發(fā)布時間：2023-07-17 16:30:13
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行合規(guī)發(fā)展樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻考驗
隨著“互聯(lián)網(wǎng)金融”概念的推出，第三方支付、P2P小額信貸、眾籌融資、云金融、新型電子貨幣及其他網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺異軍突起。一方面，余額寶、理財寶、壹錢包等互聯(lián)網(wǎng)寶寶軍團給理財產(chǎn)品增添了一股新鮮血液；另一方面，P2P小額信貸及眾籌融資方式的出現(xiàn)在一定程度上替代了傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)和證券融資業(yè)務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融因其業(yè)務(wù)創(chuàng)新迅速、支付快捷及收益誘人等優(yōu)勢，一路蓬勃發(fā)展，與傳統(tǒng)金融模式形成了鮮明對比。同時在這種趨勢的沖擊下，傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展模式中經(jīng)營方向趨同、產(chǎn)品與服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重、客戶群體重疊等問題也逐步凸顯。要在如此激烈的競爭環(huán)境中生存發(fā)展，維持甚至擴大現(xiàn)有的市場份額與企業(yè)盈利，就需要商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略提出更高的要求。
在這種形式下，如果一味追求利潤最大化的目標(biāo)，忽視了產(chǎn)品創(chuàng)新或業(yè)務(wù)發(fā)展可能帶來的風(fēng)險，便會造成難以估計的后果。以中國銀行廣東分行的“優(yōu)匯通”業(yè)務(wù)為例，作為一種針對海外投資移民的創(chuàng)新型匯款產(chǎn)品，因其游走在“先行先試”和“打球”的灰色地帶，被央視曝光涉嫌避開國家外匯管制、偷偷打通資金外流通道來實現(xiàn)超額匯兌，被暫時叫停，造成了惡劣的社會影響。
而合規(guī)管理，正是控制創(chuàng)新風(fēng)險或業(yè)務(wù)擴展所帶來的市場風(fēng)險的有效手段。在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展中，唯有堅持合法合規(guī)、審慎經(jīng)營的原則，堅持以合規(guī)的創(chuàng)新去滿足客戶的需求，確保風(fēng)險可測可控、不產(chǎn)生負外部性，避免形成上述的社會性或系統(tǒng)性風(fēng)險，造成惡劣的社會影響。因此，如何在戰(zhàn)略規(guī)劃與經(jīng)營實施中尋找到合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的均衡點，協(xié)調(diào)處理兩者的關(guān)系，則是本文討論的重點。
二、“互聯(lián)網(wǎng)+”時代如何正確處理合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系
（一）商業(yè)銀行合規(guī)管理的理念與重要性
1、合規(guī)管理的概念
合規(guī)一詞由英文“Compliance”翻譯而來，通常包含三層含義：遵守法規(guī)，即公司總部所在國和經(jīng)營所在國的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定；遵守規(guī)則，即企業(yè)內(nèi)部規(guī)章，包括企業(yè)的商業(yè)行為準(zhǔn)則；遵守規(guī)范，即職業(yè)操守和道德規(guī)范等。巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會將“合法和合規(guī)性”列為銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架的三個目標(biāo)之一，以確保銀行業(yè)務(wù)與法律、法規(guī)、監(jiān)管要求、內(nèi)部流程和制度相符合；銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》也指出，合規(guī)是使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致的保障。
在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，各類經(jīng)營風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險都是難以避免的，但可以通過健全穩(wěn)健的風(fēng)險控制和合規(guī)管理進行規(guī)避，通過及時采取糾正措施實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險緩釋，規(guī)避或減輕風(fēng)險可能造成的損害程度。因此，作為銀行自身強化風(fēng)險管理、風(fēng)險控制的一項核心管理工作，合規(guī)在本質(zhì)上與業(yè)務(wù)發(fā)展并無沖突。合規(guī)管理是商業(yè)銀行在綜合考慮了合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性后為確保各項風(fēng)險管理政策與程序的一致性而進行的一項重要的風(fēng)險管理活動。
2、合規(guī)管理的重要性
航空界有一條著名的海恩法則：在每一起航空事故的背后必然有近30起輕微事故和300多起未遂事故先兆以及1000多起事故隱患，要消除這一航空事故，就必須將這1000多起事故隱患都控制在萌芽狀態(tài)。事實上，無論是航空界還是金融行業(yè)，任何風(fēng)險事件的爆發(fā)其最初僅僅是一些細微之處的疏漏，若疏于防范，任由其累積擴大，量變演變?yōu)橘|(zhì)變便會積重難返?；ヂ?lián)網(wǎng)金融浪潮下P2P平臺如火如荼的發(fā)展盛況大家有目共睹，但同樣，P2P平臺跑路的數(shù)據(jù)統(tǒng)計也觸目驚心，2015年以來出現(xiàn)跑路或提現(xiàn)困難的公司多達677家。由此可見，面臨風(fēng)控、征信、發(fā)展不平衡等挑戰(zhàn)，缺乏有效監(jiān)管與合規(guī)管理的約束，互聯(lián)網(wǎng)金融同樣可能面臨覆沒之災(zāi)。所謂千里長堤潰于蟻穴，合規(guī)管理正是從源頭上抑制經(jīng)營活動中的違法違紀(jì)問題，全面防范操作風(fēng)險，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營的重要工具。因此，在新“互聯(lián)網(wǎng)+”時代下，合規(guī)管理在商業(yè)銀行的日常運營中顯得尤為重要。
（1）合規(guī)管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的第一要義
眾所周知，商業(yè)銀行是一個經(jīng)營風(fēng)險的機構(gòu)，根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行經(jīng)營三大原則即安全性、流動性、效益性，而這三者的實現(xiàn)，首先必須建立在安全穩(wěn)健運行的基礎(chǔ)之上。截止2015年，中農(nóng)工建四大行已被全球金融穩(wěn)定委員會納入全球系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)名單，成為“大而不能倒”的系統(tǒng)重要性銀行，這也就意味著中國銀行業(yè)在激烈的全球競爭中將面臨更為嚴(yán)格的國際監(jiān)管和合規(guī)環(huán)境，需要更好地擔(dān)負起保障客戶資金安全、維護金融體系穩(wěn)定的職責(zé)。唯有建立健全的合規(guī)管理，才能有效調(diào)控經(jīng)營操作與內(nèi)部管理，提升資產(chǎn)質(zhì)量，防范風(fēng)險事件的發(fā)生，從而保持企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營，創(chuàng)造良好的聲譽與品牌形象，真正為投資者、股東、客戶及員工謀取福利，為社會創(chuàng)造價值。
（2）合規(guī)管理是商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展的可靠保障
創(chuàng)新的目的就在于投入生產(chǎn)，轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力并產(chǎn)生效益。只有合規(guī)管理的價值觀念深入人心，才能為創(chuàng)新行為的順利開展與可持續(xù)發(fā)展提供有效的機制保障，在市場需求發(fā)生變化、歷史潮流發(fā)生變化時平穩(wěn)應(yīng)對可能出現(xiàn)的新情況、新問題。新常態(tài)下，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模數(shù)量擴大，以擴張機構(gòu)、增加人員、調(diào)增費用，甚至以違規(guī)高息攬儲、賬外放貸、惡性競爭等方式追求發(fā)展的方式必然難以為繼，唯有回到現(xiàn)代商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健、合規(guī)、守法、效益經(jīng)營的正道，在合規(guī)管理的保障下持續(xù)創(chuàng)新，不斷開發(fā)適應(yīng)市場變化、滿足客戶需求的金融產(chǎn)品與服務(wù)，才能獲得可持續(xù)發(fā)展。
（二）當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)管理的現(xiàn)狀與存在問題
2015年是“合規(guī)經(jīng)營”被頻繁提及并重點強調(diào)的一年，銀監(jiān)會主席尚福林提出：“銀行業(yè)金融機構(gòu)要強化合規(guī)意識、強化風(fēng)險主體意識和強化責(zé)任意識……不能再寄希望于通過‘踩紅線’、‘打球’、‘走模糊地帶’等方式經(jīng)營獲利，要切實規(guī)范經(jīng)營，促進良性發(fā)展?！痹诮鹑诟母铩y行業(yè)轉(zhuǎn)型縱深推進的背景下，監(jiān)管套利的空間被進一步壓縮，傳統(tǒng)的盈利模式難以為繼，因而建立長期有效的合規(guī)管理機制，在合規(guī)的基礎(chǔ)上促進發(fā)展，對商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展有著重要的積極意義。
由于經(jīng)濟環(huán)境與歷史文化等原因，合規(guī)風(fēng)險一直以來并非我國商業(yè)銀行的重點防范對象。一些商業(yè)銀行的合規(guī)管理浮于表面，合規(guī)部門高高凌駕于業(yè)務(wù)條線之上，“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)與發(fā)展可以統(tǒng)一”這些理念并未真正普及到員工。甚至有一部分銀行機構(gòu)認為合規(guī)管理會阻滯業(yè)務(wù)擴張和利潤獲取，因而在追求業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤增幅的道路上鋌而走險，拋卻了規(guī)章制度一意孤行。正是這種對合規(guī)管理的模糊認識，導(dǎo)致銀行業(yè)違法違規(guī)的風(fēng)險事件屢見不鮮。如海南發(fā)展銀行違規(guī)高息攬儲、華夏銀行員工涉嫌違規(guī)代售理財產(chǎn)品、郵儲銀行違規(guī)擅自推遲取消人民幣個人賬戶密碼掛失費的日期、中行湖州市分行鳳凰分理處員工違規(guī)辦卡、放貸引發(fā)質(zhì)押貸款詐騙案等等。這些風(fēng)險事件的發(fā)生，反映了我國商業(yè)銀行在合規(guī)管理的理念貫徹、政策執(zhí)行上都存在一定的缺陷。
（三）正確認識合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系
在“互聯(lián)網(wǎng)+”的時代背景下，商業(yè)銀行唯有積極創(chuàng)新才能在競爭中找到出路，這勢必要求商業(yè)銀行不斷汲取互聯(lián)網(wǎng)金融在客戶、信息、技術(shù)等方面的優(yōu)勢，與自身傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相結(jié)合，推陳出新，在滿足客戶更多需求的同時形成自身競爭優(yōu)勢，因此，合規(guī)管理面臨著更多的挑戰(zhàn)和更高的要求。本文認為正確處理合規(guī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系必須認清以下幾點。
1、合規(guī)管理是產(chǎn)品創(chuàng)新與業(yè)務(wù)拓展的堅實保障
近年來各大行重點開發(fā)電子銀行平臺，優(yōu)化現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程，推出多項創(chuàng)新產(chǎn)品與服務(wù)，如建設(shè)銀行一舉推出e賬戶、快貸、E商貿(mào)通、隨芯用移動支付等電子金融產(chǎn)品，以差別化產(chǎn)品與服務(wù)來吸引客戶，進一步提高議價能力。但是，高速發(fā)展的金融創(chuàng)新使得現(xiàn)有的規(guī)則制度可能處于空白，無法識別新的風(fēng)險暴露，必須在合規(guī)管理的框架與體制內(nèi)進行修正，出臺相應(yīng)的規(guī)則與章程以便及時反映風(fēng)險的變化，做好風(fēng)險防范與規(guī)避工作，在確保安全性的基礎(chǔ)上提高效益性與流動性，促進創(chuàng)新機制和盈利模式的有序發(fā)展。
2、可持續(xù)發(fā)展是合規(guī)管理追求的終極目標(biāo)，合規(guī)也能創(chuàng)造價值
合規(guī)管理是為了企業(yè)發(fā)展而服務(wù)的，是以企業(yè)發(fā)展壯大為價值導(dǎo)向的，因此，可持續(xù)發(fā)展是合規(guī)管理追求的終極目的。雖然合規(guī)管理作為后臺管理支持，無法創(chuàng)造直接的經(jīng)濟收入，但眾所周知，違規(guī)行為必然會帶來風(fēng)險和損失，而合規(guī)管理正是規(guī)避和緩釋風(fēng)險的核心手段。金融行業(yè)素來有“十案九違章”的說法，只有對合規(guī)管理有一個清晰的認識與肯定，才能從本質(zhì)上減少風(fēng)險違規(guī)事件的發(fā)生，有效降低企業(yè)經(jīng)濟損失與聲譽風(fēng)險。因此，從這種意義上界定，合規(guī)也是實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，有效減少負價值、不斷創(chuàng)造正價值的重要手段。
綜上所述，盲目追求發(fā)展而不顧合規(guī)，抑或墨守成規(guī)不求發(fā)展，都是極端的非均衡狀態(tài)，唯有適時調(diào)整對兩者的側(cè)重，達到一種博弈的均衡狀態(tài)，才能促進企業(yè)的發(fā)展。在合規(guī)的基礎(chǔ)上追求長足發(fā)展，在發(fā)展的平臺上獲取更高質(zhì)量的合規(guī)，才是兩者共同的求索，因此我們應(yīng)該清晰地認識到兩者并非相互制約、此消彼長的關(guān)系，而是互補共容、相輔相成的，唯有順勢而為，方能相得益彰。
三、“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的合規(guī)管理思路
欲流之遠，必先浚其源；欲樹之高，必先固其根。在處理商業(yè)銀行“轉(zhuǎn)型”、“創(chuàng)新”、“合規(guī)”這三者之間的關(guān)系時，應(yīng)確保合規(guī)的基礎(chǔ)地位與重要作用。沒有合規(guī)管理的保障，轉(zhuǎn)型發(fā)展和創(chuàng)新驅(qū)動便失去了“支撐點”，發(fā)展也會成為無源之水、無本之木、無根之基。新形勢下，為適應(yīng)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略規(guī)劃，本文提出以下幾點思路以作參考。
（一）動態(tài)化經(jīng)營合規(guī)管理
在瞬息萬變的全球化市場環(huán)境下，任何靜態(tài)的合規(guī)管理都會變得不合時宜。合規(guī)管理所包含的政策制定、程序設(shè)計和內(nèi)容修訂，以及合規(guī)風(fēng)險的識別、檢測、評估、控制與緩釋，都必須呈現(xiàn)出動態(tài)演進的過程。在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)推出之前應(yīng)預(yù)先進行必要的合規(guī)審核、測試，識別并評估新業(yè)務(wù)方式的拓展、新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系性質(zhì)發(fā)生重大變化時可能產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，做到“有產(chǎn)品先有制度、有操作先有流程”；在產(chǎn)品、服務(wù)面市后則應(yīng)根據(jù)客戶響應(yīng)及市場反饋及時做出調(diào)整，防范可能發(fā)生的風(fēng)險，切實保護客戶利益。
以社區(qū)銀行的發(fā)展為例，2013年初，以民生銀行為首，各家銀行掀起了開設(shè)社區(qū)銀行的熱潮，“社區(qū)銀行”以其獨特的渠道優(yōu)勢與便民服務(wù)吸引到了數(shù)量龐大的客戶與金融資產(chǎn)。同年12月，出于對客戶權(quán)益的保護、防止假冒銀行網(wǎng)點的詐騙案例，銀監(jiān)會了《關(guān)于中小商業(yè)銀行設(shè)立社區(qū)支行、小微支行有關(guān)事項的通知》，要求社區(qū)支行不得辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，即無需介入客戶信息系統(tǒng)；設(shè)定有限牌照經(jīng)營，進一步規(guī)范了社區(qū)銀行的布點與運營。這種動態(tài)化的管理方式有效降低了社區(qū)銀行的風(fēng)險，促進了社區(qū)金融的有序發(fā)展。
因此，建立及時有效的合規(guī)更新機制，設(shè)立持續(xù)修訂與不斷完善的合規(guī)流程，與時俱進，跟隨業(yè)務(wù)發(fā)展做出相應(yīng)的調(diào)整，能夠在源頭上解決合規(guī)規(guī)則制度滯后性的問題，使銀行內(nèi)部規(guī)章制度與執(zhí)行環(huán)節(jié)有效銜接。
（二）加強合規(guī)文化建設(shè)，深化科學(xué)的合規(guī)管理理念
任何制度在某種程度上都會落后于實踐，可能存在覆蓋不全面或執(zhí)行不力的情況，無法做到盡善盡美，因而需要文化的力量來彌補，因為文化更多地體現(xiàn)為引導(dǎo)、規(guī)勸與感化，其潤物細無聲的無形力量更容易被人理解和接受。
建立良好的合規(guī)管理必須培育完善的合規(guī)文化體系，營造以職業(yè)操守為基礎(chǔ)的合規(guī)文化，樹立合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)戰(zhàn)略，建立合理的獎懲激勵約束機制，提高合規(guī)管理的透明度，才能有效促進合規(guī)工作的開展。的確，短期內(nèi)合規(guī)管理可能會占用一部分企業(yè)資源，對某些類別的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生掣肘，但從長期評估，合規(guī)管理對銀行發(fā)展利大于弊。唯有培育自上而下、高度重視穩(wěn)健經(jīng)營意識培養(yǎng)的合規(guī)文化，將合規(guī)理念融入日常經(jīng)營管理和決策中，才能深化科學(xué)的合規(guī)管理理念，引導(dǎo)“人人合規(guī)、事事合規(guī)”，更好地做到合規(guī)管理。
（三）建立完善的合規(guī)審核――監(jiān)測體系
“互聯(lián)網(wǎng)+”的時代不僅僅意味著善用技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品、拓展業(yè)務(wù)，同樣意味著合規(guī)部門可以妥善利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與大數(shù)據(jù)，通過人機結(jié)合的智能監(jiān)控手段把控風(fēng)險點，加強內(nèi)部稽核審計，完善合規(guī)管理體系。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)文化建設(shè)；思考
中圖分類號：F830.33 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）09-0351-01
一、引言
時至今日，“不以規(guī)矩，不能成方圓”已經(jīng)發(fā)展成為一種合規(guī)管理文化，滲透到社會的各種行業(yè)中，商業(yè)銀行也不例外。先進的合規(guī)文化具有強烈的導(dǎo)向引領(lǐng)作用，如何在新時期進一步加強合規(guī)文化建設(shè)，進一步提升價值創(chuàng)造能力和核心競爭能力，是我們面臨的共同課題。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行面臨的行業(yè)競爭壓力不斷加劇，為了有效地應(yīng)對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟金融局面，商業(yè)銀行必須加強合規(guī)文化建設(shè)和提高合規(guī)風(fēng)險管理能力。
二、我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀及存在問題
我國商業(yè)銀行與國際先進銀行相比，在合規(guī)意識、合規(guī)理念、合規(guī)管理、合規(guī)實踐和合規(guī)文化的建設(shè)上，仍存在較大差距，不能滿足全球化金融改革和發(fā)展的要求，操作風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險的管控方面出現(xiàn)了不適應(yīng)狀況，風(fēng)險事件、案件頻頻出現(xiàn)。
1.組織架構(gòu)與流程控制存在矛盾。雖然許多商業(yè)銀行設(shè)置了合規(guī)管理部門，但大部分都是非獨立部門，掛靠于其他科室。合規(guī)管理部門不能根據(jù)流程控制的需要而“分權(quán)設(shè)置”，導(dǎo)致合規(guī)管理部門與法律部門、審計部門在職能上存在著許多交叉，從而使合規(guī)文化建設(shè)缺乏完整性和系統(tǒng)性，不能與銀行的整體發(fā)展相適應(yīng)，結(jié)果花費大量人、財、物設(shè)計出的合規(guī)制度形同虛設(shè)。
2.合規(guī)文化思想意識淡薄。首先，部分銀行管理者對合規(guī)文化建設(shè)不夠重視，使得合規(guī)文化建設(shè)地位邊緣化。管理者的合規(guī)意識不強，對規(guī)章制度了解不夠、把握不準(zhǔn)、理解不深，職員上行下效，重業(yè)務(wù)拓展、輕合規(guī)管理，為實現(xiàn)既定目標(biāo)和完成考核任務(wù)，不惜違規(guī)操作，最終釀成風(fēng)險事件。其次，對合規(guī)風(fēng)險的預(yù)防性控制意識欠缺，以事后管理處罰和采取補救措施為主，缺乏風(fēng)險的事前防范和事中控制。
3.合規(guī)制度建設(shè)滯后，操作性不強。一方面，合規(guī)制度建設(shè)有待完善，職員在執(zhí)行中沒有明確的合規(guī)參照標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作上缺乏標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展。另一方面，一些規(guī)章的制定采取“一刀切”的做法，操作性不強，不利于因地經(jīng)營，出現(xiàn)了“一放就亂，一管就死”的弊端。
4.合規(guī)制度執(zhí)行力度不夠。行為習(xí)慣的偏差，導(dǎo)致規(guī)章制度剛性特征無法實現(xiàn)，在執(zhí)行上大打折扣，存在簡單化執(zhí)行、選擇性執(zhí)行、表面化執(zhí)行等問題，導(dǎo)致效力“縮水”。此外，對商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)合規(guī)制度的執(zhí)行情況缺乏科學(xué)的量化指標(biāo)體系，考核績效機制不健全，導(dǎo)致規(guī)章制度執(zhí)行很難落到實處、見到成效。
三、加強商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的對策
新形勢下，商業(yè)銀行的合規(guī)建設(shè)應(yīng)和銀行的經(jīng)營發(fā)展有機地融為一體。本文針對商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題，提出了合規(guī)文化建設(shè)的幾點措施。
1.加強合規(guī)文化組織機構(gòu)建設(shè)，高層率先垂范。各級領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)定位，完善合規(guī)文化組織機構(gòu)建設(shè)，帶動和影響職員自覺遵守各項制度，為全體職員作出表率，起到標(biāo)桿作用。為了確保合規(guī)部門的獨立性和權(quán)威性，需成立專門機構(gòu)，配備專職管理人員，明確具體職責(zé)和工作內(nèi)容，保證合規(guī)文化建設(shè)沿著預(yù)定軌道良好運行并不斷推進深入。同時，合規(guī)文化建設(shè)要求全體職員一起發(fā)揮集體效應(yīng)，形成共同協(xié)作、齊抓共管、層層負責(zé)的態(tài)勢，從而提高整個組織成員的合規(guī)水平。
2.全面推行合規(guī)文化建設(shè)，培植深厚的合規(guī)文化理念。合規(guī)是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基石，也是其穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)在要求，還是所有職員必須遵守的根本準(zhǔn)則和具備的基本素質(zhì)。堅持“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”、“主動合規(guī)”等合規(guī)文化理念，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的決策和日常經(jīng)營管理中。加強合規(guī)文化宣傳教育，培養(yǎng)合規(guī)自覺性，營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化氛圍，提高職員對于合規(guī)內(nèi)涵的認識及合規(guī)與發(fā)展共生關(guān)系的理解，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效。
3.及時修訂完善規(guī)章制度，強化制度落實。首先，商業(yè)銀行在由“部門銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變中，嚴(yán)格的規(guī)章制度是做好風(fēng)險防控和合規(guī)操作的重要保障，通過對相關(guān)規(guī)章制度的梳理、歸納、總結(jié)，編制《金融人員從業(yè)合規(guī)手冊》，確保合規(guī)文化有規(guī)可依。其次，要求職員養(yǎng)成良好的職業(yè)操守，做到主動合規(guī)，使之成為日常工作的自覺行為。最后，要加強對制度執(zhí)行的監(jiān)控，抓好制度的落實。充分利用科技力量，進行非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析及遠程控制，掌握規(guī)章制度的執(zhí)行、落實情況，并出臺有較強針對性的防控措施。
4.進一步強化合規(guī)績效考核，建立長效機制。首先，將合規(guī)管理指標(biāo)納入各經(jīng)營單位、各條線的績效考核體系中，有效平衡“業(yè)務(wù)指標(biāo)”和“合規(guī)指標(biāo)”的考核。其次，建立健全合規(guī)問責(zé)體系，使職員在考核中體會到合規(guī)文化建設(shè)的重要性和嚴(yán)肅性，促進合規(guī)文化建設(shè)向縱深發(fā)展。再次，主動改革和完善績效考核機制，形成一個長效的合規(guī)文化建設(shè)機制，讓全體職員長期接受合規(guī)文化的“洗禮”和“教化”，自覺合規(guī)。最后，建立獎懲結(jié)合的考核體制，對違規(guī)操作加大懲戒力度，實行“零容忍”制度，對合規(guī)工作做得好的單位和個人，給予正向激勵，從職員的薪酬、管理授權(quán)和職務(wù)升遷等方面給予獎勵。
5.學(xué)習(xí)國外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，完善合規(guī)文化建設(shè)制度。深入研究分析我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的薄弱環(huán)節(jié)和以往出現(xiàn)的各類案例，學(xué)習(xí)借鑒國外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，前瞻性地制定防范措施，實現(xiàn)經(jīng)營管理的風(fēng)險最小化和效益最優(yōu)化。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 合規(guī)管理 合規(guī)文化建設(shè)
0引言
隨著經(jīng)濟的發(fā)展和改革的深入，商業(yè)銀行迎來了前所未有的發(fā)展機遇，但是相應(yīng)的面臨的風(fēng)險也日益增多，一方面外部經(jīng)濟形勢日趨復(fù)雜，國際社會競爭劇烈、經(jīng)濟形勢不穩(wěn)定，另一方面國內(nèi)監(jiān)管制度不夠健全，信用體系尚未建成，各類假存單、假印章、假證件、信用詐騙案件頻發(fā)，這就要求商業(yè)銀行要加強自身合規(guī)管理，打鐵還需自身硬，通過苦練內(nèi)功，建立完善的企業(yè)合規(guī)文化體系，在防范自身合規(guī)風(fēng)險的同時，對于面臨的外部風(fēng)險能夠及時甄別、及時防范、及時化解，其中最主要的是加強內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險管理，杜絕內(nèi)部人員作案、熟人做案等問題的發(fā)生，保證商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運行。
1合規(guī)的內(nèi)涵、特點
1.1合規(guī)的概念
合規(guī)是商業(yè)銀行非常重要的風(fēng)險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，即要保證商業(yè)銀行的各項經(jīng)營活動符合相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度、監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定、規(guī)則以及行業(yè)自律組織規(guī)定的相關(guān)準(zhǔn)則的要求，并與商業(yè)銀行自行制定的各項規(guī)定制度和實施細則保持一致。
1.2合規(guī)風(fēng)險的內(nèi)涵
合規(guī)風(fēng)險主要是指銀行或其內(nèi)部人員從事了違反法律法規(guī)、規(guī)章制度的行為而產(chǎn)生的風(fēng)險或損失，銀行本身違規(guī)違紀(jì)問題的特征比較明顯。而傳統(tǒng)意義上的銀行風(fēng)險主要是由于客戶不守信用、外部欺詐、市場環(huán)境、經(jīng)辦人員違規(guī)操作等內(nèi)外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險或損失，其中外部因素具有比較大的偶然性和刺激性。因此，合規(guī)是商業(yè)銀行非常重要的風(fēng)險管理工作，甚至可以說是一項核心的管理工作，同時，合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險互相之間又有著非常緊密的聯(lián)系。操作風(fēng)險是合規(guī)風(fēng)險的重要表現(xiàn)形式，也是導(dǎo)致其他風(fēng)險產(chǎn)生的一個非常重要的原因，而操作風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險的存在又使得合規(guī)風(fēng)險更趨復(fù)雜、表現(xiàn)形式更為多變，進而導(dǎo)致防范合規(guī)風(fēng)險的難度進一步加大。其共同點在于，各類風(fēng)險的發(fā)生都會給銀行造成經(jīng)濟損失或聲譽影響。
1.3合規(guī)的特點
首先，合規(guī)具有大眾化的特點。即要求商業(yè)銀行全體從業(yè)人員做到人人合規(guī)，商業(yè)銀行制定的規(guī)章制度、工作流程、環(huán)節(jié)控制符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管制度的要求，相關(guān)人員嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，將銀行工作的全流程與合規(guī)管理緊密結(jié)合，并與每位員工緊密結(jié)合，培養(yǎng)一榮俱榮、一損俱損的企業(yè)合規(guī)文化。
其次，合規(guī)具有精細化的特點。即要求商業(yè)銀行制定的規(guī)章制度、工作流程、環(huán)節(jié)控制的每個細節(jié)都合規(guī)、都經(jīng)得住考驗，從細微處著手，環(huán)環(huán)相扣、嚴(yán)防死守，只有這樣，才能防微杜漸，從根本上杜絕個案、小案逐步演變?yōu)榇蟀?、要案的情況發(fā)生，防范千里之堤毀于蟻穴的悲劇發(fā)生。
2合規(guī)管理的必要性和重要意義
2.1加強合規(guī)管理的必要性
在以往的研究中，經(jīng)常發(fā)生將合規(guī)風(fēng)險等同于操作風(fēng)險的情況，在風(fēng)險防范措施上更多的采用加強業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)防控和操作人員管控，但其防范結(jié)果往往達不到預(yù)期，部分商業(yè)銀行內(nèi)部仍不斷發(fā)生操作風(fēng)險事件并不斷變換手法和表現(xiàn)形式。這就說明，只是簡單的將合規(guī)風(fēng)險視同操作風(fēng)險進行管理和防范是遠遠不夠的，也是不準(zhǔn)確的。因此，商業(yè)銀行一定要對合規(guī)風(fēng)險給于足夠的重視，并且在管理和操作上區(qū)別于一般的銀行風(fēng)險來對待，因為它有時造成的危害和損失比一般操作風(fēng)險要大的多。
2.2加強合規(guī)管理的重要意義
首先，加強合規(guī)文化管理，有利于提高商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平。在現(xiàn)代日益復(fù)雜的金融環(huán)境下，各方面的誘因不斷增多，要加強企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提高企業(yè)的執(zhí)行力和向心力，合規(guī)文化起著非常重要的作用，開展合規(guī)文化教育活動、加強合規(guī)文化管理，對于規(guī)范操作行為，防范風(fēng)險事件，有著積極深遠的意義。
其次，加強合規(guī)文化管理，有利于提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。所謂磨刀不誤砍柴工，通過加強合規(guī)文化管理，有利于提高企業(yè)的凝聚力和向心力，有利于降低經(jīng)營風(fēng)險，有利于實現(xiàn)企業(yè)效益的最大化。因此，商業(yè)銀行一定要把合規(guī)教育落到實處，使全體員工都能夠養(yǎng)成合規(guī)意識，樹立良好的職業(yè)道德，主動承擔(dān)自身合規(guī)職責(zé)，有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險，促進商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的平穩(wěn)健康發(fā)展。
再次，加強合規(guī)文化管理，是商業(yè)銀行建立長效發(fā)展機制的需要。如果合規(guī)文化教育跟不上，那么企業(yè)一時的發(fā)展就是無源之水、無根之木，是不會長久的，歷史上著名的投行因為一個重大的風(fēng)險事件而導(dǎo)致破產(chǎn)倒閉的現(xiàn)象不無發(fā)生，就充分說明了這一點。商業(yè)銀行的合規(guī)文化教育活動是一項工程浩大的系統(tǒng)工程，不是一朝一夕就能建成的，要持之以恒，合理確定發(fā)展目標(biāo)，并不斷的加以改進和完善，并最終建立適應(yīng)企業(yè)長遠發(fā)展的機制。
3對合規(guī)文化的感悟
作為一名銀行從業(yè)人員，對于合規(guī)文化建設(shè)，也起著非常重要的作用和不可推卸的責(zé)任，合規(guī)不僅僅體現(xiàn)在口頭上，文字上，更要體現(xiàn)在實際行動中，在日常的工作中，我們要嚴(yán)格按照法律法規(guī)和行里制定的各項規(guī)章制度辦事，嚴(yán)格按照操作流程辦事，拒絕違規(guī)操作和人情問題、面子問題，杜絕業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。結(jié)合企業(yè)內(nèi)部，甚至是我們身邊發(fā)生的一些違法違規(guī)的案例，進行深入的剖析，找到產(chǎn)生違法事件的原因，并且引以為戒，防范同類案件的再次發(fā)生。
很多案件的發(fā)生，其當(dāng)事人可能并沒有主觀的惡意，甚至沒有為自己謀取任何利益，但是可能就是因為一時的疏忽大意或者是僥幸心理，對銀行業(yè)務(wù)沒有引起足夠的重視，對各方面隱含的風(fēng)險認識不清，從而釀成大錯。因此，我們一定要時刻牢記合規(guī)要求，并貫穿于我們每日工作的始終。
在工作中，我們還要堅持正確的工作規(guī)定和操作方法，對于錯誤的指示或者暗示要堅決拒絕，更不能夠姑息養(yǎng)奸，或者唯唯諾諾，喪失了自己的原則。要始終站在合規(guī)的立場上，不受一些外在因素的干擾。
4建立合規(guī)文化的要求
合規(guī)文化對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和長遠發(fā)展有著非常重要的意義，其貫徹執(zhí)行又有著一定的特殊性，因此，就需要商業(yè)銀行通過有效的措施和途徑來維護和堅持。
首先，要加強合規(guī)意識教育。合規(guī)文化建設(shè)，說到底是意識形態(tài)的問題，要從思想上，從根源上認識到合規(guī)建設(shè)的重要性，緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，通過開展各項金融法律法規(guī)和規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，不斷優(yōu)化知識結(jié)構(gòu)，加強案例學(xué)習(xí)和案例教育，不斷增強依法合規(guī)經(jīng)營的意識，用合規(guī)思維充實頭腦，才能夠確保相關(guān)從業(yè)人員增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。
其次，要完善組織架構(gòu)建設(shè)。近年來，我行一直把穩(wěn)健經(jīng)營、防范操作風(fēng)險作為銀行經(jīng)營管理工作的一項非常重要的內(nèi)容來抓，成立了法律合規(guī)部、風(fēng)險管理部等合規(guī)管理相關(guān)部門，按照獨立性、權(quán)威性和全面性的原則構(gòu)建層層制約、互相牽制的合規(guī)管理工作組織架構(gòu)，明確合規(guī)組織架構(gòu)內(nèi)各部門的工作職責(zé)，并適時根據(jù)經(jīng)營管理要求調(diào)整相關(guān)部門的工作職責(zé)。同時，合規(guī)部門應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門和員工提供有關(guān)合規(guī)風(fēng)險管理的咨詢、指導(dǎo)、培訓(xùn)和檢查監(jiān)督，通過提供內(nèi)控評價和報告等方式，警示督促業(yè)務(wù)部門加強合規(guī)風(fēng)險管理。
第三，要建立健全各項規(guī)章制度。讓我們?nèi)懈刹繂T工在工作中做到有法可依，有章可循。合規(guī)文化建設(shè)需要制度先行，只有明確相關(guān)的規(guī)章制度和行為規(guī)范，才能夠在實際工作中做到有法可依、有章可循，通過建立健全合規(guī)管理內(nèi)控制度，形成自我調(diào)整、自我約束、自我控制的制衡機制，提高經(jīng)營活動的安全性和效益性，實現(xiàn)合規(guī)前提下的利潤最大化。
第四，要確立正確的經(jīng)營思路和發(fā)展方向。企業(yè)的逐利性本質(zhì)，會導(dǎo)致片面追求盈利而忽視經(jīng)營風(fēng)險的問題。商業(yè)銀行在確立發(fā)展目標(biāo)時，要將業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控緊密結(jié)合，每一步都做到穩(wěn)扎穩(wěn)打，對于一些歷來不去關(guān)注的所謂低風(fēng)險的領(lǐng)域也要引起足夠的重視。只有這樣，才能保證企業(yè)發(fā)展步入良性循環(huán)，并取得長遠發(fā)展。
最后，要建立合理有效的獎懲機制和監(jiān)督機制。提高全體員工對加強企業(yè)合規(guī)文化教育的認識，明確和嚴(yán)肅崗位職責(zé)，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的真正科學(xué)內(nèi)涵，強化內(nèi)控管理意識，狠抓基礎(chǔ)管理，既要鼓勵員工積極檢舉違紀(jì)違規(guī)事件。又要加強對先進事跡的宣傳和表彰，引導(dǎo)廣大干部員工自覺的融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，并且要集思廣益，不斷創(chuàng)新，以最大限度的滿足企業(yè)發(fā)展需要，提升企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)精華。
5結(jié)語
通過對合規(guī)的分析和理解，結(jié)合我們身邊經(jīng)營管理上的問題，我們深刻的認識到了合規(guī)對于銀行經(jīng)營發(fā)展的必要性和重要意義。金融機構(gòu)將戰(zhàn)略思想和動態(tài)思考貫穿于全面合規(guī)風(fēng)險管理體系之中是非常重要的，而合理有效的合規(guī)方案也要具備應(yīng)對變化的靈活性，和對于銀行內(nèi)部具體情況的適應(yīng)性。所以，我們必須要把合規(guī)經(jīng)營作為一項長效機制不斷的貫徹執(zhí)行，不斷的發(fā)展完善，并在此基礎(chǔ)上，謀求銀行的經(jīng)營發(fā)展長期健康有序的運行。參考文獻：
[1]蔡珞珈，曹d.對新形勢下加強我國商業(yè)銀行合規(guī)管理的思考[J].武漢金融，2012（3）.
【關(guān)鍵詞】 合規(guī)文化 業(yè)務(wù)規(guī)范 保障 高效
“合規(guī)”意為符合規(guī)定，合為協(xié)調(diào)、匹配，規(guī)為法度、準(zhǔn)則。對于銀行來說“合規(guī)”是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。
古人云“沒有規(guī)矩不成方圓”，對于一名銀行職員，合規(guī)操作不可或缺，對于一家銀行，合規(guī)文化更是必不可少。合規(guī)文化對銀行的發(fā)展具有重要意義，合規(guī)文化是員工素養(yǎng)的重要體現(xiàn)，是企業(yè)文化的核心要素，是業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)保障，更是個人乃至企業(yè)安身立命之根本。
合規(guī)文化是銀行員工素養(yǎng)的重要體現(xiàn)。“合規(guī)文化”的主要內(nèi)涵是遵紀(jì)守法，嚴(yán)格自律，恪守規(guī)章制度；規(guī)范操作，不越紅線，強化風(fēng)險意識。緊把風(fēng)險關(guān)，杜絕違規(guī)念。它的目的在于讓每一名員工都能熟悉掌握崗位業(yè)務(wù)操作中的重要風(fēng)險點和風(fēng)險控制方法，牢固樹立合規(guī)操作的理念。
作為基層一線的柜員，每天都要細心周到的接待各類客戶，謹(jǐn)慎認真的辦理各種業(yè)務(wù)。合規(guī)是辦理業(yè)務(wù)，完成工作任務(wù)的基本框架。無論業(yè)務(wù)簡單還是繁雜，也無論客戶是因私還是因公，都需要以遵守章程為基本前提，實現(xiàn)合規(guī)操作。同時合規(guī)操作并非簡單的四個字，需要身體力行，不斷在工作中予以實踐。例如，一位女顧客的卡因輸錯密碼3次被鎖，在核對身份信息后我告知她解鎖需要卡主本人親自到柜臺辦理。這位女士表示是其配偶的卡片，請求通融。對此銀行員工耐心的解釋銀行對該項業(yè)務(wù)的規(guī)定，要求解鎖需本人持有效證件親自到柜臺辦理，取得對方諒解。這件事體現(xiàn)合規(guī)操作對有效地防范潛在的業(yè)務(wù)風(fēng)險、保障客戶的資金安全具有重要作用。同時體現(xiàn)了銀行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)與專業(yè)素養(yǎng)，全面提高了客戶對銀行的信賴感和認可度。
合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的核心要素。它是從業(yè)人員信念的源泉，更是銀行經(jīng)營的堅實基礎(chǔ)。諸葛亮有云：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠。”沒有心境上的淡泊、寧靜，就沒有行動上的明志、致遠。如果沒有合規(guī)文化營造的平穩(wěn)可靠的氛圍為基礎(chǔ)，穩(wěn)健經(jīng)營和快速發(fā)展就無從談起。很多銀行正在運行的“遠程集中授權(quán)系統(tǒng)”正式一個很好的例子。該系統(tǒng)規(guī)范了操作流程，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)操作與授權(quán)相分離，將風(fēng)險監(jiān)管端口前移，有效防范柜面的操作風(fēng)險，大大提高了業(yè)務(wù)處理效率，避免特殊業(yè)務(wù)操作的違規(guī)性和隨意性，是合規(guī)營造平穩(wěn)可靠氛圍在業(yè)務(wù)流程設(shè)計與應(yīng)用的具體體現(xiàn)。
歌德曾說：“毫無節(jié)制的活動，無論屬于什么性質(zhì)，最后必定一敗涂地。”遵規(guī)守矩是人類社會能夠正常運行的前提條件，對于一個企業(yè)來說，這就是保障其穩(wěn)定發(fā)展的必備條件。從業(yè)務(wù)流程管理到業(yè)務(wù)人員辦理規(guī)范都是企業(yè)文化的集中體現(xiàn)，而這其中流淌的正是合規(guī)的血液。合規(guī)文化是銀行業(yè)務(wù)開展的核心價值觀，更是推動銀行自身良性發(fā)展的核心要素。
合規(guī)文化是銀行穩(wěn)健發(fā)展的根本。從業(yè)務(wù)范圍到職能框架、從個人操作規(guī)程到全行業(yè)務(wù)流程規(guī)范、從柜員辦理業(yè)務(wù)到銀行整體業(yè)務(wù)運行，合規(guī)文化都扮演著重要角色，既是推動又是保障。
培養(yǎng)員工良好的工作習(xí)慣，堅持按照操作規(guī)程辦理各項業(yè)務(wù)，把常規(guī)性的規(guī)范操作工作融入每一筆業(yè)務(wù)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。不僅如此，還要正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展對立而又統(tǒng)一的關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營，才能使業(yè)務(wù)更好、更快地發(fā)展；在合規(guī)的前提下進行創(chuàng)新，在創(chuàng)新的基礎(chǔ)上更加注重合規(guī)。要將合規(guī)操作執(zhí)行到位?！昂弦?guī)無條件，違規(guī)零容忍”。合規(guī)操作絕對不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之失。
合規(guī)文化是對廣大客戶資金安全和信息安全的保障。一是對銀行客戶資金安全的保護與負責(zé)，如銀行要求柜面人員應(yīng)做到“人機并行，唱收唱付”，柜員臨柜時不得為自己辦理業(yè)務(wù)等；二是員工日常辦理業(yè)務(wù)防范和避免操作風(fēng)險的保障。如“柜面操作‘十不準(zhǔn)’，輸入密碼時要進行有效遮擋，離柜時要簽退、收章、鎖尾箱”等；三是對整個銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營和快速發(fā)展的保障。通過規(guī)避資金風(fēng)險，規(guī)范操作，厘清業(yè)務(wù)流程與業(yè)務(wù)框架，減少因操作不規(guī)范而帶來的風(fēng)險，從而提高銀行運營效率。如今，銀行業(yè)正處于改革發(fā)展的重要時期，小到柜員規(guī)范準(zhǔn)確辦理業(yè)務(wù)實現(xiàn)自我價值，大到全行整體平穩(wěn)高效運行實現(xiàn)快速發(fā)展，無不對合規(guī)提出了迫切的需求。
因此，要努力建設(shè)銀行的合規(guī)文化。
首先，提高員工思想素質(zhì)，通過多種形式，多種渠道增強員工依法合規(guī)經(jīng)營的理念。通過宣講培訓(xùn)、典型案例學(xué)習(xí)討論、演講比賽、征文等形式多樣的活動，將合規(guī)深植每一位銀行員工心中。豐富合規(guī)文化內(nèi)涵，貼近員工思想和實際工作。
其次，要創(chuàng)建合理的合規(guī)管理機制。想要建立合理的合規(guī)風(fēng)險管理機制，就必須從銀行整體的企業(yè)文化、業(yè)務(wù)流程、職責(zé)體制、績效效益等方面入手，優(yōu)化、整合和理清銀行的規(guī)章制度，建立嚴(yán)格的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管部門，確立清晰的、公開的、透明的問責(zé)制和舉報制等，切實地將合規(guī)風(fēng)險管理的核心地位和作用，體現(xiàn)在風(fēng)險管理，乃至整個銀行的日常管理工作中。
那么，如果想要將合規(guī)文化發(fā)揮最大效用，企業(yè)就必然要重視制度的執(zhí)行力度，正向引導(dǎo)員工，從而增強其運用制度保護自我的意識。由“被動接受制度”轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸鲃訄?zhí)行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。不僅如此，還要不斷探索和創(chuàng)新合理的操作流程和人性的管理制度，對于合理高效的操作流程和辦法，需要發(fā)揚，而對于冗余無用的原有制度要敢于廢除，或是將其更新?lián)Q代。制定合規(guī)經(jīng)營管理流程、企業(yè)文化手冊、員工行為指引等合規(guī)操作指南，為員工更加準(zhǔn)確和恰當(dāng)執(zhí)行銀行的規(guī)章制度和準(zhǔn)則提供有用的幫助。比如，定期開展?fàn)I業(yè)網(wǎng)點柜面業(yè)務(wù)檢查，對現(xiàn)金、重控、印章、柜員卡的使用保管情況，以及柜員日常操作合規(guī)性、文明服務(wù)規(guī)范性進行重點檢查。檢查時可以采用錄像調(diào)閱，盤點實物，現(xiàn)場抽查等方式，進行重點業(yè)務(wù)和重點領(lǐng)域的專項檢查。通過“以查促合”，加強日常監(jiān)管督管理，鼓勵員工主動實踐合規(guī)文化。倡導(dǎo)及時主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患和問題，進一步踐行合規(guī)文化。
再次，應(yīng)多進行案件警示教育，使其警鐘常鳴。銀行案件警示教育是強而有力的，能夠震懾犯罪潛在行為的最有效的手段之一，通過觀看、分析、反思之前金融行業(yè)中所發(fā)生的各類典型案例，能夠時時刻刻提醒員工，金融行業(yè)的風(fēng)險隨時存在，稍有不慎就可能萬劫不復(fù)。同時，定期開展典型案例警示教育活動，特別是強調(diào)案例的量刑程度，給家庭帶來的危害和處理當(dāng)事人的力度，能夠達到警鐘常鳴、防患未然的作用。
最后，合規(guī)文化建設(shè)必須以人為本。合規(guī)文化的建立，與員工的文化教育層次、職業(yè)道德素質(zhì)、品行修養(yǎng)眼界都有必然的聯(lián)系，所以要營造“誠實為人，守信做事”的合規(guī)文化。由于銀行內(nèi)部風(fēng)險存在同日常業(yè)務(wù)的每個環(huán)節(jié)、每個部門都是緊密聯(lián)系的。因此，合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)強調(diào)人人合法，事事合規(guī)，也就是說每一個人都是風(fēng)險的責(zé)任人，每一個部門或崗位都會有發(fā)生風(fēng)險的可能。因此，作為銀行的員工，每個人都有責(zé)任和義務(wù)在自己的崗位上和部門內(nèi)有效防范合規(guī)風(fēng)險，做到緊把風(fēng)險關(guān)，杜絕違規(guī)念。員工應(yīng)將合規(guī)文化建設(shè)與日常的工作和業(yè)務(wù)有機結(jié)合起來，做到合規(guī)操作，不越紅線，按規(guī)矩辦事。其實，銀行服務(wù)的質(zhì)量和效率同樣取決于是否遵守相關(guān)服務(wù)辦理的規(guī)章制度，是否能夠以最簡便而又最安全的方式滿足客戶的需求。
總而言之，合規(guī)文化的建設(shè)絕對不是一朝一夕，一時半刻就可以實現(xiàn)的，它需要整個銀行業(yè)乃至金融業(yè)的共同恪守和自覺約束。不能為效益而犯險，也不能為任務(wù)而違規(guī)。要保持銀行人謹(jǐn)慎正直的工作作風(fēng)，追求品質(zhì)，精益求精，通過服務(wù)創(chuàng)造價值。而不是違背原則，謀取私利。任何時候都不能把個人利益凌駕于國家和集體的利益之上，應(yīng)該加強合規(guī)文化建設(shè)，在全社會積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念，使合規(guī)文化成為銀行一切經(jīng)營活動的先決條件。
在金融市場競爭日益白熱化的今天，人們有時會過于注重完成工作的高效性，而忽略工作的規(guī)范性，這往往會導(dǎo)致很多潛在的、具有很大危害的問題發(fā)生，從而嚴(yán)重影響到完成工作的整體質(zhì)量和效用。因此，合規(guī)文化正是要求我們既要關(guān)注客戶需求，又要保護客戶隱私；既要追求品質(zhì)，又要細致入微。要相信，只有守法合規(guī)，用心服務(wù)，才能保證我們的服務(wù)質(zhì)量一如既往，才能贏得客戶對銀行服務(wù)的信賴和認可。
中國銀監(jiān)會上海監(jiān)主席助理管局局長王華慶博士曾經(jīng)指出：“就中資銀行而言，違規(guī)經(jīng)營、道德風(fēng)險是長期困擾和制約銀行穩(wěn)健發(fā)展的主要因素，根源就在于銀行一直沒有將合規(guī)視為風(fēng)險管理的一項活動，更沒有將合規(guī)作為一個重要的風(fēng)險源來管理，長期以來合規(guī)一直不是銀行重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域?！蹦壳埃蜚y行業(yè)已普遍認同合規(guī)是一門獨特的風(fēng)險管理技術(shù)，且有了相當(dāng)快的發(fā)展，各國監(jiān)管機構(gòu)均倡導(dǎo)銀行建立一個有效的合規(guī)風(fēng)險管理的組織體系，培養(yǎng)自身的合規(guī)文化，以提高防范風(fēng)險的有效性。
美國Teresa T.Kennedy等人在《關(guān)于合規(guī)：建立并評估有效的合規(guī)制度》一文中的研究表明，美國從2002年索克斯法案出臺到2004年，不到兩年的時間內(nèi)，有關(guān)合規(guī)及其管理的指南就像從一個大型百科全書迅速發(fā)展成為一個擁有大量藏書的圖書館。再看我國，有關(guān)合規(guī)方面的理論研究至今屈指可數(shù)。然而，與匱乏的理論研究極不相稱的是，實踐中卻出現(xiàn)了“凡事必合規(guī)”的熱鬧場面。似乎銀行一下子找到了靈丹妙藥，只要建立了合規(guī)管理部門，風(fēng)險便不會找上門來。這種現(xiàn)狀，恰恰從一個側(cè)面反映了國內(nèi)同業(yè)在合規(guī)理論研究與實踐管理方面的薄弱。
當(dāng)然，我們不能幻想國內(nèi)銀行業(yè)一開始就具備了較高的合規(guī)管理水平，我們期待同業(yè)能夠高度重視合規(guī)研究，切忌一哄而上、盲目搞合規(guī)。那么，究竟合規(guī)及其管理的目標(biāo)是什么呢？銀行對合規(guī)管理的定位如何？現(xiàn)階段，合規(guī)管理部門又該如何開展工作？
根據(jù)中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》），所謂“合規(guī)風(fēng)險”是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。因此，合規(guī)管理就是指商業(yè)銀行通過設(shè)立合規(guī)部門，配備合規(guī)人員，采取各種方式和手段使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則要求的一項管理活動。
盡管當(dāng)前業(yè)界對合規(guī)管理內(nèi)涵和外延的認識尚未取得一致，但根據(jù)《指引》和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》，所有合規(guī)管理都應(yīng)圍繞兩個目標(biāo)進行：一是塑造企業(yè)的合規(guī)文化，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識，使“合規(guī)人人有責(zé)”的觀念深入人心，避免發(fā)生惡性違規(guī)事件；二是能夠及時識別、監(jiān)測、量化、評估合規(guī)風(fēng)險，進而避免風(fēng)險，做到“合規(guī)創(chuàng)造價值”，從而為銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)、健康、快速發(fā)展保駕護航。然而，合規(guī)并不是一劑包治百病的靈丹妙藥，不能防范所有的風(fēng)險；合規(guī)管理也不是一個敞口大筐，什么風(fēng)險都能管；因此，根據(jù)實際情況，不同的銀行應(yīng)該選擇適合自身發(fā)展的合規(guī)管理模式，并確定合規(guī)防控的重點。
在現(xiàn)階段，商業(yè)銀行至少應(yīng)開展以下幾項基礎(chǔ)性工作，才能促進合規(guī)管理的有效性及其健康發(fā)展：
明確切合實際的合規(guī)管理模式及其組織架構(gòu)
合規(guī)管理的模式主要有三種：即內(nèi)控模式、委員會模式和法務(wù)部模式。國內(nèi)同業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的實際情況，選擇其中一種模式，并以此為基礎(chǔ)組織合規(guī)管理的架構(gòu)。
在內(nèi)控模式中，合規(guī)部門是一個獨立的部門，直接向董事會或?qū)徲嬑瘑T會報告工作。合規(guī)顧問深入到各業(yè)務(wù)部門，與業(yè)務(wù)部門的員工一起工作，但直接向總部合規(guī)顧問報告工作。內(nèi)控模式的優(yōu)點在于合規(guī)顧問能夠在業(yè)務(wù)部門的日常工作中培養(yǎng)敏銳的洞察力，更易于發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險點。缺點是合規(guī)顧問直接向董事會負責(zé)，公司管理層一般不讓首席合規(guī)顧問參與戰(zhàn)略性決策或其他領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，合規(guī)顧問開展工作缺乏足夠的資金支持。一般來說，內(nèi)控模式更適合大型企業(yè)采用。
在委員會模式中，委員會由各個職能部門的代表組成，合規(guī)職能與法律職能合并于同一個部門，公司總法律顧問或首席合規(guī)官擔(dān)任部門負責(zé)人。這種模式的優(yōu)點在于充分運用現(xiàn)有的知識和人力資源，不必花費巨大的精力建立新的有效合規(guī)部門。缺點是個人不對合規(guī)工作負責(zé)，委員會成員均假設(shè)他人正在處理合規(guī)問題，成員缺乏開展合規(guī)工作的主動性、積極性和責(zé)任心。一般而言，委員會模式適合于各類規(guī)模的企業(yè)。
在法務(wù)部模式中，合規(guī)工作是法務(wù)部工作的一部分，受總法律顧問的領(lǐng)導(dǎo)。這種模式可以充分利用現(xiàn)有人員，節(jié)省新部門設(shè)立的成本。但是，由于合規(guī)管理和法律事務(wù)的關(guān)注點以及思考工作的方法并不相同，因此，這種模式下的法律顧問更習(xí)慣于從個案角度出發(fā)來思考合規(guī)問題，容易導(dǎo)致“只見樹木、不見森林”。此外，這種模式下，合規(guī)工作往往得不到重視。一般而言，法務(wù)部模式更適合于規(guī)模較小的企業(yè)。
明確合規(guī)定位，理順合規(guī)部門的工作職責(zé)
“合規(guī)人人有責(zé)”，是合規(guī)管理的基本理念之一。管理實踐中，“人人有責(zé)”容易異化成為“人人不負責(zé)”。因此，明確定義每個部門，甚至每個崗位的合規(guī)職責(zé)是至關(guān)重要的。合規(guī)是整個銀行所有人的事，不是合規(guī)一個部門或者一個崗位的事。這一點必須予以高度重視，否則，一旦形成“人人不負責(zé)”的局面，單靠合規(guī)部或者合規(guī)崗人員來完成合規(guī)工作，難免捉襟見肘、疲于應(yīng)付。
在明確職責(zé)時，尤其要理順合規(guī)部門與其他部門之間的關(guān)系。由于合規(guī)部門往往是新設(shè)部門，而合規(guī)管理又是一項較新的風(fēng)險管理技術(shù)，因此科學(xué)、合理、明確地界定合規(guī)部門的職責(zé)對于合規(guī)部門開展工作是至關(guān)重要的。對于合規(guī)部門的職責(zé)，《指引》和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中均有所涉及，但銀行在具體執(zhí)行時不能照抄照搬。銀行應(yīng)根據(jù)自身實際情況，確定合規(guī)部門職責(zé)的大小。同時，應(yīng)注意兩點：一是明確合規(guī)部門與其他風(fēng)險管理部門之間的職責(zé)界定，尤其要明確合規(guī)管理部門與操作風(fēng)險管理部門之間的關(guān)系；二是明確合規(guī)部門和內(nèi)審部門之間的關(guān)系，避免合規(guī)部門集裁判員與運動員于一身，造成管理上的錯位。
科學(xué)核定合規(guī)部門的人員編制
從國際同業(yè)經(jīng)驗來看，銀行從事合規(guī)的專職人員占全體員工的1%左右，是比較正常的現(xiàn)象。但現(xiàn)階段，國內(nèi)同業(yè)銀行合規(guī)部門的編制數(shù)量差異很大。銀行應(yīng)該堅持定責(zé)、定崗、定編的工作方法，根據(jù)自身合規(guī)部門職責(zé)的大小，合理確定合規(guī)崗位及人員編制。既要避免合規(guī)部門設(shè)立初期事多人少的現(xiàn)象，又要防止合規(guī)部門建立之后事少人多的現(xiàn)象。
加強合規(guī)人員培訓(xùn)與國內(nèi)外同業(yè)交流
要加強對合規(guī)人員的培訓(xùn)。首先，讓合規(guī)人員掌握合規(guī)的本質(zhì)。如前所述，合規(guī)管理還是一個新鮮事物，國內(nèi)同業(yè)大多還處于“摸著石頭過河”的階段，現(xiàn)有合規(guī)人員通過培訓(xùn)，盡快掌握合規(guī)的本質(zhì)至關(guān)重要。其次，合規(guī)部門還承擔(dān)著培育銀行合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識的重要職責(zé)。因此，合規(guī)人員的重要工作之一便是對其他部門員工進行合規(guī)培訓(xùn)。作為培訓(xùn)師資，合規(guī)人員必須技能過硬。
此外，合規(guī)是一項較新的管理技術(shù)，國內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)加強同業(yè)之間的交流，尤其是向外資銀行或者國外銀行學(xué)習(xí)。銀行應(yīng)該立足長遠，舍得投入成本，培養(yǎng)一批精通合規(guī)管理的人才。
加大信息技術(shù)投入力度，提升合規(guī)管理的技術(shù)水平
合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r間掌握國家法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，并盡快做出合規(guī)分析與提示。因此，銀行擁有一套法律法規(guī)網(wǎng)上查詢系統(tǒng)至關(guān)重要。這既可避免人員手工查詢的耗時耗力，又不會由于人員的疏忽而遺漏重要的法律法規(guī)和監(jiān)管信息。
銀行還應(yīng)重點開發(fā)一套識別、監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險的系統(tǒng)，初期階段可以在現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)中增加合規(guī)管理模塊。目前，外資銀行大都有一套比較完備的合規(guī)風(fēng)險管理系統(tǒng)，其日常合規(guī)性風(fēng)險的識別、監(jiān)測、評估大都由這套系統(tǒng)來完成。合規(guī)風(fēng)險管理系統(tǒng)的建立，可以極大的提高工作效率，節(jié)約銀行的人力資源成本,有效避免人工識別造成的掛一漏萬現(xiàn)象。同時也有利于銀行將有限的合規(guī)人力資源投入到更能發(fā)揮合規(guī)管理效用的地方。
建立合規(guī)部門與合規(guī)人員獨立的考核機制
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》第二十九條指出：“如果合規(guī)部門職員的薪酬與其履行合規(guī)職責(zé)的業(yè)務(wù)條線的盈虧狀況相掛鉤，他們的獨立性有可能被削弱，但是將合規(guī)部門職員的薪酬與整個銀行的盈虧狀況相掛鉤通常是可以接受的?！?/p>
基于此，很多外資銀行對合規(guī)部門采取獨立的考核機制。即其他部門無權(quán)評價合規(guī)部門工作，不能給合規(guī)部門打分；合規(guī)部門直接由高級管理層甚至董事會考核。當(dāng)銀行發(fā)生違規(guī)行為時，管理層一般也會具體分析合規(guī)部門的盡職情況，進而評價合規(guī)部門是否承擔(dān)責(zé)任。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)建設(shè)；必要性；領(lǐng)導(dǎo)層
中圖分類號：F832 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）02-0-01
銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理企業(yè)風(fēng)險的企業(yè)。近年來，隨著我國銀行業(yè)利潤大幅增長，與之伴隨的經(jīng)營管理風(fēng)險也日益凸顯。商業(yè)銀行加強合規(guī)建設(shè)，提升合規(guī)管理水平，這既是順應(yīng)形勢提升業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平的需要，也是面對激烈市場競爭練好“內(nèi)功”，實現(xiàn)穩(wěn)中求進目標(biāo)的必然選擇。
一、銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵以及特點
所謂合規(guī)，就是凡事合乎規(guī)則。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會指出，銀行的活動必須與所用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則以及與銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則一致。也就是說合規(guī)是銀行內(nèi)部一項核心的風(fēng)險管理活動，它包含兩個層次的含義：一是要有一個合格的“規(guī)”。這個“規(guī)”是符合法律并能適應(yīng)銀行經(jīng)營特點、提升經(jīng)營管理層次、保障銀行健康發(fā)展。也是能調(diào)動從業(yè)人員積極性；二是全員要去符合這個合規(guī)的“規(guī)”即需有一種氛圍和機制，使從業(yè)人員不是被動的而是主動的去遵守這個“規(guī)”。合規(guī)是一種文化。只有每個人都遵守合規(guī)意識，理解合規(guī)管理、熟悉合規(guī)操作、掌握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和制度規(guī)定，養(yǎng)成執(zhí)行規(guī)定、合規(guī)操作的良好習(xí)慣，最終才能形成良好的合規(guī)，有效的控制合規(guī)風(fēng)險，確保銀行經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實現(xiàn)經(jīng)營價值的最大化。
二、商業(yè)銀行穩(wěn)步推進合規(guī)建設(shè)勢在必行
如果把銀行比喻為一艘船，目標(biāo)任務(wù)就屬于船頭。它決定著船前進的方向；業(yè)務(wù)流程屬于船身，它貫穿著整個操作過程；而人力資源、績效考核等手段屬于船槳，它決定著船的平衡；但最重要的合規(guī)文化，屬于河水。水能載舟，亦能覆舟。這個比喻生動形象地說明了合規(guī)文化在銀行經(jīng)營管理中的重要水平。
1.合規(guī)建設(shè)是實現(xiàn)案件防控目標(biāo)、確保穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。從近年來國內(nèi)外發(fā)生的法國興業(yè)銀行欺詐案、河北邯鄲農(nóng)行金庫被盜，江西鄱陽信用社財政資金卷逃案等各類案件不難看出，雖然發(fā)案原因主要體現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和人員上，但背后潛藏的是操作人員合規(guī)守法意識欠缺。內(nèi)部人員合規(guī)意識差、合規(guī)文化沒有落根植地，是導(dǎo)致信任代替制度、違規(guī)操作誘發(fā)案件的主要因素。在當(dāng)前我國銀行業(yè)金融產(chǎn)品日新月異、內(nèi)控基礎(chǔ)稍顯薄弱，案件防控壓力加大的新形勢下，構(gòu)建有效的合規(guī)文化，將合規(guī)浸潤到日常管理和決策中去，大力營造企業(yè)合規(guī)文化氛圍，是化解合規(guī)風(fēng)險、健全內(nèi)控體系的有效途徑、是確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營的第一要旨。
2.合規(guī)建設(shè)是提升競爭力的重要保障。在我國銀行業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)具有高度同質(zhì)性的今天，同業(yè)的競爭已經(jīng)不只是效益規(guī)模的競爭、資產(chǎn)質(zhì)量的競爭，更是戰(zhàn)略思維、經(jīng)營理念、管理文化的競爭，而這種競爭的核心就是企業(yè)文化的建設(shè)，而合規(guī)文化又是商業(yè)銀行企業(yè)文化的核心。合規(guī)文化雖然不能像資產(chǎn)業(yè)務(wù)那樣迅速的產(chǎn)生經(jīng)濟效益，但是它的形成對于銀行規(guī)范經(jīng)營管理、增強員工忠誠度和認同感，提升企業(yè)凝聚力和品牌競爭力都具有重要的作用，而這種競爭力往往是持久的，是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。因此，商業(yè)銀行一定要保持著清醒的頭腦，正確處理好拓展業(yè)務(wù)和合規(guī)管理的關(guān)系，牢固樹立合規(guī)的經(jīng)營理念，為業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展提供持續(xù)的動力保障。
3.合規(guī)建設(shè)提高制度執(zhí)行力、優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境的核心所在。制度是根本，執(zhí)行是關(guān)鍵。從中、外銀行風(fēng)險管理質(zhì)量差異性比較以及國內(nèi)外各項銀行案件中可以看出，國內(nèi)銀行業(yè)其實不缺制度，缺的是執(zhí)行力，究其根源在于合規(guī)文化的欠缺?，F(xiàn)代管理有一句名言：“三流的管理是人管人，二流的管理是制度管人，一流的管理是文化管人?！边@充分說明，如果合規(guī)文化建設(shè)到位，將實現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變，企業(yè)的管理將變得更有效，員工的自覺性與認同度會更高，企業(yè)的風(fēng)險控制將變得更好。通過培養(yǎng)良好的合規(guī)文化，引導(dǎo)員工強化風(fēng)險意識、責(zé)任意識和合規(guī)意識，推動各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，進而營造一個良好的內(nèi)控環(huán)境。
三、找準(zhǔn)合規(guī)文化建設(shè)的切入點
對商業(yè)銀行來說，合規(guī)建設(shè)不是立竿見影的簡單工作，而是長期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的“生命工程”。因此應(yīng)該抓準(zhǔn)切入點，穩(wěn)步將合規(guī)文化建設(shè)活動推入深入。
1.做到“兩個到位”。一是宣傳到位。對于以理念、認識為基礎(chǔ)的合規(guī)建設(shè)而言，宣傳教育尤為重要。商業(yè)銀行要充分利用各種平臺和載體，加大宣傳力度，積極營造合規(guī)文化建設(shè)的聲勢和氣氛，做到合規(guī)教育入腦入心。二是要激勵約束到位。要按照“以人為本”的理念建立科學(xué)有效的激勵機制，抵制違規(guī)操作的行為，要落實責(zé)任追究制度，起到懲戒警示的作用，在員工隊伍中形成“我要合規(guī)”、“主動合規(guī)”的良好氛圍。
2.要堅持三個結(jié)合。一是將合規(guī)文化建設(shè)與業(yè)務(wù)經(jīng)營相結(jié)合，做到“兩不誤，兩促進”即合規(guī)建設(shè)不誤中心工作有序開展，不誤各項業(yè)務(wù)有效發(fā)展，以合規(guī)文化促進當(dāng)前各項工作、經(jīng)營和諧發(fā)展。二是將合規(guī)建設(shè)與基礎(chǔ)管理提升活動結(jié)合起來。通過加強制度、機制建設(shè)來營造合規(guī)文化氛圍，通過合規(guī)建設(shè)來鞏固和提升制度、機制的執(zhí)行效果。三是將合規(guī)文化建設(shè)和案件防控相結(jié)合。合規(guī)文化要充分借鑒案件防控工作的成功經(jīng)驗，從文化層面入手，鞏固案件防控活動成果，努力實現(xiàn)合規(guī)建設(shè)的升華。
關(guān)鍵詞：流程銀行；戰(zhàn)略認知；合規(guī)風(fēng)險管理
中圖分類號：F830.2
文獻標(biāo)識碼：A
文章編號：1003-9031(2007)06-0004-05
一、引言
流程銀行是當(dāng)前國際商業(yè)銀行普遍采用的經(jīng)營管理模式，它按照為客戶提供最方便、最優(yōu)質(zhì)服務(wù)的原則，根據(jù)客戶類別，將銀行業(yè)務(wù)分設(shè)成一系列能以最快速度反應(yīng)和滿足客戶不斷變化需求的業(yè)務(wù)流程，在業(yè)務(wù)流程中建立控制機制、規(guī)避風(fēng)險，以流程為基礎(chǔ)設(shè)計組織結(jié)構(gòu)和配置資源，確保各種業(yè)務(wù)在銀行內(nèi)部順暢、高效地完成。
中國銀監(jiān)會主席劉明康在不同的場合都強調(diào)，中資銀行的業(yè)務(wù)流程存在重大弊端，仍只是“部門銀行”而不是“流程銀行”，中資銀行必須對自身的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程進行改革，盡快建立“流程銀行”?！傲鞒蹄y行”的提出，得到了我國銀行界的認同，成為商業(yè)銀行在實踐中發(fā)展的方向之一，但在學(xué)術(shù)界對此研究較少，本文嘗試從流程的角度對流程銀行的戰(zhàn)略內(nèi)涵進行探討，并對流程銀行的合規(guī)風(fēng)險管理進行了研究。
二、流程銀行的戰(zhàn)略認知
從本質(zhì)上看，商業(yè)銀行就是一個為最終滿足顧客需求、實現(xiàn)投資者價值最大化而運行的一系列有密切聯(lián)系的業(yè)務(wù)流程和作業(yè)的集合體。銀行提品或服務(wù)的過程，即是承擔(dān)風(fēng)險、消耗資源使得價值從一個業(yè)務(wù)流程/作業(yè)轉(zhuǎn)移到下一個業(yè)務(wù)流程/作業(yè)的過程，最終產(chǎn)品或服務(wù)既是全部業(yè)務(wù)流程/作業(yè)的集合，也是全部資源、全部風(fēng)險的集合。
(一)流程的戰(zhàn)略啟示
Porter(1985)的價值鏈模型為商業(yè)銀行價值與客戶導(dǎo)向的戰(zhàn)略級流程集成提供了參考性的思考框架。[1]20世紀(jì)80年代以來企業(yè)戰(zhàn)略分析的焦點從企業(yè)外部逐步轉(zhuǎn)向企業(yè)內(nèi)部，以Teece D T (1997)等學(xué)者為代表的動態(tài)能力理論側(cè)重于對流程和管理模式的研究，并認為將信息技術(shù)與流程相結(jié)合可以極大的增強組織的學(xué)習(xí)能力和競爭優(yōu)勢。[2]波士頓顧問咨詢公司的斯托克(Stalk G， 1992)和舒爾曼(Schulman L E， 1992)等指出成功的企業(yè)需要把改善流程作為首要的戰(zhàn)略目標(biāo)，他們認為： 公司戰(zhàn)略的基礎(chǔ)不是產(chǎn)品和服務(wù)， 而是業(yè)務(wù)流程；競爭的成功取決于將公司的關(guān)鍵流程轉(zhuǎn)換為能為顧客提供較高價值的戰(zhàn)略能力。[3]
同期，Michael Hammer等提出了業(yè)務(wù)流程重組BPR(business process Re-engineering)的思想。[4]BPR要求重新審視過去曾經(jīng)代表著高績效、被沿用多年的流程邏輯，通過分拆原有流程組件的邏輯交織關(guān)系進行創(chuàng)造性重新組合，以價值增值為目標(biāo)，刪除不利于整體價值增值的環(huán)節(jié)，增添新型流程聯(lián)結(jié)機制和新的流程組件業(yè)務(wù)邏輯，尋找解決流程失效的新方法。以BPR思想為代表的現(xiàn)代流程管理理論的提出，是對以往以勞動分工理論、職能制管理模式的突破，它以IT技術(shù)為支撐，以積極應(yīng)對全球化的商業(yè)競爭和快速變化的外部市場為出發(fā)點，發(fā)展了傳統(tǒng)的流程管理理論。
隨著流程理論和IT技術(shù)的發(fā)展，現(xiàn)代商業(yè)銀行實際運作在以流程為基礎(chǔ)的價值網(wǎng)之內(nèi)，運行在網(wǎng)狀的金融機構(gòu)協(xié)作環(huán)境下。[5]新的流程管理技術(shù)使得業(yè)務(wù)流程可以實現(xiàn)快速設(shè)計、布置、重用、互聯(lián)，具有跨越部門、企業(yè)、地域、異類系統(tǒng)本體(ontology)、差異的互操作能力，以及更強的即插即用、隨時可變、可擴展等能力。[6]而這些能力的發(fā)展，為流程銀行的出現(xiàn)打下了良好的基礎(chǔ)。微軟公司總裁比爾?蓋茨曾經(jīng)在《財富》雜志上宣稱：傳統(tǒng)的商業(yè)銀行是要在21世紀(jì)滅絕的一群恐龍，未來10年，微軟將用自己的應(yīng)用軟件系統(tǒng)取代銀行的清算系統(tǒng)承擔(dān)起全球的資金清算業(yè)務(wù)。雖然比爾?蓋茨的說法看似過于夸張，但從側(cè)面說明流程、基于流程的商業(yè)銀行重新設(shè)計的重要性。因為只要對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程進行科學(xué)設(shè)計，并充分應(yīng)用IT技術(shù)，即可以在網(wǎng)絡(luò)上實現(xiàn)商業(yè)銀行的大部分功能，而根本不需要傳統(tǒng)意義上的商業(yè)銀行。
(二)我國提出流程銀行的背景
從2006年12月11日起，外資銀行辦理中資企業(yè)人民幣業(yè)務(wù)不再有地域和客戶的限制而享受國民待遇。開放的金融市場將使我國國內(nèi)銀行業(yè)的競爭格局發(fā)生變化，由過去國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行之間的競爭，轉(zhuǎn)變?yōu)閲鴥?nèi)商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行與跨國銀行的競爭。根據(jù)2006年7月英國《銀行家》雜志對世界1000家大銀行的最新排名，建設(shè)銀行、工商銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行按一級資本分別排列第11、16、17、60位。然而若從稅前利潤、平均資本回報率或者資產(chǎn)回報率來看，四大國有商業(yè)銀行均排名落后，屬于經(jīng)營最差的銀行之列。
造成這種局面的因素很多，如風(fēng)險管理水平落后、盈利能力差、公司產(chǎn)權(quán)制度不明確、資產(chǎn)質(zhì)量差等，但我國落后的“部門銀行”模式，也是重要原因之一。我國的銀行體系，脫胎于計劃經(jīng)濟模式下的行政分權(quán)體制。在這一體制下，按行政權(quán)力和行政區(qū)劃分，銀行業(yè)務(wù)和客戶完全被割裂于各級分支機構(gòu)；與之相適應(yīng)的資源配置方式、法定授權(quán)形式，也都只能服從和反映著總分行模式的要求。這種體制的弊端，不僅僅是缺乏集中的風(fēng)險控制要求和集約化經(jīng)營效率，其本質(zhì)是一個統(tǒng)一法人下的銀行機構(gòu)被分割成無數(shù)獨立的板塊。這種由無數(shù)分行疊加的銀行，談不上法人治理和現(xiàn)代企業(yè)制度。與這種板塊分割、行政分權(quán)式的總分行模式制度安排相呼應(yīng)的銀行業(yè)務(wù)流程處理方式，當(dāng)然也只能是分散、割據(jù)的，這種分割使銀行的經(jīng)營成本過高，效率低下，無法適應(yīng)快速變化的金融市場和滿足與國外銀行競爭的要求。同時導(dǎo)致針對客戶需求的服務(wù)、創(chuàng)新受到人為限制，銀行內(nèi)部相互制衡的機制難以有效發(fā)揮作用，包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險控制困難。因此，改造“部門銀行”，打造流程運行流暢、高效的“流程銀行”就成為我國商業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇。
三、流程銀行的內(nèi)涵與特征
(一)流程銀行的內(nèi)涵
隨著IT技術(shù)的飛速發(fā)展、流程理論的成熟以及銀行界愈來愈激烈的競爭，以業(yè)務(wù)流程重組為標(biāo)志的變革運動在國際銀行界轟轟烈烈開展起來，這場變革涉及到股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營業(yè)務(wù)、組織模式、管理模式、運營機制、經(jīng)營理念、企業(yè)文化、人力資本等。這場運動的實質(zhì)，就是改變傳統(tǒng)的以部門、職能為主的銀行運行機制，打造以流程為主線、以客戶為核心、以IT技術(shù)為支撐，以組織創(chuàng)新和流程優(yōu)化、變革和再造、以全方位的資源整合為主要特征的流程銀行模式，它體現(xiàn)現(xiàn)代銀行層次扁平、責(zé)權(quán)明確、團隊合作以適應(yīng)市場快速變化的柔性能力和競爭能力。
Paul(1997)統(tǒng)計，在1980年到1996年間，美國每年平均有13家大銀行實施了BPR，而1996年底，美國的主要大銀行總共才270家，這意味著，流程銀行成為美國銀行界不約而同的選擇，流程銀行模式成為銀行界的趨向。[7]美國銀行實施流程銀行獲得了顯著的效益(如表1所示)。
流程銀行，正是根據(jù)以上所總結(jié)的戰(zhàn)略管理理論、流程管理理論、IT技術(shù)應(yīng)用的背景和我國商業(yè)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展需要所提出的。改革開放以后，我國銀行也進行了不同程度的改變傳統(tǒng)銀行模式、打造流程銀行的嘗試，它們聘請國際著名咨詢公司設(shè)計整體規(guī)劃，然后診斷銀行薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)我國銀行具體情況提出BPR方案，重視信貸流程的再造，強化風(fēng)險管理。在再造時，重視成本管理，進行了人力資源的再造和組織結(jié)構(gòu)的再造，還有一些銀行引入國際戰(zhàn)略投資者后改變銀行原有體制。但從總體上看，我國銀行打造流程銀行的努力有限。銀行變革的范圍主要在業(yè)務(wù)部分，缺乏對銀行資源進行基于流程的全方位深度整合，這種變革是在部門銀行模式上的改良，離真正的流程銀行模式還有距離。銀監(jiān)會主席劉明康強調(diào)“流程銀行”的意義和作用就在此，他以“部門銀行”和“流程銀行”的創(chuàng)新提法，從我國銀行業(yè)的現(xiàn)實情況出發(fā)，用“流程銀行”這個概念來揭示銀行界創(chuàng)新發(fā)展的核心內(nèi)涵。雖然從流程銀行的內(nèi)容看，它并不是全新的東西，但“流程銀行”的提出，為我國銀行業(yè)的創(chuàng)新和發(fā)展指明了更加清晰的方向。
(二)流程銀行的特征
參照國際先進銀行模式和前面論述，可以總結(jié)流程銀行具有如下特征：
1.流程和戰(zhàn)略有效對應(yīng)。流程具有跨越多部門運行的特性，流程是組織核心競爭力的體現(xiàn)，與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)有著密切關(guān)系?；趹?zhàn)略的流程設(shè)計和基于流程的戰(zhàn)略目標(biāo)分解、實施都有效地支持了流程銀行中流程與銀行戰(zhàn)略的有效對應(yīng)。
2.以客戶為中心。當(dāng)一筆業(yè)務(wù)需要涉及不同的部門和不同層次的機構(gòu)，客戶只需面對一個部門，而部門之間高度分工合作，即對內(nèi)分工嚴(yán)密，對外是一整體，上下流程以客戶為中心進行設(shè)計。
3.合規(guī)部門地位突出。流程銀行是基于規(guī)則運行的銀行。在流程再造過程中，流程的劃分和邊界的界定，流程之間的協(xié)調(diào)，都必須有詳細的作業(yè)規(guī)程和要求，也非常程式化，通常在業(yè)務(wù)條線之外，單獨設(shè)有合規(guī)部門。
4.機構(gòu)扁平化。由于先確立銀行的業(yè)務(wù)流程和報告路線，然后根據(jù)流程的要求進行相應(yīng)的業(yè)務(wù)模塊劃分、人員配置和職能設(shè)定，因而理順了流程之間的關(guān)系，減少了不必要的環(huán)節(jié)，流程銀行機構(gòu)呈現(xiàn)扁平化的特點。
5.業(yè)務(wù)垂直化。銀行的各項主要業(yè)務(wù)以流程為中心縱向開展，而不是在專業(yè)職能部門之間橫向進行。在流程銀行中，各業(yè)務(wù)模塊在其內(nèi)部實行系統(tǒng)垂直管理，統(tǒng)一核算利潤，單獨向銀行高級管理層報告業(yè)績，對本單元的損益負責(zé)。
6.IT技術(shù)的充分應(yīng)用。以計算機技術(shù)、通訊技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為核心的信息技術(shù)，己經(jīng)深刻改變著銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，信息技術(shù)在流程銀行中的充分應(yīng)用，是流程銀行的一個重要標(biāo)志。
四、流程銀行的合規(guī)風(fēng)險
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2005年4月的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中，明確合規(guī)風(fēng)險“是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險”。[8]簡單地說，合規(guī)風(fēng)險是銀行因為未能遵守相關(guān)的行為規(guī)范而承擔(dān)的法律上或事實上的不利后果的可能性，主要由種種違規(guī)作業(yè)所導(dǎo)致。由于我國銀行業(yè)一直忽視合規(guī)風(fēng)險，缺乏有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制，致使銀行合規(guī)意識淡薄，高管人員違規(guī)違法案件時有發(fā)生，基層違規(guī)操作普遍存在。僅2005年，四大銀行違規(guī)金額就達1226億元，被處罰機構(gòu)103家，受處罰人員779人。商業(yè)銀行對合規(guī)風(fēng)險的管理涉及到銀行的方方面面，包含組織設(shè)計、制度建設(shè)、文化培育、人力資源管理、業(yè)務(wù)流程規(guī)范等等。而流程銀行的建立，為合規(guī)風(fēng)險的管理提供了一個很好的落腳點，即將合規(guī)風(fēng)險的管理建立在對作業(yè)(流程的組成單位)的合規(guī)管理上。
(一)作業(yè)、流程與銀行
作業(yè)是為了取得結(jié)果而執(zhí)行的某個或某一系列任務(wù)(task)，或者企業(yè)內(nèi)部為了某種目的而進行的活動。[9]可以看出作業(yè)的本質(zhì)在于“任務(wù)或者活動”，它以人的操作為核心，接受某種輸入，在某種規(guī)則的控制下，利用某種手段和方法，經(jīng)過變換轉(zhuǎn)化為一定的輸出(如圖1所示)。作業(yè)包含以下要素：作業(yè)={輸入，目標(biāo)，處理規(guī)則，手段，輸出，反饋}。
作業(yè)通過一定的邏輯關(guān)系組成流程，作業(yè)是流程的最基本要素，圖2顯示了流程銀行內(nèi)資源、作業(yè)、流程、服務(wù)/產(chǎn)品及客戶的關(guān)系。
商業(yè)銀行作業(yè)具有以下幾個最基本的特征：作業(yè)是投入產(chǎn)出因果連動的實體；作業(yè)貫穿于銀行經(jīng)營的全過程，構(gòu)成了包含銀行內(nèi)部和連接銀行外部的作業(yè)鏈(流程)；作業(yè)是可以量化的基準(zhǔn)，通常具備可以計算的產(chǎn)出量；銀行內(nèi)部所有的工作都可以劃分到各種作業(yè)中；同一個作業(yè)可以發(fā)生在多個職能部門；作業(yè)既可以使用人力資源，也可以使用非人力資源。以商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)為例，其典型的作業(yè)如表2所示。
從表2可以看出，不同的作業(yè)活動組成不同的流程，不同的流程提供不同的產(chǎn)品或服務(wù)，如存款受理和客戶服務(wù)。由于合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生都依賴于某項作業(yè)活動，因此，作業(yè)作為商業(yè)銀行的微觀基礎(chǔ)活動，其合規(guī)風(fēng)險管理水平?jīng)Q定著商業(yè)銀行的整體合規(guī)風(fēng)險管理水平，通過對作業(yè)合規(guī)風(fēng)險的有效管理，并通過流程邏輯進行優(yōu)化集成，就形成了銀行的整體合規(guī)風(fēng)險管理的思路。同時流程銀行的打造過程，也是重新審視作業(yè)是否科學(xué)、規(guī)范、合規(guī)的過程，利用對作業(yè)的合規(guī)評估，來達到規(guī)避合規(guī)風(fēng)險、精簡企業(yè)流程、降低成本、提高商業(yè)銀行運作效率的目的。
(二)基于業(yè)務(wù)流程的銀行合規(guī)風(fēng)險管理框架
隨著我國商業(yè)銀行各項改革的持續(xù)推進，銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善，組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入，為銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制的構(gòu)建創(chuàng)造了最為有利的時機。在我國商業(yè)銀行打造流程銀行的轉(zhuǎn)變中，需要及時制定合規(guī)政策，設(shè)立合規(guī)部門，建設(shè)和培育有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制，科學(xué)梳理并修訂各項業(yè)務(wù)的操作規(guī)章，使依法合規(guī)經(jīng)營原則真正落實到業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，乃至每一位員工。將合規(guī)貫穿于業(yè)務(wù)的每一個作業(yè)、流程和步驟，做到 “無縫結(jié)合”(Seamlessly Integrating Compliance in Day To Day Business)，通過對銀行微觀活動的有效合規(guī)管理，達到整體規(guī)避合規(guī)風(fēng)險的目的。
從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對合規(guī)風(fēng)險的定義可以看出，合規(guī)風(fēng)險的動因主要有：違反法律；違背監(jiān)管要求；不遵守相關(guān)準(zhǔn)則及規(guī)范。而合規(guī)風(fēng)險主要是由于違規(guī)的操作所致。因此，將合規(guī)管理耦合于作業(yè)管理中，通過對作業(yè)合規(guī)的有效評估及風(fēng)險防范，可以極大地降低合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。流程銀行中，流程和作業(yè)得到清晰的劃分，因此基于作業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理成為可能。對銀行作業(yè)分解的越細，就越容易找到具體的合規(guī)風(fēng)險動因，從而越能對合規(guī)風(fēng)險進行準(zhǔn)確評估與管理。
由圖3可以看出，合規(guī)風(fēng)險管理流程作為一項支持性的經(jīng)?；顒?，對其它流程有著監(jiān)督的作用。[10]因而可以將風(fēng)險管理流程和銀行業(yè)務(wù)流程作為整體來考慮，即對流程的作業(yè)進行分析，包括作業(yè)中包含的人員、資源、信息流、資金流等要素，對每個作業(yè)進行合規(guī)風(fēng)險評估，做到每一個作業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理。因此，流程銀行中的合規(guī)風(fēng)險管理的重要內(nèi)容是規(guī)范、監(jiān)視和分析組織內(nèi)的各種流程的作業(yè)，將人和系統(tǒng)的因素考慮到作業(yè)之中，特別是在對跨銀行業(yè)務(wù)流程的作業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理中，可以將難以控制的外部因素綜合考慮進去。
由此可以看出，流程銀行的建立，從根本上將合規(guī)風(fēng)險的管理通過流程這條主線聯(lián)結(jié)起來。將原來分散化、弱關(guān)聯(lián)的合規(guī)風(fēng)險評估、識別、量化、緩釋和監(jiān)控通過作業(yè)集中了起來，使流程銀行的合規(guī)風(fēng)險管理成為一個反應(yīng)及時、動態(tài)敏捷的立體網(wǎng)絡(luò)(如圖4所示)。
圖4中，基于作業(yè)的合規(guī)風(fēng)險評估和業(yè)務(wù)流程將形成一個立體的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。通過對每一個作業(yè)的分析，確定幾種主要的風(fēng)險因子，然后針對具體風(fēng)險采取有效管理，這種微觀的合規(guī)風(fēng)險管理機制，通過打造規(guī)范、良好的流程來實現(xiàn)了銀行運作的整體合規(guī)?！爱a(chǎn)品/服務(wù)依賴于流程，流程消耗作業(yè)，作業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險”，依據(jù)作業(yè)成本法計算原理，可以通過對所有作業(yè)進行合規(guī)分析，評估每種作業(yè)存在的合規(guī)風(fēng)險，然后循著流程的邏輯關(guān)系將風(fēng)險集成管理，形成銀行總體的合規(guī)風(fēng)險管理框架。特別是對作業(yè)合規(guī)風(fēng)險的有效管理中，可以通過人與事項的結(jié)合，能夠培育良好的合規(guī)風(fēng)險文化。
同時，通過確認作業(yè)和各種合規(guī)風(fēng)險因子還可以將銀行合規(guī)風(fēng)險暴露分解，度量合規(guī)風(fēng)險所造成的損失，為準(zhǔn)備金計量提供參考。
五、結(jié)論
流程銀行是針對我國商業(yè)銀行組織和經(jīng)營體制落后的現(xiàn)狀提出的戰(zhàn)略選擇，它在某種程度上能夠解決和回避我國商業(yè)銀行目前存在的問題。流程銀行的構(gòu)建過程，也是整體合規(guī)的審視過程，建立在作業(yè)層次的合規(guī)風(fēng)險管理，將通過流程的鏈接和集成實現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險管理，從而將合規(guī)的理念、技術(shù)和文化面向?qū)ο蟮亟y(tǒng)一了起來，也同每一個員工的日常操作緊密聯(lián)系起來。在打造流程銀行的同時，需要將合規(guī)風(fēng)險的管理體系相應(yīng)地建立起來，在作業(yè)和流程的層面形成兩者的深度融合，更好地發(fā)揮流程銀行的優(yōu)勢。這種微觀層面的有效管理和宏觀層面的指導(dǎo)與監(jiān)管通過流程或跨組織流程形成有利的傳導(dǎo)和互動，實現(xiàn)了流程銀行合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)外統(tǒng)一和整體協(xié)調(diào)。
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Research on Strategic Cognition and Compliance Risk
Management of the Process-oriented Commercial Bank
HU Yan-qiang
(Economics & Management School Tongji University， Shanghai 201209， China)
大家好！我是國際業(yè)務(wù)部的。金風(fēng)送爽，丹桂飄香，在這美好的季節(jié)里，非常榮幸能夠參加“我的夢---農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)”迎中秋慶國慶演講比賽。今天，我想給大家說說我的合規(guī)夢--“從我做起，爭做農(nóng)行合規(guī)人”。
“不以規(guī)矩，無以成方圓?！币?guī)矩對銀行來說就是合規(guī)，銀行所有經(jīng)營活動必須與國家法律、規(guī)則、準(zhǔn)則和規(guī)定相一致，做到依章辦事，合法合規(guī)。由于合規(guī)文化建設(shè)的欠缺，我們農(nóng)行系統(tǒng)發(fā)生了系列金融案件，腐敗分子內(nèi)外勾結(jié)、徇私枉法、利令智昏、監(jiān)守自盜，肆意貪污、挪用、侵占農(nóng)行資產(chǎn)，危及農(nóng)行的健康、持續(xù)發(fā)展。講求合規(guī)是銀行應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，是健康發(fā)展的生命線。家有家規(guī)，國有國規(guī)，銀行有銀行的規(guī)矩，只有做到合規(guī)，銀行才能杜絕金融風(fēng)險，才能實現(xiàn)資金安全，才能使各項經(jīng)營業(yè)務(wù)健康發(fā)展，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益。
國際業(yè)務(wù)專業(yè)性強，規(guī)章制度繁多，不僅有農(nóng)行內(nèi)部的各項規(guī)章制度，還有人民銀行、外管局的各種規(guī)章和文件規(guī)定。面對各種繁雜的規(guī)章制度，為確保合規(guī)，防范金融風(fēng)險，我嚴(yán)格要求自己，從日常小事做起，從每一筆業(yè)務(wù)做起。每接觸一筆新的業(yè)務(wù)，我先找出相關(guān)作業(yè)指導(dǎo)書，熟悉業(yè)務(wù)操作的流程，再結(jié)合相關(guān)的外匯局文件，認真細致辦理，反復(fù)檢查核對，確保每筆業(yè)務(wù)的合規(guī)性。
大家或許會覺得這樣做太死板，不夠靈活，前臺主要任務(wù)就是拓展業(yè)務(wù)，這樣做會阻礙業(yè)務(wù)的發(fā)展。可是，請大家不要忘了，合規(guī)是我們業(yè)務(wù)發(fā)展的根本，如果把我們農(nóng)行的事業(yè)比作一棵大樹，要是樹的根部發(fā)生腐爛，樹能長好、不斷壯大嗎？我們要牢記“千里之堤潰于蟻穴”的古訓(xùn)，謹(jǐn)小慎微、防微杜漸，從我做起，從身邊做起，把合規(guī)意識和合規(guī)文化滲透到自己的靈魂深處，從思想上筑起一道堅實的合規(guī)屏障，認真細致做好每一筆國際業(yè)務(wù)，切實防范金融風(fēng)險。
眾所周知我國是實行外匯管制的國家，外管局對國際業(yè)務(wù)有著繁多的規(guī)定，我們要時刻保持警惕，不能存有半點僥幸心理，往往是一個小小的疏忽，就會給單位造成巨大的損失。平時在處理各種匯款業(yè)務(wù)中，作為對外付匯的第二道防線，遇到生僻的業(yè)務(wù)時，要保持警惕，與支行經(jīng)辦人員仔細核對，確保付匯業(yè)務(wù)合規(guī)、材料完整，杜絕操作風(fēng)險的發(fā)生。在為企業(yè)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，要仔細審核每一筆業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照作業(yè)指導(dǎo)書的要求，遵照外匯管理局的相關(guān)文件規(guī)定，對不符合政策規(guī)定、缺少材料的業(yè)務(wù)一律不予辦理，杜絕制度風(fēng)險的發(fā)生。“合規(guī)是嚴(yán)肅的愛”，在工作中處處嚴(yán)格要求自己，就是愛自己，讓自己時刻遠離違規(guī)，這就是對農(nóng)行最深沉的愛。
銀行業(yè)務(wù)時刻與風(fēng)險相伴，有收益必有風(fēng)險，風(fēng)險與收益是成正比的，把風(fēng)險降到最低同時將效益最大化，這是每個商人的終極追求。區(qū)行年中會議提出“調(diào)結(jié)構(gòu)、控風(fēng)險、促轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)作風(fēng)”的要求，把“控風(fēng)險”排在前面，就說明了這個道理。堅持合規(guī)作業(yè)，是增強核心競爭力的根基所在；更是持續(xù)滿足外部監(jiān)管要求，維護發(fā)展良好客戶關(guān)系，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，打造一流現(xiàn)代商業(yè)銀行的必然選擇。
堅持“穩(wěn)中求進，穩(wěn)中有為”的工作思路，人人爭做農(nóng)行合規(guī)人，強化合規(guī)意識，堅持科學(xué)發(fā)展觀，始終將合規(guī)經(jīng)營與部門的業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，與個人的成長發(fā)展緊密結(jié)合，以合規(guī)促發(fā)展，為打造一個健康蓬勃的農(nóng)行奉獻自己的光和熱。
