發(fā)布時(shí)間：2023-06-07 15:35:02
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的安全風(fēng)險(xiǎn)及防控措施樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
1投資可行性分析階段風(fēng)險(xiǎn)源辨析及防控
在項(xiàng)目投資可行性分析階段，投資人一般較多關(guān)注對(duì)項(xiàng)目資本金收益率影響較大風(fēng)險(xiǎn)，如：項(xiàng)目投資成本構(gòu)成、投資回報(bào)率（在銀行貸款利率的基礎(chǔ)上項(xiàng)目發(fā)起方給予投資人回報(bào)率）、回購方式及相關(guān)稅費(fèi)。對(duì)于上述風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)一般都形成了較為成熟的防控措施。清理地方政府融資平臺(tái)、經(jīng)濟(jì)政策等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，使得企業(yè)投資基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目時(shí)還需充分考慮以下風(fēng)險(xiǎn)，才能保證達(dá)到預(yù)期投資收益。
1．1項(xiàng)目發(fā)起方的履約風(fēng)險(xiǎn)及防控
項(xiàng)目發(fā)起方的履約能力，即當(dāng)?shù)卣呢?cái)政收入狀況、政府信用和當(dāng)?shù)赝顿Y環(huán)境等方面是選擇投資項(xiàng)目時(shí)必須考察的風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，在投資可行性分析階段，投資人需考察政府的財(cái)政收入狀況及近幾年財(cái)政收入的增長(zhǎng)率、項(xiàng)目回購是否有明確的資金來源、政策法規(guī)的完善程度、政府廉政狀況和政府換屆等風(fēng)險(xiǎn)因素。投資人可通過盡職調(diào)查和采用信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方式防控上述風(fēng)險(xiǎn)。具體可采取：（1）對(duì)當(dāng)?shù)卣庞?、?jīng)濟(jì)狀況及社會(huì)環(huán)境進(jìn)行考察論證。（2）要求項(xiàng)目回購方提供合法的、其價(jià)值能覆蓋投資另加投資回報(bào)的抵押擔(dān)保物并簽署抵押擔(dān)保合同。為確保投資的安全，抵押擔(dān)保物應(yīng)符合我國(guó)《擔(dān)保法》的要求。投資人需要特別注意，我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定與債權(quán)法和物權(quán)法的基本原則不一致，混淆了債權(quán)行為和物權(quán)行為的聯(lián)系和區(qū)別，在起草投資建設(shè)合同時(shí)要注意規(guī)避此風(fēng)險(xiǎn)。
1．2融資風(fēng)險(xiǎn)及防控
BT項(xiàng)目的融資風(fēng)險(xiǎn)可分為外在風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。外在風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在由于金融市場(chǎng)或宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生變化對(duì)BT項(xiàng)目產(chǎn)生的不良影響，如利率上浮造成融資成本增加、貨幣緊縮政策導(dǎo)致融資困難等；內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是指投資人的資金周轉(zhuǎn)能力和融資效率。對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)可采取以下措施加以防控。（1）融資風(fēng)險(xiǎn)的防控：為了避免融資風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目投資可行性研究階段，就應(yīng)制定融資方案，如采用銀行貸款，在項(xiàng)目投標(biāo)前至少應(yīng)取得銀行的貸款意向書，避免項(xiàng)目直到開工還未解決融資，導(dǎo)致投資人前期資金投入超預(yù)期，而影響投資效益。（2）利率風(fēng)險(xiǎn)的防控：利率上浮會(huì)導(dǎo)致融資成本增加，影響投資收益。因此，應(yīng)在投資建設(shè)合同中約定投資回報(bào)率采用浮動(dòng)回報(bào)率，在項(xiàng)目建設(shè)期和回購期若中國(guó)人民銀行上調(diào)基準(zhǔn)利率，則投資回報(bào)利率也相應(yīng)調(diào)整，避免利率上升導(dǎo)致投資人融資成本加大。在與銀行簽訂借款合同時(shí)，需注意利率重置期，防止重置期過長(zhǎng)導(dǎo)致回報(bào)率與利率不能同步調(diào)整。（3）資金周轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防控：基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目屬于資金密集型的投資項(xiàng)目，對(duì)投資人的資金實(shí)力及周轉(zhuǎn)能力都有很高的要求。為了避免出現(xiàn)資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)，作為投資方的企業(yè)應(yīng)建立完善的資金運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制和資金管理流程，保證企業(yè)內(nèi)部的資金運(yùn)轉(zhuǎn)通暢。在制定融資方案時(shí)，必須結(jié)合項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃，制定切實(shí)可行的融資方案，合理分配流動(dòng)資金與自有資金的比例，保證項(xiàng)目建設(shè)資金的需要。此外，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立應(yīng)急準(zhǔn)備金機(jī)制。（4）融資效率的風(fēng)險(xiǎn)防控：項(xiàng)目融資效率的高低直接影響工程進(jìn)度，進(jìn)而影響投資方的投資收益。拓寬融資渠道可以有效的降低融資效率不足帶來的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)項(xiàng)目投資規(guī)模，可選擇多種融資渠道，首先應(yīng)選擇有過多次合作的銀行，避免臨時(shí)尋找，增加融資難度和成本；其次是選擇其他融資渠道，在目前融資困難情形下不能過分依賴于銀行，并可采取信托、資產(chǎn)證券化、股權(quán)等多種融資方式。
1．3合法合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)及防控
如項(xiàng)目存在合法合規(guī)性瑕疵，將給投資人帶來巨大的投資風(fēng)險(xiǎn)。投資人應(yīng)對(duì)此進(jìn)行考察并在投資建設(shè)前確定項(xiàng)目的合法合規(guī)性，或在合同條款里約定：由項(xiàng)目發(fā)起方獲得實(shí)施該項(xiàng)目所需的國(guó)家有關(guān)部門的批準(zhǔn)、許可、證書及手續(xù)等文件，由于項(xiàng)目的合法合規(guī)性不完備所引起的一切后果由項(xiàng)目發(fā)起方承擔(dān)，以此來規(guī)避項(xiàng)目合法合規(guī)性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
1．4工程風(fēng)險(xiǎn)及防控
工程風(fēng)險(xiǎn)主要是項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在工程技術(shù)難易程度、施工條件等實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。要規(guī)避技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案尤其是非常規(guī)的重大技術(shù)方案進(jìn)行論證，確保工程風(fēng)險(xiǎn)可控；應(yīng)將由于降低風(fēng)險(xiǎn)而造成的成本增加部分計(jì)入合同價(jià)。
2項(xiàng)目實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)源辨析和防控
投資人中標(biāo)后即進(jìn)入項(xiàng)目的實(shí)施階段，該階段主要包括：開工準(zhǔn)備、項(xiàng)目建設(shè)、項(xiàng)目移交回購等。項(xiàng)目公司一經(jīng)注冊(cè)成立，就承擔(dān)起投資人的角色，全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施階段的投融資、建設(shè)、質(zhì)量和進(jìn)度管理等工作，需按合同約定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)工期完成項(xiàng)目，并承擔(dān)項(xiàng)目的所有投資建設(shè)管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，項(xiàng)目公司管理人員必須在實(shí)施階段及時(shí)辨析風(fēng)險(xiǎn)源，采取應(yīng)對(duì)措施，保證項(xiàng)目順利推進(jìn)。實(shí)施階段存在的風(fēng)險(xiǎn)源及防控措施如下。
2．1項(xiàng)目開工前風(fēng)險(xiǎn)及防控
資人實(shí)施項(xiàng)目的投資建設(shè)管理職責(zé)的項(xiàng)目公司不同于一般施工承包的項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司不僅承擔(dān)項(xiàng)目的建設(shè)管理職責(zé)，還需要承擔(dān)項(xiàng)目的投資建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，因此，除建立一般的公司管理規(guī)章制度外，還需制定工程建立風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度、風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作體系和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范計(jì)劃，將風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到人。項(xiàng)目公司在開工準(zhǔn)備階段需關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)。
2．1．1項(xiàng)目資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)及防控
（1）投資計(jì)劃的不合理、計(jì)量支付手續(xù)不規(guī)范導(dǎo)致回購不及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。首先，項(xiàng)目公司應(yīng)建立投資計(jì)劃、投資回報(bào)積息、支付等內(nèi)部復(fù)核制度，從內(nèi)部管理上消除此風(fēng)險(xiǎn)；其次，開工前項(xiàng)目公司即應(yīng)根據(jù)施工組織計(jì)劃與業(yè)主方確定投資計(jì)劃、計(jì)量支付流程、投資回報(bào)積息及資金到賬確認(rèn)工作流程和方式，保證項(xiàng)目回購能夠順利進(jìn)行。（2）項(xiàng)目投融資資金鏈斷裂導(dǎo)致BT項(xiàng)目合同違約風(fēng)險(xiǎn)。為避免出現(xiàn)此風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司應(yīng)建立與公司股東、貸款銀行以及業(yè)主方的溝通機(jī)制，嚴(yán)格誠信履行《BT項(xiàng)目投資建設(shè)合同》和《借款合同》，按時(shí)付息還本。建立項(xiàng)目資金不能正常運(yùn)作預(yù)警機(jī)制、向公司董事會(huì)緊急報(bào)告制度及資金使用緊急預(yù)案。
2．1．2項(xiàng)目合法合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)及防控
項(xiàng)目實(shí)質(zhì)性開工前，項(xiàng)目公司應(yīng)進(jìn)一步復(fù)核合同及其相關(guān)法律文件（含項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、擔(dān)保抵押文件、權(quán)證等）的合法性、合規(guī)性是否存在瑕疵等法律和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于合同存在的經(jīng)濟(jì)、法律風(fēng)險(xiǎn)，按照部門職責(zé)和崗位職責(zé)逐一梳理辨析，注意在建設(shè)過程中對(duì)該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，或通過簽定補(bǔ)充協(xié)議來完善相應(yīng)的合同內(nèi)容。
2．1．3其他開工準(zhǔn)備工作不到位風(fēng)險(xiǎn)及防控
政府對(duì)項(xiàng)目前期工作，如征地、拆遷、施工圖紙等是否按照工作計(jì)劃落實(shí)，關(guān)系到項(xiàng)目的進(jìn)度。為避免項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度延后的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，需建立與業(yè)主方的工作聯(lián)系制度，適時(shí)建立和收集相關(guān)索賠資料，防止超合同工期而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
2．2項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)及防控
2．2．1職業(yè)健康安全、工程施工安全、工程結(jié)構(gòu)安全風(fēng)險(xiǎn)及防控
在工程實(shí)施階段要防范由于施工引起的粉塵等造成空氣、環(huán)境的污染、建設(shè)過程中的運(yùn)輸?shù)仍斐傻奈＜皢T工的職業(yè)健康和生命安全的風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)采取職業(yè)病防護(hù)措施和采取相關(guān)人身安全防護(hù)措施，避免此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對(duì)于施工過程中可能存在的其他安全風(fēng)險(xiǎn)，如施工用電安全、高空作業(yè)安全和工程結(jié)構(gòu)施工及設(shè)備安全等，應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)，采取相應(yīng)措施，避免事故的出現(xiàn)。
2．2．2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及防控
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要有：工程設(shè)計(jì)的缺陷或錯(cuò)誤，如地質(zhì)條件考慮不當(dāng)，工藝設(shè)計(jì)流程不合理，設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)施工可行性缺乏經(jīng)驗(yàn)或考慮不當(dāng)?shù)葘?dǎo)致變更，或者項(xiàng)目建設(shè)中碰到重大技術(shù)障礙等。要對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，首先，應(yīng)對(duì)工程設(shè)計(jì)及實(shí)施方案進(jìn)行審核，減少項(xiàng)目實(shí)施過程中由于變更而引起技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；其次，對(duì)重點(diǎn)部位進(jìn)行詳細(xì)的地質(zhì)勘察工作，特別是對(duì)本項(xiàng)目的可能影響要摸清和評(píng)估；最后，應(yīng)對(duì)施工過程中可能遇到的工程技術(shù)問題也要詳細(xì)調(diào)查，并做好必要的技術(shù)準(zhǔn)備和措施準(zhǔn)備。
2．2．3成本控制風(fēng)險(xiǎn)及防控
BT項(xiàng)目投資成本包括項(xiàng)目的前期費(fèi)、建安費(fèi)、項(xiàng)目公司管理費(fèi)和資金成本及相關(guān)的稅費(fèi)等。一般只有前期費(fèi)和建安費(fèi)計(jì)入合同價(jià)。前期費(fèi)，一般由業(yè)主方包干使用。投資人需關(guān)注的成本風(fēng)險(xiǎn)有：①建安費(fèi)超合同價(jià)約定的計(jì)價(jià)范圍，如原材料漲價(jià)、勞動(dòng)力成本增加、工期遲延、通貨膨脹、匯率波動(dòng)、利率變化等方面造成的投資成本增加，而合同價(jià)格不含此類變動(dòng)造成的投資成本增加的部分；②建設(shè)單位管理費(fèi)超支；③稅務(wù)籌劃不到位導(dǎo)致的稅款增加；④其他因素造成的投資成本增加?？赏ㄟ^細(xì)化投資建設(shè)合同條款，如擴(kuò)大材料調(diào)差范圍、工期延期責(zé)任劃分、投資回報(bào)率隨銀行利率浮動(dòng)、設(shè)計(jì)變更處置、交竣工驗(yàn)收時(shí)間節(jié)點(diǎn)的確定等來規(guī)避建安成本超付風(fēng)險(xiǎn)，通過加強(qiáng)管理來規(guī)避管理費(fèi)超支，聘請(qǐng)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)做好項(xiàng)目的稅務(wù)籌劃、積極爭(zhēng)取利用當(dāng)?shù)氐亩愘M(fèi)優(yōu)惠政策，將影響投資成本增加的風(fēng)險(xiǎn)降至最低。
2．2．4質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)及防控
項(xiàng)目質(zhì)量會(huì)影響項(xiàng)目的移交回購，從而影響投資效益。承包商及分包商的實(shí)力、技術(shù)力量、施工水平、設(shè)施設(shè)備、管理手段等都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。為保證質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)可控，須采取以下防控措施：①應(yīng)加強(qiáng)對(duì)承包商資質(zhì)業(yè)績(jī)審核，建立健全質(zhì)量管理體系，設(shè)立專職質(zhì)量管理員，落實(shí)全員崗位質(zhì)量管理職責(zé)，確保質(zhì)量保證體系有效運(yùn)行；②建立質(zhì)量獎(jiǎng)懲制度，務(wù)實(shí)開展全面質(zhì)量管理活動(dòng)，采取質(zhì)量防患措施并落到實(shí)處；③審核施工方案，嚴(yán)格執(zhí)行施工規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)質(zhì)量檢測(cè)檢驗(yàn)和隱蔽工程驗(yàn)收。
2．2．5施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)及防控
BT模式項(xiàng)目特點(diǎn)決定了項(xiàng)目進(jìn)度管理難度非常大，BT模式項(xiàng)目能否按期完工，將影響項(xiàng)目投資的成敗，項(xiàng)目進(jìn)度控制風(fēng)險(xiǎn)是巨大的。影響進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)因素有投資人的經(jīng)營(yíng)管理水平和技術(shù)力量的高低、組織合理與否、協(xié)調(diào)工作是否順暢、設(shè)施設(shè)備保障與否，各種主客觀原因都將影響或制約工程進(jìn)度。為避免此類風(fēng)險(xiǎn)，可采取如下措施：①科學(xué)安排工程進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，抓住關(guān)鍵線路和工期節(jié)點(diǎn)，提前周密部署、超前決策，合理組織和優(yōu)化資源；②加強(qiáng)與業(yè)主方和鎮(zhèn)村的協(xié)調(diào)和溝通，確保前期工作進(jìn)度，及時(shí)化解各種矛盾，理順各方關(guān)系，保證工程順利進(jìn)行；③加強(qiáng)計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)，及時(shí)掌握工程進(jìn)展，有效控制工程建設(shè)的各種資源，并制定合理周密的應(yīng)急預(yù)案。
2．2．6工程結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及防控
如計(jì)量存在問題會(huì)嚴(yán)重影響投資收益。在項(xiàng)目實(shí)施過程中需認(rèn)真核對(duì)工程量和計(jì)量原始憑證，嚴(yán)格保管計(jì)量憑證原件；加強(qiáng)計(jì)量基礎(chǔ)工作，做好計(jì)量臺(tái)帳，及時(shí)進(jìn)行合同工程量清單修正，并細(xì)化合同工程量清單、做到隨時(shí)可以分解和合并，以便及時(shí)辦理分項(xiàng)工程、分部工程、單項(xiàng)工程和整個(gè)標(biāo)段的結(jié)算，定期核實(shí)已完工程總量。在工程收尾階段須檢查計(jì)量管理工作，重點(diǎn)解決計(jì)量遺留問題和對(duì)原始計(jì)量憑證的審核工作，做到及時(shí)準(zhǔn)確掌握計(jì)量和投資回報(bào)狀況，避免由此帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
2．2．7交工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)及防控
交工驗(yàn)收的時(shí)間延遲會(huì)導(dǎo)致工程缺陷責(zé)任期延后和第一筆移交受讓款支付延后，直接損害投資人收益。實(shí)際工程實(shí)施時(shí)還會(huì)出現(xiàn)項(xiàng)目已交付使用還未進(jìn)行交工驗(yàn)收的情況。在投資建設(shè)合同中應(yīng)明確約定交工驗(yàn)收時(shí)間，如出現(xiàn)延遲，責(zé)任方將承擔(dān)由此造成的后果；其次，項(xiàng)目管理人員應(yīng)積極與業(yè)主方溝通保證交工時(shí)間不出現(xiàn)延遲，使交工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)可控。
2．2．8不可抗力風(fēng)險(xiǎn)及防控
不可抗力風(fēng)險(xiǎn)也是項(xiàng)目建設(shè)期頻繁發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，不可抗力風(fēng)險(xiǎn)一般指人文環(huán)境災(zāi)難和地質(zhì)災(zāi)害帶來的風(fēng)險(xiǎn)。人文環(huán)境災(zāi)難包括戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、暴亂、恐怖活動(dòng)等，地質(zhì)災(zāi)害包括地震、火山爆發(fā)、山體滑坡、洪災(zāi)、暴雨、海嘯、熱帶風(fēng)暴等惡劣環(huán)境因素。防控措施：對(duì)于不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在投資建設(shè)合同條款中約定，以降低投資人的風(fēng)險(xiǎn)，投資人應(yīng)購買工程保險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。
3移交受讓階段風(fēng)險(xiǎn)源辨析及防控
移交受讓階段是指項(xiàng)目已經(jīng)交工驗(yàn)收完畢至項(xiàng)目回購結(jié)束，此階段存在的風(fēng)險(xiǎn)及防控措施如下。
3．1移交受讓前風(fēng)險(xiǎn)及防控
移交受讓前的準(zhǔn)備工作是否到位關(guān)系到項(xiàng)目移交受讓工作能否順利進(jìn)行。項(xiàng)目公司應(yīng)有序地開展各項(xiàng)移交受讓準(zhǔn)備工作。與業(yè)主方、財(cái)政局、審計(jì)局等相關(guān)部門適時(shí)溝通，確認(rèn)第一期移交受讓款總金額；項(xiàng)目公司根據(jù)具體情況確定是否需要致函業(yè)主方，要求將第一期移交受讓款足額列入當(dāng)?shù)卣?cái)政預(yù)算，并取得人大常委會(huì)批準(zhǔn)。
3．2移交受讓階段風(fēng)險(xiǎn)及防控
項(xiàng)目的移交受讓階段一般持續(xù)2～3年，即使是第一筆移交回購款及時(shí)到位，在此時(shí)間段內(nèi)仍然可能出現(xiàn)由于地方財(cái)政狀況惡化、竣工決算未能實(shí)施等各種原因?qū)е碌暮罄m(xù)回購款延付的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。為規(guī)避回購款延付的風(fēng)險(xiǎn)，首先應(yīng)密切關(guān)注國(guó)家財(cái)政政策和貨幣政策，以及項(xiàng)目所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政府層面及財(cái)政動(dòng)態(tài)，同時(shí)還需關(guān)注回購方資金是否充足；其次應(yīng)及時(shí)了解當(dāng)?shù)卣磕甑幕窘ㄔO(shè)安排規(guī)模，結(jié)合地方財(cái)政收入和可支配收入分析業(yè)主方的基本建設(shè)投資規(guī)模是否過度而影響其對(duì)移交受讓款的支付能力。項(xiàng)目公司應(yīng)及時(shí)函告業(yè)主方將本年度回購款納入政府財(cái)政計(jì)劃。缺陷責(zé)任期內(nèi)項(xiàng)目的質(zhì)量是否符合合同要求、竣工資料移交是否及時(shí)和齊全，會(huì)影響最后一筆回購款的支付。因此，在缺陷責(zé)任期內(nèi)務(wù)必保證項(xiàng)目質(zhì)量，一旦出現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)立即通知施工總承包方、設(shè)計(jì)方、監(jiān)理方和業(yè)主在盡可能短的時(shí)間內(nèi)踏勘現(xiàn)場(chǎng)，確定并編制維修方案，維修費(fèi)用在工程質(zhì)量保證金中支付，不影響受讓款支付；在工程施工階段建立和完善檔案管理機(jī)制，確?？⒐べY料歸檔及時(shí)、完整。只有項(xiàng)目順利通過竣工驗(yàn)收，投資人按約收到最后一期移交受讓款，才意味著項(xiàng)目投資成功。
4結(jié)語
一、時(shí)間安排
各民爆企業(yè)按照上級(jí)監(jiān)管部門有關(guān)要求編制本單位安全生產(chǎn)事故應(yīng)急救援預(yù)案演練計(jì)劃，每季度至少演練一次，具體時(shí)間自行安排。特殊情況（自然災(zāi)害、啟動(dòng)反恐應(yīng)急機(jī)制）下，適當(dāng)增加對(duì)應(yīng)的專項(xiàng)演練。
二、目標(biāo)要求
各民爆企業(yè)要結(jié)合實(shí)際情況，準(zhǔn)確評(píng)估本單位存在的安全風(fēng)險(xiǎn)，精準(zhǔn)制定落實(shí)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。要把應(yīng)急演練與風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估相結(jié)合，按照風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域安排演練項(xiàng)目，重點(diǎn)做好高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)、高危險(xiǎn)領(lǐng)域以及生產(chǎn)、儲(chǔ)存一線的應(yīng)急演練。通過應(yīng)急演練，落實(shí)重點(diǎn)崗位應(yīng)急處置”一人一卡、一崗一卡”制度，建立完善與崗位風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的防控和重大安全風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防聯(lián)控機(jī)制。對(duì)于重大危險(xiǎn)源和重點(diǎn)崗位，按照“紅、橙、黃、藍(lán)“分級(jí)張貼安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)信息，制定相關(guān)防控措施、預(yù)防及應(yīng)急逃生措施等。邀請(qǐng)當(dāng)?shù)貞?yīng)急管理、消防等相關(guān)部門參加現(xiàn)場(chǎng)指揮。同時(shí)，認(rèn)真做好應(yīng)急救援預(yù)案演練宣傳教育培訓(xùn)及“安全生產(chǎn)月”等活動(dòng)。
關(guān)鍵詞：施工安全 防范資金風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
中圖分類號(hào)：U227.6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：
1 危險(xiǎn)因素預(yù)防控制的原則
危險(xiǎn)因素預(yù)防控制是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及整個(gè)建設(shè)施工過程。在控制過程中，要求對(duì)危險(xiǎn)因素預(yù)防控制突出重點(diǎn)，針對(duì)重大危險(xiǎn)因素和具有重要影響的關(guān)鍵因素，進(jìn)行重點(diǎn)控制。
危險(xiǎn)因素預(yù)防控制的一般原則
①立足消除和降低危險(xiǎn)，構(gòu)建系統(tǒng)安全，落實(shí)個(gè)人防護(hù)；②預(yù)防為主，防控結(jié)合，預(yù)案與應(yīng)急措施聯(lián)動(dòng)機(jī)制；③動(dòng)態(tài)跟蹤，重點(diǎn)控制，應(yīng)變策略。對(duì)極不可承受的危險(xiǎn)要禁止作業(yè)，對(duì)重大危險(xiǎn)要立即整改，對(duì)中度危險(xiǎn)要限期整改，對(duì)輕度危險(xiǎn)要加強(qiáng)監(jiān)控和保護(hù)，對(duì)尚可忽略的危險(xiǎn)，按照常規(guī)進(jìn)行管理。
危險(xiǎn)因素預(yù)防控制的一般原則告訴我們，危險(xiǎn)因素控制措施依次包括消除危險(xiǎn)因素、降低和限制危險(xiǎn)、使用個(gè)體防護(hù)裝置等。在選擇危險(xiǎn)控制措施時(shí)，優(yōu)先選用圖中底層的措施，只有下一層的措施不能使用，或受到技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和管理等實(shí)際因素制約時(shí)，才選用上一層措施。
1.2 危險(xiǎn)因素預(yù)防控制的事故預(yù)防原則
事故預(yù)防可以分為事故發(fā)生前的預(yù)防及事故發(fā)生時(shí)的防止和減少事故損失的預(yù)防。這是一種發(fā)現(xiàn)、識(shí)別各種危險(xiǎn)因素及其危險(xiǎn)性并對(duì)其進(jìn)行消除、控制的手段和措施。其基本目標(biāo)是采取措施約束、限制危險(xiǎn)因素的產(chǎn)生、發(fā)展和作用。一般按照以下優(yōu)先次序進(jìn)行選擇：根除危險(xiǎn)因素；限制和減少危險(xiǎn)因素；隔離、屏蔽防止危險(xiǎn)因素產(chǎn)生連鎖作用；采用故障安全措施；減少故障及失誤；安全規(guī)程；矯正行動(dòng)。
1.3 建筑施工危險(xiǎn)因素預(yù)防控制措施的一般方法
制定安全目標(biāo)、指標(biāo)、組建機(jī)構(gòu)、落實(shí)人員職責(zé)；制定管理方案，包括管理措施和技術(shù)措施等；制定程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書、操作規(guī)程、作業(yè)規(guī)范、管理制度等；加強(qiáng)監(jiān)督、檢查、測(cè)量及測(cè)試；對(duì)危險(xiǎn)作業(yè)、危險(xiǎn)設(shè)備、危險(xiǎn)場(chǎng)所，加強(qiáng)運(yùn)行控制。
1.4 應(yīng)急安全技術(shù)和管理措施
當(dāng)事故發(fā)生時(shí)，必須及時(shí)采取應(yīng)急安全技術(shù)和管理措施，最大限度地減少人員傷亡和事故損失，選擇安全技術(shù)和管理措施的原則一般按照以下優(yōu)先次序進(jìn)行選擇：隔離危險(xiǎn)因素；薄弱環(huán)節(jié)防控；個(gè)體防護(hù)措施；避難和救生行為；救援行動(dòng)。
2建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范策略
2.1樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)
在一些施工企業(yè)特別是國(guó)有施工企業(yè)中，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)比較淡薄，沒有預(yù)見市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的復(fù)雜與多變，往往使企業(yè)陷入“合同陷阱”、“招投標(biāo)陷阱”，使企業(yè)蒙受重大損失。因此，企業(yè)應(yīng)該樹立風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)防范意識(shí)，要居安思危，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)做出各類重大決策前、在制訂企業(yè)的管理措施時(shí)、在進(jìn)行工程商談接洽時(shí)先考慮這些決策的可行性、風(fēng)險(xiǎn)性，不要僅憑著自己的管理經(jīng)驗(yàn)，而應(yīng)參考專業(yè)法律人員的意見和建議。同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)全員的法律意識(shí)，通過對(duì)國(guó)家政策法律、行業(yè)法規(guī)以及金融財(cái)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)辨別能力，樹立法律觀念，使員工的個(gè)人行為避免盲目性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，回避風(fēng)險(xiǎn)，力爭(zhēng)把風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失降到最低。
2.2完善管理制度，防范決策風(fēng)險(xiǎn)
為了規(guī)避企業(yè)在招投標(biāo)以及合同簽訂時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)首先應(yīng)建立民主科學(xué)的決策機(jī)制。重大的經(jīng)營(yíng)決策應(yīng)經(jīng)過企業(yè)高層班子集體研究決定，總經(jīng)理要對(duì)本單位的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。工程招投標(biāo)是施工企業(yè)的重點(diǎn)工作，要充分考慮項(xiàng)目的可行性、可能性和可靠性。同時(shí)施工企業(yè)應(yīng)對(duì)所投項(xiàng)目認(rèn)真調(diào)查研究，篩選方案，全方位、多渠道地掌握工程發(fā)包方及其項(xiàng)目的有關(guān)資金、立項(xiàng)、審批、招標(biāo)等情況，依據(jù)企業(yè)的承受能力和市場(chǎng)行情合理報(bào)價(jià)。對(duì)資金不落實(shí)、條件刻苛，標(biāo)價(jià)過低的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目堅(jiān)決放棄。其次要建立合同管理制度，完善企業(yè)合同管理。成立專門的合同管理機(jī)構(gòu)，配有專責(zé)專崗合同管理人員，實(shí)行企業(yè)合同簽訂授權(quán)制管理，在合同的簽訂、對(duì)合同的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨(dú)立承擔(dān)過多風(fēng)險(xiǎn)的合同。使用合同示范文本（或稱標(biāo)準(zhǔn)文本）從而使施工合同趨于完善。最后要建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，重點(diǎn)加強(qiáng)企業(yè)管理的基礎(chǔ)性工作，推行材料、設(shè)備、勞務(wù)用工的競(jìng)價(jià)招標(biāo)制度，有效降低工程成本。
2.3強(qiáng)化成本管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)
在當(dāng)今市場(chǎng)環(huán)境下，要承接到工程就要花費(fèi)許多的人力和財(cái)力。若成本控制不嚴(yán)格就會(huì)發(fā)生虧損。施工企業(yè)要在競(jìng)爭(zhēng)中求生存圖發(fā)展，就要加強(qiáng)成本管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。重視成本事前、事中、事后的管理。項(xiàng)目管理過程中，大力推行責(zé)任成本管理，落實(shí)內(nèi)部承包，以責(zé)任成本為控制目標(biāo)，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，使成本費(fèi)用受控。同時(shí)要完善資金籌集管理，控制貸款和擔(dān)保規(guī)模；規(guī)范結(jié)算紀(jì)律，集中開戶，統(tǒng)一管理；合理確定債務(wù)資金與自有資金、短期資金與長(zhǎng)期資金的比例關(guān)系，控制負(fù)債經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化資產(chǎn)占用管理，定期分析應(yīng)收賬款賬齡分析表，根據(jù)不同階段的特點(diǎn)制定收款政策，減少壞賬損失；制定恰當(dāng)?shù)奈镔Y采購批量，保持合理的物資庫存；把握分包工程款的支付比例和時(shí)，充分調(diào)度資金使用效益，加速資金周轉(zhuǎn)。
2.4做精做細(xì)工程，防范質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)
質(zhì)量與安全是施工企業(yè)生存發(fā)展的命脈，是工程項(xiàng)目重要的管理內(nèi)容，只有搞好安全質(zhì)量管理，建筑企業(yè)才能持續(xù)生存發(fā)展，增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。因此，在項(xiàng)目施工過程中，企業(yè)應(yīng)建立健全安全質(zhì)量管理體系，根據(jù)項(xiàng)目工程特點(diǎn)，嚴(yán)格規(guī)章制度，規(guī)范施工，大力開展標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，始終堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理，將每道工序、每個(gè)部位都做成精品。實(shí)行質(zhì)量安全監(jiān)督，開展質(zhì)量安全巡查、抽查制度，層層落實(shí)安全責(zé)任，履行好質(zhì)量監(jiān)督職能，強(qiáng)化對(duì)質(zhì)量安全行為的監(jiān)督，把工作重點(diǎn)放在質(zhì)量、安全上。對(duì)企業(yè)所承接的所有施工項(xiàng)目定期和不定期的進(jìn)行檢查，規(guī)范項(xiàng)目部的質(zhì)量與安全措施，全面抓好質(zhì)量安全管理工作，把安全理念、安全教育和安全行為有機(jī)地結(jié)合起來，提高職工的安全意識(shí)和防范能力。要有針對(duì)性地制訂安全技術(shù)措施和企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控措施，保證工程的質(zhì)量。真正做到“百年大計(jì)，質(zhì)量第一”，“干一座工程，樹一座豐碑”。
2.5進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
施工企業(yè)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理過程中，首先可以采用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，保險(xiǎn)是人類社會(huì)用來對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)和處理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所造成的經(jīng)濟(jì)損失的一種有效手段。通過保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)在處理風(fēng)險(xiǎn)管理中一個(gè)十分重要的手段。盡管保險(xiǎn)方式有時(shí)會(huì)增加生產(chǎn)成本，但是可以節(jié)約管理風(fēng)險(xiǎn)方面的人力物力，在遇到大的災(zāi)害與安全事故時(shí)，能得到一定的補(bǔ)償資金，使損失得到一定程度的降低。其次企業(yè)可以通過合理合法的專業(yè)分包方式，將一些專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、施工企業(yè)自身無法勝任或雖能勝任但是風(fēng)險(xiǎn)較大、成本過高的項(xiàng)目分包給那些專業(yè)的、有實(shí)力、信譽(yù)好的施工單位，這樣做既可規(guī)避工程風(fēng)險(xiǎn)和降低成本，又可加快工程進(jìn)度，縮短工程工期。
3結(jié)語
建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了施工項(xiàng)目企業(yè)主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、管理、防范已經(jīng)成為現(xiàn)代施工企業(yè)必須要處理和解決的問題。目前，我國(guó)施工企業(yè)對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)有待加強(qiáng)，對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別機(jī)制有待完善，從而提高施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、有效的防范。
參考文獻(xiàn)
今天，我們?cè)谶@里召開廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作動(dòng)員大會(huì)，是為了貫徹落實(shí)縣委、縣紀(jì)委廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控試點(diǎn)工作會(huì)議精神。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作在我縣尚屬試點(diǎn)，財(cái)政局被列為6個(gè)試點(diǎn)單位之一，充分體現(xiàn)了縣委、縣紀(jì)委對(duì)財(cái)政工作的關(guān)切和重視。作為試點(diǎn)單位，我們要按照統(tǒng)一部署，抓好黨風(fēng)廉政預(yù)警和領(lǐng)導(dǎo)干部腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)財(cái)政事業(yè)健康發(fā)展、科學(xué)發(fā)展。下面，我就如何抓好這項(xiàng)工作講四個(gè)方面的意見。
一、充分認(rèn)識(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作的重大意義
(一)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是深化學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)所需。當(dāng)前，我局深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)已接近尾聲，學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的一個(gè)明確要求就是要突出實(shí)踐特色。從紀(jì)檢監(jiān)察工作的角度來講，就是要認(rèn)真查找在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)中存在的不適應(yīng)、不符合科學(xué)發(fā)展觀要求的問題，并加以解決。而廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作就是我們?cè)谝酝ぷ髦写嬖诘囊粋€(gè)相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控，主要是針對(duì)權(quán)力運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，主動(dòng)預(yù)防，超前預(yù)防，推動(dòng)關(guān)口前移，從源頭上預(yù)防腐敗，是科學(xué)發(fā)展觀“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”要求，在反腐倡廉工作中的具體體現(xiàn)。紀(jì)檢監(jiān)察工作要始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，要以推進(jìn)此項(xiàng)工作為重點(diǎn)，促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的科學(xué)發(fā)展，從而真正達(dá)到黨員干部受教育，科學(xué)發(fā)展上水平，人民群眾得實(shí)惠的目的。
(二)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是反腐倡廉客觀形勢(shì)所急。開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作，是堅(jiān)持反腐倡廉“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”方針的內(nèi)在要求，是貫徹落實(shí)中央《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年工作規(guī)劃》的重要舉措，是構(gòu)建具有特色懲防體系的有效途徑。把廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作作為“懲防并舉、注重預(yù)防”的具體實(shí)踐，有利于進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)防腐敗工作的前瞻性、預(yù)見性、針對(duì)性和主動(dòng)性，有利于減少腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，有利于為黨員干部營(yíng)造良好的成長(zhǎng)環(huán)境。
(三)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是關(guān)心愛護(hù)黨員干部所在。保證干部成長(zhǎng)安全重于泰山。我們財(cái)政干部手中大多數(shù)都有著行政許可、行政審批、財(cái)務(wù)開支、物資采購等一定的權(quán)力和資源。但同時(shí)這些權(quán)力和資源也不同程度地面臨著各種各樣的誘惑和考驗(yàn)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作針對(duì)不同單位、不同崗位的不同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的個(gè)性和特殊性采取預(yù)防措施，增強(qiáng)了教育、制度、監(jiān)督工作的針對(duì)性和有效性，可以提高黨員干部自覺接受監(jiān)督，主動(dòng)參與監(jiān)督和積極化解廉政風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，促進(jìn)決策民主、程序公開、運(yùn)行規(guī)范，使預(yù)防腐敗的責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)崗位和每一個(gè)人，職責(zé)清楚，目標(biāo)明確，便于檢查和考核，防止權(quán)力濫用。在黨員干部出現(xiàn)腐敗苗頭，未構(gòu)成違紀(jì)時(shí)，及時(shí)予以提醒、預(yù)警和處置，促使黨員干部正確、健康、有效地履行職責(zé)，以免鑄成大錯(cuò)，這也是體現(xiàn)以人為本，關(guān)心、挽救有腐敗傾向黨員干部的有力措施之一。
二、深刻理解廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作的具體內(nèi)涵
廉政風(fēng)險(xiǎn)：是實(shí)施公共權(quán)力的主體，在行使權(quán)力過程中，發(fā)生濫用公共權(quán)力或的可能性。
預(yù)警防控：是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)針對(duì)工作中可能發(fā)生的問題或已經(jīng)出現(xiàn)的錯(cuò)誤苗頭進(jìn)行主動(dòng)防范和監(jiān)控的一種措施。
風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、損失性以及不確定性的特性。風(fēng)險(xiǎn)的客觀性揭示了任何有業(yè)務(wù)處置權(quán)、有職責(zé)的崗位都有風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的損失性揭示了一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，就會(huì)對(duì)本人有效履行職責(zé)，對(duì)事業(yè)、對(duì)社會(huì)各個(gè)方面都會(huì)產(chǎn)生不良影響。作為國(guó)家公職人員，有責(zé)任、有必要主動(dòng)防范，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性減到最低。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性揭示了風(fēng)險(xiǎn)只是有可能發(fā)生的，并不是必然會(huì)發(fā)生的，是可以通過建立一套有效的預(yù)防措施，增強(qiáng)自身的自律意識(shí)，去防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，或通過努力把它降到最低程度。
廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控工作的核心任務(wù)就是關(guān)注和遏制“發(fā)生腐敗行為的可能性”，針對(duì)在思想道德、制度機(jī)制和崗位職責(zé)三個(gè)方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，在綜合運(yùn)用現(xiàn)有工作手段的基礎(chǔ)上，通過前期預(yù)防措施、中期監(jiān)控機(jī)制、后期處置辦法構(gòu)建了預(yù)防腐敗的“三道防線”。其中，前期預(yù)防措施解決了預(yù)防工作覆蓋面的問題，規(guī)范了預(yù)防工作的措施體系;中期監(jiān)控機(jī)制做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題;后期處置辦法對(duì)可能發(fā)生的腐敗行為實(shí)施超前預(yù)警。
三、全面掌握廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控的工作程序和重點(diǎn)
(一)工作程序
廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作按照制訂方案、貫徹執(zhí)行、檢查考核、修正完善四個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行。
1、制訂方案。成立局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，確定廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理目標(biāo)，制訂實(shí)施方案。
2、貫徹執(zhí)行。通過查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和結(jié)果，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，建立風(fēng)險(xiǎn)庫，制訂執(zhí)行防范措施。一是查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。結(jié)合自身實(shí)際，在從上到下或自下而上清權(quán)明責(zé)的基礎(chǔ)上，查準(zhǔn)找全廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是分析廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和結(jié)果。認(rèn)真分析廉政風(fēng)險(xiǎn)存在的原因、根源及可能產(chǎn)生的后果，提高防范措施的針對(duì)性。三是評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。采用定性和定量分析相結(jié)合的方法，評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小和影響程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制訂并執(zhí)行防控措施。明確責(zé)任主體和完成時(shí)限，有針對(duì)性地提出防范措施，著力形成以崗為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面，點(diǎn)、線、面相結(jié)合，環(huán)環(huán)相扣的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。五是建立廉政風(fēng)險(xiǎn)庫和廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。建立廉政風(fēng)險(xiǎn)庫，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析，把握重點(diǎn)，提煉共性，及時(shí)修正防范措施。同時(shí)，逐步建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。
3、檢查考核。建立和完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理考核制度，通過信息監(jiān)測(cè)、定期自查、上級(jí)檢查、社會(huì)評(píng)議等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范各項(xiàng)措施的落實(shí)情況進(jìn)行考核評(píng)估?？己斯ぷ饕c領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部年度考核、工作目標(biāo)考核以及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核等結(jié)合進(jìn)行。
4、修正完善。按照年度運(yùn)轉(zhuǎn)，周期循環(huán)的推進(jìn)方式，根據(jù)檢查考核結(jié)果，糾正存在問題，完善工作措施，修正完善防控制度等，推動(dòng)工作進(jìn)入新一輪循環(huán)。
(二)工作重點(diǎn)
查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是預(yù)警防控工作的重中之重。這次試點(diǎn)工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找的對(duì)象包括全局干部職工。
1、把握查找廉政風(fēng)險(xiǎn)的方法
通過“自己找、領(lǐng)導(dǎo)提、相互幫、集中評(píng)、組織審”五步法，從梳理行政管理事項(xiàng)、審批程序、公共服務(wù)程序等業(yè)務(wù)流程方面入手，查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
2、把握查找廉政風(fēng)險(xiǎn)的類別和程序
(1)廉政風(fēng)險(xiǎn)三大類別：思想道德風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。
(2)廉政風(fēng)險(xiǎn)查找程序：第一步，針對(duì)個(gè)人崗位查。查找對(duì)象對(duì)照崗位職責(zé)、執(zhí)行制度的實(shí)際，通過查找風(fēng)險(xiǎn)“五步法”，認(rèn)真查找并分析評(píng)估自身在思想道德、崗位職責(zé)方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，提出防范控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和辦法，由各股室、單位負(fù)責(zé)人審核后報(bào)局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控辦公室備案。第二步，針對(duì)各單位職責(zé)查。各股室、單位對(duì)照“三定”方案和業(yè)務(wù)流程，查找體制機(jī)制方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)查找并分析評(píng)估人、財(cái)、物管理和行政審批、行政執(zhí)法等重要方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，提出防范控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和辦法，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控辦公室備案。3、把握查找風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)部位
重點(diǎn)圍繞政府采購、政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)、民生等領(lǐng)域的重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找;突出圍繞擁有行政許可、行政審批及人、財(cái)、物管理等業(yè)務(wù)處置權(quán)的關(guān)鍵崗位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找。
4、把握查找風(fēng)險(xiǎn)的四個(gè)關(guān)鍵步驟
(1)清權(quán)明責(zé)。對(duì)行政管理權(quán)力或業(yè)務(wù)處置權(quán)力進(jìn)行全面清理和確認(rèn)，是找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)。通過梳理行政管理事項(xiàng)和業(yè)務(wù)工作，明確各個(gè)單位和崗位職責(zé)，并依照運(yùn)行程序繪制業(yè)務(wù)流程圖。
(2)找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。圍繞崗位權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行核心找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉政問題的點(diǎn)和環(huán)節(jié)，而不是找工作差距。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一定要在“自己找”的基礎(chǔ)上，通過領(lǐng)導(dǎo)提、相互幫、集中評(píng)、組織審等形式查準(zhǔn)找全。
(3)分析評(píng)估。按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率、危害程度和違法、違紀(jì)、違德等方面，進(jìn)行分析評(píng)估并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
(4)制訂措施。針對(duì)已經(jīng)查找確定的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定采取工作措施的力度，有計(jì)劃地研究制訂教育、制度、監(jiān)督等方面的具體防控措施和相關(guān)工作程序，并統(tǒng)一以流程圖或表格等形式在一定范圍內(nèi)予以公開。
5、把握制訂防范措施的“五強(qiáng)”原則
一是崗位措施對(duì)應(yīng)性要強(qiáng)。對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的崗位措施要體現(xiàn)一崗雙責(zé)的要求，確?！半p安全”，即確保在勤政方面有效履職，廉政方面不出問題。
二是防控措施銜接性要強(qiáng)。要避免單位與單位、崗位與崗位、正職與副職之間的防控措施互不銜接，防止出現(xiàn)空白點(diǎn)和斷檔。
三是公示公開監(jiān)控性要強(qiáng)。要加強(qiáng)政務(wù)公開、事務(wù)公開建設(shè)，強(qiáng)化外部對(duì)單位、崗位執(zhí)行職能的監(jiān)督，做到崗位責(zé)任人的自控。要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防范管理措施在局域網(wǎng)進(jìn)行公開，提高網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控性，規(guī)范工作程序。超級(jí)秘書網(wǎng)
四是制度建設(shè)可操作性要強(qiáng)。制度建設(shè)既要注重制訂，又要注重執(zhí)行;既要注重實(shí)體要求，又要注重程序要求;既要注重廉政建設(shè)的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰;既要注重正面要求，又要注重責(zé)任追究。
五是廉政教育針對(duì)性要強(qiáng)。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和制訂防控措施的過程，也是一個(gè)教育的過程。要與教育有機(jī)結(jié)合起來，貫穿單位措施、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)以及制度建設(shè)的全過程，讓每一個(gè)人都自覺分析危害，啟發(fā)主觀防范意識(shí)。
四、具體要求
(一)要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作在我縣尚屬試點(diǎn)，我局作為試點(diǎn)單位之一，各股室(單位)要高度重視此項(xiàng)工作，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，認(rèn)真組織實(shí)施。局領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各單位負(fù)責(zé)人要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，帶頭查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，帶頭制訂和落實(shí)防控措施，帶頭抓好自身、本單位和分管范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作，確保防控腐敗的各項(xiàng)要求落到實(shí)處。
(二)要狠抓落實(shí)。堅(jiān)決克服形式主義，防止走過場(chǎng)，做到人員、時(shí)間、措施、效果四落實(shí)。
【關(guān)鍵詞】 國(guó)有企業(yè)；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控
在國(guó)有企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，廉潔存在風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在兩個(gè)方面。一方面，我們有些業(yè)務(wù)流程缺乏有效規(guī)范，給權(quán)力腐敗留下了空間。如招標(biāo)過程中資質(zhì)審查不規(guī)范，就會(huì)使弄虛作假有了便利的條件；重要人事任免在推薦和考察階段不規(guī)范，就會(huì)使集體決議流于形式。另一方面，對(duì)權(quán)力缺乏有效監(jiān)控，致使某些關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)崗位發(fā)生權(quán)力腐敗案件的幾率較高。權(quán)力因何失控，原因可能多種多樣，其中很重要的就是缺乏對(duì)權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)的深刻認(rèn)識(shí)以及對(duì)權(quán)力的有效制衡和監(jiān)督。
據(jù)此，個(gè)人以為開展此項(xiàng)工作的重要意義在于“對(duì)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范以及對(duì)權(quán)力的制衡和監(jiān)督”讓“權(quán)力”遠(yuǎn)離風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言，開展這項(xiàng)工作則可以在經(jīng)營(yíng)管理的全過程和權(quán)力運(yùn)行的各環(huán)節(jié)實(shí)施超前預(yù)防和在線監(jiān)控。同時(shí)，開展這項(xiàng)工作也是實(shí)現(xiàn)陽光監(jiān)督和構(gòu)建懲防體系的重要科學(xué)實(shí)踐。
一、準(zhǔn)確把握廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的內(nèi)涵
廉潔風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子及領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位人員，在進(jìn)行決策行使、開展經(jīng)營(yíng)管理、履行崗位職責(zé)過程中，故意違規(guī)黨紀(jì)、法規(guī)政紀(jì)以及集團(tuán)公司制度規(guī)定和崗位職業(yè)操守，謀取不正當(dāng)利益或損害集團(tuán)公司利益的可能性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)的范圍指向非常明確，就是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中權(quán)力行使的過程。那么，我們開展這項(xiàng)工作，首先就需要找準(zhǔn)方向，按照定義的范圍，針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的黨委行政議事規(guī)則、重大問題決策、重要干部任免、重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用、材料物資招投標(biāo)、工程項(xiàng)目招投標(biāo)、招投標(biāo)監(jiān)督工作、礦務(wù)公開工作、黨務(wù)公開工作、招工招錄工作等重點(diǎn)工作議事規(guī)則及權(quán)力運(yùn)行流程。選擇了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)領(lǐng)域及重點(diǎn)工作后，便進(jìn)入了基礎(chǔ)工作的階段，在這一階段的主要有兩個(gè)工作內(nèi)容：
一是排查風(fēng)險(xiǎn)，這一工作是整個(gè)工作的最基本的要素，也是下一步采取防控措施的重要前提，其主要工作內(nèi)容是查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找是這一工作的關(guān)鍵，查找方法一般按照具體業(yè)務(wù)工作的流程和行權(quán)環(huán)節(jié)，并結(jié)合崗位職責(zé)進(jìn)行分析查找。如：招投標(biāo)管理中的邀請(qǐng)招標(biāo)環(huán)節(jié)，涉及招標(biāo)管理部門的審核權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理部門的建議權(quán)以及監(jiān)督部門的監(jiān)督權(quán)的行使，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析時(shí)就需要按照工作流程結(jié)合這三個(gè)崗位的職責(zé)進(jìn)行分析和排查。
二是制定防控措施。這是整個(gè)工作核心環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)防控包括“防”和“控”兩個(gè)層次。要通過采取防控措施，使風(fēng)險(xiǎn)防控充分發(fā)揮事前防范、有效監(jiān)控、及時(shí)化解的功能作用。制定防控措施要緊緊圍繞排查的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)性地采取防控措施，提高防控效果。針對(duì)決策風(fēng)險(xiǎn)，主要健全領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則，同時(shí)抓住業(yè)務(wù)流程中權(quán)力行使的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；針對(duì)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)，完善崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，細(xì)化“三重一大”等重要問題的執(zhí)行權(quán)制度，用制度制約執(zhí)行權(quán)過大的問題；針對(duì)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，要結(jié)合工作實(shí)際，制定全過程全方位防控措施。
三是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要與日常工作結(jié)合起來。要與維護(hù)員工群眾切身利益結(jié)合起來，要把維護(hù)員工群眾切身利益作為工作重點(diǎn)，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，腳踏實(shí)地，以人為本抓好群眾最關(guān)心的問題；要與本單位工作重點(diǎn)結(jié)合起來，突出重點(diǎn)，力求實(shí)效；要把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)結(jié)合起來，做到邊開展邊總結(jié)邊分析邊學(xué)習(xí)邊提高邊消化，形成成果，創(chuàng)出業(yè)績(jī)；要與開展課題調(diào)研結(jié)合起來，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作務(wù)求實(shí)效。
二、圍繞中心任務(wù)，融入經(jīng)營(yíng)管理，扎實(shí)推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，打造廉潔企業(yè)
廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控必須緊緊圍繞企業(yè)中心任務(wù)，融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，才能發(fā)揮作用，取得實(shí)效，促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展，保障干部隊(duì)伍“安全”。
1、把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入企業(yè)改革發(fā)展總體目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃
廉潔風(fēng)險(xiǎn)無處不在，其對(duì)企業(yè)的危害有時(shí)是致命的，企業(yè)要實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展，應(yīng)當(dāng)把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控提升到戰(zhàn)略管理的高度，將其納入企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略中，將廉潔風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)影響企業(yè)健康發(fā)展的重要因素對(duì)待，主動(dòng)防控。將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作與戰(zhàn)略規(guī)劃和目標(biāo)一并考慮，在戰(zhàn)略規(guī)劃的同時(shí)做好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)劃，并將兩者有效結(jié)合起來，在確定企業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)時(shí)，充分挖掘潛在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，并通過制定相應(yīng)的預(yù)警、監(jiān)控、處置等措施，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)，這樣才能保障國(guó)有企業(yè)向既定的戰(zhàn)略目標(biāo)健康發(fā)展。
2、把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐工作中，促進(jìn)管理效益雙提升
將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作貫穿于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域，大力促進(jìn)防控工作與公司科學(xué)發(fā)展、干部員工安全發(fā)展相融，形成預(yù)警防控與企業(yè)改革發(fā)展的良性互動(dòng)，在保障企業(yè)安全發(fā)展同時(shí)，促進(jìn)企業(yè)管理效益雙提升。以開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作為契機(jī)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)逐項(xiàng)登記權(quán)力事項(xiàng)，描述權(quán)力運(yùn)行流程，查找存在的主要問題，有針對(duì)性地提出防控措施，并在部門職責(zé)、崗位責(zé)任中增加廉潔自律的內(nèi)容，在經(jīng)營(yíng)分析會(huì)中設(shè)置廉潔分析的議程，確保每項(xiàng)權(quán)力，從行使的依據(jù)到實(shí)施、監(jiān)督全過程，都有規(guī)范的制度和程序，從而不斷提升管理水平，同時(shí)也能促使國(guó)有企業(yè)效益快速增長(zhǎng)。
三、開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要注意的幾個(gè)問題
由于對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重要性認(rèn)識(shí)不到位，在廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的查找過程中，個(gè)別單位有的人不愿意真心實(shí)意地查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，勉強(qiáng)找到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，多是“學(xué)習(xí)抓得不夠緊、對(duì)自己要求不嚴(yán)、有時(shí)沒有按制度辦事、沒有按領(lǐng)導(dǎo)要求辦”之類的，也有的把“工作能力不強(qiáng)、工作方法不當(dāng)”等業(yè)務(wù)能力方面存在的不足和問題當(dāng)做廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)來排查上報(bào)，更有甚者把“有時(shí)上下班不遵守勞動(dòng)紀(jì)律、工作不積極主動(dòng)、平時(shí)對(duì)自己要求不高”等都堂而皇之地列為廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這樣一來，看起來排查出來的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)量不少，但實(shí)際上并沒有真正抓住要害，反而回避了問題，把真正的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)掩蓋起來。
廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作是一項(xiàng)全新的工作，個(gè)別單位怕麻煩、圖省事，干脆對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控來一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化處理，明確要求單位的重要部門、比較重要部門和一般部門分別上報(bào)多少高級(jí)的、多少中級(jí)的、多少低級(jí)的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；部門主要負(fù)責(zé)人、中層干部和一般干部各要上報(bào)多少個(gè)高級(jí)的、多少個(gè)中級(jí)的、多少個(gè)低級(jí)的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。經(jīng)過這樣的“標(biāo)準(zhǔn)化”處理，單位內(nèi)部廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查整齊劃一、簡(jiǎn)單明了。但是，看似復(fù)雜問題簡(jiǎn)單化了，所找到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的針對(duì)性卻大打折扣。
廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作不是一項(xiàng)階段性的工作，它是一項(xiàng)需要長(zhǎng)期開展、不斷更新的系統(tǒng)工作。這項(xiàng)工作絕不是一蹴而就的一次性工作，而是一項(xiàng)需要常抓常管、動(dòng)態(tài)管理的常態(tài)化工作。作為監(jiān)督部門，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作應(yīng)有長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光，有長(zhǎng)期打算，使之真正成為與時(shí)俱進(jìn)、隨時(shí)更新的日常性工作。
【參考文獻(xiàn)】
[1] 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作手冊(cè).安徽省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)編.
深入推進(jìn)新時(shí)期國(guó)有企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)，必須按照“在堅(jiān)決懲治腐敗的同時(shí)，更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)”的要求，以制約和監(jiān)督企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者權(quán)力運(yùn)行為核心，重點(diǎn)做好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，這是從源頭上解決國(guó)有企業(yè)腐敗問題的基礎(chǔ)性工作，也是從根本上提高企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)水平的重要措施。
一、找準(zhǔn)企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)對(duì)象
做好國(guó)有企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，必須首先找準(zhǔn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)對(duì)象，牢牢把握住關(guān)鍵人物和重要領(lǐng)域。從現(xiàn)實(shí)情況看，國(guó)有企業(yè)運(yùn)行的權(quán)利往往掌握在少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)者手中，集中在基建、采購、銷售和財(cái)務(wù)等部門，因此，必須把領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部作為廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)對(duì)象，以工程建設(shè)、物資采購、產(chǎn)品銷售、招標(biāo)投標(biāo)、侵害職工合法利益等作為廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)內(nèi)容，把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控貫穿于黨的建設(shè)、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理、職工生活等各個(gè)方面，融入企業(yè)管理流程和各種業(yè)務(wù)工作之中，建立起“權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)明確、措施有力、制度管用、預(yù)警及時(shí)”的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，形成“制度至上”的企業(yè)管理文化，在領(lǐng)導(dǎo)干部中逐步形成“習(xí)慣在監(jiān)督的環(huán)境下工作、習(xí)慣在法制的軌道上用權(quán)”的良好作風(fēng)，使思想道德風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)制制度風(fēng)險(xiǎn)得到有效化解，違規(guī)違紀(jì)違法現(xiàn)象得到有效遏制。為此，必須做好兩個(gè)方面的工作，一是要結(jié)合防腐倡廉工作的需要，在完善健全制度的基礎(chǔ)上，針對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者職位和部門分工，科學(xué)繪制權(quán)力運(yùn)行流程圖，以此界定企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利運(yùn)行的主體、條件、程序、權(quán)限和監(jiān)督方式等，明確廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作由誰來辦、怎么辦，使權(quán)力運(yùn)行規(guī)范化、程序化。二是要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門和領(lǐng)域的監(jiān)管，領(lǐng)導(dǎo)干部要以身作則，率先垂范，帶頭抓好自身和管轄范圍內(nèi)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，涉及錢、財(cái)、物管理的部門要自覺落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控作為加強(qiáng)預(yù)防體系建設(shè)的一項(xiàng)重要任務(wù)，列入本單位、本部門的重要議事日程，認(rèn)真組織落實(shí)。
二、科學(xué)研判企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要源點(diǎn)
科學(xué)研究和判定企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)，是從源頭上抑制腐敗和做好黨風(fēng)廉政建設(shè)的關(guān)鍵。首先要梳理明晰權(quán)責(zé)，按照權(quán)責(zé)一致的要求，全面梳理和明確領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的各類職權(quán)，對(duì)依法依規(guī)確定的職權(quán)進(jìn)行分項(xiàng)梳理，摸清職權(quán)底數(shù)，編制職權(quán)目錄，明確職權(quán)名稱、內(nèi)容、行使主體和法律依據(jù)等。其次要詳查各類廉潔風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)，采取領(lǐng)導(dǎo)者和部門自己查找、群眾評(píng)議、案例分析和組織審定等廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查方式，收集廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息，組織領(lǐng)導(dǎo)干部重點(diǎn)查找權(quán)力行使、機(jī)制制度和思想道德等方面存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn);要重點(diǎn)查找由于權(quán)力過于集中、運(yùn)行程序不規(guī)范和自由裁量權(quán)過大，可能造成權(quán)力濫用的風(fēng)險(xiǎn);要結(jié)合企業(yè)運(yùn)行機(jī)制和制度建設(shè)需要，深入查找由于規(guī)章制度不健全、監(jiān)督制約機(jī)制不完善，可能導(dǎo)致權(quán)力失控的風(fēng)險(xiǎn);在結(jié)合企業(yè)思想道德建設(shè)要求，深入查找由于理想信念不堅(jiān)定、工作作風(fēng)不扎實(shí)、職業(yè)道德根基不牢固以及外部環(huán)境對(duì)正確行使權(quán)力的影響，可能誘發(fā)行為失范的風(fēng)險(xiǎn)。再次要科學(xué)評(píng)定廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，根據(jù)權(quán)力的重要程度、違紀(jì)違法現(xiàn)象發(fā)生的概率及危害程度等因素，對(duì)排查的廉潔風(fēng)險(xiǎn)按照“高”、“中”、“低”三個(gè)等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，經(jīng)過研究審定后，對(duì)不同等級(jí)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人，作為企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)監(jiān)控的重要依據(jù)。
[關(guān)鍵詞]信息化 財(cái)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn) 防控
[中圖分類號(hào)]F275 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-5349（2014）11-0111-02
信息化的興起帶來了財(cái)務(wù)管理嶄新的世紀(jì)，不但使企業(yè)財(cái)務(wù)管理的渠道更豐富和暢通，信息傳遞速度更加便捷和高效，而且財(cái)務(wù)管理人員還可以在遠(yuǎn)程、異地實(shí)現(xiàn)管理與調(diào)控，大大提高了財(cái)務(wù)管理工作的績(jī)效水平。但是信息化也是一把雙刃劍，在一利之下定有一弊，在信息暢通無阻的同時(shí)也帶來了一定的安全隱患，有的時(shí)候甚至導(dǎo)致嚴(yán)重的財(cái)務(wù)事件，給企業(yè)財(cái)務(wù)管理帶來嚴(yán)重的損失。本文從信息化條件下財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的基本特點(diǎn)入手，以風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析為基礎(chǔ)，提出強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，創(chuàng)新財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控手段等解決思路。
一、信息化條件下的企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的基本特點(diǎn)
財(cái)務(wù)信息作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)中一個(gè)企業(yè)的重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息，在企業(yè)的管理中居于極其重要的地位。因此，財(cái)務(wù)信息的風(fēng)險(xiǎn)防控也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要內(nèi)容。縱觀古今中外，各類大型企業(yè)無不采取相關(guān)的手段來防控各種形式的財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)，但是信息化條件下的企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)又有所不同。
（一）企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)急速加大
由于財(cái)務(wù)信息涵蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全程，從采購、生產(chǎn)、加工、銷售到服務(wù)、納稅，涉及到各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)部門、各種人員。因此，財(cái)務(wù)信息的泄露也包括了原料采購、生產(chǎn)加工、成本核算、財(cái)務(wù)費(fèi)用、納稅管理等各個(gè)方面。相比較而言，當(dāng)前信息化條件下的企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)正在逐步快速地加大。
（二）企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的防控形勢(shì)日益嚴(yán)峻
由于信息化發(fā)展非常迅猛，技術(shù)和通信條件日新月異，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控面臨的形勢(shì)日益嚴(yán)峻。不但是企業(yè)內(nèi)部人員，還有無數(shù)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、技術(shù)高端的網(wǎng)絡(luò)黑客，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息安全造成了一定的威脅。而外部形勢(shì)的日漸復(fù)雜，也給企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)帶來較大的推動(dòng)。
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的防控手段也在不斷豐富
風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與防控彼此相伴而生。企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的防控手段也隨著信息手段的完善而不斷豐富。大型企業(yè)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中普遍設(shè)置了安全防護(hù)系統(tǒng)，如防火墻、系統(tǒng)管理密鑰、電子口令等。對(duì)于潛在的安全隱患起到了一定的防范作用，在一定程度上形成了有效的防護(hù)措施。
二、信息化條件下企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析
（一）宏觀層面的法律因素
由于信息化的迅猛發(fā)展，國(guó)家對(duì)于計(jì)算機(jī)信息安全管理、網(wǎng)絡(luò)安全管理方面的法制建設(shè)相對(duì)來說比較完善，目前基本形成了包括法律、法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)范性文件組成的法制框架，從原則上給予了規(guī)范。但是對(duì)于信息網(wǎng)絡(luò)安全的法律規(guī)范相對(duì)較弱，對(duì)于處理具體的網(wǎng)絡(luò)侵權(quán)事件的針對(duì)性不夠強(qiáng)。
（二）管理人員及操作人員的主觀因素
一方面是管理人員對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的意識(shí)不夠強(qiáng)。重生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，輕風(fēng)險(xiǎn)防控;重財(cái)務(wù)管理，輕內(nèi)部控制。在設(shè)計(jì)安排企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的時(shí)候沒有給予足夠的重視，沒有采取相應(yīng)的防控措施，還有的雖然有所安排，但是管理不嚴(yán)格，形成了安全漏洞。另一方面，操作人員在開展財(cái)務(wù)活動(dòng)時(shí)，對(duì)于財(cái)務(wù)信息的管理沒有嚴(yán)格履行相應(yīng)的制度。有的時(shí)候隨意將安全密鑰和管理口令泄露給無關(guān)人員，有的時(shí)候隨意在不符合安全管理規(guī)定的計(jì)算機(jī)上進(jìn)行財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，形成了安全隱患。財(cái)務(wù)人員主觀上的不謹(jǐn)慎，卻給財(cái)務(wù)信息管理造成了客觀上的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）其他客觀性因素
制約因素比較多，最重要的是以下兩方面：一是資金方面的制約。信息化的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控手段都需要大量的資金投入，對(duì)于企業(yè)的管理費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)成本都需要相應(yīng)提高，勢(shì)必減少利潤(rùn)產(chǎn)生。因此，有的企業(yè)在這方面的投入會(huì)有所控制，不會(huì)給予太多的系統(tǒng)建設(shè)投入、設(shè)備投入。而世界上發(fā)達(dá)國(guó)家的信息化風(fēng)險(xiǎn)防控投資所占比例都在1/5―1/3，我國(guó)企業(yè)這方面的投入比例仍達(dá)不到1/10。二是技術(shù)層面的制約。信息化條件下的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控需要從技術(shù)層面進(jìn)行解決。而財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控管理也是一項(xiàng)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要與時(shí)俱進(jìn)地更新軟件。信息空間以技術(shù)為第一通行標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)水平高低直接決定了防控的效果。
三、信息化條件下財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的基本思路
（一）健全相關(guān)的法制建設(shè)
要重視法律對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)性保障作用，從立法層面加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的支撐。一是國(guó)家要根據(jù)現(xiàn)實(shí)需要持續(xù)地完善網(wǎng)絡(luò)信息安全管理的法制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息安全的保護(hù)機(jī)制。二是盡快制定出臺(tái)網(wǎng)絡(luò)信息安全法，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)犯罪的防范與懲治。
（二）提高財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的意識(shí)
首要是提高企業(yè)負(fù)責(zé)人的財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，使其從企業(yè)整體管理的高度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的規(guī)劃與設(shè)計(jì)，并投入相應(yīng)的資金進(jìn)行防控系統(tǒng)建設(shè)和設(shè)備購置、維護(hù)等。其次，財(cái)務(wù)人員作為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的主要操作者之一，要切實(shí)履行財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)，嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，杜絕財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的人為性渠道。
（三）健全企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
首先是強(qiáng)化公共網(wǎng)絡(luò)管理工作機(jī)制，強(qiáng)化國(guó)家層面的總體規(guī)劃，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)安全綜合治理，同時(shí)，組織科研單位加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，形成公共管理部門與技術(shù)研發(fā)部門風(fēng)險(xiǎn)防控的協(xié)同機(jī)制。其次是強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的防控機(jī)制，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)管理部門與財(cái)務(wù)部門的協(xié)調(diào)與合作，特別是在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)的應(yīng)急機(jī)制，最大限度地消除安全隱患、減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。
（四）提高財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的技術(shù)手段
要不斷加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段，從技術(shù)層面抵御財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)主要包括硬件和軟件的安全控制、日常的操作安全控制、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的維護(hù)安全控制，其核心是對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理的安全保護(hù)。要加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的硬件與軟件建設(shè)，尤其是防火墻、入侵檢測(cè)技術(shù)、信息加密、管理密鑰、口令等建設(shè)。還要特別注意加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出、閱覽及備份的管理工作，并定期開展財(cái)務(wù)信息風(fēng)險(xiǎn)防控的檢查、督察以及安全性檢測(cè)等項(xiàng)工作。
關(guān)鍵詞：北極航線 船舶 安全風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防控
近年來，北極地區(qū)氣溫上升，冰層融化，船舶航行的環(huán)境有一定改善。北極地區(qū)有豐富的油氣和礦產(chǎn)資源。北極航線是亞歐美經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)貿(mào)易往來的運(yùn)輸捷徑，對(duì)比傳統(tǒng)航線，北極航線可縮短約40%的航程，也可避開海盜及政治糾紛的干擾。豐富的自然資源和航線距離優(yōu)勢(shì)意味著巨大的經(jīng)濟(jì)利益，促進(jìn)了 “新興航線”的開發(fā)。
隨著北極周邊國(guó)家對(duì)航線開發(fā)態(tài)度日益積極，北極航線的開發(fā)進(jìn)度逐漸加快，探索性航行船舶在增加，但相對(duì)傳統(tǒng)航線，特別是冬季，環(huán)境依舊惡劣，船舶航行尚有安全風(fēng)險(xiǎn)需要警惕。
1.研究意義
目前，北極航線的開發(fā)取得一定成果，但嚴(yán)酷的自然環(huán)境造成的船舶通航風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，一旦船舶遭受意外，救援工作開展困難，如果有溢油，油污的處理難度較大。
北極航線信息普及程度低，局部環(huán)境多變，對(duì)航運(yùn)企業(yè)開發(fā)北極航線及商業(yè)規(guī)劃產(chǎn)生負(fù)面影響。通過識(shí)別北極地區(qū)安全風(fēng)險(xiǎn)隱患，評(píng)價(jià)北極航行的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前消除或降低，并制定周密的應(yīng)急預(yù)案，可降低船舶航行北極的安全風(fēng)險(xiǎn)，有助于航運(yùn)企業(yè)增強(qiáng)開發(fā)北極航線的信心。因此，北極航行船舶安全風(fēng)險(xiǎn)的研究，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
2.研究現(xiàn)狀
DNV GL集團(tuán)經(jīng)過研究，認(rèn)為北極航行有著安全風(fēng)險(xiǎn)，考慮北極環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜，提出北極航運(yùn)的開發(fā)探索應(yīng)遵循循序漸進(jìn)的策略，使得技術(shù)和基礎(chǔ)設(shè)施能有足夠的時(shí)間發(fā)展，保證安全風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上可控。
張興杰關(guān)于商船極區(qū)航行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的研究[3]，分別對(duì)船舶自身風(fēng)險(xiǎn)、航行過程中的人員風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了系統(tǒng)性的分析和研究。
解國(guó)強(qiáng)關(guān)于北極東北航道航行環(huán)境及安全航行研究 [4]，提出能見度不良、低溫、海冰、地理特征等因素是東北航道的安全風(fēng)險(xiǎn)因素，其中海冰是最主要的危險(xiǎn)因素。
3.重大安全風(fēng)險(xiǎn)的研究
綜合國(guó)內(nèi)外北極航線安全風(fēng)險(xiǎn)研究，業(yè)界共識(shí)是因船舶在北極航行存在的重大安全風(fēng)險(xiǎn)主要由冰山、低溫、高緯度地理及其延伸的附加風(fēng)險(xiǎn)，如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、未知風(fēng)險(xiǎn)等。
3.1冰山安全風(fēng)險(xiǎn)
冰山會(huì)撞擊航行的船舶，附加的風(fēng)險(xiǎn)是冰區(qū)操作風(fēng)險(xiǎn)、船舶低速航行風(fēng)險(xiǎn)、船體強(qiáng)度及推進(jìn)動(dòng)力不足等。
航運(yùn)企業(yè)日常管理，船舶防碰撞是安全管理的重心，狹窄水道及密集水域航行都有著安全管理制度和操作方案。冰山隱藏水下，需要船員根據(jù)冰山周圍特征提前發(fā)現(xiàn)冰山，因此，航運(yùn)企業(yè)應(yīng)開發(fā)針對(duì)冰山的安全培訓(xùn)和冰山防控相關(guān)制度和操作方案。
在冰山區(qū)域，船舶因較低的航速行駛，但據(jù)相關(guān)研究，船舶主機(jī)長(zhǎng)期在低速工況下工作會(huì)影響技術(shù)狀況。在較低負(fù)荷下，蒸汽量或許不能滿足船舶熱量的需要，進(jìn)而影響到其他關(guān)聯(lián)系統(tǒng)，需要逐項(xiàng)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并增加替代的預(yù)防方案。
船體強(qiáng)度和推進(jìn)動(dòng)力的風(fēng)險(xiǎn)防控在設(shè)計(jì)建造端，不同航區(qū)對(duì)冰區(qū)加強(qiáng)的要求不同，不同的冰區(qū)加強(qiáng)產(chǎn)生的設(shè)計(jì)建造成本差異較大，應(yīng)在船舶建造前明確航行區(qū)域，選擇合適的船體強(qiáng)度和推進(jìn)動(dòng)力，以最小的成本獲得最大的收益。
3.2低溫安全風(fēng)險(xiǎn)
低溫是導(dǎo)致北極航行安全風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，附加風(fēng)險(xiǎn)是船舶及系統(tǒng)結(jié)冰、應(yīng)急救援困難、港口設(shè)施及供給不足、水文氣象復(fù)雜、船舶低溫性能影響等。
船舶是有機(jī)系統(tǒng)，液體是系統(tǒng)間能量傳遞的主要媒介之一。液體低溫下結(jié)冰對(duì)船舶正常營(yíng)運(yùn)的影響非常嚴(yán)重。通過船舶在低溫環(huán)境下的營(yíng)運(yùn)研究，船舶甲板結(jié)冰影響行走，船舶水艙結(jié)冰影響穩(wěn)性，船舶油艙結(jié)冰影響燃油供給，羅經(jīng)甲板結(jié)冰影響船舶的通信導(dǎo)航，管系結(jié)冰影響系統(tǒng)功能。因此，設(shè)計(jì)建造階段應(yīng)考慮船舶各個(gè)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)性，全方位的進(jìn)行防護(hù)設(shè)計(jì)，避免局部問題影響到船舶的整體運(yùn)行。
在低溫環(huán)境下，北極航線的應(yīng)急救援、港口設(shè)施及供給的效率都較低，船舶在設(shè)計(jì)階段應(yīng)考慮外部環(huán)境的不足，增加船舶自身的安全儲(chǔ)備，增強(qiáng)船員的自救能力。
目前營(yíng)運(yùn)船舶有著能見度不良、大風(fēng)浪風(fēng)險(xiǎn)的安全管理制度，但北極環(huán)境較復(fù)雜，航線的氣象水文信息不完整，船員不熟悉北極航線的水文氣象，需要船舶和船員在航行過程不斷積累實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，完善航線信息和提升操作技能。
在極端低溫環(huán)境下，鋼質(zhì)船舶容易出現(xiàn)脆化問題，針對(duì)該安全風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)開展低溫特性技術(shù)研發(fā)，開發(fā)適合低溫環(huán)境的材料與裝備；針對(duì)船員低溫環(huán)境下的生活，可以參考極地土著的生活習(xí)慣來規(guī)避船員在低溫環(huán)境下的生理影響。
3.3高緯度地理安全風(fēng)險(xiǎn)
北極獨(dú)特的地理位置帶來的附加風(fēng)險(xiǎn)是極夜極晝航行、通信不暢、導(dǎo)航設(shè)備誤差等。
高緯度安全風(fēng)險(xiǎn)防控措施應(yīng)當(dāng)從設(shè)計(jì)端入手，配置符合高緯度環(huán)境的定位、導(dǎo)航和北極海域狀況傳輸?shù)耐ㄓ崒?dǎo)航設(shè)備，并加強(qiáng)與北極航線沿岸國(guó)的有效溝通，充分獲得岸基的信息支持。
從安全風(fēng)險(xiǎn)的角度研究北極新航線，有助于航運(yùn)企業(yè)進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到其與傳統(tǒng)航線的偏差，在航線設(shè)計(jì)階段通過安全防控措施將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低程度，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
4.我國(guó)開發(fā)北極航線的思考與建議
北極航線縮短了我國(guó)與歐洲、北美等市場(chǎng)的距離，給我國(guó)沿海地區(qū)產(chǎn)業(yè)分工和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略布局帶來積極影響。北極航道的開發(fā)，是國(guó)家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的方向之一，也是國(guó)家“一帶一路戰(zhàn)略”的延伸。
北極航線的開發(fā)，應(yīng)在保證安全與環(huán)境的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的最大化，其風(fēng)險(xiǎn)控制水平應(yīng)與業(yè)界現(xiàn)今的最佳表現(xiàn)相當(dāng)，甚至更高。
（1）設(shè)計(jì)“北極航線+互聯(lián)網(wǎng)”運(yùn)作模式。北極航線的開發(fā)是一個(gè)復(fù)雜的項(xiàng)目，政治、經(jīng)濟(jì)、法律、人文、環(huán)境、市場(chǎng)、技術(shù)多個(gè)領(lǐng)域交叉而又相互影響，多種信息及數(shù)據(jù)還有待積累與測(cè)繪，需業(yè)界關(guān)聯(lián)方有效的溝通及聯(lián)系。
借鑒國(guó)內(nèi)電商平臺(tái)經(jīng)驗(yàn)，國(guó)家行業(yè)協(xié)會(huì)可采用“互聯(lián)網(wǎng)+”模式，推動(dòng)行業(yè)建立北極航線開發(fā)信息平臺(tái)，將航線信息、市場(chǎng)信息、供應(yīng)商和航運(yùn)企業(yè)以及業(yè)內(nèi)專家等多方聯(lián)合起來，建立一個(gè)信息互通平臺(tái)，為整個(gè)北極行業(yè)利益相關(guān)者提供綜合性的解決方案，使得業(yè)界的研究與合作更加高效。
（2）船舶設(shè)計(jì)建造體系增加安全風(fēng)險(xiǎn)體系。在現(xiàn)有船舶設(shè)計(jì)建造體系基礎(chǔ)上，結(jié)合北極航線已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)及防控措施，建立包含安全風(fēng)險(xiǎn)體系的北極船舶設(shè)計(jì)建造體系，將安全風(fēng)險(xiǎn)研究和防控措施落實(shí)在船舶設(shè)計(jì)建造端，從源頭上消除風(fēng)險(xiǎn)或者降低風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。
（3）建立安全風(fēng)險(xiǎn)為核心的綜合安全管理體系。計(jì)劃開發(fā)北極航線的航運(yùn)企業(yè)，基于目前安全管理制度的基礎(chǔ)上，將北極安全風(fēng)險(xiǎn)及防控措施融合到安全管理制度內(nèi)，使得事故預(yù)防從事后轉(zhuǎn)移到事前，并通過一體化設(shè)計(jì)，避免船舶管理不同體系的沖突，降低船員文件運(yùn)行的工作量，以便船員更多的精力轉(zhuǎn)移到船舶安全操作上。
（4）國(guó)家提供資金支持北極航運(yùn)的探索。作為一條新興航線，對(duì)航運(yùn)公司而言，存在較多的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)問題，航運(yùn)公司的正常經(jīng)營(yíng)將受到較大影響。國(guó)家層面提供資金支持北極航線的開發(fā)營(yíng)運(yùn)活動(dòng)，有助于指導(dǎo)并收集航行和營(yíng)運(yùn)的信息，完善監(jiān)管框架，掌握國(guó)內(nèi)船廠、設(shè)備廠商在北極航線供給側(cè)方面的薄弱環(huán)節(jié)，制訂有針對(duì)性的指導(dǎo)政策。
5.結(jié)束語
北極航線對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略有著重要意義，航運(yùn)經(jīng)營(yíng)也有著較大的經(jīng)濟(jì)效益，惡劣的環(huán)境阻礙了新航線的開發(fā)進(jìn)程。北極航線的開發(fā)應(yīng)依托安全風(fēng)險(xiǎn)管理研究成果，結(jié)合信息化平臺(tái)保證整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的所有環(huán)節(jié)高效協(xié)作，在政府的支持下，實(shí)現(xiàn)船舶在北極航線的安全營(yíng)運(yùn)，增強(qiáng)國(guó)內(nèi)航運(yùn)企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。
參考文獻(xiàn)：
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