發(fā)布時間：2022-10-23 02:46:32
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的工程風(fēng)險管理樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
【關(guān)鍵詞】工程項目；風(fēng)險控制
公路工程風(fēng)險管理一般按照風(fēng)險分析、預(yù)警、應(yīng)對等過程進(jìn)行，其中風(fēng)險分析包括風(fēng)險的識別、估計、評價過程，是風(fēng)險管理中難點和重點。公路工程項目風(fēng)險，是指工程項目在設(shè)計、施工和竣工驗收等各個階段可能遭到的風(fēng)險，可將其定義為：在公路工程項目目標(biāo)規(guī)定的條件下，所有影響工程項目目標(biāo)實現(xiàn)的不確定因素的集合。風(fēng)險是客觀存在的，但并非不可控制。在對公路工程項目風(fēng)險識別、估計、評價的基礎(chǔ)上，項目風(fēng)險管理者所要做的是以項目總體目標(biāo)為依據(jù)，根據(jù)具體的風(fēng)險性質(zhì)及潛在影響，規(guī)劃并選擇行之有效的風(fēng)險防范措施，有效地控制純風(fēng)險并盡可能地利用投機風(fēng)險，將風(fēng)險所造成的負(fù)面效應(yīng)降低到最低限度以減少損失，增加收益。風(fēng)險管理決策是整個風(fēng)險管理的核心，風(fēng)險管理要達(dá)到以最小的成本獲得最大的安全保障，甚至獲得風(fēng)險收益，必須進(jìn)行科學(xué)有效的風(fēng)險管理決策。
1. 公路工程項目風(fēng)險控制
1.1 編制公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃。 編制公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃是制定應(yīng)對風(fēng)險的策略和應(yīng)對措施的過程，目的是為了提升實現(xiàn)公路工程項目目標(biāo)的機會，降低對項目目標(biāo)的威脅。編制應(yīng)對計劃時，應(yīng)充分考慮風(fēng)險的嚴(yán)重性，應(yīng)對風(fēng)險所花費用的有效性，采取措施的適時性，以及與工程環(huán)境的適應(yīng)性。編制應(yīng)對計劃的依據(jù)是風(fēng)險管理計劃和風(fēng)險清單，風(fēng)險的特征，項目主體抗風(fēng)險能力，風(fēng)險詳細(xì)分析資料和可供選擇的風(fēng)險應(yīng)對措施。公路工程項目風(fēng)險應(yīng)對計劃是項目風(fēng)險應(yīng)對措施和項目風(fēng)險控制工作的計劃和安排，是風(fēng)險管理的目標(biāo)、任務(wù)、程序、責(zé)任和措施等內(nèi)容的全面規(guī)劃，其內(nèi)容包括：對已識別風(fēng)險的描述，風(fēng)險承擔(dān)人及其應(yīng)分擔(dān)的風(fēng)險，風(fēng)險分析及信息處理過程的安排，每項風(fēng)險的應(yīng)對措施及實施計劃；采取措施后期望殘留風(fēng)險水平的確定，風(fēng)險應(yīng)對的費用預(yù)算和時間計劃，處置風(fēng)險的應(yīng)急計劃和退卻計劃等。
1.2 風(fēng)險應(yīng)對措施。
1.2.1 風(fēng)險回避。 風(fēng)險回避是指當(dāng)項目風(fēng)險事件發(fā)生可能性較大和損失較嚴(yán)重時，主動放棄項目或變更項目計劃從而消除風(fēng)險或風(fēng)險產(chǎn)生的條件，以避免產(chǎn)生風(fēng)險損失的方法。對潛在損失大，概率大的災(zāi)難性風(fēng)險一般采取回避對策。風(fēng)險回避可以在某種風(fēng)險事件發(fā)生之前，完全徹底地消除其可能造成的損失，而不僅僅是減少損失的影響程度，風(fēng)險回避是一種最徹底的消除風(fēng)險影響的控制技術(shù)，而其它控制技術(shù)只能減少風(fēng)險發(fā)生的概率和損失的嚴(yán)重程度。
1.2.2 風(fēng)險緩解。 風(fēng)險緩解，也叫風(fēng)險減輕，是指采取措施降低工程項目風(fēng)險事件發(fā)生的概率或減少風(fēng)險損失的嚴(yán)重性，或同時降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率和后果。風(fēng)險緩解的措施主要有以下幾種：
（1）降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，在公路工程項目中常用的措施有：工程法、程序法和教育法。
（2）減少或控制風(fēng)險損失，是指在風(fēng)險損失已發(fā)生的情況下，采取各種可能的措施以遏制損失繼續(xù)擴大或限制其擴展的范圍，使損失降到最低限度。如業(yè)主在確信承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程項目時，決定立即撤換該承包商；承包商在業(yè)主付款誤期已超過合同規(guī)定期限的情況下，采取的停工并提出索賠的措施；施工安全事故發(fā)生后對受傷人員立即采取緊急救護(hù)措施，同時加強作業(yè)環(huán)境的安全防護(hù)；當(dāng)雨天無法進(jìn)行室外施工時盡量安排有關(guān)人員從事室內(nèi)作業(yè)；業(yè)主嚴(yán)格控制內(nèi)部核算，制定種種資金運作方案等都是為了達(dá)到減少風(fēng)險損失的目的。
（3）分散風(fēng)險，是指通過增加風(fēng)險承擔(dān)者以減輕總體風(fēng)險的壓力，達(dá)到共同分?jǐn)偧w風(fēng)險的目的。
1.2.3 風(fēng)險轉(zhuǎn)移。 風(fēng)險轉(zhuǎn)移是項目管理者設(shè)法將風(fēng)險的結(jié)果連同對風(fēng)險應(yīng)對的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟單位以使自身免受風(fēng)險損失。這種方式并非損人利己，因為有些風(fēng)險對某些單位是風(fēng)險，而對另一些單位并不構(gòu)成風(fēng)險，原因是各自的優(yōu)劣勢并不相同，對風(fēng)險的承受能力也各不一樣，比如常有工程承包企業(yè)將自己企業(yè)不擅長的專項工程分包給專項作業(yè)公司，在這種情況下，風(fēng)險轉(zhuǎn)移者和接受風(fēng)險者將會取得雙贏。公路工程項目風(fēng)險轉(zhuǎn)移是重要且廣泛采用的一類對策，分保險和非保險兩種方式。
2. 公路工程項目風(fēng)險控制方法
關(guān)鍵詞：工程項目 風(fēng)險管理
任何行業(yè)在獲得經(jīng)濟效益的同時都存在著或多或少的風(fēng)險，因工程本身的技術(shù)復(fù)雜、難度大等特點使得其自身存在著許多不確定因素，這樣就決定了其是一項多風(fēng)險的工程項目。所以，在工程管理中，對于風(fēng)險管理就具有更重要的現(xiàn)實意義了。
一、風(fēng)險管理的概念
風(fēng)險管理是社會組織或者個人用以降低風(fēng)險的消極結(jié)果的決策過程，通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。其內(nèi)容主要包括：
1.風(fēng)險管理的對象是風(fēng)險。
2.風(fēng)險管理的主體可以是任何組織和個人，包括個人、家庭、組織（包括營利性組織和非營利性組織）。
3.風(fēng)險管理的過程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、選擇風(fēng)險管理技術(shù)和評估風(fēng)險管理效果等。
4.風(fēng)險管理的基本目標(biāo)是以最小的成本收獲最大的安全保障。
5.風(fēng)險管理成為一個獨立的管理系統(tǒng)，并成為了一門新興學(xué)科。
二、工程項目風(fēng)險的分類
工程項目風(fēng)險具有多樣性，在一個項目中，有許多風(fēng)險同時存在。只有在了解工程項目風(fēng)險分類的前提下，才能對風(fēng)險進(jìn)行辨識、分析、評估，建立風(fēng)險管理體系，制定項目風(fēng)險控制目標(biāo)，有效的控制項目風(fēng)險。下面的表格為一個工程項目中存在的風(fēng)險類別原因：
二、工程項目風(fēng)險管理對策
在工程項目風(fēng)險管理中依據(jù)工程項目的特點及其總體目標(biāo)，通過程序化的決策，全面識別和衡量工程項目潛在的損失，從而制定一個與工程項目總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險管理防范措施體系，是最大限度降低工程項目風(fēng)險的最佳對策。
1、把握投資決策，加強投資風(fēng)險管理
1）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險。這就要注意三方面：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊伍。二是樹立風(fēng)險意識。三是健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險的關(guān)鍵是預(yù)先行動，即主動控制。項目進(jìn)入實施階段時間越長，控制風(fēng)險的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標(biāo)準(zhǔn)和獎罰措施。
2）把握投資風(fēng)險因素分析，控制投資風(fēng)險。因影響工程項目投資的風(fēng)險因素多，而且各種風(fēng)險經(jīng)常相互重疊交叉，這就要求投資者應(yīng)通過研究項目風(fēng)險的可變性、多樣性和層次性來預(yù)測、評估，控制項目風(fēng)險。層次分析模型可根據(jù)控制目標(biāo)的性質(zhì)和要求將控制目標(biāo)分解為不同的分目標(biāo)，并按照目標(biāo)之間的相互關(guān)聯(lián)影響及隸屬關(guān)系將目標(biāo)按不同的層次聚集組合，形成一個多層次的結(jié)構(gòu)模型，綜合得出需要的控制結(jié)果。如下為風(fēng)險評估的流程：
2、明晰合同細(xì)則，加強合同風(fēng)險管理
工程項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風(fēng)險的發(fā)生。在簽約階段，項目管理者應(yīng)針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標(biāo)的、工程承包方式、工程技術(shù)要求、工藝選擇、工程質(zhì)量、變更條款、付違約責(zé)任條款、結(jié)算方式、爭議解決方式等內(nèi)容，必須明確，細(xì)化說明切，忌含糊不清。同時結(jié)合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識，不斷完善合同管理制度。
3、采用“工程量清單”報價招標(biāo)
“工程量清單”作為投標(biāo)企業(yè)作價的統(tǒng)一依據(jù)，由各企業(yè)自行制定每個分項的綜合單價，反映了工程的消耗和有關(guān)費用，易于結(jié)合工程的具體情況進(jìn)行計價，更能反映工程的個別成本和實際造價；實行統(tǒng)一的工程量清單報價招標(biāo)，可以減少社會資源浪費，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。與“工程總價報價”的做法相比，更具有科學(xué)性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規(guī)行為，又解決了采用定額加費用招標(biāo)時定額缺項、特殊工藝計價無據(jù)可依，標(biāo)底價與各投標(biāo)單位報價很難統(tǒng)一，招投標(biāo)工作難度大的問題。
4、改變項目目標(biāo)，回避項目風(fēng)險
風(fēng)險回避策略是指當(dāng)項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術(shù)不太成熟的投資項目，如果通過風(fēng)險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風(fēng)險，這時就應(yīng)當(dāng)考慮放棄項目的實施，避免巨大的風(fēng)險事故和財產(chǎn)損失。
5、完善項目風(fēng)險管理法律法規(guī)，建立健全風(fēng)險管理制度
在我國，許多制度尚在探索階段，現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理。我們要針對建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在的突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔(dān)保制度，研究合理的工程擔(dān)保、保險的收費標(biāo)準(zhǔn)及費用收取辦法。
6、建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理技術(shù)
提高企業(yè)抗風(fēng)險能力，首先必須建立企業(yè)風(fēng)險管理制度，明確職責(zé)，逐步形成企業(yè)風(fēng)險管理體系。因為工程項目風(fēng)險具有隱蔽性和不確定性，企業(yè)必須提高對工程項目風(fēng)險的識別能力，加強工程項目風(fēng)險信息收集工作，掌握不同工程的項目的風(fēng)險規(guī)律，確定工程項目風(fēng)險的相對重要性，以便能夠從容準(zhǔn)確地應(yīng)用風(fēng)險分析技術(shù)去面對工程項目風(fēng)險，用定性和定量相結(jié)合的方式對風(fēng)險進(jìn)行分析、預(yù)測和評估，并采取相應(yīng)的對策。
三、結(jié)語
總體來說，工程項目管理過程始終貫穿著風(fēng)險管理，針對對工程項目所面臨的不同風(fēng)險因素進(jìn)行分析，確定風(fēng)險控制目標(biāo)，深入研究，及時采取應(yīng)對措施，調(diào)整管理方案，并將這一原則貫徹項目全過程，才能充分體現(xiàn)風(fēng)險管理的特點和優(yōu)勢，提高企業(yè)項目抗風(fēng)險的能力，提高管理水平和盈利能力?！?/p>
參考文獻(xiàn)
風(fēng)險管理這一概念最初是美國賓夕法尼亞大學(xué)的許布納博士于1930年正式提出的，所謂風(fēng)險管理指的是對風(fēng)險因素進(jìn)行識別、分析以及評估處理的流程，通常包含了風(fēng)險分析、風(fēng)險處理以及風(fēng)險監(jiān)控等環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理的最終目的是為了盡可能的避免和降低風(fēng)險發(fā)生的幾率，但不可能完全消除風(fēng)險；所謂風(fēng)險分析即對某時某地發(fā)生的或者即將發(fā)生的消極事件展開分析，研究這一事件發(fā)生的概率以及可能造成的損失；而風(fēng)險處理即是按照風(fēng)險管理的具體目標(biāo)與宗旨，在科學(xué)的風(fēng)險評價的前提下，在風(fēng)險產(chǎn)生之后能夠采取的包括監(jiān)測、接受、回避、轉(zhuǎn)移、控制風(fēng)險等各種策略方案中選擇出最佳方案的過程；風(fēng)險監(jiān)控指的是利用已經(jīng)構(gòu)建的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)體系來對風(fēng)險處理的結(jié)果進(jìn)行評估，而園林工程項目的管理人員能夠借助于這一系統(tǒng)來對工程項目的實際狀態(tài)作出控制。因為風(fēng)險因素具有很大的不確定性，其管理過程應(yīng)當(dāng)是處于時刻調(diào)整中的，隨著園林工程項目的逐漸推進(jìn)以及相應(yīng)對策的實施，會讓影響園林工程項目實施的各種風(fēng)險因素發(fā)生變化，而在我國園林工程項目實施過程中所缺乏的正是科學(xué)的運用風(fēng)險管理手段來進(jìn)行的管理與控制。我國于上世紀(jì)八十年代引入安全系統(tǒng)工程之后，在很大程度上補充了我國在工程建設(shè)項目安全管理工作方面的空白。現(xiàn)階段我國對風(fēng)險管理的研究通常是以工程項目風(fēng)險管理為主，而工程項目風(fēng)險管理的核心在于安全管理。雖然我國頒布的《中華人民共和國建筑法》、《安全生產(chǎn)法》以及《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》等法規(guī)中都明確的提出了施工安全防護(hù)對策，但都沒有全面系統(tǒng)地針對風(fēng)險辨識、風(fēng)險評價以及風(fēng)險管控等內(nèi)容作出規(guī)定，另外對環(huán)境風(fēng)險方面的內(nèi)容還存在空缺，因此工程項目風(fēng)險管控還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步深化[1]。
2園林工程項目存在的主要風(fēng)險內(nèi)容
因為社會經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展速度的加快，城市化進(jìn)程也推動了園林工程項目的建設(shè)發(fā)展，現(xiàn)代人對于生活質(zhì)量的要求普遍提升，對園林工程項目的施工質(zhì)量要求也逐漸提高，也由此凸顯了園林工程項目風(fēng)險因素的巨大危害，所以必須要做好風(fēng)險管理工作，對于園林工程項目中存在的風(fēng)險，我們應(yīng)將分析、評估、處理這三項內(nèi)容貫穿于工程項目施工中的各個環(huán)節(jié)。
2.1園林工程項目決策階段以及工程準(zhǔn)備階段的風(fēng)險管理內(nèi)容
在園林工程項目的施工建設(shè)中，其項目決策階段屬于一個非常重要的環(huán)節(jié)，在這一階段，園林工程項目的施工設(shè)計人員必須對項目施工環(huán)境和施工計劃實施嚴(yán)格的調(diào)研，在決策階段必須對園林工程項目建設(shè)的可行性展開深入考核，對該工程項目可能存在的風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)評估，同時要對園林工程項目施工階段的風(fēng)險管理工作進(jìn)行預(yù)評估，這一階段風(fēng)險管理的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)是對可能存在的風(fēng)險因素進(jìn)行研究，從而科學(xué)地制定工程項目風(fēng)險控制計劃，從而保證園林工程施工建設(shè)的有序開展[2]。
2.2園林工程項目實施階段的風(fēng)險管理內(nèi)容
當(dāng)我們制定好園林工程項目實施計劃以后，就需要做好工程項目具體實施階段的風(fēng)險管理工作，這也是園林工程項目風(fēng)險管理工作的最佳階段。在工程項目的具體實施階段，所需要面對的風(fēng)險因素是非常復(fù)雜且多變的，這些因素都非常容易導(dǎo)致施工人員在實際操作中對風(fēng)險因素處理不當(dāng)，從而導(dǎo)致工程施工建設(shè)出現(xiàn)重大問題。工程項目實施階段的風(fēng)險管理內(nèi)容通常是對工程項目建設(shè)過程中的風(fēng)險因素可能帶來的危害進(jìn)行評估，同時做好施工人員的思想教育工作，協(xié)調(diào)施工人員之間的關(guān)系，配合施工管理方落實風(fēng)險管理計劃措施，確保施工人員能夠在實際工作過程中集中注意力，提高警惕性，同時對園林工程項目實施階段所出現(xiàn)的各種風(fēng)險進(jìn)行研討，進(jìn)而提出相應(yīng)的解決對策，力求園林工程項目施工質(zhì)量得以保障，最終實現(xiàn)工程項目的預(yù)期目標(biāo)。
2.3園林工程項目竣工后的風(fēng)險管理內(nèi)容
通過上文的分析我們能夠得知，園林工程項目風(fēng)險管理工作的核心應(yīng)當(dāng)是工程項目的實施階段，但這并不表示工程項目竣工后便不再開展風(fēng)險管理工作。當(dāng)園林工程項目順利竣工之后，還應(yīng)全方位地對園林工程項目的施工建設(shè)過程展開客觀的評價，總結(jié)出工程項目建設(shè)過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，同時積極主動地做好工程項目施工質(zhì)量的驗收工作，對其竣工之后是否存在質(zhì)量問題進(jìn)行嚴(yán)格的審查，在這些工作進(jìn)行過程中必須要進(jìn)行細(xì)致的記錄，從而對未來的園林工程項目建設(shè)起到一定的借鑒作用，以便不斷提升園林工程項目的建設(shè)質(zhì)量。另外，在園林工程項目竣工并投入使用后要進(jìn)行一段時間的監(jiān)控，審查工程項目的預(yù)期設(shè)計功能是否滿足實際需求，其功能是否能夠正常發(fā)揮，如果在使用過程中出現(xiàn)了問題，必須第一時間進(jìn)行處理，從而確保后續(xù)風(fēng)險管控工作的有效性[3]。
3園林工程項目風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析
近年來，國內(nèi)工程項目風(fēng)險管理工作取得了很多成績，大部分的工程建設(shè)項目都有意識有目的地開展風(fēng)險管理工作，但是園林工程項目的風(fēng)險管理卻一直停滯不前，很多園林工程項目存在較大的風(fēng)險隱患，導(dǎo)致在具體的施工過程中事故頻發(fā)。我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到，園林工程項目與其他施工建設(shè)項目從本質(zhì)上來說還是存在一定的差異性，項目管理人員在實際的施工過程中也并未真正重視這一問題，下面我們就各個施工階段的風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析：
3.1園林工程項目策劃準(zhǔn)備階段風(fēng)險管理現(xiàn)狀
目前，園林工程的策劃和準(zhǔn)備階段所開展的風(fēng)險管理工作過程中依舊存在很多亟待解決的問題。現(xiàn)階段園林工程項目策劃階段通常都選擇項目可行性報告的方式來實施項目分析，但當(dāng)前大部分的園林工程項目可行性報告都偏向于論證項目是可行的，而非對項目展開全面深入客觀的分析，進(jìn)而導(dǎo)致部分項目開工后沒多久就“流產(chǎn)”。在園林工程項目的準(zhǔn)備階段，通常表現(xiàn)為風(fēng)險管理意識薄弱，風(fēng)險防范措施不到位等問題，導(dǎo)致很多園林工程的設(shè)計存在風(fēng)險漏洞，非常容易造成更大的風(fēng)險。
3.2園林工程項目施工階段風(fēng)險管理現(xiàn)狀
施工階段是園林工程項目風(fēng)險管理工作的重要階段，一方面是施工作業(yè)人員組織結(jié)構(gòu)較為混亂，因為園林工程項目自身的特殊性，因此通常而言企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層是固定的，而下設(shè)的項目經(jīng)理與施工作業(yè)人員流動性很強。當(dāng)園林工程項目立項之后便會設(shè)置工程指揮部，而開始另一個園林工程時又會成立新的工程指揮部，項目管理人員與施工人員基本上各不相同。我們知道，園林工程施工不但需要專門的園藝工，同時還需要負(fù)責(zé)土建的建筑工人以及水電技術(shù)工人、施工技術(shù)人員等，其涉及到很多不同的工種，所以園林工程施工人員的組織結(jié)構(gòu)具有多樣化的特征，其人員的流動性以及管理難度的增加都會為工程施工帶來較大的風(fēng)險；另一方面是實際施工作業(yè)過程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險，例如露天作業(yè)很容易受到外部環(huán)境條件的干擾。而面對不同的施工地區(qū)、為不同的行業(yè)服務(wù)，所涉及到的地方政府法規(guī)以及行業(yè)施工具體規(guī)范，往往讓施工作業(yè)面臨很多不可預(yù)知的情況變化，而在較大范圍的環(huán)境下實施施工活動，其管理難度也更大，在同一施工現(xiàn)場中經(jīng)常會存在不同的施工作業(yè)隊伍共同開展施工作業(yè)，他們之間相互影響，加之施工現(xiàn)場的人員流動性較大，作業(yè)環(huán)境差等問題也會導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生[4]。
3.3園林工程項目竣工和評價階段風(fēng)險管理現(xiàn)狀
園林工程項目竣工與評價階段的風(fēng)險管理問題主要表現(xiàn)在：大部分園林工程項目施工完成后，僅僅只是對其進(jìn)行簡單的驗收與總結(jié)，并未對工程施工過程中產(chǎn)生的問題和風(fēng)險展開全面深入的評估和收集，從而導(dǎo)致我國在工程項目風(fēng)險管理的經(jīng)驗與歷史資料上非常缺乏。另外由于所應(yīng)用的風(fēng)險評估方法存在問題，導(dǎo)致很多風(fēng)險因素在總評過程中不能夠全面的體現(xiàn)出來。正是因為園林工程項目施工過程中存在這些客觀與主觀的風(fēng)險因素，才使風(fēng)險管理工作變得如此重要，開展起來也困難重重。
3.4我國園林工程的風(fēng)險管理存在的問題
我國園林工程項目風(fēng)險管理工作存在的問題歸納起來主要有下面幾點：①對風(fēng)險的分析和研究不具有系統(tǒng)性；②雖然對實際施工過程進(jìn)行了風(fēng)險管理，但對工程項目決策和設(shè)計階段卻不夠重視；③風(fēng)險管理理論不能夠科學(xué)地應(yīng)用到工程管理實際中去，對于風(fēng)險管理的內(nèi)涵認(rèn)識不到位；④風(fēng)險評價存在較大的誤差，因為沒有過去的經(jīng)驗可供參考和借鑒，從而導(dǎo)致風(fēng)險管理工作的著力點不準(zhǔn)確，對風(fēng)險管理工作的質(zhì)量產(chǎn)生了很大影響；⑤工程項目管理人員沒有樹立風(fēng)險管理意識等。
4園林工程項目風(fēng)險管理對策
4.1不斷提升工程項目風(fēng)險管理意識
風(fēng)險問題產(chǎn)生的絕大部分原因是由于風(fēng)險管理意識薄弱，不重視風(fēng)險隱患的控制，從而造成了問題出現(xiàn)之后難以處理的局面。所以，做好園林工程項目風(fēng)險管理工作的首要要求便是提升管理工作人員的風(fēng)險意識，充分認(rèn)識到風(fēng)險管理工作的重要性，深入掌握風(fēng)險管理工作的內(nèi)涵，在風(fēng)險問題產(chǎn)生以前進(jìn)行辨識與預(yù)處理，當(dāng)其發(fā)生之后便能夠及時地進(jìn)行處理，最大限度地減少其帶來的危害，降低損失。另外還應(yīng)提升施工作業(yè)人員的風(fēng)險意識，盡可能讓所有人都能夠重視風(fēng)險管理，及時排除風(fēng)險隱患。
4.2做好園林工程項目組織風(fēng)險的管控
做好園林工程項目組織風(fēng)險的管控工作，一方面是要增強風(fēng)險管理人員的綜合素質(zhì)，確保其具備豐富的工程項目管理經(jīng)驗，同時要具備較強的組織管理能力與領(lǐng)導(dǎo)能力，從而有效地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險因素，及時采取對策來控制風(fēng)險；另一方面，園林工程項目的風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)做好施工現(xiàn)場管理工作，對工程項目的施工進(jìn)度、施工質(zhì)量進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，以便于風(fēng)險管理工作的開展。另外，園林工程項目管理方還必須要制定完善的規(guī)章制度，強化落實，確保施工建設(shè)工作能夠規(guī)范有序開展[5]。
4.3做好園林工程現(xiàn)場施工風(fēng)險的管控
園林工程項目現(xiàn)場施工階段是風(fēng)險管理工作的重心，在這一階段必須要加強風(fēng)險預(yù)防。在實際管理工作中，工程項目建設(shè)質(zhì)量往往取決于施工作業(yè)人員，其風(fēng)險意識、工作積極性以及責(zé)任感等因素都會在很大程度上對工程項目建設(shè)質(zhì)量產(chǎn)生影響，對此風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)有充分的認(rèn)識，盡可能的通過各種激勵手段來激發(fā)施工作業(yè)人員的積極性，定期組織進(jìn)行各種技術(shù)培訓(xùn)工作和安全教育工作，增強施工作業(yè)人員的綜合素質(zhì)和風(fēng)險意識。因為園林工程項目建設(shè)所涉及到的施工材料和器械非常多，若管理不當(dāng)也會產(chǎn)生質(zhì)量風(fēng)險，所以風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)做好對施工材料和器械的管理，特別是對原材料和設(shè)備的質(zhì)量控制。同時還必須要結(jié)合園林工程項目的建設(shè)特點，對園林中的各種植物進(jìn)行管理，結(jié)合各種苗木的生長特性來確定施工計劃，尊重植物的生長規(guī)律，從而將不可靠風(fēng)險因素降到最低。
4.4做好園林工程項目竣工后的風(fēng)險管控
園林工程項目的施工建設(shè)周期并不是很長，一般情況下在半年左右便能夠完成主體施工，但是園林工程項目交接所花費的時間通常在2年左右，在園林工程項目竣工之后，我們也不能夠放松警惕，要堅持做好工程項目的竣工維護(hù)和風(fēng)險管控。在此階段我們可以對園林中的植物生長情況進(jìn)行調(diào)查，做好植物的維護(hù)管理，這些工作都需要消耗大量的時間和精力，強化后期竣工階段的風(fēng)險管控，才能夠有效的保障園林工程各項功能的實現(xiàn)，提升其建設(shè)質(zhì)量。
4.5建立專門的項目風(fēng)險管理組織
現(xiàn)階段，國內(nèi)大部分施工單位都尚未建立專門的風(fēng)險管理組織，這就在很大程度上導(dǎo)致了風(fēng)險管控工作的落后，阻礙了風(fēng)險管理的有效開展，對工程項目的建設(shè)質(zhì)量產(chǎn)生了很大影響。特別是對園林工程項目來說，涉及到的施工作業(yè)人員較多，施工技術(shù)復(fù)雜，項目跨越地域大，內(nèi)部管理工作自身就存在一定的問題，難以再應(yīng)對風(fēng)險管理。所以建立專門的風(fēng)險管理組織或部門是很有必要的，另外風(fēng)險管理組織也能夠獨立地和施工方進(jìn)行溝通，能夠更好地開展風(fēng)險管控工作，有利于我國風(fēng)險管理的發(fā)展[6]。
關(guān)鍵詞：建筑工程、風(fēng)險管理、風(fēng)險控制
中圖分類號：K826.16 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：
建設(shè)工程是指為人類生活、生產(chǎn)提供物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)的各類建筑物和工程設(shè)施的統(tǒng)稱。
1.1建筑工程項目的風(fēng)險
在建筑工程中存在各種可能的風(fēng)險,大體上講有業(yè)主風(fēng)險和承包商風(fēng)險,當(dāng)然還由其它很多風(fēng)險構(gòu)成。
1.1.1業(yè)主風(fēng)險
業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險如下:
1、投資風(fēng)險
由于工期、原材料價格、征地移民、投資分?jǐn)偙壤拖嚓P(guān)工程投資的不確定性因素而引起的投資總額膨脹的風(fēng)險。
2、經(jīng)濟風(fēng)險
經(jīng)濟風(fēng)險是指在經(jīng)濟領(lǐng)域中各種導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營遭受厄運的風(fēng)險。有些經(jīng)濟風(fēng)險是社會性的,有些經(jīng)濟風(fēng)險的影響范圍限于建筑行業(yè)內(nèi)的企業(yè)。
3、社會政治風(fēng)險
社會政治風(fēng)險是指工程建設(shè)與有關(guān)法律、政策的不一致,以及由于移民安置等引起的對社會安定的影響。
4、自然風(fēng)險
自然風(fēng)險包括天氣狀況以及像滑坡和地震等自然現(xiàn)象所帶來的風(fēng)險。雖然自然環(huán)境是不可控制的,但可以通過識別其帶來的風(fēng)險來進(jìn)一步采取措施以減輕風(fēng)險的影響。
5、管理風(fēng)險
管理風(fēng)險通常是由于管理失誤造成的,例如:由于缺乏經(jīng)驗和嘗試,沒有簽訂對承包商有約束力的合同等。
6、組織風(fēng)險
項目業(yè)主若是聯(lián)營體,則可能由于各合伙人對項目目標(biāo)、應(yīng)盡義務(wù)、享有權(quán)利等的理解、預(yù)期和態(tài)度不同而造成進(jìn)展緩慢。
1.1.2承包商風(fēng)險
承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險具體在不同階段他所承擔(dān)的風(fēng)險也是不同的。
1、投標(biāo)決策階段
在這個階段主要內(nèi)容包括：
(l)信息失誤風(fēng)險。就是指在獲得信息時,存在失誤,比如獲得的信息是過時的信息等。
(2)中介與給承包商的風(fēng)險。
(3)保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險。
(4)報價失誤風(fēng)險。
2、簽約履約階段包括以下幾種情況:
(1)工程管理風(fēng)險。在建筑工程項目中,參與實施的分包單位多,相互協(xié)調(diào)工作難度大等問題上,如果管理跟不上,結(jié)果將導(dǎo)致整個項目的失敗,可能造成巨大的損失。
(2)物資管理風(fēng)險。工程物資包括施工用的原材料、構(gòu)配件、機具、設(shè)備。在管理中尤其以材料管理給工程帶來的風(fēng)險最大。
(3)成本管理風(fēng)險。成本管理包括成本預(yù)測、成本計劃、成本控制和成本核算,哪一個環(huán)節(jié)的疏忽都可能給整個成本管理帶來嚴(yán)重風(fēng)險。
(4)業(yè)主履約能力風(fēng)險。業(yè)主不能按時支付工程款,也是承包商比較頭疼的一種風(fēng)險。
(5)分包或轉(zhuǎn)包風(fēng)險。分包或轉(zhuǎn)包單位水平低,造成質(zhì)量不合格,又無力承擔(dān)返修責(zé)任,而總包單位要對業(yè)主方負(fù)責(zé),不得不為分包或轉(zhuǎn)包單位承擔(dān)返修責(zé)任。
3、竣工驗收與交付階段
這一階段也有很多風(fēng)險,它主要體現(xiàn)在竣工驗收的條件、竣工驗收資料的管理、債權(quán)債務(wù)的處理等方面。
1.1.3其他風(fēng)險
(1)設(shè)計風(fēng)險。設(shè)計內(nèi)容不全,缺陷設(shè)計,錯誤和遺漏可能性等。
(2)合同風(fēng)險。包括:合同條款風(fēng)險和合同管理風(fēng)險。
(3)人員風(fēng)險。如果各參與方管理人員的素質(zhì)不高,都會帶來很大的風(fēng)險。
2.1建筑工程的風(fēng)險管理概述
2.1.1建筑工程的風(fēng)險管理定義
風(fēng)險管理是人類在不斷追求安全與幸福的過程中，結(jié)合歷史經(jīng)驗和近代科技成就而發(fā)展起來的一門新興管理學(xué)科。
2.1.2風(fēng)險管理的目標(biāo)
風(fēng)險管理的目標(biāo)不僅僅只是一個安全生產(chǎn)問題，還包括識別風(fēng)險、評估風(fēng)險和處理風(fēng)險，涉及財務(wù)、安全、生產(chǎn)、設(shè)備、物流、技術(shù)等多個方面，是一套完整的方案，也是一個系統(tǒng)工程。
2.1.3 風(fēng)險管理的基本程序
我國學(xué)者畢星、翟麗在主編的《項目管理》[18]一書把項目風(fēng)險管理的階段劃分以下四個階段，并對風(fēng)險管理的方法進(jìn)行了總結(jié)即：
風(fēng)險識別 風(fēng)險分析與估計 風(fēng)險處理 風(fēng)險監(jiān)督
風(fēng)險識別詢問法 風(fēng)險的概率分布風(fēng)險控制與對策 項目經(jīng)紀(jì)人
財務(wù)報表法 歷史資料統(tǒng)計回避 項目風(fēng)險經(jīng)理
流程分析法 理論分布分析損失控制 項目風(fēng)險機構(gòu)
現(xiàn)場堪察法 外推方法分離 項目風(fēng)險管理制度
相關(guān)部門配合法 項目風(fēng)險量確定分散
索賠統(tǒng)計記錄法 項目風(fēng)險費用分析轉(zhuǎn)移
環(huán)境分析法 項目風(fēng)險評價準(zhǔn)則風(fēng)險財務(wù)對策
SAVE方法 自留
AHP方法 轉(zhuǎn)移（有償）
保險
3.1建設(shè)工程風(fēng)險控制
3.1.1風(fēng)險的定義
風(fēng)險控制是指風(fēng)險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險事件發(fā)生時造成的損失。
3.1.2 風(fēng)險回避
工程風(fēng)險回避，指切斷風(fēng)險源、避免風(fēng)險事件在自己身上發(fā)生。主要方法有如下幾種：一是主動放棄風(fēng)險。從實際上徹底規(guī)避風(fēng)險，但同時也放棄了獲利的可能。二是利用合同條款回避，積極尋求商務(wù)途徑解決辦法。三是措施回避，采取各種措施對風(fēng)險源保護(hù)。國際工程管理中分包工程是回避風(fēng)險的有效手段之一。例如國外承包商以低標(biāo)價獲取非洲某國家的一項大型公路項目，由于標(biāo)價過低，無法將該國施工人員用于當(dāng)?shù)厥┕?。該承包商所有物資及人員都必須由國際調(diào)撥。從而轉(zhuǎn)移了風(fēng)險。
3.1.3損失控制
當(dāng)風(fēng)險無法回避時，就要對風(fēng)險進(jìn)行有效控制。包括兩方面的工作：①在事故發(fā)生前減少損失發(fā)生的機會即損失預(yù)防；②事故發(fā)生后降低損失的嚴(yán)重性即遏制損失加劇，設(shè)法使損失最小化?？刂茡p失通常可從風(fēng)險的來源和傳播途徑作為抓手，采用以下辦法：
預(yù)防或減少危險源的產(chǎn)生；減少構(gòu)成危險的數(shù)量因素；防止已經(jīng)存在的危險的擴散；降低危險擴散的速度，限制危險空間；在時間和空間上將危險與保護(hù)對象隔離；改變風(fēng)險的有關(guān)危險特征，減少傷害性；增強抵抗力，如增強建筑物的防颶風(fēng)和抗震性能；積極處理環(huán)境危險已經(jīng)造成的損害；穩(wěn)定、修復(fù)、更新遭受損害的物體等。
3.1.險分散
風(fēng)險分散是對具體項目而言，通過增加項目參與單位以減輕總體風(fēng)險的個體承受力，達(dá)到共同分?jǐn)偧w風(fēng)險的目的，如對于工程承包商，風(fēng)險分散應(yīng)成為其經(jīng)營的主要策略之一。例如多攬項目、廣種博收即可避免單一項目上的過大風(fēng)險。
3.1.5 風(fēng)險轉(zhuǎn)移
工程施工中有些風(fēng)險無法通過風(fēng)險控制手段進(jìn)行有效控制，投資方只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護(hù)自己。風(fēng)險轉(zhuǎn)移并非簡單將損失轉(zhuǎn)嫁他人，這種手段也不能被認(rèn)為是損人利己有損商業(yè)道德。可能有許多風(fēng)險對一些人的確可能造成損失，但轉(zhuǎn)移后并不一定同樣給他人造成損失。例如：專營設(shè)備安裝的專業(yè)公司承包了一個綜合項目，由于對土建、結(jié)構(gòu)專業(yè)不擅長，所以存在很大工程風(fēng)險。將工程分包給相應(yīng)專業(yè)公司后，承包商的風(fēng)險轉(zhuǎn)移了，卻沒給其他公司造成損失，反而帶來收益，達(dá)到供應(yīng)的目的。
總結(jié)
由于篇幅限制，本文在將建筑工程引入到風(fēng)險管理體系中時，只是敘述了知識管理的一些基本的理論知識，結(jié)合知識管理的特點，簡單建立了建筑工程的風(fēng)險知識管理及風(fēng)險控制體系。因此在今后對風(fēng)險管理及風(fēng)險控制的研究中，應(yīng)該對這方面進(jìn)行深入的探討。首先應(yīng)該結(jié)合過去工程實例，建立一個相對完整的風(fēng)險知識管理庫，并建立有效的對知識庫的風(fēng)險管理及控制機制，從而建立更為合理的風(fēng)險知識管理體系，最后還要分析建立的風(fēng)險知識的管理體系在技術(shù)上的可行性，使得研究成果具有實際的效用。
參考文獻(xiàn)
[l]喬林主編.建筑工程施工風(fēng)險與保險.上海:上?？茖W(xué)技術(shù)文獻(xiàn)出版社
[2]宋明哲. 風(fēng)險管理. 臺灣: 中國企業(yè)發(fā)展中心, 1984
關(guān)鍵詞：金融工程；匯率風(fēng)險；匯率制度改革
中圖分類號：F83文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2008）05-0166-02
在世界金融動作極其活躍的今天,金融工程(FinancialEngineering)這一尖端金融技術(shù)應(yīng)運而生。金融工程所具有的高度靈活性、綜合性和創(chuàng)造性令其在金融領(lǐng)域備受注目。另一方面,我國不斷在進(jìn)行匯率制度改革，匯率逐漸市場化，這樣面臨的匯率風(fēng)險也逐漸加大，傳統(tǒng)的匯率管理辦法已不能滿足規(guī)避匯率風(fēng)險的需要，因此,使用各種金融工具規(guī)避匯率風(fēng)險成為我國各經(jīng)濟主體的首選,而金融工程所具有的巧妙地解決各種復(fù)雜問題的特性恰恰極大地滿足了這一要求。本文旨在通過分析上述兩者的關(guān)系,來說明我國運用金融工程技術(shù)去應(yīng)付難度較高的匯率風(fēng)險的必要性。
1我國目前的匯率制度
2005年7月21日，我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度，本次匯率制度改革開始啟動。隨后，中國人民銀行和國家外匯管理局又相繼推出了一系列相關(guān)的政策措施，在完善匯率形成機制的同時加大了資本流動開放的力度。匯率制度改革的啟動對于有關(guān)經(jīng)濟主體的影響深遠(yuǎn)。長期穩(wěn)定的人民幣匯率使各經(jīng)濟主體對匯率風(fēng)險既缺少足夠的了解和重視，也缺乏必要的外匯風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技能，匯率制度改革使各經(jīng)濟主體開始真正面臨匯率風(fēng)險的考驗，盡快適應(yīng)人民幣匯率制度改革，應(yīng)對匯率風(fēng)險是一個重要課題。
2傳統(tǒng)的匯率風(fēng)險管理辦法
在金融工程方法出現(xiàn)之前，主要有三種匯率風(fēng)險管理手段:一是資產(chǎn)負(fù)債管理;二是保險;三是證券組合投資。（1）資產(chǎn)負(fù)債管理法。從總體上來說，這種匯率風(fēng)險管理方式要求對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行重新調(diào)整，使本幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債相匹配。這種方法存在明顯的弱點，表現(xiàn)為:①耗用的資金量大。調(diào)整本外幣資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，設(shè)置風(fēng)險基金等資產(chǎn)負(fù)債管理方法都要耗用大量的資金。②交易成本高。為了達(dá)到資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險暴露狀況的匹配，需要在談判協(xié)商、業(yè)務(wù)調(diào)整和具體實施上花費許多時間與金錢。③會帶來信用風(fēng)險。企業(yè)為了達(dá)到目標(biāo)，在資產(chǎn)負(fù)債項目上要作頻繁調(diào)整，這可能會從總體上帶來企業(yè)的信用風(fēng)險，丟失一部分客戶。④調(diào)整有時間滯后。這種風(fēng)險管理措施涉及具體業(yè)務(wù)的談判、調(diào)整與實施，需要相當(dāng)長的時間，所以不能緊隨短期市場金融價格的變化而變化。當(dāng)風(fēng)險管理措施真正落實時，風(fēng)險損失可能已經(jīng)造成。所以，資產(chǎn)負(fù)債管理的成本較高，見效慢，價格適應(yīng)性差，應(yīng)用范圍有限。
（2）保險。通過大多數(shù)法則在保險業(yè)中的應(yīng)用，保險業(yè)風(fēng)險事件概率的計算和風(fēng)險的共擔(dān)，成為一種主要的風(fēng)險管理手段，使得海上保險、財產(chǎn)保險相繼迅速發(fā)展。但在匯率風(fēng)險的處理上，保險的作用十分有限。一方面由于保險市場有效運行中一直存在道德風(fēng)險和不利選擇問題，道德風(fēng)險提高了損失發(fā)生的概率;不利選擇由于投保人分布的偏向性而使保險公司賠付率超過預(yù)計水平，二者還相互作用，如道德風(fēng)險會加重不利選擇;另一方面，可投保的風(fēng)險又具有較為苛刻的選擇條件?？杀ｏL(fēng)險必須是很多企業(yè)(或個人)都面臨的，而這些企業(yè)(或個人)彼此之間的風(fēng)險狀況不是高度相關(guān)的，而且這種風(fēng)險發(fā)生的概率在很大程度上是確定的。所以，保險可保的是部分有形的風(fēng)險，此類風(fēng)險在本質(zhì)上屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險。伴隨貨幣經(jīng)濟的發(fā)展，一個金融社會正在出現(xiàn)，有限的保險服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足人們進(jìn)行匯率風(fēng)險管理的需求。
（3）證券組合投資。在傳統(tǒng)金融市場上，投資基金的證券組合投資是最有效的風(fēng)險管理方式。證券組合投資理論認(rèn)為:預(yù)期收益與風(fēng)險成為證券投資優(yōu)化的兩個主要評估指標(biāo)。對投資者而言，在最小風(fēng)險與最大收益不可兼得的情況下，必須在二者之間權(quán)衡取舍。投資者就要傾向于通過證券組合投資來獲取適當(dāng)收益。由于組合投資策略的投資風(fēng)險小于任何單項的證券投資，預(yù)期收益介于各個單項證券投資收益的最大與最小值之間，所以被廣泛采用。經(jīng)濟學(xué)家們也采用了各種模型來實現(xiàn)在具體操作中確定各種證券的投資比例系數(shù)以使風(fēng)險減少到最低程度。最著名的模型要數(shù)馬柯維茨資產(chǎn)組合理論。但單一的證券組合理論運用到國際證券投資領(lǐng)域，尤其是在匯率風(fēng)險管理時就相形見拙了。原因一方面是模型本身有缺陷，如模型計算比較困難，數(shù)據(jù)難以獲取等;另一方面則因為單一的證券組合投資理論來規(guī)避風(fēng)險只能有效降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，對于系統(tǒng)性風(fēng)險卻無能為力。在國際金融市場上，匯率波動往往具有很大的相關(guān)性，匯率風(fēng)險中的系統(tǒng)性約占總風(fēng)險的一半以上。
為了解決新經(jīng)濟形勢下的風(fēng)險管理問題，為了滿足巨大的風(fēng)險管理需求，為了彌補傳統(tǒng)保險服務(wù)和投資基金證券組合投資手段的不足，金融工程這種新興匯率風(fēng)險管理手段就應(yīng)運而生了。
3金融工程
3.1金融工程的涵義
（1）芬納蒂。最早提出金融工程學(xué)科概念的美國金融學(xué)教授約翰·芬納蒂(JohnFinnerty)在1998年發(fā)表的《公司理財中的金融工程綜述》一文中，將金融工程的概念定義為:“金融工程包括創(chuàng)新型金融工具與金融手段的設(shè)計、開發(fā)、實施，以及對金融問題給予創(chuàng)造性的解決?！豹?/p>
（2）格利茨。1994年英國金融學(xué)者洛倫茲·格利茨在其著作《金融工程學(xué)》一書中提出一個“統(tǒng)一的定義”：金融工程是應(yīng)用金融工具，將現(xiàn)有的金融結(jié)構(gòu)進(jìn)行重組以獲得人們所希望的結(jié)果。
（3）馬歇爾和班塞爾。馬歇爾和班塞爾在其《金融工程》一書中，肯定了芬納蒂對金融工程的定義。更進(jìn)一步，二人還認(rèn)為金融工程不只限于應(yīng)用在公司和金融機構(gòu)的層面，近年來，許多富有創(chuàng)造性金融創(chuàng)新都是面向零售層面，有時也稱為消費者層面。從實用的角度出發(fā)，
金融工程應(yīng)當(dāng)包括如下幾個方面:公司理財、金融交易、投資等現(xiàn)金管理以及風(fēng)險管理。其中風(fēng)險管理被認(rèn)為是金融工程最重要的內(nèi)容。
3.2金融工程在匯率風(fēng)險管理中的必要性
傳統(tǒng)的三種控制匯率風(fēng)險的方法僅是表內(nèi)控制法(指公司在資產(chǎn)負(fù)債表具體項目基礎(chǔ)上，通過調(diào)整公司基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)與負(fù)債的不同組合方式來消除市場金融風(fēng)險)。與之相比，
金融工程對風(fēng)險管理采用的是表外控制法即是利用金融市場上各種套期保值工具來達(dá)到風(fēng)險規(guī)避的目的，由于此類交易不涉及資產(chǎn)負(fù)債表上的所有項目，不改變基礎(chǔ)業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債的平衡，一般也不在資產(chǎn)負(fù)債表上顯示出來，故稱為表外業(yè)務(wù)。金融工程與傳統(tǒng)匯率風(fēng)險管理手段相比，具有明顯的比較優(yōu)勢:
（1）更高的準(zhǔn)確性和時效性。衍生工具避險的一個重要內(nèi)在機理就是我們在定義中所言明的衍生性，其價格受制于基礎(chǔ)工具的變動，而且這種變動趨勢有明顯的規(guī)律性。成熟衍生市場的流動性(一些創(chuàng)新的衍生產(chǎn)品除外)可以對市場價格變化做出靈活反應(yīng)，并隨基礎(chǔ)交易頭寸的變動而隨時調(diào)整，較好地解決了傳統(tǒng)風(fēng)險管理工具管理風(fēng)險時的時滯問題。
（2）更大的靈活性。場內(nèi)的衍生交易頭寸可以方便地由交易者隨時根據(jù)需要拋補，期權(quán)購買者更獲得了履約與否的權(quán)利。場外交易則多是為投資者“量身訂造”的。而且，以金融工程工具為素材，投資銀行家可隨時根據(jù)客戶需要創(chuàng)設(shè)金融產(chǎn)品，這種靈活性是傳統(tǒng)金融工具無法相比的。
綜上所述，我國匯率逐漸放開，進(jìn)行市場化，金融工程在控制匯率風(fēng)險有著明顯的優(yōu)勢，所以，應(yīng)用金融工程控制匯率風(fēng)險是必然趨勢。
參考文獻(xiàn)
［1］唐建華.匯率制度選擇:理論爭論、發(fā)展趨勢及其經(jīng)濟績效比較［J］.金融研究,2003,(3).
關(guān)鍵詞：工程項目；風(fēng)險管理；項目管理
中圖分類號：TU198 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3198(2009)12-0037-01
1 工程項目風(fēng)險管理現(xiàn)狀
現(xiàn)代項目管理開始于上世紀(jì)七八十年代，最初是在美國軍事項目和宇航項目上發(fā)展起來，后來蔓延到各種類型的民用項目。項目管理對計劃、采購、合同、進(jìn)度、質(zhì)量、風(fēng)險等諸多方面都有充分重視，并形成有機的管理框架。20世紀(jì)90年代以后，項目管理開始更加注重人的因素，注重顧客需求和實施人性化管理。
工程項目管理是以建設(shè)工程項目為管理對象，以項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制和成本核算制為基礎(chǔ)，以管理層和作業(yè)層相分離為特征，按照工程項目生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)在規(guī)律進(jìn)行有效的組織、協(xié)調(diào)、控制的一種施工管理制度。它是對整個工程的計劃、執(zhí)行和完工考評等整個過程的管理，它可以分成三個階段：起始階段、執(zhí)行階段和結(jié)束階段。其中，起始階段是為整個項目準(zhǔn)備資源和制定各種計劃，執(zhí)行階段是監(jiān)督和指導(dǎo)項目的實施、完善各種計劃并最終完成項目的目標(biāo)，而結(jié)束階段是對項目進(jìn)行總結(jié)評價及各種善后工作。
風(fēng)險管理是工程項目管理不可缺少的一個部分。風(fēng)險是由于從事某項特定活動過程中存在的不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟或財務(wù)的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項目管理風(fēng)險就是在項目管理活動或事件中消極的后果發(fā)生的潛在可能性。每一個工程項目都必然伴隨著一定的風(fēng)險。工程風(fēng)險不僅包括在整個建筑工程項目施工的全過程中，自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡和財產(chǎn)損失的不確定性，而且也包括技術(shù)性、管理性問題引起的經(jīng)濟損失的不確定性。風(fēng)險管理是一項綜合性的管理工作，它是根據(jù)工程風(fēng)險環(huán)境和設(shè)定的目標(biāo)對工程風(fēng)險分析和處置進(jìn)行決策的過程。包括工程項目風(fēng)險識別，工程項目風(fēng)險評估，工程項目風(fēng)險分析和工程項目風(fēng)險控制。
2 工程項目風(fēng)險管理識別及評估方法及模式
2.1 工程項目風(fēng)險識別
風(fēng)險識別是工程項目風(fēng)險管理的第一步。它是指找出影響項目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實現(xiàn)的主要風(fēng)險。風(fēng)險識別可以從風(fēng)險分類著手，采用專家調(diào)查法、幕景分析法或者故障樹分析法進(jìn)行有效辨別。其中專家調(diào)查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有DELPHI法和頭腦風(fēng)暴法。故障樹法是利用圖解的形式將大的風(fēng)險分解成更加具體的小風(fēng)險，或?qū)Ω鞣N引起風(fēng)險的原因進(jìn)行分解。
風(fēng)險按照造成后果可以分為純風(fēng)險和投機風(fēng)險；按照分布情況分國別風(fēng)險和行業(yè)風(fēng)險；按照控制程度分為不可避免的風(fēng)險、可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險和有利可圖的投機風(fēng)險；按照是否可管理分為可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險；按照影響范圍分為局部風(fēng)險和總體風(fēng)險；按照導(dǎo)致風(fēng)險的原因分為自然風(fēng)險、社會政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和其他風(fēng)險。那么，在工程項目管理中，風(fēng)險主要有可行性研究階段存在的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不完整、不可靠，分析模型不合理，預(yù)測結(jié)果不準(zhǔn)的風(fēng)險；工程設(shè)計中存在的設(shè)計內(nèi)容不完整，設(shè)計存在缺陷、錯誤，采用不恰當(dāng)?shù)囊?guī)范，未考慮地質(zhì)條件，未考慮施工可能性，有關(guān)數(shù)據(jù)不足或不可靠的風(fēng)險；施工中存在的工藝落后，施工技術(shù)方案不合理，施工安全措施不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險；工藝流程不合理，工程質(zhì)量檢驗和驗收未達(dá)到規(guī)定要求的風(fēng)險；自然環(huán)境中的洪水、地震、臺風(fēng)、雷電、泥石流、地陷等不可抗拒力的風(fēng)險；組織管理中的缺乏項目管理能力，組織不妥當(dāng)，目標(biāo)不適當(dāng)，缺乏管理協(xié)調(diào)的風(fēng)險；進(jìn)度計劃中的管理不力造成工期滯后，勞動力缺乏或勞動生產(chǎn)率低，材料供應(yīng)不足，不可遇見的現(xiàn)場條件的風(fēng)險；成本管理中的不適當(dāng)?shù)墓こ套兏?，不適當(dāng)?shù)墓こ讨Ц叮A(yù)算偏低的風(fēng)險；合同簽訂中合同條款表達(dá)有誤，合同類型選擇不當(dāng)；索賠管理不力的風(fēng)險；人員配置中業(yè)主、設(shè)計人員、監(jiān)理人員、施工管理人員、施工技術(shù)人員、工人素質(zhì)的風(fēng)險；在材料供應(yīng)上的原材料、成品、半成品的供貨不足或拖延，數(shù)量差錯，質(zhì)量規(guī)格有問題的風(fēng)險；設(shè)備上施工設(shè)備供應(yīng)不足，類型不配套，故障、安裝失誤的風(fēng)險；資金上的資金籌措方式不合理，費用超支，資金不到位的風(fēng)險。
2.2 工程項目風(fēng)險評估
風(fēng)險評估是在風(fēng)險識別之后，對工程項目風(fēng)險的量化過程。它是指采取科學(xué)方法將辨別出來并經(jīng)過分類的風(fēng)險按照其權(quán)重大小給予排序，綜合考慮風(fēng)險事件發(fā)生的概率和引起損失的后果。對于不同權(quán)重的風(fēng)險，管理者應(yīng)該給予不同程度的重視。風(fēng)險評估可以采用綜合評價法，AHP層次分析法，模糊評價法和等風(fēng)險圖法。綜合評價法是邀請有經(jīng)驗的專家對可能出現(xiàn)的風(fēng)險水平或風(fēng)險事件進(jìn)行評估，然后綜合整體的風(fēng)險水平，對風(fēng)險進(jìn)行排序。AHP層次分析法是由美國匹茲堡大學(xué)教授T?L?Saaty創(chuàng)立的一種系統(tǒng)分析與綜合評價方法。它是一種定量與定性相結(jié)合將決策者的主觀判斷與偏好用數(shù)量形式表達(dá)和處理的方法，能夠比較準(zhǔn)確地確定綜合評價模型的權(quán)重。在層次分析法中一般要采用標(biāo)度來衡量指標(biāo)的重要程度以及決策者的偏好程度，該標(biāo)度方法的認(rèn)知心理學(xué)基礎(chǔ)是對事物直覺地層次剖析和比較，從人的思維分辨率和知覺的靈敏度看都是合理的。模糊評價法是利用模糊集理理論評價工程項目風(fēng)險，使用蒙特卡洛模擬或三角模擬等方法度量風(fēng)險，并可以通過改變參數(shù)而多次模擬項目風(fēng)險，得到模擬仿真計算的統(tǒng)計結(jié)果，依次作為風(fēng)險度量的結(jié)果。等風(fēng)險圖法是在風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險造成的損失程度構(gòu)成的二維坐標(biāo)圖上通過畫出等風(fēng)險曲線來比較風(fēng)險的大小。
3 工程項目風(fēng)險管理分析及控制措施
3.1 工程項目風(fēng)險分析
風(fēng)險分析是在前面工作的基礎(chǔ)上對工程項目管理過程中可能出現(xiàn)的任何事件所帶來的后果進(jìn)行分析，以確定該事件發(fā)生的概率以及可能影響項目的潛在相關(guān)后果。風(fēng)險分析可以使用進(jìn)度網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)模型，壽命周期費用模型或者快速反應(yīng)速率模型來考察分析工程項目的風(fēng)險。在制定項目開發(fā)計劃、確定項目過程優(yōu)先級時考查工程進(jìn)度風(fēng)險和工程項H費用風(fēng)險，多用進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)模型和壽命周期費用模型。在工程項目資金出現(xiàn)問題時候多用快速反應(yīng)速率模型來確定該項目規(guī)劃的各種備選方案所需的預(yù)算分配。風(fēng)險分析可以從整體出發(fā)弄清楚鋅個風(fēng)險事件之間確切的因果關(guān)系，以便制定出系統(tǒng)的風(fēng)險管理計劃，同時可以考慮各個不同風(fēng)險之間相互轉(zhuǎn)化的條件，研究如何才能把威脅化為機會，進(jìn)一步量化已經(jīng)識別了的風(fēng)險發(fā)生的概率和后果，減少這種估計的不確定性。
關(guān)鍵詞：建筑施工工程造價風(fēng)險管理
前言
在建筑市場激烈的競爭中，為防范風(fēng)險，工程參建各方應(yīng)進(jìn)一步增強風(fēng)險意識。要從造成項目造價風(fēng)險的風(fēng)險事件與項目的具體實施過程所涉及的事件入手，識別工程項目所存在的各種風(fēng)險，確定出該風(fēng)險對工程造價的影響程度，找出造成工程造價風(fēng)險的原因，才能確定采取什么樣的風(fēng)險管理方法去規(guī)避、化解、轉(zhuǎn)移和削減這些風(fēng)險及風(fēng)險后果，從而實現(xiàn)對于工程造價風(fēng)險管理與控制。如在招投標(biāo)、合同簽約及建設(shè)過程中應(yīng)明確有關(guān)涉險內(nèi)容；在約定合同價款中應(yīng)包含其風(fēng)險范圍和風(fēng)險費用的計算方法等。
1、 建設(shè)工程造價風(fēng)險形成的原因
(1)規(guī)劃設(shè)計方案陳舊，目標(biāo)優(yōu)化錯誤或未進(jìn)行優(yōu)化優(yōu)選。設(shè)計中未采用現(xiàn)代優(yōu)化設(shè)計方法。
(2)項目規(guī)劃、設(shè)計深度不夠。在目標(biāo)設(shè)計中，可能存在構(gòu)思的錯誤，規(guī)劃設(shè)計深度不夠，設(shè)計內(nèi)容不全，重要邊界條件的遺漏；采用規(guī)范不恰當(dāng)，設(shè)計參數(shù)選用不合理；未考慮當(dāng)?shù)毓こ痰刭|(zhì)、水文地質(zhì)條件；未考慮施工可行性等。
(3)地基勘測資料不全，地下埋藏物未事先考慮，臨時處理不當(dāng)。
(4)承發(fā)包方式選擇不當(dāng)；合同類型選擇有誤；合同條款遺漏，表達(dá)有誤，不嚴(yán)謹(jǐn)；合同管理不力，引起大量索賠。
(5)項目實施期間通貨膨脹，材料、人工費用上漲；或國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策，采用新的要求或更高的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致房地產(chǎn)開發(fā)投資額外大幅增加。
(6)不可抗力。不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免，并且不能克服的客觀情況。不可抗力包括自然現(xiàn)象，例如地震、火山爆發(fā)、雪崩、暴雨、暴雪、颶風(fēng)、洪水、泥石流等；也包括某些社會現(xiàn)象，如政府禁令、戰(zhàn)爭、爆炸、火災(zāi)等。
2、 影響工程造價的風(fēng)險因素分析
2.1 資源價格因素 施工生產(chǎn)的資源要素有人工、材料、施工機械設(shè)備。這三大資源要素的價格是工程計價的基礎(chǔ)，工程計價時應(yīng)根據(jù)工程所在地區(qū)的材料來源、當(dāng)?shù)氐募夹g(shù)經(jīng)濟條件等，確定人工工日單價、材料單價、施工機械臺班單價，作為計價的基本依據(jù)。施工生產(chǎn)消耗的各種資源來自技術(shù)勞務(wù)市場、建筑材料市場、機械設(shè)備市場，因此資源要素的價格動態(tài)地反映市場價格。因此資源要素價格是工程造價風(fēng)險的重要因素。近幾年來的建筑市場受到政府層面的人為干預(yù)導(dǎo)致三大資源要素的飛漲，從合同管理的角度出發(fā)，投標(biāo)后三大要素在合同履行期間是不能調(diào)整的。政府為穩(wěn)定社會的因素可能犧牲了全體公民的利益，對個別的項目實行了調(diào)價制度。這也是影響工程造價的因素，也是導(dǎo)致突破概算的重要因素。
2.2監(jiān)督管理因素 缺乏全過程的造價監(jiān)管管理。從投資估算到結(jié)算的“五算”編制過程中缺乏全面的監(jiān)管。部分項目業(yè)主缺乏管理經(jīng)驗，導(dǎo)致投資失控。項目實施中不經(jīng)審批，自行增加工程內(nèi)容、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)從而增加投資；有的在施工階段中因管理不善造成質(zhì)量問題，引起投資增加；有的屢屢更變，簽證又缺乏有效的約束，特別是重大設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，普遍存在手續(xù)不完備或“先斬后奏”，既成事實后，才調(diào)整概算提交審批認(rèn)可。
2.3 工程變更因素 工程變更或引起工程變更的因素可能源自設(shè)計方、業(yè)主、管理機構(gòu)、承包商或其他方面。引起工程變更的因素既可能是人們的主觀意識，也可能是獨立于人們的主觀意識之外的客觀原因。在建筑工程中，工程變更指數(shù)在（1.001，1.400）區(qū)間的分布比率為 80.6％，說明工程變更造成工程造價結(jié)算超預(yù)算的主要原因之一。一定數(shù)量的工程變更可能對項目總的建設(shè)造價產(chǎn)生負(fù)面的影響，一般來說，工程變更的數(shù)量越大，造價增加越多。
3、 工程造價風(fēng)險的應(yīng)對措施
3.1 工程造價風(fēng)險潛在階段的控制措施 ①投資決策是產(chǎn)生工程造價超概問題的源頭，正確決策是評價建設(shè)項目和開展后續(xù)工作的關(guān)鍵。組織有關(guān)部門、一批專家為主體、懂設(shè)計和造價的專職審查人員等對項目進(jìn)行論證、咨詢，把可行性研究和決策階段建立在優(yōu)化評選的基礎(chǔ)上。②積極推行限額設(shè)計：推行限額設(shè)計是初步設(shè)計、施工圖設(shè)計階段對工程實事求是的“量體裁衣”。③工程的拆遷必須穩(wěn)定后進(jìn)入下一階段工作。拆遷工程未穩(wěn)定，工程不能進(jìn)入招標(biāo)階段，從現(xiàn)在的經(jīng)驗來看，征拆的不穩(wěn)定，導(dǎo)致工程的投資績效不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
3.2 工程造價風(fēng)險發(fā)生階段控制措施 ①重視施工合同簽訂工作：確定施工合同中的經(jīng)濟合同條款是本階段對造價管理的關(guān)鍵，這些條款的責(zé)任、約定必須明確，有制約性和可操作性。②加強材料和設(shè)備的價格管理：要加強對工程材料價格信息的搜集、整理和分析工作；材料調(diào)查中應(yīng)注意同一種材料的不同產(chǎn)地、運輸方式和材料價格，要比質(zhì)比價。在工程招投標(biāo)工作的同時進(jìn)行主要材料招標(biāo)，優(yōu)選高質(zhì)低價的材料。通過調(diào)查及信息工作，不斷積累和分析有關(guān)數(shù)據(jù)，掌握其市場變化規(guī)律。③嚴(yán)格控制工程變更和簽證。工程變更和簽證是施工階段容易出現(xiàn)漏洞的環(huán)節(jié)，主要做好三方面的工作：一要抓好招標(biāo)管理，明確把施工招標(biāo)的中標(biāo)價控制在批準(zhǔn)的設(shè)計概算之內(nèi)，凡超過批準(zhǔn)概算的建設(shè)項目須報原審批主管部門批準(zhǔn)。二要強化合同管理，充分發(fā)揮中標(biāo)價對結(jié)算價的約束作用，明確中標(biāo)單位必須嚴(yán)格按中標(biāo)價和工程設(shè)計要求進(jìn)行施工，承包合同價和以后的合同價調(diào)整控制在施工預(yù)算之內(nèi)。三要建立嚴(yán)格的設(shè)計變更、簽證審批制度，杜絕不負(fù)責(zé)任的設(shè)計變更和“未審批，先實施”的現(xiàn)象。
3.3 工程造價風(fēng)險后果階段的控制措施 ①做好竣工結(jié)算資料收集。工程項目竣工后，竣工結(jié)算的審計是工程造價控制的最后環(huán)節(jié)。首先要做好工程建設(shè)過程中有關(guān)結(jié)算各方面資料的歸集整理，主要是工程計量、計價依據(jù)、簽證、會議紀(jì)要等結(jié)算資料，審核依據(jù)的落實完善，為竣工結(jié)算審計完善條件。②竣工結(jié)算實行風(fēng)險合理承擔(dān)。在竣工結(jié)算階段，按有關(guān)規(guī)定編制竣工結(jié)算，計算確定整個項目從籌建到全部竣工的實際費用。
4、 結(jié)束語
工程建設(shè)對國民經(jīng)濟有重要的支撐作用，特別是基礎(chǔ)設(shè)施投入，既是政府投入也是全體納稅人的投入，投資失控不僅會致使人力、物力和財力大量浪費，社會效益與經(jīng)濟效益均達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)。我們要提高工程造價風(fēng)險管理方法和手段，真正使投資者和決策者既有投資效益又承擔(dān)投資風(fēng)險，達(dá)到提高固定資產(chǎn)投資效率，從整體上改善社會經(jīng)濟效益。
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關(guān)鍵詞：國際工程投標(biāo)；風(fēng)險管理；文獻(xiàn)綜述
中圖分類號：F202 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.11.64 文章編號：1672-3309（2011）11-138-03
隨著經(jīng)濟全球化趨勢的加強，影響國際工程承包投標(biāo)市場的風(fēng)險因素日益增多，企業(yè)必須在投標(biāo)階段就預(yù)見并提前做好防范措施，為工程中標(biāo)及項目實施打下良好基礎(chǔ)。本文主要是從理論上對國際工程投標(biāo)階段風(fēng)險管理進(jìn)行系統(tǒng)梳理，以期為相關(guān)實踐活動提供有效的理論指導(dǎo)。
一、概念的認(rèn)知
國際工程招投標(biāo)是當(dāng)前世界各國經(jīng)常采用的有組織的市場交易行為，是國際貿(mào)易中一種商品、技術(shù)和勞務(wù)的買賣方法。作為一種跨國家地域形式的商業(yè)活動，國際工程投標(biāo)風(fēng)險較高，國際工程承包商面臨著更多不確定性因素的影響，涉及到相關(guān)國家政治、經(jīng)濟、文化、法律甚至是自然環(huán)境以及工程業(yè)主、監(jiān)理工程師和相關(guān)單位等多種因素,為了提高投標(biāo)命中率以及中標(biāo)后項目的順利實施，投標(biāo)者必須從一開始就認(rèn)真分析招標(biāo)文件，并經(jīng)歷招標(biāo)文件準(zhǔn)備、招標(biāo)通知的發(fā)出、資格預(yù)審、招標(biāo)文件獲取、標(biāo)書準(zhǔn)備、開標(biāo)、評標(biāo)與決標(biāo)直到合同簽訂等過程。對這一過程中可能遇到的風(fēng)險因素進(jìn)行有效的管控就成為風(fēng)險管理的主要目標(biāo)。
一般而言，對國際工程投標(biāo)風(fēng)險都需要經(jīng)歷風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對的過程。通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價，并以此為合理地使用多種風(fēng)險管理技術(shù)和手段對項目活動涉及的風(fēng)險制定相應(yīng)的對策，實行有效地控制及監(jiān)控，妥善地處理風(fēng)險事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全可靠地實現(xiàn)項目的總目標(biāo)，加強風(fēng)險識別的準(zhǔn)確性，以提前預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生，可以有效提高企業(yè)對風(fēng)險的管制能力，確保企業(yè)經(jīng)濟效益的持續(xù)穩(wěn)定增長，因此，加強風(fēng)險管理成為從事國際工程承包企業(yè)的關(guān)注重點。
二、國外學(xué)者的研究
風(fēng)險管理的相關(guān)研究在工程風(fēng)險領(lǐng)域興起的時間相對較晚，在第二次世界大戰(zhàn)期間，風(fēng)險分析技術(shù)的應(yīng)用開始出現(xiàn)在系統(tǒng)工程和運籌領(lǐng)域，而真正將風(fēng)險管理引入工程項目管理是伴隨著大規(guī)模的戰(zhàn)后重建開始的。
隨著社會經(jīng)濟的全面發(fā)展，風(fēng)險管理的重要性引起了西方學(xué)者們的高度重視，取得了一系列研究成果。Jack show[1]認(rèn)為，公司風(fēng)險管理必須從專業(yè)風(fēng)險管理團隊的組建和培訓(xùn)著手，通過積極調(diào)查發(fā)現(xiàn)公司的潛在風(fēng)險，利用專業(yè)智庫測算公司的風(fēng)險承受能力及其與機會的關(guān)聯(lián)度，采取先進(jìn)的管理技術(shù)對風(fēng)險進(jìn)行評估并采取合適的應(yīng)對措施，最好是組建企業(yè)全面風(fēng)險管理系統(tǒng)來加強企管風(fēng)險管理活動。美國權(quán)威機構(gòu)COSO指出，風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在企業(yè)戰(zhàn)略制定中得到重視并貫穿企業(yè)管理的始終，從而使影響企業(yè)正常運營的因素在可控范圍之內(nèi)。
隨著戰(zhàn)略管理工具例如平衡計分卡(BSC)的的出現(xiàn)，許多學(xué)者將其與企業(yè)風(fēng)險管理(ERM)結(jié)合起來進(jìn)行研究。他們認(rèn)為BSC和ERM之間有不少相同點，例如都關(guān)注戰(zhàn)略的實現(xiàn)、管理過程的視角、各關(guān)鍵因素之間互相影響及其聯(lián)系，要求整個管理過程的系統(tǒng)性與連貫性，強調(diào)責(zé)任的落實，把BSC與ERM相結(jié)合，可以拓寬風(fēng)險管理的研究視野。Mark. B[3]等人建議把企業(yè)戰(zhàn)略管理工具平衡計分卡與企業(yè)風(fēng)險管理相互融合，以達(dá)到促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展的目標(biāo)。McWhorter[4]等的研究認(rèn)為使用使用戰(zhàn)略業(yè)績評價可以增強ERM系統(tǒng)，并有效提高組織和員工的績效。
近年來，隨著項目風(fēng)險管理的日趨成熟，學(xué)者們對風(fēng)險管理特別是技術(shù)風(fēng)險、設(shè)備風(fēng)險等方面的研究越來越多，特別是工程招標(biāo)方如何建立有效的工程項目費用支付控制機制及相關(guān)理論問題成為學(xué)術(shù)界研究的熱點之一[5]。F．H．Griffis and Symeon Christodoulou[6]在研究中對投標(biāo)風(fēng)險中的工期風(fēng)險進(jìn)行評估則主要是利用PERT和Mente-Calo方法；Ming Lu和S．M．AbouRizk[7]通過對PERT網(wǎng)絡(luò)的改進(jìn)，減少了計算工作量，對工期風(fēng)險進(jìn)行了重新估計，提高了評價的準(zhǔn)確性。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，風(fēng)險管理與信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的結(jié)合愈加顯示出強大的生命力。Jiang[7]等人從用戶合作的角度出發(fā)，研究了信息技術(shù)對項目成員合作的影響，指出信息技術(shù)支持下項目管理績效提升的顯著性；也有不少學(xué)者對投標(biāo)決策風(fēng)險評估與信息技術(shù)的關(guān)系進(jìn)行了研究，Bakker[9]認(rèn)為風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)與信息項目建設(shè)同步進(jìn)行，并以實證分析方法指出加強信息系統(tǒng)建設(shè)對項目風(fēng)險管理有正效應(yīng)。
傳統(tǒng)的風(fēng)險評估方法在項目投標(biāo)風(fēng)險評介研究中仍然受到不少學(xué)者的關(guān)注。D．K．H．Chua and D．Li等運用層次分析法(AHP)對投標(biāo)風(fēng)險進(jìn)行了評價[10]，他們著重分析了指標(biāo)層次內(nèi)部之間各因素之間關(guān)系，卻沒有深入研究指標(biāo)層次之間的相互影響關(guān)系。其他學(xué)者對這方面研究的不足進(jìn)行了彌補，如Seung H．Han和JamesE．Diekmann，運用CIA對項目投資中的風(fēng)險關(guān)系進(jìn)行分析[11]； Leroy J．Isidored和W．Edward運用工期―費用組合和多重模擬分析，去研究風(fēng)險的相關(guān)性[12][13]；Vito F Uricchio等利用模糊決策支持系統(tǒng)對污水處理系統(tǒng)工程的風(fēng)險進(jìn)行了系統(tǒng)分析，其結(jié)論認(rèn)為利用基于知識的模糊決策系統(tǒng)可以有效降低項目風(fēng)險[14]。
目前，在企業(yè)投標(biāo)的風(fēng)險管理研究中，國外學(xué)者做了大量研究，取得了豐碩的成果，不僅在學(xué)術(shù)研究上引領(lǐng)著風(fēng)險投標(biāo)管理的主流，而且在生產(chǎn)實踐中也得到了廣泛的應(yīng)用，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。
三、國內(nèi)學(xué)者的研究
我國目前的風(fēng)險管理理論大部分都來自于發(fā)達(dá)國家，這些理論在被引入我國后，在經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮了重要的指導(dǎo)作用，取得了良好社會和經(jīng)濟效益。但是由于國情不同，文化背景以及社會習(xí)俗等的差異，國外的風(fēng)險管理理論在我國企業(yè)的實際應(yīng)用中遇到了本土化難題，
我國學(xué)者對工程項目的風(fēng)險評價研究較多。房穎等從國際工程投標(biāo)風(fēng)險相關(guān)理論出發(fā)，分析了菲律賓國家電力公司鋼桿工程投標(biāo)過程中所遇到的幾種風(fēng)險，并指出了相應(yīng)的策略。趙朋等(2004)提出了模糊綜合評價的方法，即利用專家調(diào)查對各個風(fēng)險因素發(fā)生的概率和影響后果及其影響進(jìn)行估計，再通過綜合評價，考慮所有風(fēng)險因素的影響之后得出建設(shè)工程承包總的風(fēng)險水平。郭鵬(2005)等針對項目風(fēng)險評價中專家評判信息的模糊性與灰性，利用灰色聚類理論得到指標(biāo)灰色統(tǒng)計量，并構(gòu)造項目風(fēng)險模糊隸屬矩陣，建立了一種灰色評價與模糊評價相結(jié)合的風(fēng)險綜合評價方法。張朝勇等(2007)在模糊測度的基礎(chǔ)上，提出了工程投標(biāo)多風(fēng)險因素綜合決策算法，并通過案例驗證該方法的可行性。
項目投標(biāo)風(fēng)險決策的研究中，張英寶(2006)運用價值風(fēng)險的相關(guān)原理，嘗試將VaR風(fēng)險管理技術(shù)應(yīng)用于建設(shè)工程投標(biāo)風(fēng)險評審，為建設(shè)工程投標(biāo)報價評價提供了新的風(fēng)險分析方法。彭錕等(2002)結(jié)合巴基斯坦鞭水電工程項目的投標(biāo)實例，驗證了Fuzzy-AHP方法的投標(biāo)風(fēng)險評價與決策模型。劉睿等(2004)從投標(biāo)風(fēng)險的內(nèi)部和外部風(fēng)險出發(fā)，AHP方法和改進(jìn)的兩兩比較判斷方法，對投標(biāo)風(fēng)險評價方法進(jìn)行了一定程度的改進(jìn)。投標(biāo)報價風(fēng)險的研究方面，肖維品[15]用概率統(tǒng)計方法計算投標(biāo)報價總報價風(fēng)險，其他如劉靜[16]的分項計算法和綜合系數(shù)法等都對工程投標(biāo)風(fēng)險費用的研究提出了各自的看法。
從已有文獻(xiàn)來看，國內(nèi)學(xué)者已充分認(rèn)識到了工程投標(biāo)風(fēng)險管理的重要性，對相關(guān)的風(fēng)險識別、評價等理論方法的研究也較為豐富，但是，這些研究多將目光聚焦在我國國內(nèi)投標(biāo)風(fēng)險管理的研究上，對于國際工程承包風(fēng)險管理的研究尚不充分。因此，從市場經(jīng)濟全球化角度來看，進(jìn)一步對國際工程承包投標(biāo)風(fēng)險管理進(jìn)行研究有助于我國相關(guān)企業(yè)參與全球競爭，具有重要的理論和實踐意義。
四、風(fēng)險管理發(fā)展趨勢
風(fēng)險管理從個別理論發(fā)展到全面理論，從小范圍的初步運用到整體的精密動作，從組織內(nèi)部到組織外部甚至是整個企業(yè)的聯(lián)合體，顯示出強大的生命力?？偟膩砜?，國際工程投標(biāo)風(fēng)險管理發(fā)展趨勢可歸結(jié)如下：
第一，以信息技術(shù)的廣泛運用為標(biāo)志，風(fēng)險管理從理論方法到實現(xiàn)手段實現(xiàn)了全面的科學(xué)化。自20世紀(jì)70年代開始，由于計算機在網(wǎng)絡(luò)計劃分析中的成熟運用，信息系統(tǒng)及管理科學(xué)等理論逐漸被引入到風(fēng)險管理活動中，風(fēng)險管理的深度和廣度得到了空前提升。主要表現(xiàn)在：從現(xiàn)代管理理論中汲取新知識，包括系統(tǒng)論、信息論和控制論等，強化了風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)，同時，現(xiàn)代管理方法，如評價決策技術(shù)、預(yù)測技術(shù)、排隊論等又為風(fēng)險管理提供了成熟的工具和方法，極大的提升了風(fēng)險管理的效率，取得了良好的成效。
第二，社會化和專業(yè)化成為風(fēng)險管理重要的發(fā)展方向。隨著社會經(jīng)濟的飛速發(fā)展，項目類型多元化、運作規(guī)模復(fù)雜化的趨向越來越明顯，風(fēng)險管理不再只是一種理論科學(xué)，其實用的技術(shù)性體現(xiàn)的更加明顯，整個社會對專業(yè)化、職業(yè)化的風(fēng)險管理人員爆發(fā)出較強的需求，專業(yè)的風(fēng)險管理團隊或公司也開始出現(xiàn)，專職的風(fēng)險管理員和風(fēng)險分析師成為新興職業(yè)。
第三，標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化成為風(fēng)險管理的主要特征。由于面對的情況十分復(fù)雜，需要考慮的因素眾多，因此，風(fēng)險管理具有較強的技術(shù)性傾向，要求專職人員具備數(shù)學(xué)基礎(chǔ)、計算機操作能力、風(fēng)險管理理論以及企業(yè)管理其他相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域的專業(yè)知識和技能。如何從社會化大生產(chǎn)所要求的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化出發(fā)，降低風(fēng)險管理所帶來的次生風(fēng)險，使風(fēng)險管理逐步工作流程化、作業(yè)規(guī)范化，從而全面降低風(fēng)險管理的成本，促進(jìn)風(fēng)險管理專業(yè)化、社會化和通用化的實現(xiàn)，最大化風(fēng)險管理水平及其所產(chǎn)生的社會經(jīng)濟效益就成為值得深入研究和探討的課題。
五、結(jié)論
國際工程承包市場的競爭也越來越激烈，國際工程承包投標(biāo)的復(fù)雜性更加凸顯，給我國建筑企業(yè)參與國際競爭帶來了巨大的壓力。本文的研究系統(tǒng)梳理了國內(nèi)外相關(guān)研究，內(nèi)容涵蓋了國際工程投標(biāo)過程風(fēng)險管理的基本理論演進(jìn)、方法及發(fā)展趨勢，不僅為進(jìn)一步的理論研究打下了堅實的基礎(chǔ)，也為企業(yè)風(fēng)險管理實踐提供了有益參考。
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