同上訴委員會可以發(fā)出傳票，要求合同爭端的有關人員出庭作證。如拒不出庭，當?shù)氐牡胤椒ㄔ簩⒚钇涑鐾?否則，以藐視法律治罪。
·合同上訴委員會作出的審理決定，爭議雙方如不服從，皆有權向上一級法庭起訴，即可向"美國索賠法院"(the U.S. claim Court)，各級"上訴法庭"(the court of appeals)，甚至"美國最高法院"(the U.S. Supreme court)上訴。
從以上合同爭議調解組織的工作特點可以看出:
·無論是工程建設單位，或者是各級政府的建設部門，都把及時地解決合同爭端放在重要的地位，要求及時合理地解決合同爭端，防止其大量地轉入法院訴訟范疇。
·許多合同爭端調解組織之所以能夠發(fā)揮作用，是由于受到政府及法律上的支持，帶有準法律的性質。
·合同爭端審理組織做出的調解決定，雖一般不具備法律上的約束力，爭議雙方或其中任何一方可以拒絕接受，但如果爭議雙方在接受審理以前達成協(xié)議，同意審理組織的調解決定具有約束力，該調解決定一旦證式做出，對爭議雙方均有法律上的約束力，雙方必須遵照執(zhí)行。
3·合同爭端的最終解決方式——仲裁或訴訟
仲裁或訴訟是解決合同爭端的兩種最終方式，屬于法律最終解決方式。國際仲裁慣例是或裁或審制，即合同雙方只能選擇仲裁或訴訟兩種方式中的一種，且結果具有最終法律約束力。仲裁的另一個特點是仲裁不執(zhí)行屬地原則，而由合同雙方共同選定某一仲裁機構進行，由法院保證其得以強制執(zhí)行。
盡管仲裁或訴訟不是合同爭端采用最多、最合適的方式，但由于其具有法律的強制性，它的存在對雙方采用友好解決方式具有很強的造勢作用。在這兩種方式中廣般國家都強調盡量采用國際仲裁的方式，且多數(shù)標準合同條件都有專門的仲裁條款，合同雙方會在專用條款中將所要選擇的仲裁機構給予明確。國際仲裁機構都有一套自己嚴密成熟的仲裁章程、規(guī)則和程序。
世界各國一般都會制定仲裁法來規(guī)范仲裁行為，其中包括工程合同爭議仲裁。由于工程合同的專業(yè)復雜性，有些國家會針對工程仲裁專門立法和成立仲裁機構。
美國仲裁協(xié)會(AAA)是美國最有權威的仲裁機構。它制定了《建筑業(yè)仲裁規(guī)范》，該規(guī)則是由仲裁協(xié)會征求了美國土木建筑行業(yè)的討論意見后最后定稿的，作為仲裁法來執(zhí)行。仲裁規(guī)則對土木工程施工合同爭議的仲裁詳細規(guī)定了仲裁的組織、程序、工作方法、裁決方式、仲裁費用等，是比較完善的仲裁法規(guī)。
德國的仲裁是由合同雙方各選定一仲裁機構，由選定的兩個仲裁機構進行協(xié)商，若協(xié)商不成，或合同雙方對協(xié)商結果不服，再由兩個仲裁機構共同選定第三個仲裁機構進行仲裁，其結果為最終裁定。這與一般國際仲裁慣例不同。
三、建設工程風險管理
風險管理(Risk Management)就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估、預防和控制的過程。建筑工程由于其規(guī)模大，周期長，生產(chǎn)的單件性和復雜性等特點，在實施過程中存在著許多不確定的因素，比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風險，進行風險管理尤為重要。風險管理是對項目目標的主動控制。首先對項目的風險進行識別，然后將這些風險定量化，對風險進行控制。國際上把風險管理看作是項目管理的組成部分。風險管理和目標控制是項目管理的兩大基礎。
在西方發(fā)達國家和地區(qū)，風險轉移是工程風險管理對策中采用最多的措施，工程保險和工程擔保是風險轉移的兩種常用方法。
1·工程保險
工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人(公司)文付保險技，保險人根據(jù)合同約定對在工程建設中可能產(chǎn)生的財產(chǎn)和人身傷害承擔賠償保險金責任。
國際上強制性的工程保險主要有以下幾種:
·建筑工程一切險，附加第三者責任險。
·安裝工程一切險，附加第三者責任險。
·社會保險(如人身意外傷害險，雇主責任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險)。
·機動車輛險。
·十年責任險和二年責任險。
·專業(yè)責任險。
建筑工程一切險和安裝工程一切險是對工程項目在實施期間的所有風險(不包括除外責任)提供全面的保險，即對施工期間工程本身、工程設備和施工機具以及其他物質所遭受的損失予以賠償，也對因施工而給第三者(Third Party)造成的人身傷亡和物質損失承擔賠償責任。
過去，一切險的投保人多數(shù)為承包商，現(xiàn)在，國際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險。
在國際上，建筑師、結構工程師等設計、咨詢專業(yè)人士均要購買專業(yè)責任險，對由于他們的設計失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險公司賠償。
國際上工程涉及的自愿保險有以下凡種:
·國際貨物運輸險 (International Cargo Transport)
·境內貨物運輸險
·財產(chǎn)險
·責任險
·政治風險保險
·匯率保險
美國保險分為兩大類:一類是生命和健康保險，另一類是財產(chǎn)和意外傷害。工程保險屬于財產(chǎn)保險和意外傷害保險。
美國工程保險險種:
·承建商險(Builders Risk)，相當于建筑工程一切險。
·安裝工程險(Installation Floater)，即安裝工程一切險。
·勞工補償險 (Workers Compensation)，即工傷險和意外傷害險。
·承包商設備險(Contraction Equipment)。
·機動車輛險(Automobile)。
·一般責任險(General Liability)。
·職業(yè)責任險(Professional Risk)。
還有兩種由業(yè)主將工程項目各方風險綜合起來，統(tǒng)一向保險公司投保的保險項目，一是"綜合險"(Wrap-up)，二是傘險(Umbrella)。
美國工程保險的通行做法和特點是:
·保險經(jīng)紀人在保險業(yè)務中充當重要角色。
·健全的法律體系為工程保險業(yè)發(fā)展提供了保障。
·投保人、保險商通力合作是控制意外損失的有效途徑。
·保險公司返賠率高、利潤率低。
2·工程擔保
工程擔保是指擔保人 (一般為銀行、擔保公司、保險公司、其他金融機構、商業(yè)團體或個人)應工程合同一方(申請人)的要求向另一方 (債權人)作出的書面承諾。
工程擔保是工程風險轉移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設的順利進行，許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進行工程擔保，在標準合同條件中也含有關于工程擔保的條款。
國際上常見的工程擔保種類如下:
(1)投標擔保 (Bid Bond/Tender Guarantee)。
指投標人在投標報價之前或同時，向業(yè)主提交投標保證金(俗稱抵押金)或投標保函，保證一旦中標，則履行受標簽約承包工程。一般投標保證金額光標價的0·5%-5%。
(2)反行擔保(Performance Bond)。
是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒能履行合同義務，擔保人給予賠付，或者接收工程實施義務，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負責繼續(xù)反行承包合同義務。這是工程擔保中最重要的，且是擔保金額最大的一種工程擔保。
(3)預付款擔保 (Advance Payment Guarantee)。
要求承包商提供的，為保證工程預付款用于該工程項目，不準承包商挪作他用及卷款潛逃。
(4)維修擔保(Maintenance Bond)。
是為保障維修期內出現(xiàn)質量缺陷時，承包商負責維修而提供的擔保。維修擔?？梢詥瘟校部梢园诼募s擔保內，有些工程采取扣留合同價款的5%作為維修保證金。
以上四種擔保是國際上常見的工程擔保種類，除此之外還有兒種:
(5)反擔保。
即擔保人為了防止向債權人賠付后，不能從被擔保人處取得補償，往往要求被擔保人另外提交反擔保作為擔保人開具擔保的條件，這樣，一旦發(fā)生擔保人代被擔保人賠付后，就可以從反擔保的擔保人處取得補償。
(6)付款擔保( Payment Bond)
是指業(yè)主要求承包商提供的為保證承包商按時向分包商、供貨商、支付款的擔保。
(7)業(yè)主支付擔保。
指業(yè)主向承包商出具的擔保，業(yè)主如不按照合同規(guī)定的支付條件支付工程款給承包商，由擔保人向承包商付款。
(8)分包擔保(Subcontract Bonds)。
在工程建設中，總承包商要為分包商的工作對業(yè)主負完全的負責。因而，總承包商為了保障自己不被分包所累，防止分包商違約與負債，通常要求分包商提供履約擔保。
(9)臨時進口物資稅收擔保
【關鍵詞】工程建筑項目合同風險管理風險分配原則對策
中圖分類號： TU723.1 文獻標識碼： A 文章編號：
一．前言
隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，著科技創(chuàng)新的迅速發(fā)展，建設市場的日益完善，新材料、新工藝、新技術不斷地被應用到建筑領域 ,使得現(xiàn)代工程的規(guī)模越來越大 ,使用功能高且多樣化，工程各參與方面臨的風險也日益增加，隨,與此同時。合同風險管理越來越受到人們的重視。本文根據(jù)目前建筑市場上的現(xiàn)狀，說明工程合同風險管理的重要性。合同管理是建筑施工企業(yè)在市場競爭條件下，承攬工程的重要管理環(huán)節(jié)，加 強合同的風險管理是保障企事業(yè)利益的重要手段之一。施合同管理風險防范與控制是降低經(jīng)營風險、提高經(jīng)濟效益、增強競爭力的關鍵環(huán)節(jié),需要在合同管理的全過程進行風險防范與控制。本文首先對我國目前工程項目管理的現(xiàn)狀進行了簡單的分析，然后就當前施工企業(yè)在合同管理中存在的主要問題提出對策，是降低風險、提高經(jīng)濟效益的有效途徑。
二．工程合同風險的概念與特性
工程項目的構思、目標設計、可行性研究、設計和計劃都是建立在正常的、理想的技術、管理和組織及對將來情況政治、經(jīng)濟、社會、自然等預測基礎上的。而在項目實施及運行過程中這些因素都有可能會產(chǎn)生變化在各個方面都存在著不確定性。這些變化會使得原定的計劃、方案受到干擾使原定的目標不能實現(xiàn)。這些事先不能確定的內部和外部的干擾因素人們將它們稱之為風險。風險是項目系統(tǒng)中的不可靠因素。 工程中常見的風險有外界環(huán)境的風險環(huán)境風險是工程項目中的其他風險的根源工程的技術和實施方法等方面的風險項目組織成員資信和能力風險管理過程風險其中含有合同管理的風險。 合同風險是是指合同中的以及由合同引起的不確定性。工程合同風險可能有如下幾種
1.由合同種類所定義的風險。合同風險首先與所簽訂的合同的類型有關。如果簽訂的是固定總價合同則承包商承擔全部物價和工程量變化的風險而對成本加酬金合同承包商不承擔任何風險對常見的單價合同風險由雙方共同承擔。
2.合同中明確規(guī)定的應由一方承擔的風險。 即對上述列舉的工程項目中的幾類風險通過合同定義和分配明確規(guī)定或隱含的風險承擔者則成為合同風險。
（一）工程承包合同明確規(guī)定業(yè)主風險如工程變更的范圍、承包商的索賠、業(yè)主風險和不可抗力等條款。
（二）承包商風險。工程施工合同中關于承包商的風險的規(guī)定比較具體
3．合同缺陷導致的風險。
（一）條文不全面不完整沒有將合同雙方的責權利關系全面表達清楚沒有預計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。導致合同過程中的激烈爭執(zhí)最終導致?lián)p失。
（二）合同表達不清晰、不細致、不嚴密、有錯誤、矛盾、二義性。
（三）合同簽訂、合同實施控制中的問題。對合同內容理解錯誤不完善的溝通和不適宜的合同管理等導致的損失。 招標文件的語言表達方式、表達能力、承包商的外語水平、專業(yè)理解能力或工作細致程度以及做標期和評標期的長短等原因都可能導致合同風險。
3.合同風險的特性。 合同風險事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生但一經(jīng)發(fā)生就會給業(yè)主或承包商帶來損失給工程的實施帶來影響。每個風險事件發(fā)生都有相關連且不可避免的費用這些費用必須在過程中由某一方承擔。風險的對立面是機會它會帶來收益。
合同風險是相對的可以通過合同條文定義風險及其承擔者。在工程中如果風險成為現(xiàn)實則由承擔者主要負責風險控制并承擔相應損失責任。
三．工程程合同風險分配
1.合同風險分配的重要性
合同風險如何負擔是決定合同形式的主要影響因素之一。合同的起草和談判實質上很大程度上是風險的分配問題。作為一份完備的公平合同不僅應對風險有全面的預測和定義而且應全面地落實風險責任在合同雙方之間公平合理地分配風險。
2.風險分配應遵循以下原則
（一）積極對待風險分配。合同文本要使風險歸屬清楚責任明確而不是躲避、推卸。明確索賠事件使承包商放心報價
（二）靈活進行風險分配以適應具體的情況
（三）合理進行風險分配鼓勵各方面積極地控制促使各方積極工作特別能使理性、誠實的和有能力的承包商易于中標通過努力獲得利潤不鼓勵投機和冒險
（四）注意保護雙方利益。不應該僅僅考慮保護業(yè)主的利益應該更多考慮如何使工程高效率、低成本的獲得成功。
（五）從工程整體效益的角度出發(fā)最大限度地發(fā)揮雙方的積極性 風險的分配必須按照有利于項目成功的可能性最大分配。從項目整體來說風險承擔者的風險損失低于其他方的因風險的收益在收益方賠償損失方的損失后仍然獲利這樣的分配是合理的。
（六）公平合理責權利平衡 對工程合同而言風險分配必須符合公平原則。
（七）符合現(xiàn)代工程管理理念 在風險分配中要考慮現(xiàn)代工程管理理念和理論的應用如雙方伙伴關系、風險共擔、達到雙贏的目的等。
（八）符合工程慣例 風險分配應符合工程慣例即符合通常的工程處理方法一方面慣例一般比較公平合理較好反映雙方的要求另一方面合同雙方對慣例都很熟悉工程更容易順利實施。 按照慣例承包商承擔對招標文件理解環(huán)境調查的風險報價的完備性和正確性風險施工方案的安全性、正確性、完備性、效率的風險材料和設備采購風險自己的分包商、供應商、雇用的工作人員的風險工程進度和質量風險等。 業(yè)主應承擔的風險包括招標文件及所提供資料的正確性工程量變動、合同缺陷設計錯誤、圖紙修改、合同條款矛盾、二義性等風險國家法律變更風險一個有經(jīng)驗的承包商不能預測的情況風險不可抗力因素作用業(yè)主雇用的監(jiān)理工程師和其他承包商風險等。 而物價風險的分擔比較靈活可由一方承擔也可劃定范圍由雙方共同承擔。
四．工程建筑合同管理中出現(xiàn)的問題及其原因
1出現(xiàn)的問題
(一)投標階段的問題。首先是承包人對市場調查不夠，在可選擇的招標工程中，對某些工程的特點、性質、規(guī)模、業(yè)主資信狀況、市場狀況和競爭者狀況等了解不夠，不加選擇，有標就投。其次是未全面了解發(fā)包人對招標工程的難度、對承包人的資質要求以及中標后的合同風險等。再次是未對招標文件和合同文本進行認真分析、仔細審查。
(二)合同審查和簽訂階段的問題。我國《合同法》明文規(guī)定: 建設工程應當采用書面形式。然而在實踐中存在許多先施工再補簽合同的情況，就使得這一法律規(guī)定流于形式，由于工程項目復雜，風險因素極多，為有效控制風險，這種情況應該堅決避免。合同正式簽訂前應進行嚴格的審查把關。
(三) 合同履約階段的問題。在合同的履行過程中存在矛盾，應該積極與對方協(xié)調，力爭達成補充協(xié)議。而一旦無法協(xié)調成功，就應該通過索賠的方式，維護自己的合法權利。工程索賠貫穿項目實施的全過程，重點在施工階段，涉及范圍相當廣泛。比如工程量變化、設計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等。對承包商而言，不善于工期索賠必然導致工期延誤的風險。不善于費用索賠必然導致巨大的經(jīng)濟損失，甚至虧本。實踐證明：如果善于進行施工索賠，其索賠金額往往大于投標報價中的利潤部分，即將風險轉化為了利潤。
(四) 合同備案的問題。主要包括法律意識淡?。粚Τ邪l(fā)包主體資格的審查缺乏深度；管理措施不配套；缺乏依法查處和打擊不正當競爭行為的權威性；部分企業(yè)施工合同管理人員的業(yè)務素質較低。
2. 合同管理中產(chǎn)生上述問題的主要原因
(一) 合同法律環(huán)境不好。我國建筑業(yè)合同法律體系還不夠完善，部分法律條文不夠嚴謹，有漏洞可鉆；有法不依的現(xiàn)象十分嚴重、執(zhí)法不嚴的問題時有發(fā)生；合同管理人員法律意識薄弱，合同未依法訂立，導致所簽訂的合同無效。
(二) 不重視合同文本分析。合同訂立時缺乏預見性，缺少對合同文本的分析。在工程實施過程中常常因為缺少某些重要的條款，雙方對某些條款的理解有差異或對合同風險預估不足等問題而發(fā)生爭執(zhí)。
(三) 專業(yè)的合同管理人才匱乏，對索賠工作不重視。合同管理涉及內容多，專業(yè)面廣，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術知識、法律知識和造價管理知識。缺乏自我保護、維護自身正當權益的意識。對具有上述素質的合同管理人員應不斷充實，以增強合同管理力量。
(四)合同管理意識淡薄，合同管理手段落后。在實際工作中，隨著市場的規(guī)范運作和市場形勢的發(fā)展變化，合同管理會不斷產(chǎn)生新的問題，提出新的要求。這就需要不斷完善合同管理制度。一些施工企業(yè)合同管理仍處于分散管理狀態(tài)，合同的歸檔程序、要求沒有明確規(guī)定。
(五) 缺乏有效的分包合同管理。分包合同中總承包人和各專業(yè)分包人之間，及各分包人之間的合同界面不清，責、權、利不明確。
五．工程合同風險的防范與分析
1.經(jīng)濟措施
（一）業(yè)主在投資預算中采取的措施 ①業(yè)主在投資預算中考慮可能的風險留有一定的風險準備金。②在單價合同中專門列“暫定金額”項。以考慮在本合同實施中可能有遺漏或不確定的工作的費用。
（二）承包商在報價中采用的措施 ①提高報價中的不可預見風險費。對風險大的合同承包商可以提高報價中的風險附加費為風險作資金準備以彌補風險發(fā)生所帶來的部分損失使合同價格與風險責任相平衡。②采取一些報價策略。許多承包商采用一些報價策略以降低、避免或轉移風險。如將工程中的一些風險大、花錢多的分項工程或工作拋開僅在報價單中注明由雙方再度商討決定。這樣大大降低總報價從而用低價吸引業(yè)主取得商談機會在議價談判和合同談判中逐漸提高報價?；蛟趫髢r單中將一些花費大、風險大的分項工程按成本加酬 金的方式結算。③在法律和招標文件允許的條件下在投標書中使用保留條件、附加或補充說明這樣可以給合同談判和索賠留下伏筆。
2.合同措施
（一）合同中的保全措施。 業(yè)主除了通過合同嚴格規(guī)定承包商風險設置科學的管理程序以控制工程而且可以設置一些保全措施以防止承包商風險。如保留金承包商材料進場就作為業(yè)主的財產(chǎn)承包商不得再調出工程擔保等。
（二）通過談判完善合同。 合同雙方都希望簽訂一個有利的、風險較少的合同。但在工程過程中許多風險客觀存在問題是由誰來承擔。減少或避免風險是承包合同談判的重點。合同雙方都希望推卸和轉嫁風險通過合同談判來完善合同條文使合同能體現(xiàn)雙方責權利關系的平衡和公平合理。①充分考慮合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況在合同中予以詳細、具體的規(guī)定防止以外風險。所以合同談判的目標首先是對合同條文拾遺補缺使之完整。②使風險型條款合理化力爭對責權利不平衡條款、單方面約束性條款作修改或限定防止獨立承擔風險。③將一些風險較大的合同責任推給業(yè)主以減少風險。當然常常也相應地減少收益如管理費和利潤的收益機會。④通過合同談判爭取在合同條款中增加對承包商權益的保護性條款。
3.工程保險。
工程保險是業(yè)主和承包商轉移風險的一種重要手段。當出現(xiàn)保險范圍內的風險造成財務損失時承包商可以向保險公司索賠以獲得一定數(shù)量的賠償。 一般在合同文件中業(yè)主都已指定承包商投保的種類并在工程開工后就承包商的保險做出審查和批準。通常承包工程保險有工程一切險、施工設備保險、第三方責任險、人身傷亡保險等。
4.技術和組織的措施。 在承包合同的簽訂和實施過程中采取技術的和組織的措施以提高應變能力和對風險的抵抗能力。
六．結束語
隨著國家改革開放的進一步深入發(fā)展,我國建筑施工企業(yè)已經(jīng)越來越多地進入到工程承包這一大市場中建筑工程項目必須實施規(guī)范性的合同管理,加強合同管理中的風險管控,才能滿足項目管理的需要。建筑工程項目合同風險管理應當遵循健全、合理、制衡、獨立的原則，建筑企業(yè)必須建立健全一套行之有效、嚴格的規(guī)章制度和可操作的業(yè)務流程,形成完善的合同管理體系,才能具有強有力的執(zhí)行力,才能維護好企業(yè)的經(jīng)濟利益和合法權益。．
參考文獻：
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【關鍵詞】建設工程施工合同；承包人；法律風險管理
引言
隨著我國經(jīng)濟技術的快速發(fā)展，城市化進程的加快，大量的建設工程項目一方面建設單位需要信譽好、質量高的施工單位，另一方面施工單位也要選擇好的業(yè)主，避免施工完成而不能及時拿到工程款的法律風險。而現(xiàn)實是，有些企業(yè)在建設工程施工合同履行過程中投機取巧，導致建設工程施工合同簽訂前、簽訂時、履行中及終止后都出現(xiàn)了較多的法律問題。文章主要從建設工程施工的承包人在建設工程施工合同履行中存在的法律風險進行分析研究，從而提出了在合同簽訂前、簽訂時、履行中及終止后承包人的法律風險管理建議。
1、建設工程施工合同法律風險及其管理方法
1.1、建設工程施工合同的法律風險概述
建設工程施工合同的法律風險是指建設工程施工合同在簽訂前、簽訂時、履行中及終止后，因合同主體的一方違反了雙方的合同約定或相關的法律規(guī)定的作為與不作為，從而產(chǎn)生建設工程施工合同的一方或雙方利益損失，所帶來的法律上的風險。一般來說，建設工程施工合同主體由承包人與發(fā)包人組成。建設工程施工合同是由合同主體以書面形式訂立的，確定雙方權利與義務關系的協(xié)議。建設工程施工合同具有標的物的特殊性、履行周期較長、合同內容較多、合同涉及面較廣、履行的要求較嚴格等特點。因而，在建設工程施工合同中的承包人必須謹慎對待簽訂合同，以規(guī)避合同向對方欺詐或者隱瞞事實，致使承包方遭受經(jīng)濟損失。為保證建設工程項目順利進行，承包人有必要進行法律風險管理。
1.2、建設工程施工合同法律風險管理方法分析
在建設工程施工合同中，對法律風險的識別是整個建設工程施工合同中的首要任務。為預防在建設工程施工合同中的法律風險，就必須在簽約建設工程施工合同之前，透徹了解施工合同的全部流程。建設工程施工合同對法律風險的識別主要有流程分析法、分解分析法、環(huán)境分析法等。承包人應在建設工程施工合同中對主要或重大的法律風險進行識別。從合同的履行過程來分析，建設工程施工合同中存在的法律風險有簽約之前的法律風險、簽約時存在的法律風險、履行建設工程施工合同的法律風險和建設工程施工合同終止后所遭受的法律風險。對沒有審查發(fā)包人的資質信譽能力和履行合同的能力，沒有按照建設工程施工合同達成共同意愿，沒有履行相關的程序與審批等簽署的合同都是簽約前所存在的法律風險；在簽約建設工程施工合同時，如沒有對對方應履行義務進行及時的更改與指出，從而影響另一方遭受到相關的法律風險，這就存在簽約時的法律風險；在簽約建設工程施工合同之后，雙方在履行建設工程施工合同中也存在大量的法律風險；合同由于一方或雙方事由導致合同終止，沒有履行合同終止后的應盡義務所帶來的法律風險，稱之為合同終止后的法律風險[1]。
在建設工程施工合同中，簽約前、簽約時、履行中、終止后都存在法律風險。所以，要想減少承包人的法律風險，就必須在簽定建設工程施工合同之前，對建設工程施工合同進行全面地識別，從而有效預防建設工程施工合同中出現(xiàn)法律風險。
2、建設工程施工合同中出現(xiàn)法律風險管理的建議
2.1、在建設工程施工合同簽約之前出現(xiàn)法律風險管理的建議
2.1.1、審查發(fā)包人的主體資格
建設工程施工合同是一項民事合同，建設工程施工合同必須符合相關的法律規(guī)定。根據(jù)我國《合同法》第 9 條規(guī)定：“當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力”。所以，在承包人簽訂建設工程施工合同之前，必須詳細了解發(fā)包人的資質與資格，以避免在簽訂建設工程施工合同中出現(xiàn)法律風險。由于我國在涉及市場的發(fā)包主體較多，在審查發(fā)包人的資質與資格主要審查發(fā)包人的行業(yè)資格證書、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、經(jīng)營范圍、銀行開戶許可證、法定代表人以及相關的信用認證證書等資信。在審查過程中，主要審查發(fā)包人的資格證書的復印件，但是有必要的話，可以對發(fā)包人在工商行政部門進行查詢，從而保證發(fā)包人的主體資格合格[2]。
2.1.2、考察發(fā)包人的資信狀況及履行能力
建設工程施工合同的簽訂，必須保證雙方當事人具有較好的資格資信狀況和較好的履行能力。根據(jù)我國《招標投標法》第 9 條規(guī)定：“招標人應當有進行招標項目的相應資金，或資金來源已經(jīng)落實?！比缭诤灱s建設工程施工合同中出現(xiàn)了發(fā)包人的資信不合格或者出現(xiàn)違法的發(fā)包人，將必然會給承包人帶來不利的法律風險。所以，在簽訂建設工程施工合同前，承包人有權向發(fā)包人請求出示相關單位的資信證明及相關的營業(yè)執(zhí)照復印件，在建設工程施工合同簽約之前，承包人還可以向發(fā)包人進行實地調查，以多種方式對發(fā)包人進行審查與考察。
有個比較可靠的做法，現(xiàn)在法院有一個執(zhí)行網(wǎng)，可以查到全國范圍內被執(zhí)行人的未履約信息，可以看到被強制執(zhí)行的記錄，還有公示，這種單位你最好不要跟他合作。寧可不干活等死，也不要包這個工程去找死。另外可以去上網(wǎng)絡搜索一下，有沒有他訴訟、仲裁的大量的案例。里面的是是非非，誰是誰非分不清，但大資信不好，你跟他合作地怎么進行風險管理，最后也保護不了自己的利益。
2.1.3、了解建設工程項目的具體情況
在簽約建設工程施工合同之前，承包人必須對合同標的物具有一定的了解。這樣才不會損失誠信原則。對合同標的物的合法有效是合同有效的前提。承包人應該主動積極對建設項目進行明確的調查，把握建設項目的信息、資料的準確性。
2.2、建設工程施工簽訂和合同履行時所存在的法律風險管理建議
合同履行是合同效力的必然要求，是實現(xiàn)合同目的的根本措施。對履行合同時，必須按照合同雙方當事人的動態(tài)進行管理，要及時采集證據(jù)，從而提出權利與業(yè)務的關系，來維護雙方的自身合法權益。例如，進度款支付不及時的法律風險管理、竣工結算價款不按約定支付的法律風險管理、工程變更的法律風險管理、分包不當?shù)姆娠L險管理、糾紛解決中證據(jù)不充分的法律風險管理等[3]。
具體來說，合同要明確工程變更的工程量計算原則必須約定清楚。工程款和進度款的支付時間必須清晰合理，還應有逾期付工程款的違約責任，并且約定如逾期支付工程款，承包人可以暫停施工，可以順延工期，暫停施工的時間的損失都要發(fā)包單位擔。約定可以順延工期的情況，如果發(fā)包人沒有履行配合義務，承包人可以順延工期。承包人要積極行使工程款優(yōu)先受償權，要注意6個月內行使的期限。
［關鍵詞］國際工程承包；合同管理；風險
0引言
商務部統(tǒng)計顯示，我國僅在2014年新簽訂的對外承包合同就有7740份，其中涉及水利交通、石油化工、電力煤炭等多個領域，創(chuàng)造了十分可觀的外匯收入?？梢姡瑖H工程承包已經(jīng)成為我國對外貿易的新增長點，對我國經(jīng)濟的發(fā)展起到了很大的促進作用，但不可忽視的是，國際工程承包過程中也面臨著較大的風險與挑戰(zhàn)。當前我國的國際工程承包合同包括貨物貿易、服務貿易以及技術貿易等，由于參與貿易的主體涵蓋各個國家，這些國家在工程規(guī)范標準、相關法律規(guī)定等方面都與我國有所差異，再加上國際貿易會在很大程度上受到國際政治格局、國家經(jīng)濟變動等方面的影響，導致國際工程承包合同管理存在較大的風險。對于承包商企業(yè)一方的項目合同管理來說，其大體可以分為兩個方面，一方面是承包商施工現(xiàn)場機構內部的各項管理，另一方面是按合同要求組織項目實施的各項管理，承包商企業(yè)在開展合同管理的過程中，要根據(jù)《國際工程合同法》的內容，既要考慮項目所在國的管理環(huán)境和管理慣例，又需采用國際上多年來形成慣例的、行之有效的一整套合同管理方法，并在項目開展的過程中嚴格控制每一環(huán)節(jié)存在的風險問題，不斷提升自身的合同管理能力，提高管理的質量與效率。
1國際工程承包合同管理中存在的風險
國際工程承包合同管理是整個項目管理的核心環(huán)節(jié)，同樣也是存在風險最多的環(huán)節(jié)，就目前而言，國際工程承包合同管理中存在的風險主要體現(xiàn)在以下方面。
1.1缺乏前瞻性的風險應對方案
以某企業(yè)與印度的電建EPC項目合同為例，由于該企業(yè)在項目合同簽訂前，并沒有針對項目實施過程中可能出現(xiàn)的風險進行預測分析，在實際開工時遭遇土地征用問題、印度政府簽證政策變化問題、業(yè)主要求修改設計方案以及村民干擾反對等問題時，沒有較好的風險應對方案，導致合同工期拖延嚴重，同時也損失了大量的時間與資金成本。就目前而言，仍有部分企業(yè)對國際工程承包合同管理風險的預防不夠重視，缺乏具有前瞻性的風險預測分析，也沒有制訂系統(tǒng)的、完整的風險控制方案。
1.2合同本身存在漏洞或風險
合同本身的風險主要是指合同文本風險，由于簽訂的合同的內容在某些方面不完整、不平等、不明確等，承包商又沒有較強的合同風險分析能力，導致在合同管理的過程中各種問題不斷凸顯，致使其處在十分不利的地位。如國內某企業(yè)簽訂了一個礦區(qū)開采的國際工程承包合同，但針對礦區(qū)開采費沒有明確進行規(guī)定，導致在工程實施時業(yè)主將開采費歸于“稅”的范疇，將自己應承擔的費用強加給承包商企業(yè)，要求承包企業(yè)自己承擔該費用，致使該企業(yè)承擔了大量的額外費用成本。
1.3缺乏較高的索賠意識
筆者分析近年來國際工程承包合同管理的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)貿易雙方往往會因為合同細節(jié)問題、國際法律制度的不同以及合同漏洞等，導致出現(xiàn)合同糾紛。而部分企業(yè)在面對合同糾紛時，缺乏較強的索賠意識與反索賠意識，導致自身的合法權益受到嚴重侵害，卻無法利用法律武器來維護利益，只能選擇吃暗虧。
2國際工程承包合同管理風險的控制對策
國際工程承包合同管理是一個較為復雜、系統(tǒng)的過程，既需要合同管理人員具有較高的專業(yè)知識與管理技能，還需要其具有較高的風險意識與組織應對能力，能夠及時控制合同管理過程中出現(xiàn)的各種風險，使國際工程承包合同能夠順利、正常的履行。
2.1制定科學的、系統(tǒng)的合同管理程序
國際工程承包合同簽訂后，企業(yè)應根據(jù)合同簽訂的實際內容以及項目實施方案，制定科學、系統(tǒng)的合同管理程序，并在合同履行的過程中不斷進行改進與完善。首先，企業(yè)應在合同簽訂前，充分了解、掌握項目所在國的相關法律制度以及外部環(huán)境等，組織相關技術人員以及合同管理人員深入研究合同的內容，不放過任何一個可疑點與漏洞。其次，企業(yè)要重視國際工程承包合同項目中的成本控制環(huán)節(jié)，在項目的設計、成本預算、材料采購、管理以及正式施工、調試階段的全過程都要考慮到位，尤其是工程項目中常出現(xiàn)的工期延誤、價格調整等事件，也要納入到成本控制管理中，避免因各種因素導致成本超支，給企業(yè)帶來資金上不必要的風險。最后，企業(yè)自身也要強化合同履約意識，不斷提升每一位工作人員的合同管理風險意識，將責任意識落實到每一環(huán)節(jié)、每一員工身上。同時，企業(yè)要定期組織各部門人員進行風險培訓活動，逐步提高各部門人員對風險問題的認識與重視程度，以便在合同履行過程中發(fā)生變動或出現(xiàn)風險時，工作人員能夠及時采取有效的風險預防方案，避免因問題處理不及時而導致較大的風險損失。
2.2建立健全風險預測控制方案
面對復雜的國際貿易局勢，國際工程承包企業(yè)應在合同簽訂前，充分做好市場調研，認真分析合同簽訂項目所在國的政治環(huán)境、經(jīng)濟市場、法律政策以及自然環(huán)境等外部風險因素，對合同的履行制定科學的戰(zhàn)略管理規(guī)劃，以確保項目按照合同順利實施。首先，企業(yè)要針對國際工程承包合同履行過程中，可能出現(xiàn)的風險做好應對準備，編寫科學、合理、全面的應急預案文件，對合同風險來源進行識別與分析，學習國內外先進成熟的應急方案與風險應對原則，構建暢通的信息溝通傳遞機制，使風險預案能夠真正落實到合同履行過程中的每個環(huán)節(jié)。其次，企業(yè)要建立一套完整的風險評估系統(tǒng)，對國際工程承包合同項目的風險進行系統(tǒng)的評估，確保決策的科學性與客觀性，并根據(jù)評估過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風險，組織相關風險控制人員積極展開調整與控制，及時對合同管理中存在的風險進行控制，以免風險爆發(fā)給企業(yè)的工程項目帶來較大的損失。
2.3提高合同管理人員的業(yè)務能力
合同管理人員作為國際工程合同管理的主要操作者，其自身的業(yè)務能力與職業(yè)素質對合同管理的效果有著直接的影響。工程承包商要強化合同管理隊伍的建設，積極引進高能力、高素質的合同管理人員，其不僅要具備全面的國際工程承包的相關法律知識、合同管理技能，還要有較強的風險管理意識以及敏銳的覺察力。按照國際工程承包合同管理的基本要求，合同管理人員要明確業(yè)主、承包人、發(fā)包人等的具體責任，對自然條件的變化、工程的變更以及人為障礙等導致的工程風險，要有較強的反應能力與應對能力，能夠在合同管理的過程中較好地為各方的利益，處理好業(yè)主與承包企業(yè)間的關系，使項目目標得以更快、更好的實現(xiàn)。此外，合同管理人員要能及時發(fā)現(xiàn)合同管理過程中存在的各種風險問題，并在第一時間進行改進完善，保障承包合同的正常履行。
2.4提升工程項目合同索賠意識
合同項目索賠管理是國際工程承包商維護自身經(jīng)濟利益的主要手段，也是一項十分繁雜、困難較大的工作。國際工程承包企業(yè)應針對合同制定以及項目實施的實際情況，組織成立專業(yè)的索賠工作小組，定期召開工作會議，認真研究索賠資料與相關法律政策，注意索賠談判的技巧與策略，以便在合同發(fā)生糾紛或問題時，及時抓住索賠機遇，維護自身的合法利益。當然，對施工合同的雙方來說，索賠是維護雙方合法利益的權利，與合同條件中雙方的合同責任一樣，構成了嚴密的合同制約關系。承包商可以向業(yè)主提出索賠；業(yè)主也可以向承包商提出索賠。因此，承包商企業(yè)要積極提升自身的反索賠意識，在面對因合同糾紛而被索賠的問題時，其應建立相應的反索賠應對機制，盡可能地把損失降到最低。
3結語
自我國加入WTO后，越來越多的承包商企業(yè)開始走出國門，開始簽訂國際工程承包合同，這對我國整體經(jīng)濟的發(fā)展起到了極大的促進作用。但同時也因為國際合同管理制度、法律法規(guī)、地域文化等方面的差異，在合同管理的過程中也會面臨著各種各樣的風險，這需要承包商在合同實施階段，嚴格按照合同的要求，認真負責地按照規(guī)定的工期，完成工程并負責維修。在開展合同管理的過程中，還要樹立較強的合同管理風險防控意識，不斷提升合同管理的質量與效率。
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關鍵詞：建筑工程；合同管理；風險防范
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A
一、建筑合同風險概述
1、客觀性合同風險
合同的客觀風險是法律法規(guī)、合同條件以及國際慣例規(guī)定的，其風險責任是合同雙方回避的，通過人的主觀努力往往無法控制。例如，合同規(guī)定承包商應承擔的風險有：工程變更在15% 的合同金額內，承包商得不到任何補償，這叫做工程變更風險；又如合同價格規(guī)定不予調整差價，則承包商必須承擔全部風險，如果在一定范圍內調整差價，則承擔部分風險，這叫做市場價格風險。這種風險的影響因素主要是來源社會經(jīng)濟政治方面的影響，不穩(wěn)定的政治環(huán)境可能會使合同履約延期或終止；在市場經(jīng)濟條件下，由于物價是波動的，如果施工合同中沒有調價條款，則必然會給合同帶來價格風險。
2、主觀性合同風險
合同的主觀性風險是人為因素引起的，同時能通過人為因素避免或控制的合同風險。在相當多的國內施工合同中，業(yè)主利用有利的競爭地位和起草合同條款的便利條件，在合同協(xié)議中通過苛刻的條件把風險隱含在合同條款中，讓承包商就范。而承包商為了急于承攬工程，在合同協(xié)議中，對自身權利不敢據(jù)理力爭，任其擺布。對合同談判只重視價格和工期，對其他條款不予注意。這樣即使不平等的合同也愿意簽，甚至有欺騙的合同也敢簽，在合同簽訂上表現(xiàn)出極大的盲目性和隨意性。此外，如果施工企業(yè)對業(yè)主的資信情況考察不足，簽定施工合同后，就會由于業(yè)主資金不足、支付能力差，而出現(xiàn)以各種形式拖欠工程款的情況。簽定合同時未仔細審核合同條款，造成施工合同條款不全面、不完善，合同文字不嚴密，導致合同存在嚴重的漏洞。合同中缺少或沒有轉移風險的擔保、索賠、保險等相應的條款。
二、建筑工程合同管理的重要性
建筑工程合同管理的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面:
第一，很多的建筑工程合同管理工作僅僅只是表面文章，沒有進行實質上的管理，大多數(shù)的管理都只是形式工作，基礎工作薄弱，沒有落實到位。目前，為適應市場競爭，通過合同管理，利用法律手段協(xié)調和管理市場是建筑市場的主要手段，也是未來的的發(fā)展趨勢。因此，建筑企業(yè)要根據(jù)市場變化規(guī)律，完善企業(yè)管理體系，合同管理就是重要內容之一。
第二，合同管理是建筑項目管理的主要內容，加強合同管理能夠有效的提高建筑項目施工順利進行，滿足項目管理需求。所有的建筑工程項目都是在簽訂合同之后，才能開始進行施工建設的，合同的簽訂就標志著施工的開始，也是進行施工的第一道工序。因此，對合同的管理不容忽視，否則就難以對建筑工程的質量、施工進度和成本進行有效的控制。合同是整個項目進行建設的依據(jù)，只有科學的管理才能把握整個工程的狀態(tài)，完成建設目標。另外合同管理人員的管理素質要求很高，要求具備相關的法律知識和造價分析能力，對于合同管理人員要定期進行考核和培訓，只有這樣才能保證合同管理任務的順利進行，保障高質量的完成建筑工程項目。
第三，建設工程主體的需要就是加強合同管理。在建筑工程合同中，主要就是劃分建設主體的權利和義務，是處理建筑工程施工過程中矛盾糾紛的主要依據(jù)和法律文件。很多建筑工程施工企業(yè)和業(yè)主的誠信度不高，經(jīng)常發(fā)生理賠事件，誠信危機嚴重，法制觀念淡薄，沒有對合同科學的進行管理和利用。所以，加強合同管理能夠協(xié)調爭執(zhí)糾紛，將雙方的職責明朗化，對整頓市場混亂有著促進作用。
三、建筑工程合同風險的識別
1、工程招投標階段
之所以招標投標交易方式逐漸成為被建筑市場認可，是因為其以公開、公平競價的方式優(yōu)化配置資源。它有利于“看不見的手”調節(jié)市場價格，反映各承包企業(yè)的經(jīng)營實力和實際素質，并為發(fā)包商節(jié)約成本，擴大受益。
在招投標階段的風險主要包括：招標方的“透露標底”、“有意擴大準入條件”“私自改變招標方式”“非法的招標主體或項目”等違法招標帶來的風險。建筑項目涉及當?shù)匚幕z產(chǎn)、環(huán)保綠化等社會熱點領域時，容易引發(fā)的社會輿論風險。
2、建筑工程合同簽訂階段
在建筑工程合同簽訂階段的風險主要包括：合同主體不規(guī)范；合同當事人資質不夠，簽訂的合同不受法律保護。合同約定不規(guī)范；常見的有文字不嚴謹，表達不清晰，模棱兩可，導致合同無法落實或引起爭議，條款缺漏、不全面、不完整，有缺陷、有漏洞，沒有涵蓋責權、利導致事后糾紛。只有從合同缺乏主合同；主合同是不受約于其他合同而約定、獨立存在的合同；從合同如建設工程分包合同及保證合同和質押合同等是隨主合同轉讓而轉讓、以主合同的存在為前提，單獨無法存在的合同；缺乏了主合同的從合同是無效的。違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定簽訂無效合同；《中華人民共和國合同法》第52條明確規(guī)定，規(guī)避法律、行政法規(guī)而簽訂的，表明形式合法，其實質合同還是屬于無效合同，屬于弄虛造假行為。國外的合同文本差異；隨著國際化進程的加快，有些工程合同需要使用到境外文本，因為各國法律不一樣、語言表意相差很遠，很容易產(chǎn)生表意不同。對這些不同要及時校對請教，在合同上加以詳細說明，，以維護正當權益。對對方合同簽約人的表見權限確認不清楚，很容易造成風險。
3、建筑工程合同履行階段
在建筑工程合同履行階段的風險主要包括：應當變更合同的沒有變更；合同變更包括合同條款的調整和合同利益方的更改，不少負責商討變更合同的管理人員缺乏簽訂變更合同的維權意識，及時去管理部門登記合同變更，最后導致?lián)p失自身利益。應當發(fā)出的書面資料沒有發(fā)；在履約過程中及時地發(fā)出必要的書面說明，是合同履約的一種體現(xiàn)，同時是建筑企業(yè)必備的自我保護手法，可是往往許多企業(yè)不注意這一點，最終損害的是自己利益。應簽證確認的沒有辦理簽證確認；履約過程中的簽證也是引發(fā)風險的高危行為，因為建筑企業(yè)的工地管理職工沒有牢牢樹立維權意識，沒有要求承包方負責人、發(fā)包方負責人和監(jiān)理人同時在場才簽證，更不要說提前保存有效證據(jù)以備不時之需。應當追究的超過了訴訟時效；建筑行業(yè)因為工程投資大、工期長，拖欠工程款現(xiàn)象在所難免，有些拖欠已經(jīng)過了訴訟時效卻沒有及時訴諸法律，導致無法挽回損失。應當行使的權力沒有行使；《中華人民共和國合同法》賦予了合同當事人抗辯權等權利，但為數(shù)不少的建筑公司沒有有效利用這一法律武器。應當重視收集有效證據(jù)（資料）卻被忽視；并不是所有書面證據(jù)都具有法律效力的。有效證據(jù)，應當是原件、與事實有關、有負責人蓋章或（和）簽名、內容明確、未超過期限的。
4、建筑工程合同終止后
考慮到訴訟時效，一些建筑企業(yè)認為合同的義務履行完了，結算款項了，就算合同終止了，合同管理中的風險防范也就結束了。其實，在施工合同終止后，在合同管理中仍存在一定的法律風險，例如在訴訟時效內，如果施工企業(yè)違反施工合同的保密、協(xié)助以及通知等善后責任，其還是會被告上法庭，承擔違約責任。
四、建筑工程合同管理與風險防范控制對策
1、提升合同管理人員的專業(yè)素質
建筑項目很多的管理對象多數(shù)是以人為主要對象，合同管理也不例外，尤其是對合同管理人員。提升合同管理人員的職業(yè)素質是進行合同風險管理的首要任務，只有保證了合同管理人員的職業(yè)素質，才能更好的降低合同風險。對于建筑工程企業(yè)的人力資源管理部門要求提高人才招聘要求，通過了考核標準和素質評估才能招聘錄用。杜絕依靠人員關系人職的情況。另外，需要對合同管理人員定期培訓和考核，擇優(yōu)提拔，加強專業(yè)素質，提升綜合能力。
2、完善合同管理制度
完善管理制度是每個企業(yè)公司的重要任務，將建筑工程施工單位的責權利明確細分，并在合同上明文規(guī)定，消除出現(xiàn)問題就相互推諉的現(xiàn)象。相關監(jiān)督部門要求必須要做好監(jiān)察和審核工作，維持公平?？偨Y工作經(jīng)驗，推廣給其他技術水平相對薄弱的施工單位，保持整體水平。對各個施工單位進行合理的協(xié)調、組織和控制，明確責任意識，促進施工順利進行。
3、對合同及時管理
建筑工程施工是個系統(tǒng)的過程，往往會受到很多因素的影響，如果不能及時處理，就會對后續(xù)工作帶來很多麻煩，甚至會滯工，給施工企業(yè)帶來極大的經(jīng)濟損失。因此，要根據(jù)實際情況，在雙方達成共識的情況下及時的對合同做出相應的調整和變更，以便作為以后復審的合理依據(jù)。
4、明確合同管理分工，權責分明
在工程合同簽訂完畢之后，要加強對合同的貫徹執(zhí)行，加強對合同的執(zhí)行情況加強監(jiān)督管理。在此過程中，要嚴格遵守相關的法律規(guī)范，遵守現(xiàn)代企業(yè)的管理方式，加強對合同的管理，對合同管理的權責進行明確的劃分，實施項目經(jīng)理的負責人制度，并代表施工企業(yè)全面管理合同，加強合同職能的執(zhí)行，在此過程中，并設立專門的合同監(jiān)督管理機構，對合同的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理，發(fā)現(xiàn)合同中存在問題，及時有效地進行反饋，并采取有效的處理措施。
5、實現(xiàn)動態(tài)管理，增強工作的及時性和針列性
建筑工程施工合同管理是一項時效性較強的工作，各環(huán)節(jié)都有嚴格的時限。為確保工作的及時開展，應當充分借助現(xiàn)代信息手段，通過電子表格甚至信息管理系統(tǒng)等建立健全建筑工程施工合同臺賬，對企業(yè)的建筑工程施工合同進行動態(tài)跟蹤管理，隨時掌握建筑工程施工合同簽訂情況，及時準確地進行建筑工程施工合同續(xù)簽、變更、終止或解除，依法清理各種不規(guī)范建筑工程施工關系，提升企業(yè)的建筑工程施工合同管理水平。
6、合同的索賠管理
在合同履行的過程中，當任何一方的合法權益受到損害，就會向另外一方提出索賠要求，在提出索賠要求之后，雙方就事件的起因和影響展開分析，并根據(jù)合同條款要求賠償。首先是由業(yè)主承擔責任的索賠事件，在承包商和分包商提出索賠要求之后，總承包商需要對事件的起因和影響進行分析，如果分包商提出的索賠要求合理，可按照總包合同約定要求業(yè)主承擔風險的責任，并及時根據(jù)合同規(guī)定啟動索賠程序。
結論
建筑工程的施工周期比較長，所以其中可能會出現(xiàn)很多的問題。所以我們要在施工前就對工程的施工合同進行嚴格的管理。而且，在建筑工程的管理過程中，我們要高度重視對建筑工程的合同管理工作，提高對合同管理的意識。在管理時根據(jù)相關法律規(guī)則嚴格規(guī)范的進行管理，防范合同管理的風險，維護建筑市場的秩序，保證建筑工程的順利完成。
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關鍵字：建筑項目管理；風險防范控制
中圖分類號：X820.4文獻標識碼： A
近年來，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展、城鄉(xiāng)建設的迅猛增加，建筑工程事業(yè)的速度猶如雨后春筍般發(fā)展。由于建筑工程的規(guī)模比較大，工程的工期持續(xù)時間也比較久，對設備材料的耗損比較嚴重，很容易受到地理位置、自然條件以及周圍環(huán)境等因素的影響。為了確保建筑行業(yè)經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展，只有采用合同的方式來保證建筑工程的管理，維護施工雙方的合法權利，不斷地細化和規(guī)范合同的內容，最大限度地降低工程項目存在的風險。根據(jù)合同管理風險的行為特點可以將合同管理風險劃分為主觀性風險和客觀性風險。正因為諸多的風險因素，加強合同風險評估，研究防范策略，完善制度等工作就顯得尤為重要。
建筑工程合同管理的重要性
建筑工程合同管理的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面:
第一，很多的建筑工程合同管理工作僅僅只是表面文章，沒有進行實質上的管理，大多數(shù)的管理都只是形式工作，基礎工作薄弱，沒有落實到位。目前，為適應市場競爭，通過合同管理，利用法律手段協(xié)調和管理市場是建筑市場的主要手段，也是未來的的發(fā)展趨勢。因此，建筑企業(yè)要根據(jù)市場變化規(guī)律，完善企業(yè)管理體系，合同管理就是重要內容之一。
第二，合同管理是建筑項目管理的主要內容，加強合同管理能夠有效的提高建筑項目施工順利進行，滿足項目管理需求。所有的建筑工程項目都是在簽訂合同之后，才能開始進行施工建設的，合同的簽訂就標志著施工的開始，也是進行施工的第一道工序。因此，對合同的管理不容忽視，否則就難以對建筑工程的質量、施工進度和成本進行有效的控制。合同是整個項目進行建設的依據(jù)，只有科學的管理才能把握整個工程的狀態(tài)，完成建設目標。另外合同管理人員的管理素質要求很高，要求具備相關的法律知識和造價分析能力，對于合同管理人員要定期進行考核和培訓，只有這樣才能保證合同管理任務的順利進行，保障高質量的完成建筑工程項目。
第三，建設工程主體的需要就是加強合同管理。在建筑工程合同中，主要就是劃分建設主體的權利和義務，是處理建筑工程施工過程中矛盾糾紛的主要依據(jù)和法律文件。很多建筑工程施工企業(yè)和業(yè)主的誠信度不高，經(jīng)常發(fā)生理賠事件，誠信危機嚴重，法制觀念淡薄，沒有對合同科學的進行管理和利用。所以，加強合同管理能夠協(xié)調爭執(zhí)糾紛，將雙方的職責明朗化，對整頓市場混亂有著促進作用。第四，加強合同管理是與國際接軌的需要。隨著我國改革開放和加人世貿組織，建筑企業(yè)迎來了巨大的挑戰(zhàn)和機遇，適應國際市場規(guī)律，才能長遠的發(fā)展，只有加強合同管理，規(guī)范建筑工程的施工標準，才能和國外發(fā)達的建筑企業(yè)互爭高低，在市場競爭中占領一席之地。
建筑工程合同管理風險的成因
合同管理的風險貫穿了建筑工程合同的全過程，包括了合同的簽訂、變更、轉移、履行和終止。造成合同管理風險的主要因素有以下幾點:
外部環(huán)境因素
造成合同管理風險的外部因素也是客觀因素，主要關系到法律政策的調整、經(jīng)濟環(huán)境的變化和外界的自然災害等。由于國際經(jīng)濟一體化，市場經(jīng)濟發(fā)展對經(jīng)濟環(huán)境有著很大的影響，對于風險只能夠提前做好預防措施。國家根據(jù)社會發(fā)展情勢對財政進行適當?shù)恼{整是法律政策調整的主要對象。自然災害屬于偶然事件，難以預測，可通過合同進行風險轉移或者分擔。
風險防范和控制意識因素
造成合同管理風險的主觀因素就是風險防范和控制意識，主要關系到合同的風險意識、責任意識和法律意識。風險意識因素是對風險的不夠重視的表現(xiàn)，缺少有效的防范措施和手段。在實際的合同履行過程中，常常會出現(xiàn)責權利不均衡的情況，承建方往往存在諸多的風險。責任意識因素是對風險認識程度不高的表現(xiàn)，責任意識較淺，風險防范和控制失控，給合同管理帶來風險。法律意識因素是對法律法規(guī)了解不深的表現(xiàn)，對合同的詳細條款沒有過多的分析，沒有認真的履行合同要求，避免法律風險。
合同管理制度因素
合同管理制度因素，是造成合同管理風險的主要因素，主要關系到合同的評審、成本制定、項目款支付和結算管理制度等因素。合同的評審制度影響因素對各個部門在合同評審過程中，使合同不能簽訂存在的風險。成本制定制度影響因素就是沒有按照規(guī)定成本核算制度進行導致的風險。項目款支付制度影響因素就是施工單位違背合同，不進行項目支付或者隨意挪用公款，導致的合同履行風險。結算制度影響因素就是由于結算制度不完善導致的結算工作不及時、不準確，導致沒有履行合同的風險。
員工素質因素
員工素質因素是導致合同管理風險的重要因素，主要關系到員工的文化和能力水平。文化因素是員工的知識單一，文化程度不高，不能夠對經(jīng)濟環(huán)境做出準確分析和預測，造成合同簽訂過程中的風險。能力因素是員工對合同中存在的不合理條款不能及時發(fā)現(xiàn)和提出，導致了合同管理過程中的風險。
加強建筑工程合同管理與風險防范控制的對策
隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展和進步，市場競爭日益激烈。一些施工企業(yè)為了追求快速完成建設工程，對雙反的責任和義務沒有明確的合同文件證明，甚至還有口頭承諾的現(xiàn)象。一旦在建筑工程施工過程中出現(xiàn)了問題，為了自身利益，各個施工單位就會相互推脫責任，極不利于工程的建設。因此，必須要加強對合同管理風險的防范工作。以下給出幾點建議:
提升合同管理人員的專業(yè)素質
建筑項目很多的管理對象多數(shù)是以人為主要對象，合同管理也不例外，尤其是對合同管理人員。提升合同管理人員的職業(yè)素質是進行合同風險管理的首要任務，只有保證了合同管理人員的職業(yè)素質，才能更好的降低合同風險。對于建筑工程企業(yè)的人力資源管理部門要求提高人才招聘要求，通過了考核標準和素質評估才能招聘錄用。杜絕依靠人員關系人職的情況。另外，需要對合同管理人員定期培訓和考核，擇優(yōu)提拔，加強專業(yè)素質，提升綜合能力。
完善合同管理制度
完善管理制度是每個企業(yè)公司的重要任務，將建筑工程施工單位的責權利明確細分，并在合同上明文規(guī)定，消除出現(xiàn)問題就相互推姿的現(xiàn)象。相關監(jiān)督部門要求必須要做好監(jiān)察和審核工作，維持公平?？偨Y工作經(jīng)驗，推廣給其他技術水平相對薄弱的施工單位，保持整體水平。對各個施工單位進行合理的協(xié)調、組織和控制，明確責任意識，促進施工順利進行。
對合同及時管理建筑工程施工是個系統(tǒng)的過程，往往會受到很多因素的影響，如果不能及時處理，就會對后續(xù)工作帶來很多麻煩，甚至會滯工，給施工企業(yè)帶來極大的經(jīng)濟損失。因此，要根據(jù)實際情況，在雙方達成共識的情況下及時的對合同做出相應的調整和變更，以便作為以后復審的合理依據(jù)。
結束語：綜上所述，建筑工程合同管理已經(jīng)成為了建筑行業(yè)管理的重要內容，要高度重視建筑工程項目的合同管理和風險防范控制，不斷的在實際情況中探索合同管理的技巧，創(chuàng)造更多的管理手段和方法，最大限度的降低建筑市場風險，保證建筑工程項目的順利進行。
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【關鍵詞】建筑工程；合同管理；風險系統(tǒng)理論
0 前言
建筑工程行業(yè)伴隨著經(jīng)濟全球化和產(chǎn)業(yè)一體化的深入不斷發(fā)展壯大。在建筑行業(yè)日漸成熟的同時，也面臨著建筑工程中的管理矛盾，尤其建筑工程合同中出現(xiàn)的權利義務不明、勞資糾紛等方面的問題，亟需進行研究和管理。合同是市場經(jīng)濟中簽訂的一種規(guī)范的協(xié)議和契約，是建筑工程項目實施的前提條件[1]。
1 風險概念及理論
在國家經(jīng)濟運行過程發(fā)生的非預期的、對居民生產(chǎn)生活帶來潛在威脅的事件，稱之為風險事件，風險帶來的風險損失是指人們非預期發(fā)生的，可能會帶來經(jīng)濟價值減低的一種有形和無形損失，風險的損失具體分為直接損失和間接損失，直接損失是直接的有實質性的致使人員傷亡和財產(chǎn)毀壞損失，然而間接損失主要包括責任損失、收入損失和額外費用[2]。在工程項目合同中，風險管理就是有關的建筑參與主體對工程施工項目合同管理中出現(xiàn)的不確定的合同風險進行發(fā)現(xiàn)、分析、研究、探討，并采取可行的行為措施，減小甚至規(guī)避工程項目合同中的風險，降低自身的有形損失和無形損失。風險系統(tǒng)理論認為，風險損失不能簡單地歸結為事故造成的后果，而是由自然的、人為的一連串的可預見或不可預見的一系列的相關影響因素所行成的循環(huán)的、動態(tài)的、螺旋向上的風險分析系統(tǒng)。
2基于博弈論視角的建筑工程合同管理風險分析
根據(jù)博弈論的觀點，由于參與者處于信息不對稱的條件下，在進行選擇是會使自己利益最大化，從而引發(fā)道德風險和逆向選擇，這時，工程合同管理有不確定的風險因素，也會出現(xiàn)搭便車行為。
建筑業(yè)的工程合同是指，發(fā)包方與承包方進行工程承包的重要形式，是進行工程進度控制、質量管理、計量支付的依據(jù)，施工過程中的一切活動都要按合同辦事，它融環(huán)境、技術、經(jīng)濟、法律及管理為一體，因此，在面臨招、投標簽訂工程合同及履行過程中，存在諸多難以預料或不可能完全確定的問題，這種不確定性就是風險因素[3]。
筆者認為，建筑工程的合同在簽訂時，就面臨著這樣的博弈，簽訂者都在隱瞞自己行為的動機下，盡量使自己交易成本最低、風險最小和利益最大，因此會出現(xiàn)諸如權利不明、責任糾紛、文件漏洞、條款歧義、突發(fā)事件、索賠問題等方面的潛在風險和現(xiàn)實風險，而結果是雙方并沒有達到最優(yōu)且兩敗俱傷，甚至有可能帶來不可估量的損失。
3 基于過程管理的風險體系構建
3.1 事前風險
事前風險分析是建筑工程合同管理的基礎，并主要分為風險因素識別與風險因素預報兩方面。
3.1.1 風險識別
工程招投標階段的風險、合同設計的風險、合同簽訂的風險和合同履行風險的存在，使我們必須識別風險因素，具體分為一些招標方透漏招標信息給競爭對手，合同中發(fā)包商、承包商、監(jiān)理商等主體不明確，合同文字有分歧、合同條款有漏洞，合同的變更、合同簽訂時意識不清晰等方面的風險。風險識別通過盡可能發(fā)現(xiàn)不確定的顯著影響工程合同管理的問題，是風險分析管理工作的出發(fā)點。這時，可以采用一些包括基于理性分析的決策樹法、工作分解結構法，或者基于專家理論決策的頭腦風暴法。其主要目的是總結出影響工程合同的多種影響因素，通過多環(huán)節(jié)的分析以提前做足預防的準備。風險識別是風險系統(tǒng)環(huán)節(jié)的首要的考慮因素，起著至關重要的作用。
3.1.2 風險預報
在對工程合同的風險識別后，風險預報就是接下來的重要工作，一旦識別出風險隱患后，就應該立即啟動風險預報信息系統(tǒng)，使參與單位采取事前行動，對工程合同中出現(xiàn)的例如條款不明、針對突發(fā)事件需要增加內容、不可抗力事件等，這些需要參與單位人員利用相關知識和經(jīng)驗采取一定的措施使風險和損失降到最低，也需要參與單位利用現(xiàn)代網(wǎng)絡優(yōu)勢和信息管理系統(tǒng)，建立一套適合的、有效的、及時的風險預報系統(tǒng)。風險預警系統(tǒng)需要用開放的、協(xié)作的、全面的建筑戰(zhàn)略作為指導，才能完善建筑的基礎網(wǎng)絡設施建設。
3.2 事中風險
當工程合同在設計、簽訂尤其是履行合同時，最容易發(fā)生不確定的風險因素，由于建筑行業(yè)本身作為高危行業(yè)，對其質量要求、安全檢查、施工過程有較高的標準，因此，對工程合同的風險控制就顯得尤為重要。控制風險包括規(guī)避確定的風險、消滅可見的風險和減小人為的風險三種類型，控制工程項目合同風險的可行措施有：熟悉和掌握工程施工階段的有關法律法規(guī)，深入研究和全面分析招標文件，簽訂完善的施工合同，掌握市場價格動態(tài)要素[3]。風險控制是一種處理建筑工程合同履行時的有效方式，主要是對工程項目施工時的現(xiàn)場風險控制，作為建筑項目合同完成的關鍵階段，也是各種風險最易發(fā)生的時段，承包商、發(fā)包商、監(jiān)理商、原材料供應商、咨詢公司、中介機構等主體，它們在工程項目合同中所承擔的角色或多或少地都會面臨著潛在的風險，在工程項目的風險因素控制分析中，需要工程建設項目的多個經(jīng)濟單位在參與工程項目合同的初期籌劃、擬定和設計、對項目合同進行實施以及項目合同完工之后，都要對工程項目中存在的風險因素進行控制，通過這樣才能達到有效控制合同管理中存在的風險因素。
3.3 事后風險
3.3.1 風險因素評價
風險評價是用于度量多種風險因素對項目合同順利完成既定的目標的影響程度的評價。一般包括的步驟有：確定項目合同風險評價基準、確定項目合同評價水平、單個比較和綜合比較。按照這樣的流程進行定量評價分析，也可以建立信用評價制度，通過這種定價分析方法，促進合同的雙方彼此信任、溝通順暢，確保合同的順利簽訂與執(zhí)行，這個信用評價體系能反映出合同雙方的信用情況，保證雙方信用等級，預防信用風險。
3.3.2 風險因素反饋
風險反饋作為建筑工程合同管理中必不可少的有效環(huán)節(jié)，從動態(tài)的、系統(tǒng)、全面的的角度豐富和完善了風險因素分析系統(tǒng)的理論機理。風險反饋補充了工程合同在存在缺陷和漏洞的情況下，彌補和挽救一部分風險損失的有效手段，與風險預報相互作用、相得益彰。即使在工程管理合同履行過程中，也能在發(fā)現(xiàn)問題時及時采取補救措施，從而矯正和調整合同內容。
4 合同風險防范措施
首先應該加強合同法律意識，不論在談判還是簽訂環(huán)節(jié)，始終堅持“利益原則”；其次，應明確風險責任條款，盡量在合同中限制和轉移風險，承包商應敢于拒絕免除條款，不可輕信口頭承諾；最后應規(guī)避工程款支付條款中的風險，拖欠工程款不是施工企業(yè)面臨的問題，該問題的出現(xiàn)大多是由于條款不明確導致，除此之外，由于建筑工程復雜程度高，在合同執(zhí)行時時常出現(xiàn)工程變更問題，未經(jīng)業(yè)主工程師同意不允許隨意變更，應優(yōu)化變更程序，特別是明確變更審批要求和處理時限。
5結束語
建筑工程合同作為一種外在的、人為的法律表現(xiàn)形式，其設計、簽訂、履行、變更受客觀因素和主觀意志的影響。本文總結了風險系統(tǒng)管理中的特征和可行措施或者理論建議，從而形成完善的、動態(tài)的、系統(tǒng)的理論流程，以對建筑工程合同管理的風險理論進行探討，并羅列若干具體措施提供借鑒。
【參考文獻】
[1]丁洪濤.淺析建筑工程合同管理及其風險防范[J].河南建材，2012（5）：65-66.
