發(fā)布時(shí)間：2022-07-24 13:54:22
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的就業(yè)問(wèn)題研究論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
【關(guān)鍵詞】虛擬企業(yè)核心能力功能優(yōu)勢(shì)關(guān)鍵因素
一、虛擬企業(yè)的內(nèi)涵分析
虛擬企業(yè)是一個(gè)不斷演進(jìn)的概念，對(duì)于什么是虛擬企業(yè)，許多學(xué)者的觀點(diǎn)都不相同。目前學(xué)者們都是根據(jù)其功能特點(diǎn)專長(zhǎng)化、存在形式離散化、運(yùn)作方式合作化等特點(diǎn)對(duì)虛擬企業(yè)從產(chǎn)品、信息網(wǎng)絡(luò)、運(yùn)行方式3個(gè)角度下定義。虛擬企業(yè)中的“虛擬”的真正含義在于功能及資源能力和組織機(jī)構(gòu)兩者的虛擬化。所以虛擬企業(yè)的類型也是從這兩個(gè)方面的存在形態(tài)來(lái)劃分的。如果以表示虛擬企業(yè)的存在形態(tài)，s、f表示機(jī)構(gòu)虛擬和資源（功能）虛擬，則虛擬企業(yè)的各種經(jīng)營(yíng)方式和存在形態(tài)都可以以如下函數(shù)關(guān)系表示：=。由于虛擬企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是虛擬產(chǎn)品、信息網(wǎng)絡(luò)是其運(yùn)行基礎(chǔ)且運(yùn)行方式合作化，所以可以說(shuō)虛擬企業(yè)是當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)新的機(jī)遇時(shí)，企業(yè)為了能夠及時(shí)響應(yīng)市場(chǎng)機(jī)會(huì)，滿足市場(chǎng)的需求，以最快的速度推出高質(zhì)量、低成本、高科技含量的產(chǎn)品，獲得市場(chǎng)份額時(shí)，將具有開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)這種項(xiàng)目所需的不同知識(shí)和技術(shù)的不同組織（或企業(yè)）聯(lián)合起來(lái)，共同開辟市場(chǎng)、共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共同應(yīng)對(duì)其他競(jìng)爭(zhēng)者的一種企業(yè)行為。它是尋求資源最佳配置的一種整合方式，是以共同的市場(chǎng)發(fā)展機(jī)會(huì)為基礎(chǔ)的，一旦該機(jī)會(huì)終結(jié)，虛擬企業(yè)也隨之解體，等待下一次商機(jī)和尋求新的組合。因此，虛擬企業(yè)是一種動(dòng)態(tài)的聯(lián)盟。
二、虛擬企業(yè)的功能優(yōu)勢(shì)分析
（一）強(qiáng)大的學(xué)習(xí)功能
在知識(shí)主導(dǎo)型和知識(shí)密集型的現(xiàn)代企業(yè)中，僅僅依靠自身的能力和知識(shí)是無(wú)法適應(yīng)產(chǎn)品生命越來(lái)越短這種趨勢(shì)的。學(xué)習(xí)能力是企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的最終源泉，從學(xué)習(xí)的渠道方法來(lái)看，可以將組織的學(xué)習(xí)分為內(nèi)部學(xué)習(xí)和外部學(xué)習(xí)，傳統(tǒng)企業(yè)的學(xué)習(xí)更多是組織的內(nèi)部學(xué)習(xí)而缺乏組織的外部學(xué)習(xí)。因?yàn)樗麄冋J(rèn)為只要與別人分享知識(shí)，他們就會(huì)失去對(duì)該知識(shí)的控制，并減少收益，因此都不愿意與別人共享知識(shí)。其實(shí)，知識(shí)只是智力資本的基礎(chǔ)，與智力資本并不等同。擁有知識(shí)是一方面，而對(duì)知識(shí)的掌握與應(yīng)用才是最重要的。正如哈瑞森·歐文斯所說(shuō)：“在很長(zhǎng)一段時(shí)間以來(lái)，企業(yè)的主要目標(biāo)是生產(chǎn)產(chǎn)品或提供服務(wù)以賺取利潤(rùn)?！钡F(xiàn)在企業(yè)有了一項(xiàng)更優(yōu)先更主要的任務(wù)，那就是成為高效的學(xué)習(xí)型組織。之所以這么說(shuō)，并不是產(chǎn)品、利潤(rùn)不再重要，而是因?yàn)樵谖磥?lái)社會(huì)，如果沒有持續(xù)學(xué)習(xí)，企業(yè)將不可能賺取任何利潤(rùn)。虛擬企業(yè)作為一種學(xué)習(xí)型組織，其學(xué)習(xí)類型有別于單向式學(xué)習(xí)，是雙向式的反思式的學(xué)習(xí)。它強(qiáng)調(diào)的是組織要達(dá)到一個(gè)什么樣的組織愿景，并通過(guò)愿景調(diào)節(jié)來(lái)引導(dǎo)組織學(xué)習(xí)；通過(guò)企業(yè)子系統(tǒng)以及不同職能部門的合作而達(dá)成的一種雙向式學(xué)習(xí)或反思式學(xué)習(xí)。虛擬企業(yè)的這種學(xué)習(xí)功能不僅使各方在很大程度上共享相互的智力、資源、人力，取長(zhǎng)補(bǔ)短，能不斷出現(xiàn)新的觀點(diǎn)，創(chuàng)造出新的選擇機(jī)會(huì)和產(chǎn)生新的行動(dòng)，并在組織合作中將學(xué)習(xí)到的新的知識(shí)、技術(shù)、技能和策略快速加以應(yīng)用。
（二）市場(chǎng)的部分替代功能
著名學(xué)者羅納德·科斯所開創(chuàng)的現(xiàn)代企業(yè)理論從制度分析出發(fā)，提出了企業(yè)起源的假設(shè)，認(rèn)為企業(yè)的起源是因?yàn)槠髽I(yè)節(jié)約了市場(chǎng)交易費(fèi)用，企業(yè)具有某種可以替代市場(chǎng)的功能。市場(chǎng)和企業(yè)是組織生產(chǎn)的兩種方式，前者以價(jià)格機(jī)制為手段，后者以行政為手段。雖然兩者的手段差異懸殊，但彼此可以替代，在經(jīng)濟(jì)理性的假設(shè)下，根據(jù)交易費(fèi)用與組織費(fèi)用的比較來(lái)判斷替代是否產(chǎn)生。從某種意義上講，虛擬企業(yè)已具有市場(chǎng)的部分替代功能，因?yàn)樘摂M企業(yè)的成立就是為了節(jié)約交易費(fèi)用。虛擬企業(yè)的生產(chǎn)模式已由傳統(tǒng)的“生產(chǎn)—銷售”式轉(zhuǎn)化為“感知—響應(yīng)”式，即現(xiàn)在的多品種、小批量生產(chǎn)，以滿足顧客的個(gè)性化需求。生產(chǎn)者與消費(fèi)者之間的界限變得模糊，消費(fèi)者可以通過(guò)直接或間接的方式加入到虛擬企業(yè)中。例如耐克作為全世界跑鞋樣式最多的廠商，它鼓勵(lì)消費(fèi)者在消費(fèi)耐克鞋時(shí)，對(duì)鞋的樣式、材料提出建設(shè)性的意見或是提出自己的要求，通過(guò)這種方式消費(fèi)者被納入到耐克這個(gè)虛擬企業(yè)的界限之內(nèi)，成為部分的生產(chǎn)者。這樣，在消費(fèi)市場(chǎng)，虛擬企業(yè)也能節(jié)約交易費(fèi)用。所以，我們有理由相信虛擬企業(yè)在消費(fèi)資料市場(chǎng)也能替代市場(chǎng)的某些功能。
（三）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化功能
產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化標(biāo)準(zhǔn)包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化和高級(jí)化。所謂合理化，是指所有產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品和服務(wù)能滿足當(dāng)時(shí)條件下的社會(huì)需求，產(chǎn)業(yè)之間的比例協(xié)調(diào)，并能有效利用資源。所謂高級(jí)化，是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)高層次知識(shí)密集型、知識(shí)型產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)部門在各個(gè)產(chǎn)業(yè)的比例較大，高層次人才是產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員的主體，高新技術(shù)在產(chǎn)業(yè)中應(yīng)用廣泛。由于虛擬企業(yè)的“感知—響應(yīng)”模式，其生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品和提供的服務(wù)當(dāng)然是滿足傳統(tǒng)企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的多樣化和個(gè)性化的社會(huì)需求。另外虛擬企業(yè)打破了地域和國(guó)界的限制，由資源、技術(shù)等優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的企業(yè)組成，各成員企業(yè)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)及時(shí)溝通，共享資源和技術(shù)，避免資源浪費(fèi)和重復(fù)建設(shè)，從而達(dá)到資源優(yōu)化配置和有效利用的目的。虛擬企業(yè)的核心資源是知識(shí)，通過(guò)建立相應(yīng)的核心知識(shí)網(wǎng)絡(luò)，使其核心知識(shí)在網(wǎng)絡(luò)中運(yùn)作，虛擬企業(yè)的知識(shí)資源得到了實(shí)際運(yùn)用，核心知識(shí)的價(jià)值也得到了實(shí)現(xiàn)。我們發(fā)現(xiàn)耐克作為虛擬企業(yè)的一員，它生產(chǎn)的鞋受到大眾的普遍歡迎，它有效地利用機(jī)制轉(zhuǎn)換、資源組織促進(jìn)了該行業(yè)的發(fā)展，在耐克公司內(nèi)部它主攻設(shè)計(jì)和營(yíng)銷兩大塊，公司為員工配置了相應(yīng)的設(shè)備，建立虛擬網(wǎng)絡(luò)，便于公司內(nèi)部和外部的溝通。顯然，相對(duì)于同行業(yè)的其他企業(yè)，它實(shí)現(xiàn)了該行業(yè)的高級(jí)化。
（四）企業(yè)創(chuàng)新功能
創(chuàng)新不僅是一般性的資源轉(zhuǎn)化，更重要的是它能及時(shí)響應(yīng)社會(huì)特定需求，利用先進(jìn)的信息技術(shù)，迅速將資源轉(zhuǎn)化成符合社會(huì)需求的產(chǎn)品或服務(wù)。而虛擬企業(yè)本身作為一種創(chuàng)新的企業(yè)，它的創(chuàng)新功能不僅僅體現(xiàn)在技術(shù)創(chuàng)新，更有觀念創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新等。其技術(shù)創(chuàng)新更多地體現(xiàn)在虛擬企業(yè)以柔性技術(shù)為基礎(chǔ)保持技術(shù)領(lǐng)先，堅(jiān)持不斷改進(jìn)和積極創(chuàng)新，重視高新技術(shù)和敏捷技術(shù)的研究與開發(fā)，并通過(guò)采用發(fā)達(dá)的信息技術(shù)，使得企業(yè)的信息流動(dòng)支配企業(yè)的物質(zhì)流動(dòng)成為可能，同時(shí)利用大量先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用程序來(lái)擴(kuò)大其虛擬銷售市場(chǎng)，大大減少了企業(yè)間的交易成本；觀念創(chuàng)新則體現(xiàn)在“雙贏”的企業(yè)合作觀念和“快速反應(yīng)”的競(jìng)爭(zhēng)理念，完全改變了傳統(tǒng)企業(yè)的“擊敗對(duì)手才是勝利”的競(jìng)爭(zhēng)觀念；產(chǎn)品創(chuàng)新則體現(xiàn)在虛擬企業(yè)的生產(chǎn)模式是“感知—響應(yīng)”式，它主動(dòng)分析和細(xì)分用戶的需求，了解用戶的處境，從用戶立場(chǎng)出發(fā)，定制化生產(chǎn)出滿足顧客的個(gè)性化、多樣化的產(chǎn)品，所以說(shuō)虛擬企業(yè)在產(chǎn)品方面所完成的任務(wù)不僅是向顧客提品，而且更重視向顧客提供其購(gòu)買該產(chǎn)品背后真正面臨的實(shí)際問(wèn)題的“解決方案”，其實(shí)產(chǎn)品的價(jià)值是隱藏在顧客購(gòu)買該產(chǎn)品所需要的“解決方案”之中的，虛擬企業(yè)給顧客提供了一個(gè)完整的解決方案，讓顧客看到了產(chǎn)品的隱含價(jià)值，使他們產(chǎn)生再次購(gòu)買的欲望。虛擬企業(yè)的這些創(chuàng)新功能使得其獲得了傳統(tǒng)企業(yè)無(wú)法比擬的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。
三、虛擬企業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析
雖然虛擬企業(yè)有很多不同的功能優(yōu)勢(shì)，但是我們同樣不能忽視它的缺點(diǎn)與局限性。比如：（1）不同合作伙伴的企業(yè)文化不同；（2）合作伙伴擔(dān)心其核心技術(shù)外泄的可能性；（3）某些企業(yè)對(duì)于自己企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力仍模棱兩可。針對(duì)這些局限性，有必要對(duì)它運(yùn)作成功的關(guān)鍵因素分析，并采取相應(yīng)的措施。由于虛擬企業(yè)是一種不同于傳統(tǒng)企業(yè)的全新的組織方式，它成功的關(guān)鍵因素也應(yīng)當(dāng)與傳統(tǒng)企業(yè)不同。虛擬企業(yè)成功運(yùn)作的兩個(gè)基礎(chǔ)是：價(jià)值基礎(chǔ)和伙伴關(guān)系。（一）價(jià)值基礎(chǔ)：互惠互利和核心能力借助
1．同一目標(biāo)，互惠互利
為了讓虛擬企業(yè)有效地運(yùn)作起來(lái)，虛擬企業(yè)的合作伙伴之間必須有著共同的目標(biāo)，并尋求這種目標(biāo)以便獲得滿意的成果。其實(shí)共同的目標(biāo)在虛擬企業(yè)中起著“膠水”的作用，對(duì)于合作伙伴而言是如何迅速明確并努力完成這一目標(biāo)。同一目標(biāo)是大家互相配合行動(dòng)的保證，同樣共享利益是鞏固合作伙伴關(guān)系的基礎(chǔ)，還會(huì)強(qiáng)化合作者對(duì)目標(biāo)的信念及合作的信心。如果不能公平公正地進(jìn)行利益分配，會(huì)導(dǎo)致伙伴參與積極性的降低，甚至出現(xiàn)相互抵制的局面，導(dǎo)致合作不能長(zhǎng)久。而虛擬企業(yè)的成功是依賴于各合作伙伴之間的互相支持與合作的程度，所以建立有效的成員企業(yè)績(jī)效評(píng)估體系和權(quán)力均衡機(jī)制以實(shí)現(xiàn)利益的有效分配。
2．識(shí)別和培養(yǎng)核心能力
核心能力是企業(yè)一組先進(jìn)技術(shù)的和諧組合，是響應(yīng)機(jī)遇，參與競(jìng)爭(zhēng)所依賴的能力。核心能力原則是選擇企業(yè)合作伙伴的第一原則，也是決定虛擬企業(yè)運(yùn)作成功的關(guān)鍵因素。其實(shí)虛擬企業(yè)中的合作伙伴只有具有其核心能力，才有可能參與其中從而互相結(jié)合在一起。虛擬企業(yè)是“強(qiáng)—強(qiáng)”合作，在未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中做到“大、全、強(qiáng)”已經(jīng)不再可能，因此虛擬企業(yè)要立足市場(chǎng)具有其競(jìng)爭(zhēng)力，需要對(duì)企業(yè)自身以及其他伙伴企業(yè)的核心能力進(jìn)行分析識(shí)別。虛擬企業(yè)整體和伙伴之間識(shí)別核心能力的方法：（1）判斷哪種能力最具貢獻(xiàn)性；（2）判斷哪些能力最能使競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)持續(xù)更長(zhǎng)時(shí)間。合作伙伴通過(guò)識(shí)別哪些能力和技術(shù)必須由自己開發(fā)和維護(hù)以避免落入“外部資源陷阱”。虛擬企業(yè)根據(jù)企業(yè)能力的生產(chǎn)力和企業(yè)能力的彈性，培養(yǎng)、保持和提高其核心能力，在此基礎(chǔ)上，以更直接、更優(yōu)化的方式，實(shí)現(xiàn)最大價(jià)值的創(chuàng)新機(jī)會(huì)。
（二）伙伴關(guān)系：互相信任和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
1．互相信任，減少?zèng)_突
隨著企業(yè)虛擬程度的日益加深，管理者必須明白虛擬企業(yè)可能是由“那些為了給客戶提供服務(wù)而必須呆在一起”的人組成，他們可能通過(guò)電話和互聯(lián)網(wǎng)相互交流，所以信任顯得尤為重要。信任對(duì)于虛擬企業(yè)來(lái)說(shuō)處于中心位置，選擇合適和可信賴的合作伙伴對(duì)于虛擬企業(yè)具有重要意義。虛擬企業(yè)的伙伴之間主要以契約的形式聯(lián)系起來(lái)，同時(shí)也是建立在相互信任的基礎(chǔ)上。由于存在信息不對(duì)稱性，不排除個(gè)別伙伴出現(xiàn)單方面的違約，或搞弄虛作假、欺騙伙伴，或泄露合同機(jī)密的可能性。我們明白信任是一種社會(huì)資本，它需要伙伴之間進(jìn)行大量的方方面面的投資。對(duì)于信任關(guān)系的建立而言，伙伴之間的溝通尤為重要。虛擬企業(yè)既可以利用信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)低成本、間接的、實(shí)時(shí)的溝通，在合作過(guò)程中如果能始終在伙伴之間保持資源共享和信息有效溝通，那么雙方對(duì)對(duì)方的信任度評(píng)價(jià)也會(huì)提高。這樣通過(guò)建立信任關(guān)系可以避免虛擬企業(yè)中的管理僵化和減少?zèng)_突，降低其結(jié)構(gòu)成本，伙伴之間的相互信任使得他們很樂意提供他們的觀點(diǎn)和意見并可以大大減少虛擬企業(yè)內(nèi)部的交易成本。
2．同舟共濟(jì)，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)
在傳統(tǒng)企業(yè)結(jié)構(gòu)中，風(fēng)險(xiǎn)通常是一個(gè)企業(yè)的事情，由該企業(yè)獨(dú)自完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和管理。但虛擬企業(yè)伙伴間的相互依賴關(guān)系，使得其風(fēng)險(xiǎn)更應(yīng)被看作是共同承擔(dān)。虛擬企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括：（1）由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的程度、環(huán)境的變化、技術(shù)的進(jìn)步產(chǎn)生的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；（2）由于伙伴之間的管理方式的差異、地理位置的不同、伙伴的道德風(fēng)險(xiǎn)所引起的合作風(fēng)險(xiǎn)；（3）由于合作伙伴對(duì)所使用的技術(shù)的相關(guān)性、復(fù)雜性、成熟性掌握不夠產(chǎn)生的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。如果一些掌握關(guān)鍵技術(shù)的伙伴退出，可能導(dǎo)致研發(fā)項(xiàng)目失敗，虛擬企業(yè)中途解體；還有由于伙伴所負(fù)責(zé)部分研發(fā)失敗，則伙伴的投入將完全損失，若該部分是整個(gè)項(xiàng)目的關(guān)鍵部分，則他的失敗將可能導(dǎo)致整個(gè)研發(fā)項(xiàng)目的失敗等等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及由此帶來(lái)的負(fù)面影響不容忽視，它可能導(dǎo)致虛擬企業(yè)的失敗和夭折，給企業(yè)帶來(lái)不可挽回的損失。例如1992年Intel公司與日本NMB半導(dǎo)體公司組成虛擬企業(yè)以生產(chǎn)快速記憶芯片，但是由于NMB不能按時(shí)生產(chǎn)出合格的芯片，導(dǎo)致在產(chǎn)品市場(chǎng)啟動(dòng)時(shí)，Intel公司的市場(chǎng)占有率一年下降了將近20個(gè)百分點(diǎn)。因此虛擬企業(yè)中的每個(gè)成員都需要承擔(dān)自身的不足，均需遵循一定的、事先聲明的、共同的商業(yè)道德規(guī)范，并為虛擬企業(yè)帶來(lái)自己最擅長(zhǎng)的能力，相互之間取長(zhǎng)補(bǔ)短、同舟共濟(jì)，降低出現(xiàn)投機(jī)行為的風(fēng)險(xiǎn)。
四、我國(guó)虛擬企業(yè)現(xiàn)狀及對(duì)策分析
（一）現(xiàn)狀分析
虛擬企業(yè)的頑強(qiáng)生命力，對(duì)我國(guó)正在進(jìn)行的國(guó)有企業(yè)改革有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。長(zhǎng)期以來(lái)盲目建設(shè)、盲目生產(chǎn)問(wèn)題，在從賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)為買方市場(chǎng)后充分暴露出來(lái)。突出表現(xiàn)為生產(chǎn)能力放空，產(chǎn)品積壓，企業(yè)富余員工增多，經(jīng)濟(jì)效益滑坡，經(jīng)濟(jì)增速趨緩。如果仍按老辦法籌資建廠，建立剛性生產(chǎn)線，往往是新產(chǎn)品推出之時(shí)就是老產(chǎn)品淘汰之日。虛擬企業(yè)由于其上述獨(dú)特的功能優(yōu)勢(shì)而成為新時(shí)代的寵兒，被炒得沸沸揚(yáng)揚(yáng)。雖然它也存在一些問(wèn)題，如管理方面等，但優(yōu)勢(shì)還是占主導(dǎo)地位。許多企業(yè)紛紛進(jìn)行組織重組，業(yè)務(wù)流程外包。國(guó)外許多大公司都根據(jù)自己的特色組建了自己的虛擬組織，如耐克、波音777等。但在我國(guó)，由于觀念、制度等各方面的原因，無(wú)法與那些世界知名公司相比。但較之過(guò)去有了很大進(jìn)步，如著名服裝連鎖店美特斯邦威成立的虛擬組織正在網(wǎng)上廣為宣傳。
[關(guān)鍵詞]體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究動(dòng)態(tài)
一、前言
隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步、高速的發(fā)展和全面建設(shè)小康、構(gòu)建和諧社會(huì)進(jìn)程的加快，人們的健康觀念、生活觀念也發(fā)生了深刻變化，提高生活質(zhì)量與生命質(zhì)量已成了人們不懈的追求目標(biāo)。從而極大地激發(fā)了人們參與體育活動(dòng)的熱情，當(dāng)代體育正在以其獨(dú)特的魅力、無(wú)限的活力、多元的價(jià)值加速融入生活經(jīng)濟(jì)的大潮，成為全面建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)的重要內(nèi)容，及提高人們生命質(zhì)量與生活質(zhì)量的重要手段，并直接間接地?cái)U(kuò)大了體育產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，促進(jìn)并推進(jìn)了體育產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展。在此背景下，我們必須重新認(rèn)識(shí)體育的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和體育的商業(yè)價(jià)值，本文以體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展背景為起點(diǎn)，對(duì)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究動(dòng)態(tài)進(jìn)行綜述，為促進(jìn)我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)健康、快速、持續(xù)地發(fā)展提供有益的參考借鑒。
二、體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展背景
經(jīng)營(yíng)，可以說(shuō)是一個(gè)古老而又年輕的學(xué)科。說(shuō)它古老，是因?yàn)樽詮挠辛私粨Q就同時(shí)有了經(jīng)營(yíng)；說(shuō)它年輕，是因?yàn)樗诒臼兰o(jì)初才從經(jīng)濟(jì)學(xué)中分離出來(lái)，并只在美國(guó)這樣一個(gè)小范圍內(nèi)成了一門獨(dú)立的學(xué)科。雖然隨后迅速在全世界流行起來(lái)，形成了多行業(yè)、多種類、多系統(tǒng)、多領(lǐng)域結(jié)合的、大規(guī)模的、真正的多元化現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)。在逐漸成熟和日趨擴(kuò)大的經(jīng)營(yíng)發(fā)展進(jìn)程中，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)們提出了“體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)”理論體系。
體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，應(yīng)該是伴隨著體育的生活化、大眾化、社會(huì)化、商業(yè)化等等的興起，在體育消費(fèi)不斷擴(kuò)大和日益增長(zhǎng)的過(guò)程中逐步明朗化的?？v觀世界體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展進(jìn)程，橫比世界體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r，可以將以美國(guó)為首的英、德、意等高度發(fā)達(dá)的西方資本主義先進(jìn)國(guó)家，劃分為“體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)高度發(fā)達(dá)的第一集團(tuán)”；以日本為首的高度發(fā)達(dá)的資本主義先進(jìn)國(guó)家，包括韓國(guó)、新加坡等少數(shù)發(fā)展中的先進(jìn)國(guó)家，劃分為“體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)達(dá)的第二集團(tuán)”；以中國(guó)為首的所有發(fā)展中國(guó)家(個(gè)別先進(jìn)國(guó)家除外)，劃分為“體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的第三集團(tuán)”。
在這“三大集”中，第一、二集團(tuán)國(guó)家的體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展背景非常相似。經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的減慢或停滯不前，帶來(lái)了提供健康體育、休閑活動(dòng)等公共事業(yè)組織機(jī)構(gòu)維持正常運(yùn)行的“經(jīng)費(fèi)危機(jī)”。而解決“經(jīng)費(fèi)危機(jī)”的最終辦法，都選擇了將商業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制導(dǎo)人原來(lái)單純作為發(fā)展事業(yè)、社會(huì)福利的公共事業(yè)組織機(jī)構(gòu)運(yùn)行之中。從而建立了“不僅適用于盈利為目的商務(wù)活動(dòng)，也適用于社會(huì)公共發(fā)展事業(yè)活動(dòng)”的體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)新觀念。認(rèn)識(shí)到了經(jīng)營(yíng)除謀求盈利以外存在著的社會(huì)功能，走出了職業(yè)體育等于體育產(chǎn)業(yè)的誤區(qū)，打破了體育事業(yè)的經(jīng)營(yíng)，拓寬了體育產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)范疇，在進(jìn)一步擴(kuò)大體育社會(huì)功能的基礎(chǔ)上迅速提高了產(chǎn)業(yè)化的參與程度，從而鞏固了體育產(chǎn)業(yè)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位。第一集團(tuán)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的成功，不但為第二集團(tuán)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展樹立了榜樣，也為第三集團(tuán)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的興起提供了借鑒，并促進(jìn)著體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)走向了全球化的發(fā)展道路。
我國(guó)在導(dǎo)入了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的同時(shí)開始了體育系統(tǒng)內(nèi)部“經(jīng)營(yíng)創(chuàng)收活動(dòng)”為主的體育產(chǎn)業(yè)化嘗試。隨著社會(huì)物質(zhì)基礎(chǔ)地提高和人們觀念的轉(zhuǎn)變，再加上閑暇時(shí)間地增多和高齡化社會(huì)的開始，體育發(fā)展成為了人們共同關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。國(guó)家體委“中山會(huì)議”把體育產(chǎn)業(yè)化列入議事日程。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)容正式寫進(jìn)了《憲法》，全國(guó)體委主任會(huì)議出臺(tái)了《關(guān)于培育體育市場(chǎng)、加快體育產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的意見》。足球開始實(shí)行“職業(yè)體育俱樂部制度”，并在全國(guó)正式發(fā)行體育彩票，同時(shí)開始啟動(dòng)實(shí)現(xiàn)單項(xiàng)體育協(xié)會(huì)實(shí)體化的具體步驟——組建了國(guó)家各體育運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目管理中心。國(guó)務(wù)院頒發(fā)了《全民健身計(jì)劃綱要》，正式啟動(dòng)了“社會(huì)福利事業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展”的研究課題。國(guó)家體育運(yùn)動(dòng)委員會(huì)更名為國(guó)家體育總“局，由原來(lái)的國(guó)務(wù)院組成部門變?yōu)閲?guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位。國(guó)家教育部正式實(shí)施學(xué)校教育收費(fèi)制度，使“適應(yīng)教育發(fā)展，加快學(xué)校體育改革進(jìn)程”成了重要研究課題。因此，借鑒第一、二集團(tuán)國(guó)家體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)階段以發(fā)展經(jīng)濟(jì)為中心的遠(yuǎn)大目標(biāo)，將體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為2l世紀(jì)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)納入未來(lái)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體布局之中，已經(jīng)成為必然的發(fā)展趨勢(shì)。第二次世界體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展高峰的到來(lái)，加快了我國(guó)與國(guó)際體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的接軌速度，又推動(dòng)著這個(gè)發(fā)展趨勢(shì)可能更快地成為現(xiàn)實(shí)。
三、體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的研究動(dòng)態(tài)
體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究，可以分為基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究?jī)纱蟛糠荩夯A(chǔ)研究，主要是關(guān)于體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的原理、結(jié)構(gòu)、產(chǎn)生、背景等方面的理論研究(體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的啟蒙研究也包括在內(nèi))；應(yīng)用研究，主要是關(guān)于如何提供體育機(jī)會(huì)、制定實(shí)施計(jì)劃、解決體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)中實(shí)際問(wèn)題等方面的具體實(shí)踐研究。
1.基礎(chǔ)研究
體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)研究中有許多有價(jià)值的成果，其中霍華德(Howard，D．R．)和克朗普頓(J．L．Crompton)兩位先生是做出重大貢獻(xiàn)的杰出代表。他們公布的研究成果不僅介紹了閑暇體育作為產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的觀點(diǎn)，而且還重點(diǎn)論述了商業(yè)經(jīng)營(yíng)與閑暇體育事業(yè)發(fā)展的關(guān)系，從而提出了建立閑暇體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)理論體系的研究命題，并且對(duì)這個(gè)命題的研究，在他們的同期或后期公布的研究成果中都得到了充分體現(xiàn)，因此他們的研究得到了世界各國(guó)同行們的高度評(píng)價(jià)和贊譽(yù)。此后，以“對(duì)在公共體育M·閑暇體育·體育服務(wù)中導(dǎo)入商業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制重要性”，和“對(duì)在行政為主導(dǎo)的公園閑暇活動(dòng)中導(dǎo)入商業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制以及作為閑暇產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)包含的實(shí)際業(yè)務(wù)”等課題的研究為起點(diǎn)，在高等院校開始了“對(duì)高等院校中閑暇體育的計(jì)劃制定和高等院校中休閑體育計(jì)劃的經(jīng)營(yíng)”等方面的課題研究。隨著再次掀起的世界性健康體育浪潮，雖然，“關(guān)于保持良好健康狀況的研究”，和“關(guān)于保持良好健康狀態(tài)的相關(guān)研究”，在體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究中取得了舉世矚目的成果，但是對(duì)于人們是否真正掌握了保持良好健康狀況的健康體育方法，是否真正養(yǎng)成了保持良好健康狀況的健康體育習(xí)慣等等諸如此類的問(wèn)題，如何使其更接近產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的研究，仍然是體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究中反復(fù)強(qiáng)調(diào)的重要內(nèi)容。在這項(xiàng)研究中，杰爾遜先生發(fā)表的“關(guān)于對(duì)閑暇體育服務(wù)計(jì)劃以及計(jì)劃制定的研究”成果，可以認(rèn)為是指導(dǎo)這一時(shí)期閑暇體育實(shí)踐的優(yōu)秀成果之一。另外，關(guān)于將體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的理論結(jié)構(gòu)、學(xué)科特點(diǎn)、重要性等方面作為中心的基礎(chǔ)理論方面的研究，主要有《體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的特征分析》、《體育產(chǎn)業(yè)中的經(jīng)營(yíng)作用以及體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的作用》、《經(jīng)營(yíng)研究成果在閑暇活動(dòng)研究中的作用》、《體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與體育社會(huì)學(xué)的關(guān)系》、《怎樣在體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)中體現(xiàn)體育社會(huì)學(xué)研究成果的實(shí)例》、《體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與體育事業(yè)的關(guān)系》、《體育管理中的體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)學(xué)》、《體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)理論體系》等方面的研究成果。其主要代表人物有?？怂拱瑺?、馬斯林、山下秋二、揚(yáng)奈克斯等，我國(guó)隨著體育產(chǎn)業(yè)化發(fā)展目標(biāo)地明確建立，廣大科研人員和體育工作者立足于對(duì)體育產(chǎn)業(yè)的基本概念等基礎(chǔ)研究，重點(diǎn)突出并加強(qiáng)了體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展對(duì)策、方法等應(yīng)用研究。張發(fā)強(qiáng)先生公布的研究成果，將我國(guó)目前的體育產(chǎn)業(yè)類型劃分為“體育的主體產(chǎn)業(yè)和為體育提供服務(wù)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)、為體育部門開展旨在彌補(bǔ)和推動(dòng)體育事業(yè)發(fā)展的其它各類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”三大類。謝瓊桓先生公布的研究成果以詳實(shí)的數(shù)字為依據(jù)，在高度總結(jié)、分析我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，提出了未來(lái)我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策建議。李明先生公布的研究成果以系統(tǒng)論述《我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展時(shí)期、體育產(chǎn)業(yè)類型和體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系》為基礎(chǔ)，在理論上初步構(gòu)畫出了“中國(guó)體育產(chǎn)業(yè)(經(jīng)營(yíng))理論體系”的框架。他公布的主要研究成果有個(gè)人專著《體育產(chǎn)業(yè)學(xué)入門》和《中外體育產(chǎn)業(yè)比較與思考》。近年來(lái)國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界對(duì)體育產(chǎn)業(yè)問(wèn)題的研究日益升溫，一批學(xué)術(shù)論文和專著相繼出版，如鮑明曉的《體育產(chǎn)業(yè)：新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)》、《體育市場(chǎng)：新的投資熱點(diǎn)》和《中國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展報(bào)告》全面反映了中國(guó)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展與管理的相關(guān)理論和實(shí)踐問(wèn)題。
2.應(yīng)用研究
體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的應(yīng)用研究，是廣大體育產(chǎn)業(yè)學(xué)家共同關(guān)注的重要研究課題。體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要作用，可以理解為“靈活運(yùn)用體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的基本理論和原理，解決體育產(chǎn)業(yè)中的具體經(jīng)營(yíng)問(wèn)題”。因此，關(guān)于體育服務(wù)產(chǎn)業(yè)實(shí)際操作中，如何更好地利用、發(fā)揮經(jīng)營(yíng)作用的具體方法研究，在應(yīng)用研究中的比重一直居高不下，占有絕對(duì)主導(dǎo)地位。其研究重點(diǎn)主要集中在“顧客”(作為顧客的體育參與者)和“體育產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)、體育服務(wù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)、體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)施計(jì)劃”這兩大方面。前者主要是將顧客作為體育服務(wù)產(chǎn)業(yè)的具體消費(fèi)者，對(duì)其行為特征的微觀研究；后者則主要是關(guān)于體育產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)、體育服務(wù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)、體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)施計(jì)劃的功能、評(píng)價(jià)等相關(guān)問(wèn)題的微觀、中觀、宏觀的綜合研究。
體育產(chǎn)業(yè)的應(yīng)用研究，一直是我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)研究的重中之重。因而至今發(fā)表的體育產(chǎn)業(yè)研究文章大部份集中在應(yīng)用研究方面。但是，由于基礎(chǔ)理論的研究不足，特別是對(duì)體育產(chǎn)業(yè)認(rèn)識(shí)和理解上的缺乏，再加上經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營(yíng)等必須具備的相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)基礎(chǔ)不牢，“精品和名品”長(zhǎng)期處于孕育之中，實(shí)際中的許多應(yīng)用研究成了“工作總結(jié)”或“國(guó)、內(nèi)外工作情況介紹”或“涉及到應(yīng)用的研究”。直到盧元鎮(zhèn)公布了《體育消費(fèi)行為與心理及其發(fā)展預(yù)測(cè)》和《中國(guó)的老年健康與老年體育》的研究成果，才打破了這一持續(xù)很久的僵局。另外，田雨普和楊印川先生公布的《20世紀(jì)末我國(guó)群眾體育的發(fā)展趨勢(shì)與對(duì)策》研究成果，蔡軍先生公布的《對(duì)我國(guó)城市居民體育消費(fèi)的研究》成果，王天民先生公布的《我國(guó)西北地區(qū)民眾對(duì)發(fā)行體育彩票態(tài)度的研究》成果，周毅先生公布的《中國(guó)職業(yè)足球的產(chǎn)業(yè)化研究與對(duì)策》研究成果等等，都可認(rèn)為是代表作。因此，我國(guó)的體育產(chǎn)業(yè)應(yīng)用理論研究，必將進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。
四、小結(jié)
綜上所述，體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)是經(jīng)過(guò)“十月懷胎”、“足月分娩”的新興學(xué)科，也是一門靈活運(yùn)用經(jīng)營(yíng)方法，充分發(fā)揮體育功能，提高體育功能效率，為所有需要體育的人們提供適時(shí)體育機(jī)會(huì)的實(shí)踐科學(xué)。隨著體育產(chǎn)業(yè)的全球化發(fā)展，雖然體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的各種相關(guān)研究越來(lái)越多，但仍然主要集中在解決體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中出現(xiàn)問(wèn)題的具體對(duì)策或具體方法的應(yīng)用研究。從以上的論述中還可以看出，體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)存在著各式各樣的不同研究對(duì)象，準(zhǔn)確地說(shuō)：體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)是一門新興的、以社會(huì)學(xué)、心理學(xué)為起點(diǎn)，包括經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、市場(chǎng)學(xué)等等各種關(guān)聯(lián)學(xué)科組成的“集團(tuán)科學(xué)”，所以“跨學(xué)科交叉、多學(xué)科結(jié)合”應(yīng)該是體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究的一個(gè)基本特征。因此，如何結(jié)合經(jīng)濟(jì)學(xué)、經(jīng)營(yíng)學(xué)、市場(chǎng)學(xué)、人類學(xué)等相關(guān)學(xué)科，以社會(huì)學(xué)和心理學(xué)為基點(diǎn)，將社會(huì)學(xué)和心理學(xué)的豐碩成果靈活地運(yùn)用于體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究，并在具體的體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中體現(xiàn)出來(lái)，將成為我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)研究的重要課題。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：大學(xué)生就業(yè)；指導(dǎo)工作體系；隊(duì)伍建設(shè)；理論研究
隨著我國(guó)高等教育改革迅速推進(jìn)，高等教育大眾化進(jìn)程加快，連續(xù)幾年的高校“擴(kuò)招”，高校畢業(yè)生的數(shù)量增加，大學(xué)生就業(yè)問(wèn)題越來(lái)越突出。大學(xué)生就業(yè)難已成為社會(huì)十分關(guān)注的問(wèn)題。又由于我國(guó)人力資源市場(chǎng)機(jī)制的不完善和有關(guān)各方對(duì)大學(xué)生就業(yè)問(wèn)題認(rèn)識(shí)不深，自身作用發(fā)揮不夠，使這一問(wèn)題更為突出。同時(shí)，隨著人事制度改革的不斷深入，也對(duì)高校畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作的職責(zé)和功能提出了更新更高的要求。高校如何適應(yīng)新形勢(shì)，新要求，構(gòu)建高校畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作的新體系．合理配置畢業(yè)生資源，指導(dǎo)和幫助畢業(yè)生順利地選擇適合自己的職業(yè)，充分發(fā)揮高校畢業(yè)生這一知識(shí)群體在國(guó)家建設(shè)中的作用，使他們能夠人盡其才，才盡其用，是擺在我們面前的重要課題。
搞好大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)有著十分重要的意義。有效的就業(yè)指導(dǎo)，能夠使大學(xué)生接受到最適合自己特點(diǎn)的職業(yè)教育，確切地了解所選職業(yè)的特點(diǎn)、職業(yè)素質(zhì)的要求，幫助他們找到適合自己的職業(yè)，為他們事業(yè)匕的成功和人生價(jià)值的實(shí)現(xiàn)提供良好的開端。對(duì)社會(huì)來(lái)講，有效的就業(yè)指導(dǎo)能幫助用人單位選擇到所需要的勞動(dòng)者，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)資料與勞動(dòng)力的有機(jī)結(jié)合，為獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益提供前提條件。同時(shí)還能減少社會(huì)勞動(dòng)力的非正常流動(dòng)，有利于降低失業(yè)率，減少社會(huì)不安定的因素。所以必須進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，強(qiáng)化服務(wù)，構(gòu)建適應(yīng)新形勢(shì)需要的畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作體系，切實(shí)做好高校畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作，充分發(fā)揮高校在畢業(yè)生就業(yè)工作中的主動(dòng)作用。
1當(dāng)前高校大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的現(xiàn)狀
當(dāng)前，我國(guó)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作尚處于起步階段。在高校招生制度和畢業(yè)生就業(yè)制度改革的推動(dòng)下，近幾年各高校開展了一些就業(yè)指導(dǎo)工作，但從總體上看就業(yè)指導(dǎo)工作的體系還不完善，就業(yè)指導(dǎo)工作仍然比較薄弱，在學(xué)校教育中所占比重較小，還未將大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作貫穿于大學(xué)教育的全過(guò)程。
1．1對(duì)就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)涵理解不夠全面
有些高校雖然建立了大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)，但其行政管理職能比較突出，服務(wù)職能有所欠缺，還未將就業(yè)指導(dǎo)作為一門課列入教學(xué)計(jì)劃；有的高校對(duì)就業(yè)指導(dǎo)工作的重要性、必要性認(rèn)識(shí)不足．甚至狹隘地把就業(yè)指導(dǎo)工作單純理解為找工作，忽視了大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的教育功能，沒有充分發(fā)揮就業(yè)指導(dǎo)工作在人才培養(yǎng)方面的積極作用。
1．2就業(yè)指導(dǎo)人員的素質(zhì)有待提高
就業(yè)指導(dǎo)人員不僅要向?qū)W生講解就業(yè)政策，分析就業(yè)形勢(shì)．而且要幫助學(xué)生自我評(píng)價(jià)、正確定位，因此需要掌握心理學(xué)、勞動(dòng)人事學(xué)、人力資源開發(fā)與管理、法律等方面的知識(shí)。而目前大多數(shù)就業(yè)指導(dǎo)人員沒有經(jīng)過(guò)專門培訓(xùn)，就業(yè)指導(dǎo)理論知識(shí)欠缺，對(duì)就業(yè)指導(dǎo)工作的理論研究探索不夠，因而就業(yè)指導(dǎo)工作針對(duì)性不夠，效果不夠理想。
1．3指導(dǎo)的內(nèi)容、形式和對(duì)象有局限性
目前就業(yè)指導(dǎo)工作的隨意性較大，過(guò)分強(qiáng)調(diào)實(shí)用性和時(shí)效性，形式和內(nèi)容比較單一，僅僅停留在講解就業(yè)政策、分析就業(yè)形勢(shì)、指導(dǎo)學(xué)生擇業(yè)等方面。同時(shí)，將就業(yè)指導(dǎo)工作與畢業(yè)生思想政治教育相提并論，強(qiáng)調(diào)對(duì)畢業(yè)生的正確人生觀、價(jià)值觀和職業(yè)觀的教育．以服從和服務(wù)于國(guó)家需要為大前提，很少能夠顧及到大學(xué)生的個(gè)性、興趣、能力和特長(zhǎng)，加之受到經(jīng)濟(jì)、條件、手段等限制，高校主動(dòng)收集到的社會(huì)用人信息量小，致使就業(yè)指導(dǎo)提供的需求信息無(wú)法滿足畢業(yè)生的需要和選擇，因而難以適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的就業(yè)市場(chǎng)和職業(yè)發(fā)展的多種需求。
2新形勢(shì)下就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)容及體系
2．1就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)容
要構(gòu)建新時(shí)期高校畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作體系，必須首先明確畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)容，針對(duì)就業(yè)指導(dǎo)的內(nèi)容，建立一整套適應(yīng)當(dāng)前高校就業(yè)制度改革發(fā)展要求的就業(yè)指導(dǎo)工作體系。
從發(fā)達(dá)國(guó)家多年來(lái)的大學(xué)就業(yè)指導(dǎo)實(shí)踐和我國(guó)近年來(lái)的指導(dǎo)工作經(jīng)驗(yàn)看，就業(yè)指導(dǎo)工作概括地講有以下三方面的內(nèi)容：第一，關(guān)于職業(yè)的具體介紹。通過(guò)就業(yè)指導(dǎo)，向大學(xué)生介紹職業(yè)分類、職業(yè)性質(zhì)、活動(dòng)內(nèi)容和特點(diǎn)以及對(duì)就業(yè)者素質(zhì)的要求等，使大學(xué)生能全面地了解職業(yè)、認(rèn)識(shí)職業(yè)、以滿足他們的需要。第二，關(guān)于個(gè)性職業(yè)分析、測(cè)量和鑒定。通過(guò)對(duì)大學(xué)生職業(yè)興趣、能力及個(gè)性心理特征的測(cè)量與分析，使大學(xué)生比較客觀地理解和認(rèn)識(shí)自己．由此幫助他們選擇到自己想干而又能干的職業(yè)崗位。初步設(shè)計(jì)自己的職業(yè)生涯。第三。關(guān)于職業(yè)選擇的藝術(shù)方法。就業(yè)指導(dǎo)關(guān)鍵是要幫助大學(xué)生找到理想的職業(yè)．這中間涉及到許多的職業(yè)選擇活動(dòng)，如職業(yè)預(yù)測(cè)、職業(yè)信息收集、職業(yè)選擇步驟與方法、自我介紹和職業(yè)洽談藝術(shù)、職業(yè)選擇誤區(qū)等，這些問(wèn)題既有理論方面也有實(shí)踐方面。大學(xué)生在揮業(yè)過(guò)程中不可能完全掌握，只有通過(guò)就業(yè)指導(dǎo)．為大學(xué)生提供就業(yè)參考建議、職業(yè)信息，培訓(xùn)就業(yè)技能．使他們能借鑒別人的經(jīng)驗(yàn)，更好地指導(dǎo)自己的擇業(yè)活動(dòng)。只有根據(jù)以上三方面的內(nèi)容開展大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作，才能基本適應(yīng)大學(xué)生自主擇業(yè)的需要。
2．2構(gòu)建就業(yè)指導(dǎo)體系的原則
要建立完善的就業(yè)指導(dǎo)工作體系，應(yīng)遵循以下原則：1)就業(yè)指導(dǎo)應(yīng)貫穿于學(xué)生在校學(xué)習(xí)的始終。當(dāng)然．就業(yè)指導(dǎo)要有階段性，但應(yīng)是階段性的連續(xù)，而不是學(xué)生畢業(yè)時(shí)或“雙選”時(shí)才進(jìn)行，應(yīng)從學(xué)生入校后就按不同年級(jí)、不同階段的不同任務(wù)實(shí)施具有針對(duì)性的就業(yè)指導(dǎo)，使學(xué)生做好心理、知識(shí)和能力方面的準(zhǔn)備，以應(yīng)對(duì)社會(huì)需求，提高適應(yīng)社會(huì)的能力：2)就業(yè)指導(dǎo)是職業(yè)意識(shí)養(yǎng)成教育。應(yīng)幫助大學(xué)生建立正確的職業(yè)意識(shí)．能科學(xué)、現(xiàn)實(shí)地選擇職業(yè)，減少盲目性和盲從性；3)就業(yè)指導(dǎo)是促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展和培養(yǎng)個(gè)性特長(zhǎng)的重要環(huán)節(jié)。在強(qiáng)調(diào)全面發(fā)展素質(zhì)的同時(shí)，還要強(qiáng)調(diào)個(gè)性特長(zhǎng)的發(fā)展，以適應(yīng)不同職業(yè)對(duì)畢業(yè)生的特長(zhǎng)的要求：4)就業(yè)指導(dǎo)要始終堅(jiān)持教育性的原則。就業(yè)指導(dǎo)有較強(qiáng)的服務(wù)功能。但要以服務(wù)為載體，滲透職業(yè)價(jià)值觀的教育；5)貫徹整體性原則。就業(yè)指導(dǎo)與思想教育不能相互代替，而要相互滲透。不僅如此，就業(yè)指導(dǎo)不只是一項(xiàng)專業(yè)化的工作，而應(yīng)滲透于教育和各科的教學(xué)當(dāng)中。同時(shí)還應(yīng)完善高校就業(yè)指導(dǎo)組織的設(shè)置、就業(yè)指導(dǎo)人員的培訓(xùn)、職業(yè)信息管理系統(tǒng)的建立與維護(hù)、就業(yè)指導(dǎo)計(jì)劃的制定、就業(yè)指導(dǎo)計(jì)劃理論的研究與評(píng)價(jià)等。因此，完善的就業(yè)指導(dǎo)工作體系應(yīng)是有關(guān)就業(yè)指導(dǎo)理論、法規(guī)、制度和機(jī)構(gòu)的有機(jī)統(tǒng)一體。
2．3構(gòu)建適應(yīng)新形勢(shì)的就業(yè)指導(dǎo)體系
新形勢(shì)下，大學(xué)生的就業(yè)指導(dǎo)工作應(yīng)從高校和社會(huì)兩個(gè)層面構(gòu)建兩個(gè)體系：
(1)構(gòu)建高校全過(guò)程的就業(yè)指導(dǎo)體系。所謂全過(guò)程就業(yè)指導(dǎo)，就是以職業(yè)生涯與發(fā)展理論為基礎(chǔ)，將就業(yè)指導(dǎo)貫穿于學(xué)生教育的全過(guò)程，而不是臨近學(xué)生畢業(yè)、擇業(yè)時(shí)才開展的臨時(shí)性工作。高校要以系統(tǒng)論觀點(diǎn)為指導(dǎo)，把就業(yè)指導(dǎo)作為一個(gè)系統(tǒng)．構(gòu)建一個(gè)完善的就業(yè)指導(dǎo)工作體系。其特征是：就業(yè)指導(dǎo)工作與學(xué)生的職業(yè)發(fā)展愿望相結(jié)合，與高校的培養(yǎng)目標(biāo)相結(jié)合．與市場(chǎng)的需要相結(jié)合。在具體工作中應(yīng)按照不同階段的不同任務(wù)對(duì)學(xué)生實(shí)施具有針對(duì)性的指導(dǎo)，使學(xué)生做好心理、知識(shí)和能力準(zhǔn)備
，提高適應(yīng)社會(huì)的能力。
(2)構(gòu)建社會(huì)全員性的就業(yè)服務(wù)體系。大學(xué)生就業(yè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。搞好就業(yè)工作，既要求高校的指導(dǎo)應(yīng)與市場(chǎng)的需求和職業(yè)的要求緊密結(jié)合，更需要全社會(huì)的積極參與。在全員性就業(yè)服務(wù)中達(dá)到增強(qiáng)大學(xué)生社會(huì)適應(yīng)能力和就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、拓寬畢業(yè)生就業(yè)渠道、促進(jìn)辦學(xué)活動(dòng)和人才培養(yǎng)的針對(duì)性等目的。其服務(wù)形式主要有：建立產(chǎn)學(xué)研基地，與用人單位建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系；邀請(qǐng)用人單位的人力資源主管定期來(lái)校咨詢；充分利用中介機(jī)構(gòu)，將教育與市場(chǎng)緊密結(jié)合起來(lái)，分層次、多渠道地做好畢業(yè)生就業(yè)推介工作。
3加強(qiáng)就業(yè)指導(dǎo)隊(duì)伍建設(shè)和理論研究
3．1機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍是做好就業(yè)指導(dǎo)的依托
就業(yè)指導(dǎo)中心應(yīng)成為實(shí)體機(jī)構(gòu)而不是虛擬機(jī)構(gòu)。應(yīng)有專職人員、固定的場(chǎng)所和必備的工作手段和條件，包括資料室、錄放像設(shè)備、查尋信息和網(wǎng)上求職的設(shè)備以及咨詢室和洽談室等。根據(jù)我國(guó)高校學(xué)生工作模式的特點(diǎn)，應(yīng)明確學(xué)生工作干部即為就業(yè)指導(dǎo)人員，各院系黨總支副書記、輔導(dǎo)員要具備對(duì)學(xué)生進(jìn)行就業(yè)指導(dǎo)的素質(zhì)，包括有一定的理論修養(yǎng)、正確的工作方式、以及認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作作風(fēng)。
3．2加強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的理論研究
就業(yè)指導(dǎo)人員不僅要研究某一專業(yè)適應(yīng)職業(yè)的范圍．還要研究專業(yè)與專業(yè)之間的關(guān)系，這就可以指導(dǎo)學(xué)生在某一專業(yè)社會(huì)需要不足的情況下就近調(diào)適，增強(qiáng)就業(yè)能力。從我國(guó)人才市場(chǎng)就業(yè)指導(dǎo)實(shí)踐來(lái)看，這一部分的理論研究還非常薄弱，尚處在始發(fā)階段，沒有形成一個(gè)完整的體系，尤其是針對(duì)高校畢業(yè)生需要的就業(yè)指導(dǎo)理論。而在高校內(nèi)部也沒有一支有組織、有領(lǐng)導(dǎo)的專門研究力量。已開展的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的理論研究也較膚淺，與其相應(yīng)的實(shí)踐工作基本沒有開展。因此在新時(shí)期，我國(guó)應(yīng)借鑒國(guó)外一些成熟的有普遍指導(dǎo)意義的理論，組織各方面力量系統(tǒng)研究適應(yīng)各層次擇業(yè)者需要的就業(yè)指導(dǎo)理論體系．高校更應(yīng)發(fā)揮研究能力強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，豐富和發(fā)展大學(xué)生職業(yè)選擇指導(dǎo)理論。
3．3樹立大就業(yè)指導(dǎo)觀
所謂大就業(yè)指導(dǎo)觀不僅要求就業(yè)指導(dǎo)貫穿于大學(xué)生活的全過(guò)程，而且要主動(dòng)介入到教學(xué)中的選課指導(dǎo)等工作，使就業(yè)指導(dǎo)橫向拓展。目前學(xué)校增加了選修課的比重，開設(shè)了輔修專業(yè)，為增強(qiáng)學(xué)生的專業(yè)能力、提高就業(yè)面向提供了條件保障，但學(xué)生往往較為盲目。就業(yè)指導(dǎo)應(yīng)發(fā)揮指導(dǎo)學(xué)生選課和根據(jù)專業(yè)的社會(huì)需要幫助學(xué)生選擇輔修專業(yè)方向的功能，從而切實(shí)提高學(xué)生的專業(yè)能力，使其更好地適應(yīng)社會(huì)的需要。
3．4加強(qiáng)人的個(gè)性認(rèn)識(shí)與職業(yè)特點(diǎn)研究
就業(yè)指導(dǎo)涉及兩個(gè)最重要的因素：一個(gè)是人，一個(gè)是職業(yè)。對(duì)人的認(rèn)識(shí)問(wèn)題，就業(yè)指導(dǎo)人員要有寬泛的知識(shí)(如心理學(xué)、生理醫(yī)學(xué)等)，從多角度幫助學(xué)生實(shí)現(xiàn)自我認(rèn)知，做出較為正確的自我評(píng)價(jià)。對(duì)職業(yè)特點(diǎn)的認(rèn)識(shí)，最重要的就是對(duì)職業(yè)分類中各種職業(yè)對(duì)人的素質(zhì)和能力的要求，而這種要求不是籠‘統(tǒng)的，而應(yīng)是細(xì)化的、具體的。目前的就業(yè)指導(dǎo)尚缺這一重要內(nèi)容，應(yīng)組織專家進(jìn)行協(xié)作研究，使之盡快用于就業(yè)指導(dǎo)的工作實(shí)踐。
【關(guān)鍵詞】數(shù)控加工；MasterCAM；CAD/CAM；自動(dòng)編程
1.自動(dòng)數(shù)控編程的準(zhǔn)備工作
準(zhǔn)備工作主要包括工件坐標(biāo)系、對(duì)刀點(diǎn)與換刀點(diǎn)的確定，工件坐標(biāo)系零點(diǎn)就是編程零點(diǎn)。在加工編程中，為了使工藝基準(zhǔn)與設(shè)計(jì)基準(zhǔn)保持一致。葉輪加工的難點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下三點(diǎn)：（1）整個(gè)葉輪包括了6個(gè)葉片，葉片相鄰的空間狹小，加工時(shí)刀具容易和被加工的葉片以及相鄰的的葉片發(fā)生干涉；（2）葉片為薄壁結(jié)構(gòu)，且為非可展扭曲直紋面，形狀相對(duì)比較復(fù)雜；（3）拋物面和ф96的圓柱上表面的連接不是簡(jiǎn)單的圓弧連接，有一“下凹”部分，與X方向有6°夾角，也需要利用五軸聯(lián)動(dòng)加工來(lái)完成。由于零件的加工要涉及到五軸加工，因此需要借助CAD/CAM軟件來(lái)生成數(shù)控程序，本文采用Mastercam X7軟件來(lái)完成。在葉輪的加工設(shè)備上選用單位自有的配有Heidenhain_TNC530數(shù)控系統(tǒng)的五軸加工中心，該機(jī)床能實(shí)現(xiàn)X、Y、Z、A、C五軸聯(lián)動(dòng)，具體的工作行程參數(shù)為：X軸730mm縱向、Y軸560mm橫向；Z軸560mm垂向，A軸（工作臺(tái)擺動(dòng)）-110°～120°，C軸（工作臺(tái)旋轉(zhuǎn)）360°。從這些參數(shù)可以看出該機(jī)床能勝任整體葉輪加工的任務(wù)。
2.MasterCAM的數(shù)控加工功能與應(yīng)用
2.1零件的幾何建模
建立零件的幾何模型是實(shí)現(xiàn)數(shù)控加工的基礎(chǔ)，MasterCAM四大模塊中的任何一個(gè)模塊都具有進(jìn)行二維或三維的設(shè)計(jì)功能，具有較強(qiáng)（CAD）繪圖功能?？梢赃\(yùn)用Design模塊建模，也可以根據(jù)加工要求使用Mill模塊、Lathe模塊和Wire模塊直接建模，在進(jìn)行零件的建模時(shí)，無(wú)需畫出整個(gè)零件的模型來(lái)，只需要畫出其加工部分的輪廓線即可，加工尺寸、形位公差及配合公差可以不標(biāo)出，這樣既節(jié)省建模時(shí)間，又能滿足數(shù)控加工的需要；建模時(shí)，應(yīng)根據(jù)零件的實(shí)際尺寸來(lái)繪制，以保證計(jì)算生成的刀具路徑坐標(biāo)的正確性；并可將不同的加工工序分別繪制于不同的圖層內(nèi)，利用MasterCAM中圖層的功能，在確定刀具路徑時(shí)，加以調(diào)用或隱藏，以選擇加工需要的輪廓線。
2.2零件的模擬數(shù)控加工
設(shè)置好刀具加工路徑后，利用MasterCAM系統(tǒng)提供的零件加工模擬功能，能夠觀察切削加工的過(guò)程，可用來(lái)檢測(cè)工藝參數(shù)的設(shè)置是否合理，零件在數(shù)控實(shí)際加工中是否存在干涉，設(shè)備的運(yùn)行動(dòng)作是否正確，實(shí)際零件是否符合設(shè)計(jì)要求。同時(shí)在數(shù)控模擬加工中，系統(tǒng)會(huì)給出有關(guān)加工過(guò)程的報(bào)告。這樣可以在實(shí)際生產(chǎn)中省去試切的過(guò)程，可降低材料消耗，提高生產(chǎn)效率。
2.3生成數(shù)控指令代碼及程序傳輸
通過(guò)計(jì)算機(jī)模擬數(shù)控加工，確認(rèn)符合實(shí)際加工要求時(shí)，就可以利用MasterCAM的后置處理程序來(lái)生成NCI文件或NC數(shù)控代碼，MasterCAM系統(tǒng)本身提供了百余種后置處理PST程序。對(duì)于不同的數(shù)控設(shè)備，其數(shù)控系統(tǒng)可能不盡相同，選用的后置處理程序也就有所不同。對(duì)于具體的數(shù)控設(shè)備，應(yīng)選用對(duì)應(yīng)的后置處理程序，后置處理生成的NC數(shù)控代碼經(jīng)適當(dāng)修改后如能符合所用數(shù)控設(shè)備的要求，就可以輸出到數(shù)控設(shè)備，進(jìn)行數(shù)控加工使用。
3.加工過(guò)程
根據(jù)零件的尺寸要求，選用直徑為100mm高度為76mm的棒料作為毛坯，分以下幾道工序進(jìn)行加工。
工序一：運(yùn)用三爪夾持棒料下端面，采用ф12的硬質(zhì)合金立銑刀去除棒料上端的主要余量。在這一工序的加工中采用Mastercam X7的“高速曲面加工”方式，這種方式用立銑刀按等高面一層一層地銑削，層與層之間的高度為2mm，加工效率較高。在這一工序中主軸轉(zhuǎn)速S可以設(shè)為6000r/min，進(jìn)給速度F3000mm/min，加工后得到 “梯田臺(tái)階”形狀。
工序二：將上一工序得到的部分“梯田臺(tái)階”銑掉，使曲面接近理論曲面。在這一工序的加工中依然采用ф12的立銑刀，但主要利用立銑刀的側(cè)刃進(jìn)行加工，并且較上一道工序主軸轉(zhuǎn)速保持不變，將進(jìn)給速度改為1000mm/min，利用Mastercam X7的“沿邊五軸加工”方式進(jìn)行加工，最后得到 “圓臺(tái)”形狀。
工序三：加工拋物面和φ96的圓柱上表面的連接面，該連接面不是簡(jiǎn)單的圓弧過(guò)渡，有一“下凹”部分，與X方向有6°夾角，需要利用五軸聯(lián)動(dòng)加工才能達(dá)到尺寸要求。加工時(shí)A軸角度基本保持在84°，并根據(jù)加工需要進(jìn)行微小調(diào)整，配合X、Y、Z和C軸進(jìn)行聯(lián)動(dòng)加工。加工時(shí)需要采用ф8R4的硬質(zhì)合金球頭刀，并利用Mastercam X7的“兩曲線的漸變”方式進(jìn)行加工。該加工方式選項(xiàng)位于“刀路”/“多軸刀路”的級(jí)聯(lián)菜單中，具體的加工的相關(guān)參數(shù)設(shè)置在“多軸刀路――兩曲線之間漸變”對(duì)話框中設(shè)置。下面就關(guān)鍵的幾步進(jìn)行說(shuō)明：（1）“切削方式”設(shè)置中有“編輯曲線”欄要選擇兩組曲線，第一組要選擇拋物面，第二組選擇ф96的圓柱上表面。（2）“刀具軸向控制”中的“輸出格式”要選擇五軸，“前傾角方向”設(shè)為10°，“側(cè)傾角切削方向”設(shè)為90°。除以上幾步需要進(jìn)行特別設(shè)置，其他可以選用默認(rèn)值。
工序四：進(jìn)行葉片粗加工，這一工序需要五軸聯(lián)動(dòng)來(lái)進(jìn)行加工，加工中依然采用ф8R4的球頭刀，運(yùn)用Mastercam X7的“多軸刀路”中的“葉片專家”進(jìn)行加工，具體的加工的相關(guān)參數(shù)在“多軸刀路――葉片專家”對(duì)話框中設(shè)置。幾個(gè)關(guān)鍵參數(shù)設(shè)置如下：“切削方式”模塊的“加工方式”選為粗加工，“排序方式”選擇“雙向，由前邊緣開始”以提高加工的效率；在“定義組件”模塊中“葉片”選擇兩相鄰的葉片，“輪轂”選擇剛選中的兩相鄰葉片的中間區(qū)域，并且設(shè)置“分段數(shù)量”為6。其他參數(shù)可以選擇默認(rèn)，就可出程序完成粗加工。
工序五：葉片頂部區(qū)域的拋物線曲面精加工，這里只需要普通的三軸聯(lián)動(dòng)就可實(shí)現(xiàn)。采用Mastercam X7的“刀路”―“曲面精加工”―“流線加工”來(lái)生成程序完成加工，這里采用的刀具選用ф8R4的球頭刀，主軸轉(zhuǎn)速為6000r/min進(jìn)給速度取為3000mm/min。
工序六：進(jìn)行葉片精加工，在Mastercam X7的“多軸刀路”中選擇“曲面實(shí)體”并點(diǎn)選“Swarf milling”，在相應(yīng)的對(duì)話框中設(shè)置加工參數(shù)。關(guān)鍵參數(shù)設(shè)置如下：“切削方式”模塊的“切削曲面”選擇葉片側(cè)面，“底部曲面”選擇兩相鄰葉片之間的輪轂；“曲面公差”中設(shè)定切削公差為0.1，最大距離為0.2。其他參數(shù)可以選擇默認(rèn)，就可出程序完成本道工序的加工。
工序七：進(jìn)行輪轂的精加工，本道工序的加工出程序的方法與工序四采用的方法基本一直，只需要在“切削方式”模塊的“加工方式”將工序四中的粗加工改成“精修輪轂”即可。通過(guò)以上步驟最終完成葉輪零件的加工。通過(guò)三坐標(biāo)測(cè)量?jī)x測(cè)量該零件葉片的弧度，均滿足規(guī)定的要求。 [科]
物業(yè)管理是近幾年來(lái)我國(guó)大力培育，發(fā)展房地產(chǎn)市場(chǎng)過(guò)程中，住宅和非住宅房產(chǎn)商品化、服務(wù)化而出現(xiàn)的對(duì)居住、使用住宅小區(qū)、商廈的單位、居民提供公共和特約服務(wù)的新行業(yè)。隨著物業(yè)管理的出現(xiàn)，在牧業(yè)產(chǎn)權(quán)人、使用人和物業(yè)管理的受托管人之間產(chǎn)生了一種新型的民事法律糾紛迭起，它作為一種新類型案件，審理難度較大，加上現(xiàn)行法律、法規(guī)的滯后，且缺乏相應(yīng)理論體系的支撐，在審判實(shí)踐中面臨許多新問(wèn)題。物業(yè)管理作為一個(gè)新型的服務(wù)性行業(yè)還未制度化、規(guī)范化,物業(yè)管理中存在的法律新問(wèn)題在司法實(shí)踐中已經(jīng)顯露出來(lái)，我國(guó)應(yīng)加快物業(yè)管理的全國(guó)性立法，明確物業(yè)管理公司和業(yè)主間的法律關(guān)系，明確物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)的協(xié)商市場(chǎng)定價(jià)導(dǎo)向，解決物業(yè)管理糾紛的途徑。
關(guān)鍵字：物業(yè)管理；業(yè)主；發(fā)展商；
我國(guó)的商品房市場(chǎng)形成的近十年來(lái)，物業(yè)管理已經(jīng)開始深入我們的生活。只要有新建的物業(yè)區(qū)，就離不開物業(yè)管理。我們從最初對(duì)午夜管理這個(gè)概念感到生疏到今天開始熟悉它，并逐漸有了更深的理解。隨著物業(yè)管理的迅猛發(fā)展，隨著物業(yè)管理規(guī)模和覆蓋面的迅速擴(kuò)增，廣大業(yè)利意識(shí)的覺醒，物業(yè)管理的許多需要亟待解決的、深層次的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和實(shí)際新問(wèn)題，如現(xiàn)有法規(guī)的缺陷、業(yè)主的權(quán)利義務(wù)，業(yè)主、業(yè)主委員會(huì)和物業(yè)管理公司的法律地位和法律關(guān)系，物業(yè)管理公約的法律地位和功能，物業(yè)管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的價(jià)值導(dǎo)向和收繳行為的法律效力等等，也已經(jīng)開始浮現(xiàn)出來(lái)。這些復(fù)雜新問(wèn)題的解決，無(wú)疑最終都會(huì)歸結(jié)到物業(yè)管理理論探究以及立法策略上來(lái)。我們國(guó)家從過(guò)去對(duì)物業(yè)管理這個(gè)領(lǐng)域里一片空白到今天制定一系列相觀的法律、法規(guī)和政策。列如《城市新建住宅小區(qū)管理辦法》建設(shè)部第33號(hào)，國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部有關(guān)印發(fā)《城市住宅小區(qū)物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)暫行辦法》的同志等一系列有關(guān)法規(guī)。這些法規(guī)使得我們?cè)谖飿I(yè)管理活動(dòng)中開始有法可依，有章可循。但是物業(yè)管理在我國(guó)還是一個(gè)新的領(lǐng)域，有關(guān)方面的立法和規(guī)定正在趨于完善，很多人對(duì)物業(yè)管理還沒有足夠的熟悉和充分的理解。目前物業(yè)管理進(jìn)入了快速發(fā)展的重要時(shí)期，也到了非要解決這些復(fù)雜新問(wèn)題的關(guān)鍵時(shí)刻，假如我們不能從理論上科學(xué)熟悉和尋求出物業(yè)管理的內(nèi)在的、必然的聯(lián)系，就無(wú)法順利地用立法途徑從根本上徹底解決這些復(fù)雜新問(wèn)題，就可能使這些復(fù)雜新問(wèn)題成為物業(yè)管理繼續(xù)健康發(fā)展前進(jìn)的羈絆，導(dǎo)致眾多的法律訴訟。
一、物業(yè)管理中的法律關(guān)系
在物業(yè)管理活動(dòng)中之所以出現(xiàn)許多新問(wèn)題，一個(gè)主要原因是很多人對(duì)物業(yè)管理中的法律關(guān)系熟悉不清，錯(cuò)誤的理解自己在物業(yè)管理中的法律地位。發(fā)展商開發(fā)一個(gè)物業(yè)區(qū)，通過(guò)市場(chǎng)銷售，將所建商品房逐漸，部分或全部出售給購(gòu)房人，即業(yè)主。發(fā)展商的法律地位逐漸從原來(lái)開發(fā)項(xiàng)目的所有者，到把商品房售完，逐步轉(zhuǎn)移而不再擁有已售出部分商品房的所有權(quán)。由于一貫發(fā)展商開發(fā)一個(gè)項(xiàng)目一般都需要幾年，在這幾年中，發(fā)展商對(duì)該項(xiàng)目擁有所有權(quán)。但當(dāng)該項(xiàng)目完成商品房售出后，雖然所有權(quán)已經(jīng)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，但大多數(shù)發(fā)展商在概念中認(rèn)為其所建商品房的所有權(quán)仍未發(fā)生轉(zhuǎn)變。他們?nèi)哉J(rèn)為物業(yè)區(qū)是他們所建，當(dāng)然物業(yè)管理由他們管，這種概念往往把物業(yè)管理引入歧途。在法律上所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也標(biāo)志著新的所有權(quán)人對(duì)其所擁有的財(cái)產(chǎn)的處置權(quán)、管理權(quán)。這一概念在物業(yè)管理中尤為重要，所以在物業(yè)管理中，都要以圍繞向產(chǎn)權(quán)所有人提供服務(wù)為中心進(jìn)行活動(dòng)。
產(chǎn)權(quán)所有人是物業(yè)區(qū)內(nèi)的主人，由他們?cè)谶m當(dāng)?shù)臅r(shí)候（入住達(dá)到法定比例），組織以產(chǎn)權(quán)人為主的業(yè)主管理委員會(huì)，代表全體業(yè)主的權(quán)益。業(yè)主管理委員會(huì)是物業(yè)區(qū)內(nèi)的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。業(yè)主管理委員會(huì)制定管委會(huì)章程。業(yè)主管理委員會(huì)決定選聘或續(xù)聘物業(yè)管理公司，并負(fù)責(zé)和物業(yè)管理公司簽定委托管理合同。業(yè)主委員會(huì)和已簽約的物業(yè)管理公司，共同制定新的物業(yè)管理公約和新的物業(yè)管理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，由已簽過(guò)委托合同的物業(yè)管理公司代表業(yè)主管理委員會(huì)，選聘保安公司和其他專業(yè)服務(wù)公司向物業(yè)區(qū)內(nèi)提供服務(wù)。
由于購(gòu)房人是逐漸進(jìn)入物業(yè)區(qū)內(nèi)的，而且業(yè)主管理委員會(huì)是當(dāng)業(yè)主入住率達(dá)到一定比例時(shí)才成立的。所以在物業(yè)區(qū)入住的前期，也即發(fā)展商仍擁有全部或大部分商品房的所有權(quán)時(shí)，一般由發(fā)展商布置物業(yè)管理服務(wù)，包括這一時(shí)期的物業(yè)管理公司的選聘，管理公約的制定和物業(yè)管理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，都只能暫由發(fā)展商來(lái)確定。但發(fā)展商應(yīng)在管理公約中或收費(fèi)通知中注明，此種布置是一種臨時(shí)性的布置，等業(yè)主管理委員會(huì)成立后，將由業(yè)主委員會(huì)再做調(diào)整。
只有理順了物業(yè)管理中的法律關(guān)系，并讓物業(yè)管理中涉及的各個(gè)方面都能正確理解這種法律關(guān)系，物業(yè)管理中的新問(wèn)題就輕易得到解決。
二、發(fā)展商直接管理物業(yè)輕易引發(fā)的法律新問(wèn)題
經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，社會(huì)越進(jìn)步，社會(huì)分工也越來(lái)越細(xì)，專業(yè)性也會(huì)越來(lái)越強(qiáng)。從專業(yè)分工的角度上來(lái)講，物業(yè)管理因該由專門的物業(yè)管理公司來(lái)經(jīng)營(yíng)，但在實(shí)際操作中，卻有許多不在情理之中的事情。
有很多項(xiàng)目的發(fā)展商就獨(dú)自承擔(dān)起物業(yè)管理的重任。這些發(fā)展商在其內(nèi)部附設(shè)一個(gè)物業(yè)管理部門，自制物業(yè)管理公約，自訂收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，自己組織布置成立物業(yè)管理委員會(huì)。總之，以主人自居對(duì)廣大業(yè)主和物業(yè)區(qū)進(jìn)行物業(yè)管理。發(fā)展商的這種行為輕易造成如下新問(wèn)題摘要：
1.房屋本身質(zhì)量新問(wèn)題導(dǎo)致業(yè)主拒交管理費(fèi)。房產(chǎn)做為一種商品，在居民消費(fèi)中是最大的消費(fèi)商品，也是較復(fù)雜的商品。商品的質(zhì)量最難保證，質(zhì)量新問(wèn)題也是最輕易發(fā)生的。當(dāng)發(fā)展商自己愿意承擔(dān)物業(yè)管理時(shí)，就如同給自己的脖子上套了一幅枷鎖。只要當(dāng)業(yè)主的房子有諸如漏雨、強(qiáng)面傾斜，或是門窗裂縫，業(yè)主都會(huì)以此為由拒交管理費(fèi)。
2.當(dāng)裝修出現(xiàn)質(zhì)量新問(wèn)題時(shí)。假如發(fā)展商交付的是精裝修的商品房，一旦出現(xiàn)壁紙脫落、地板走翹，石膏板開裂或裝飾物變形，業(yè)主都會(huì)以此為由來(lái)要求發(fā)展商減免幾個(gè)月的物業(yè)管理費(fèi)。
3.當(dāng)實(shí)測(cè)面積和購(gòu)買時(shí)的暫測(cè)面積有誤差時(shí)。實(shí)測(cè)面積和暫測(cè)面積一般都是有誤差的，一旦當(dāng)這種誤差對(duì)業(yè)主不利時(shí)，業(yè)主就會(huì)以物業(yè)管理費(fèi)作為討價(jià)還價(jià)的余地，迫使發(fā)展商讓步。
4.采用分期付款或尾款緩交的情況。有的發(fā)展商采用分期付款的方式售房，業(yè)主先交百分之七十或八十的房款就可以先入住，后余款在入住若干時(shí)間內(nèi)交清。這時(shí)假如發(fā)生房屋質(zhì)量新問(wèn)題，裝修質(zhì)量或水電氣暖，以及面積方面的新問(wèn)題，或有物業(yè)管理不到位的新問(wèn)題時(shí)，發(fā)展上不但物業(yè)管理費(fèi)收不上來(lái)，就連剩余未付的房款也難收上來(lái)。
5.有銀行按揭貸款的情況出現(xiàn)時(shí)。發(fā)展上為了促銷，向銀行申請(qǐng)按揭貸款支持其業(yè)主購(gòu)房，并為業(yè)主向銀行提供信用擔(dān)保。假如業(yè)主不能按時(shí)還本付息，自己愿承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。假如出現(xiàn)上述的有關(guān)質(zhì)量新問(wèn)題，或物業(yè)管理方面的新問(wèn)題，業(yè)主會(huì)拒絕向銀行還本付息，而把承擔(dān)債務(wù)的責(zé)任推給發(fā)展商。
之所以發(fā)生上面的幾種風(fēng)險(xiǎn)，主要的原因是發(fā)展商不能積極主動(dòng)地避開風(fēng)險(xiǎn)，而是把兩個(gè)法律關(guān)系攪和在一起，這就導(dǎo)致了業(yè)主會(huì)把兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，即購(gòu)房的風(fēng)險(xiǎn)和物業(yè)管理的風(fēng)險(xiǎn)合并在一起，同時(shí)推給發(fā)展商。假如發(fā)展商不涉及或不直接涉及物業(yè)管理，而由專業(yè)物業(yè)管理公司對(duì)物業(yè)進(jìn)行管理，假如出現(xiàn)上述新問(wèn)題，則責(zé)任輕易分清。該是質(zhì)量新問(wèn)題由發(fā)展商處理；該是物業(yè)管理責(zé)任由物業(yè)管理公司承擔(dān)；該交的物業(yè)管理費(fèi)則業(yè)主自然會(huì)交。類似的案例不在少數(shù)。假如發(fā)展商自己獨(dú)攬物業(yè)管理，一旦出現(xiàn)新問(wèn)題，將很難從這些困擾和繁雜的法律泥潭中脫身。所以，無(wú)論從哪個(gè)方面講，發(fā)展商自己獨(dú)自從事其開發(fā)的物業(yè)區(qū)的物業(yè)管理都是弊大于利。三、物業(yè)管理公約應(yīng)在什么時(shí)間簽署，由誰(shuí)來(lái)制定
物業(yè)管理公約是約束業(yè)主和物業(yè)管理公司行為規(guī)范的法律文件，這是物業(yè)管理活動(dòng)中的一個(gè)非常重要的法律文件。這個(gè)文件體現(xiàn)的法律關(guān)系比較復(fù)雜，他不僅體現(xiàn)了所有者和被聘用者之間的聯(lián)系，也體現(xiàn)了管理者和被管理者之間的法律關(guān)系。在這個(gè)文件里業(yè)主從所有者到被管理者，物業(yè)公司從聘用者到管理者，雙方在發(fā)生著位置的變換。所有者同意讓渡出自己的一部分權(quán)利交給物業(yè)公司來(lái)行使，所以物業(yè)管理公約是物業(yè)管理中的最終要的法律文件。由于在物業(yè)管理立法中沒有明確確立物業(yè)管理公約的法律地位，無(wú)論是業(yè)主、業(yè)主委員會(huì)，還是物業(yè)管理公司對(duì)于物業(yè)管理公約的法律地位和功能沒有一個(gè)正確地充分熟悉，沒有充分熟悉和發(fā)揮物業(yè)管理公約的真正功能，對(duì)于物業(yè)管理公約的簽訂不夠重視。也導(dǎo)致在司法實(shí)踐中，部分法官往往并沒有將物業(yè)管理公約作為基于私法自治原則而衍生的物業(yè)管理的最高自治規(guī)則來(lái)對(duì)待，也沒有把物業(yè)管理公約看成為物業(yè)管理的基礎(chǔ)和準(zhǔn)則，使得物業(yè)管理公約缺乏應(yīng)有的法律約束力。
在物業(yè)管理的初期，由于發(fā)展商擁有大部分產(chǎn)權(quán)，所以發(fā)展商在物業(yè)管理中的功能比較大，又因?yàn)槭前l(fā)展商首先聘用了物業(yè)公司，所以最初的物業(yè)管理公約是由發(fā)展商來(lái)制定的。我們知道現(xiàn)在有關(guān)政府部門也印制了物業(yè)管理公約的范本，但那僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的范本而已，很多內(nèi)容還需要實(shí)際管理者增添。比較好的辦法是發(fā)展商應(yīng)和物業(yè)管理公司共同制定物業(yè)管理公約。但這時(shí)的管理公約里一定要規(guī)定有效期限，比如規(guī)定當(dāng)業(yè)主管理委員會(huì)成立后，其有效期截止。
隨著房屋的銷售，產(chǎn)權(quán)逐步從發(fā)展商手里轉(zhuǎn)移到了新的業(yè)主手里，發(fā)展商原來(lái)在物業(yè)區(qū)呢的位置由業(yè)主們代替，原來(lái)發(fā)展商在物業(yè)管理公約中的權(quán)利和義務(wù)也要相應(yīng)做些調(diào)整。同樣廣大業(yè)主的權(quán)利和義務(wù)也應(yīng)該在公約中得到充分體現(xiàn)，所以修改物業(yè)管理公約就勢(shì)在必然。假如業(yè)主管理委員會(huì)成立后，決定選聘新的物業(yè)管理公司，當(dāng)然就更應(yīng)該制訂新的物業(yè)管理公約了。不論是修改原來(lái)的物業(yè)管理公約還是制訂新的版本，都應(yīng)由業(yè)主管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)，并會(huì)同物業(yè)管理公司一起根據(jù)物業(yè)區(qū)的實(shí)際情況制定出切實(shí)可行的公約來(lái)。在物業(yè)管理實(shí)踐中經(jīng)常碰到業(yè)主擔(dān)心侵害自己合法權(quán)益，而不愿意簽訂物業(yè)管理公約的情況，這也是物業(yè)管理公約功能得不到充分體現(xiàn)和發(fā)揮的一個(gè)普遍原因。因此，物業(yè)管理公約的功能要能夠真正體現(xiàn)和發(fā)揮，一個(gè)非常重要的因素就是要確實(shí)保證物業(yè)管理公約的公平、公正、公開、平等以及合法、合理。在物業(yè)管理實(shí)踐中，的確有一些開發(fā)建設(shè)單位或物業(yè)管理公司利用自己有權(quán)起草和擬訂物業(yè)管理公約的途徑，在物業(yè)管理公約的強(qiáng)制性或禁止性內(nèi)容上，處于維護(hù)自己的私利而設(shè)定一些侵害全體業(yè)主合法權(quán)益的公約條款，這就背離了物業(yè)管理公約應(yīng)體現(xiàn)的公平、公正、公開、平等以及合法、合理的基本原則。
四、物業(yè)管理費(fèi)導(dǎo)致的新問(wèn)題
以業(yè)主承受能力為借口，導(dǎo)致的物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)偏低，是制約物業(yè)管理健康發(fā)展的一個(gè)重要原因。多數(shù)物業(yè)管理企業(yè)疲于生計(jì)，必須靠其他經(jīng)營(yíng)收入才能維持收支平衡，這種普遍現(xiàn)象說(shuō)明現(xiàn)行物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)缺乏科學(xué)性和合理性。物業(yè)管理是市場(chǎng)行為，必須遵循社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀規(guī)律，物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)也應(yīng)遵循市場(chǎng)規(guī)律，應(yīng)由當(dāng)事人按照市場(chǎng)規(guī)律的客觀要求自行協(xié)商確定價(jià)格。已成立業(yè)主委員會(huì)的，物業(yè)管理服務(wù)價(jià)格應(yīng)由業(yè)主委員會(huì)和物業(yè)管理企業(yè)雙方協(xié)商議定，可以通過(guò)物業(yè)管理招標(biāo)投標(biāo)的形式確定，在物業(yè)管理服務(wù)合同中應(yīng)明確物業(yè)管理服務(wù)價(jià)格。確定物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開、合理以及和物業(yè)管理服務(wù)水平相適應(yīng)的原則。
過(guò)低或過(guò)高的收費(fèi)，都會(huì)導(dǎo)致許多業(yè)主遲延交費(fèi)，不交費(fèi)或抗交管理費(fèi)。由于不交費(fèi)或少交費(fèi)，發(fā)展商或物業(yè)管理公司對(duì)業(yè)主適行停水停電，不讓業(yè)主的汽車進(jìn)物業(yè)區(qū)，停止通信或停電話，嚴(yán)重的則導(dǎo)致訴諸武力，引起法律糾紛。過(guò)高的收費(fèi)或過(guò)低的收費(fèi)會(huì)引起很多負(fù)功能，直接增加了物業(yè)管理的風(fēng)險(xiǎn)性。
五、如何區(qū)分物業(yè)管理費(fèi)和物業(yè)管理維修基金
物業(yè)管理收費(fèi)和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的制定應(yīng)是科學(xué)的和合理的，具體制定也是有其可行的方法的.各項(xiàng)收費(fèi)的概念也應(yīng)該搞清楚。物業(yè)管理中要收的費(fèi)用有物業(yè)管理費(fèi)、代收代繳的費(fèi)用和物業(yè)管理維修基金。
代收代繳的費(fèi)用是由物業(yè)管理公司從業(yè)主處收來(lái)再如數(shù)繳給有關(guān)公司的，如摘要：水費(fèi)、電費(fèi)、綠化費(fèi)、電視接收費(fèi)、保安費(fèi)、垃圾處理費(fèi)、電話費(fèi)、煤氣燃?xì)赓M(fèi)、土地使用費(fèi)等。
物業(yè)管理公司對(duì)物業(yè)區(qū)內(nèi)提供服務(wù)的收費(fèi)，也即物業(yè)管理收費(fèi)。這筆收費(fèi)可以按照有關(guān)規(guī)定按每平方米每月多少錢來(lái)定。管理費(fèi)是維持物業(yè)區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的“血液”，沒有穩(wěn)定的管理費(fèi)，物業(yè)管理公司就無(wú)法工作。假如一個(gè)物業(yè)區(qū)內(nèi)成立了物業(yè)管理委員會(huì)，并且制定出了管理費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，則所有業(yè)主都應(yīng)遵守這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，向物業(yè)管理公司準(zhǔn)時(shí)交費(fèi)。
但有時(shí)確有一些業(yè)主，只顧自己個(gè)人私利，盡管業(yè)主管理委員會(huì)已經(jīng)代表全體業(yè)主制定了收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，但他們?nèi)灾萌糌杪劊倚形宜?，拒絕向物業(yè)公司交費(fèi)。這些人的拒絕交費(fèi)產(chǎn)生的后果就是破壞了物業(yè)管理的正常秩序，享受其他業(yè)主的權(quán)益，也即直接侵犯其他業(yè)主的合法權(quán)益。這些人不交費(fèi)，其他業(yè)主多的費(fèi)用其實(shí)就在為他們服務(wù)。這樣的案例確實(shí)發(fā)生在一些物業(yè)區(qū)內(nèi)。有時(shí)物業(yè)管理公司也采取一些強(qiáng)制辦法，如停水停電等，但這種做法輕易引起難以預(yù)料的后果。比較可行的解決方法是由物業(yè)管理公司和業(yè)主管理委員會(huì)共同前去說(shuō)服教育，假如仍不奏效，物業(yè)管理公司可以采用法律手段到法院提訟，最后法院用強(qiáng)制執(zhí)行手段解決。業(yè)主管理委員會(huì)在制定管理公約時(shí)，應(yīng)該將如何制裁無(wú)故不交管理費(fèi)用的行為的有關(guān)條款寫進(jìn)公約里。
物業(yè)管理維修基金又可以稱為共同儲(chǔ)備基金。設(shè)立物業(yè)管理維修基金的主要目的是為了應(yīng)付在物業(yè)管理活動(dòng)中巨額的非預(yù)見性開支，尤其是為維持和保存區(qū)分所有建筑物共用部分的正常運(yùn)作、正常使用功能而進(jìn)行的修繕改良的開支。這種修繕改良就是我們通常在物業(yè)管理活動(dòng)中所講的中修、大修和更新改造。由于計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的目的也是用于固定資產(chǎn)的中修、大修和更新改造，因此，物業(yè)管理維修基金的功能類似于物業(yè)區(qū)所有建筑物共用部分固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的計(jì)提。眾所周知，所有建筑物在建成之后，必然會(huì)受到自然環(huán)境和人為的損害。隨著時(shí)間的增加，自然環(huán)境如風(fēng)力、重力、震動(dòng)、大氣、水、雷電等對(duì)所有建筑物自然在一定程度上有侵蝕、老化、陳舊、殘損。假如沒有建立管理維修基金，就不可能合理、有效地布置區(qū)分所有建筑物的修理和保養(yǎng)計(jì)劃，必然會(huì)加速所有建筑物的自然侵蝕、老化、陳舊、殘損，以致會(huì)由于維修保養(yǎng)不及時(shí)使所有建筑物過(guò)早達(dá)到危險(xiǎn)程度，縮短了所有建筑物的使用壽命使之提前到達(dá)設(shè)計(jì)壽命，甚至于釀成傷害事故。相反，建立其了物業(yè)管理維修基金，就可以有效、合理地妥善布置所有建筑物的修繕改良，所有建筑物就可以得到有效的維修養(yǎng)護(hù)，使所有建筑物處于良好的狀態(tài)和正常運(yùn)行，充分發(fā)揮所有建筑物的正常使用功能，不斷延長(zhǎng)所有建筑物的使用壽命，改善和提高了所有建筑物的使用功能，提高了所有建筑物的檔次和適應(yīng)性，進(jìn)而推動(dòng)了所有建筑物的升值，使所有權(quán)人獲得有效地經(jīng)濟(jì)價(jià)值，最大限度地提高了投資的回報(bào)率。
在物業(yè)管理法律、法規(guī)的立法中我們確立了物業(yè)管理維修基金和公用設(shè)施專用基金作為物業(yè)管理基金。其中規(guī)定各類物業(yè)管理都應(yīng)設(shè)立物業(yè)管理維修基金，而公用設(shè)施專用基金原則上只適用于住宅類物業(yè)管理。這樣做是因?yàn)樽≌惖奈飿I(yè)管理都直接面對(duì)著居民，同時(shí)在住宅區(qū)內(nèi)用于居民公益性質(zhì)的公用設(shè)施相對(duì)比較多，考慮到居民的經(jīng)濟(jì)承受能力，一般在需要對(duì)公用設(shè)施的維修養(yǎng)護(hù)以及更新改造時(shí)，需要的費(fèi)用比較多，居民往往難以一下子承受，同時(shí)這些費(fèi)用收集比較困難，這就直接影響了公用設(shè)施的維修養(yǎng)護(hù)以及更新改造的效率，從這個(gè)意義上設(shè)置公用設(shè)施專用基金具有一定的社會(huì)公益性質(zhì)。相反對(duì)于非住宅類的物業(yè)管理，公用設(shè)施相對(duì)較少，費(fèi)用小也比較輕易籌集，因此，沒有設(shè)置公用設(shè)施專用基金的必要。
六、業(yè)主管理委員會(huì)的職責(zé)和權(quán)限
許多實(shí)踐證實(shí)一個(gè)物業(yè)區(qū)管理的好壞，和該物業(yè)區(qū)的業(yè)主管理委員會(huì)有著密切的聯(lián)系。業(yè)主管理委員會(huì)由物業(yè)區(qū)內(nèi)過(guò)半數(shù)的業(yè)主選舉產(chǎn)生，代表廣大的業(yè)主的利益行使權(quán)力。實(shí)際上業(yè)主委員會(huì)是物業(yè)區(qū)內(nèi)廣大業(yè)主行使權(quán)力的常設(shè)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。
業(yè)主大會(huì)每年召開一至兩次，由業(yè)主管理委員會(huì)負(fù)責(zé)召開。業(yè)主大會(huì)決議的內(nèi)容有摘要：1.物業(yè)管理公約及《業(yè)主委員會(huì)章程》的修訂變更；2.在合同期內(nèi)解除終止物業(yè)管理服務(wù)合同，解聘作為管理服務(wù)人的物業(yè)管理企業(yè)；3.物業(yè)建筑物的重大修繕或改良；4.物業(yè)建筑物的重建；5.業(yè)主委員會(huì)的撤消和重選；6.區(qū)分所有權(quán)的強(qiáng)制出讓；7.約定專有部分或共用部分的事項(xiàng)。其中尤其是涉及到全體業(yè)主根本的共同利益的物業(yè)管理企業(yè)在合同期內(nèi)的選聘、解聘，以及物業(yè)管理公約修訂變更、業(yè)主委員會(huì)的撤消和重選等新問(wèn)題更是重中之重。
業(yè)主管理委員會(huì)每半年審核管理公司呈報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和資金使用概況，對(duì)物業(yè)區(qū)內(nèi)的重大資金支出或維修事項(xiàng)予以審核，批準(zhǔn)管理公司運(yùn)用維修管理基金。由此可見業(yè)主管理委員會(huì)的功能在物業(yè)區(qū)內(nèi)是非常重大的。業(yè)主管理委員會(huì)和物業(yè)管理公司每月都要定期舉行會(huì)議，商討重大新問(wèn)題，以利于從早期消除物業(yè)管理中的隱患。
假如物業(yè)區(qū)內(nèi)不設(shè)立業(yè)主管理委員會(huì)，而只是有發(fā)展商或物業(yè)管理公司決定一切，就極輕易造成很多對(duì)業(yè)利進(jìn)行侵犯的事件，業(yè)主的合法權(quán)益就不會(huì)得到保護(hù)，最終將不可避免地導(dǎo)致糾紛的出現(xiàn)。
七、正確的法律關(guān)系和完善的管理制度是物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)
物業(yè)管理工作既煩瑣，又復(fù)雜，既辛勞，又不輕易搞好。有關(guān)物業(yè)管理方面的法規(guī)目前還不太完善，所以由于物業(yè)管理不善造成的法律新問(wèn)題越來(lái)越多，而且這些新問(wèn)題又極不輕易得到圓滿解決，這就是我們目前物業(yè)管理所面臨的現(xiàn)實(shí)新問(wèn)題。要想避免物業(yè)管理方面出現(xiàn)的新問(wèn)題，減少物業(yè)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)，除了國(guó)家應(yīng)頒布更詳盡的法規(guī)和制定有關(guān)政策外，完善物業(yè)管理中的法律關(guān)系，是使物業(yè)管理工作走上正規(guī)的第一步。否則，法律關(guān)系不正確，導(dǎo)致以后一系列的工作都會(huì)出現(xiàn)新問(wèn)題。
在目前要求所有的物業(yè)管理公司和業(yè)主管理委員會(huì)都正確理解物業(yè)管理中的法律關(guān)系，并用正確的法律文件來(lái)確定這些法律關(guān)系也是不現(xiàn)實(shí)的。業(yè)主管理委員會(huì)或是物業(yè)管理公司可以聘請(qǐng)精通房地產(chǎn)法律方面的律師提供法律服務(wù)，例如制作委托管理合同，物業(yè)管理公約，業(yè)主管理委員會(huì)章程等。律師還可以提供有關(guān)解決物業(yè)管理糾紛的法律咨詢服務(wù)。同時(shí)還可以幫助物業(yè)管理公司和業(yè)主管理委員會(huì)制定其他一系列相關(guān)物業(yè)管理的規(guī)定，物業(yè)管理應(yīng)該有法可依，有章可循。
應(yīng)該指出目前在物業(yè)管理活動(dòng)中所涉及到的物業(yè)管理法律新問(wèn)題遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止上述這些，諸如物業(yè)管理的監(jiān)督、開發(fā)建設(shè)單位在物業(yè)管理活動(dòng)中的地位和權(quán)利義務(wù)、規(guī)范物業(yè)管理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、政府在物業(yè)管理活動(dòng)中的地位和功能……等等隨著物業(yè)管理的深入發(fā)展和規(guī)模的不斷擴(kuò)大，人們的對(duì)物業(yè)管理的法律意識(shí)的不斷提高，深入探究和探索思索物業(yè)管理的法律新問(wèn)題，強(qiáng)化物業(yè)管理理論探究，用所有權(quán)構(gòu)筑起物業(yè)管理理論體系，從立法策略上構(gòu)筑物業(yè)管理生存和發(fā)展的法制基礎(chǔ)，是我們從事物業(yè)管理行業(yè)的每一個(gè)業(yè)內(nèi)人士應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)，只有通過(guò)我們大家的不斷探索、開拓和進(jìn)取，才能迎來(lái)二十一世紀(jì)物業(yè)管理的燦爛明天。
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一、保險(xiǎn)監(jiān)管方面的制約因素
一般而言，保險(xiǎn)監(jiān)管水平高，則監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的監(jiān)管就會(huì)相對(duì)寬松，即對(duì)投資業(yè)務(wù)范圍的限制會(huì)相對(duì)少一些，從而有利于保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展；相反，保險(xiǎn)監(jiān)管水平低，則出于防范保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的考慮，監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的限制就會(huì)較多且嚴(yán)格，這就在很大程度上制約了保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的發(fā)展。無(wú)疑，后者就是我國(guó)目前保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)監(jiān)管的真實(shí)寫照。長(zhǎng)期以來(lái)，監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的過(guò)多限制，已經(jīng)成為我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的嚴(yán)重桎梏。
誠(chéng)然，我們不可否認(rèn)嚴(yán)格的保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)于防范保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有其積極意義的一面。不過(guò)很顯然，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的過(guò)多限制，在很大程度上是由于監(jiān)管水平的相對(duì)低下所造成的。目前，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管尚處于起步階段，存在著機(jī)構(gòu)不全、力量不足、人員素質(zhì)不高等諸多問(wèn)題，已經(jīng)成為金融監(jiān)管體系中的薄弱環(huán)節(jié)。由于保險(xiǎn)監(jiān)管無(wú)法適應(yīng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，使得一些對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控的投資業(yè)務(wù)，也會(huì)因?yàn)楸ｋU(xiǎn)監(jiān)管的過(guò)多限制而無(wú)法開展，從而制約了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)通過(guò)發(fā)展投資業(yè)務(wù)來(lái)大幅度提升競(jìng)爭(zhēng)力的前進(jìn)腳步。
我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格監(jiān)管，主要是通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)范圍的過(guò)多限制來(lái)實(shí)現(xiàn)的?！侗ｋU(xiǎn)法》第104條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式”。同時(shí)還規(guī)定保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和向企業(yè)投資。雖然1999年10月26日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，保險(xiǎn)資金可以進(jìn)入證券市場(chǎng)，但前提是只能以購(gòu)買證券投資基金的形式間接進(jìn)入，并且資金比例也有嚴(yán)格限定。因此，目前我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)范圍的界定嚴(yán)格而且形式單一，對(duì)不同性質(zhì)的保險(xiǎn)資金在投資方向上均給予同一種限制，這就在無(wú)形中造成了保險(xiǎn)投資資源的巨大浪費(fèi)。而相當(dāng)大比重的保險(xiǎn)資金至今仍以銀行存款的形式進(jìn)行運(yùn)用，就是過(guò)多強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)資金的安全性和流動(dòng)性而忽視其收益性的必然結(jié)果。從世界范圍來(lái)考察，沒有較好收益的保險(xiǎn)資金，其安全性是難以得到長(zhǎng)遠(yuǎn)保證的。一味強(qiáng)調(diào)安全性和流動(dòng)性而忽略收益性的監(jiān)管思路，是比較消極的，反而不利于保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。
所以，目前我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)資金在投資規(guī)模和方向上的嚴(yán)格限制，違背了保險(xiǎn)公司自身發(fā)展規(guī)律的客觀要求，無(wú)法適應(yīng)我國(guó)入世保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，因此亟需加以改革。當(dāng)然，改革保險(xiǎn)投資監(jiān)管過(guò)多過(guò)嚴(yán)的現(xiàn)狀，并不等于采取自由放任的態(tài)度，實(shí)際上即便是在國(guó)外也不可能做到這一點(diǎn)。保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的多樣性與風(fēng)險(xiǎn)性，要求我們必須進(jìn)行有效的監(jiān)管，即采取積極的、動(dòng)態(tài)的和科學(xué)的監(jiān)管方法，而不是一味消極地依靠過(guò)多過(guò)嚴(yán)的限制辦法來(lái)暫時(shí)達(dá)到監(jiān)管的日的。對(duì)我國(guó)目前而言，迫切需要做的事就是大力提高保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管水平，使其盡快適應(yīng)我國(guó)入世后保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)監(jiān)管的形勢(shì)需要，不應(yīng)該再在長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)讓監(jiān)管水平不高成為限制我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)快速發(fā)展的理由。
二、保險(xiǎn)公司自身方面的制約因素
1.保險(xiǎn)投資人才缺乏，投資水平比較低下。從國(guó)際范圍來(lái)考察，保險(xiǎn)投資的業(yè)務(wù)范圍非常廣泛，幾乎涉及到社會(huì)投資的所有領(lǐng)域，如股票、債券、貸款、不動(dòng)產(chǎn)甚至風(fēng)險(xiǎn)投資等等。投資范圍的廣泛，使得對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)控制就顯得十分重要，難度也相當(dāng)大。按照保險(xiǎn)企業(yè)投資管理的“對(duì)稱原則”要求，不同的保險(xiǎn)品種有不同的償還期限，因此就需要有不同的投資品種、期限和利率與之相匹配。很顯然，只有多元化的投資組合才能滿足這一需求，從而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的最小化和收益的最大化，最終實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性三者有機(jī)統(tǒng)一的目標(biāo)。所以，保險(xiǎn)投資的這一特點(diǎn)就從客觀上要求保險(xiǎn)公司必須具備較高的投資管理水平，以充分保障投保人以及被保險(xiǎn)人的各項(xiàng)權(quán)益。然而，目前國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司在投資水平方面普遍低下，這主要根源于保險(xiǎn)投資人才的缺乏。眾所周知，保險(xiǎn)公司具有一支具有較強(qiáng)投資意識(shí)以及熟悉投資業(yè)務(wù)的人才隊(duì)伍，是保險(xiǎn)資金成功運(yùn)作的重要條件。如果保險(xiǎn)公司的決策者和廣大職工缺乏必要的投資常識(shí)和過(guò)硬的投資技能，是無(wú)法運(yùn)用與管理好保險(xiǎn)資金的。目前，我國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)由于投資人才的缺乏直接造成投資水平普遍不高，大多數(shù)保險(xiǎn)公司缺乏有效運(yùn)用投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)的能力。而且由于監(jiān)管方面的嚴(yán)格限制，保險(xiǎn)公司也在相當(dāng)程度上缺乏對(duì)保險(xiǎn)投資領(lǐng)域的研究與開拓精神，使得即便是在監(jiān)管部門放寬對(duì)某個(gè)投資領(lǐng)域的限制時(shí)，也難以在短時(shí)間內(nèi)贏得主動(dòng)。
保險(xiǎn)公司自身投資水平不高，再加上過(guò)于嚴(yán)格的監(jiān)管限制，都使得我國(guó)目前保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道相對(duì)單一，結(jié)構(gòu)也很不合理，往往現(xiàn)金和銀行存款占據(jù)主要比重，而投資于有價(jià)證券的比重卻很低。在發(fā)達(dá)國(guó)家恰恰相反，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用是多元化的，而且基本是以有價(jià)證券占據(jù)主要比重，從而形成收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的較為合理的保險(xiǎn)投資結(jié)構(gòu)。所以，我國(guó)保險(xiǎn)公司自身投資管理水平低下，也大大制約了我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。而提高國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司的投資管理水平，就要充分利用加入WTO的有利時(shí)機(jī)，采取“請(qǐng)進(jìn)來(lái)、送出去”的辦法，大力培養(yǎng)與吸引國(guó)內(nèi)外的優(yōu)秀保險(xiǎn)投資人才，以人為本，盡快扭轉(zhuǎn)我國(guó)保險(xiǎn)投資水平比較低下的不利局面。
2.保險(xiǎn)公司投資主體地位不明確。保險(xiǎn)公司投資主體地位的不明確，也成為制約我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素。近些年來(lái)，國(guó)有保險(xiǎn)公司的現(xiàn)代企業(yè)制度改革在不斷推進(jìn)，但是由于種種原因，保險(xiǎn)公司的法人治理結(jié)構(gòu)仍然存在不少問(wèn)題。國(guó)有保險(xiǎn)公司的重大決策特別是投資決策在很大程度上仍然直接或間接地受到主管部門的控制和影響，使得保險(xiǎn)公司的投資主體地位很不獨(dú)立也不明確。而投資地位與權(quán)責(zé)的不明晰，一來(lái)造成保險(xiǎn)公司進(jìn)行投資的積極性受挫，二來(lái)也使得保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)相對(duì)缺乏，造成保險(xiǎn)投資收益與風(fēng)險(xiǎn)管理的人為弱化。因此，加快國(guó)有保險(xiǎn)公司的商業(yè)化改革進(jìn)程，早日使其成為“自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自求發(fā)展”的真正獨(dú)立的法人投資主體，增強(qiáng)其用好管好保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任意識(shí)，就顯得尤為緊迫和重要。
三、證券市場(chǎng)方面的制約因素
在發(fā)達(dá)國(guó)家，證券市場(chǎng)是保險(xiǎn)公司開展投資業(yè)務(wù)的最重要領(lǐng)域，相應(yīng)地，發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)資金運(yùn)用中證券投資占據(jù)著主要的比重。在通常情況下，保險(xiǎn)公司作為重要的機(jī)構(gòu)投資者，與證券市場(chǎng)之間有一種相互促進(jìn)的良性關(guān)系：證券市場(chǎng)為保險(xiǎn)公司提供較高的投資收益，而保險(xiǎn)公司的證券投資也有利于穩(wěn)定證券市場(chǎng)。
從我國(guó)證券市場(chǎng)的現(xiàn)狀來(lái)看，散戶占據(jù)絕對(duì)多數(shù)，機(jī)構(gòu)投資者數(shù)目較少，這就使得證券市場(chǎng)上的“投機(jī)”氣氛濃厚。特別是一部分機(jī)構(gòu)投資者利用資金優(yōu)勢(shì)肆意進(jìn)行的惡意炒作行為大大加劇了證券市場(chǎng)的波動(dòng)和投機(jī)性。由于監(jiān)管能力有限，使得我國(guó)的證券市場(chǎng)雖經(jīng)多年發(fā)展但仍不規(guī)范，反而是問(wèn)題多多。而保險(xiǎn)投資一般是在專業(yè)化操作下進(jìn)行的長(zhǎng)線投資，其對(duì)分散風(fēng)險(xiǎn)以及有效運(yùn)用投資組合的強(qiáng)烈愿望必然要求有一個(gè)發(fā)達(dá)、成熟且規(guī)范的證券市場(chǎng)。因?yàn)槌墒斓淖C券市場(chǎng)其投機(jī)性和利率波動(dòng)都比較小，可以為保險(xiǎn)投資的理性決策和操作提供現(xiàn)實(shí)可能。并且在成熟的證券市場(chǎng)中，完善的交易機(jī)構(gòu)以及靈活的交易機(jī)制還可以充分滿足保險(xiǎn)資金的流動(dòng)性需求。不難看出，我國(guó)目前不規(guī)范的證券市場(chǎng)難以滿足保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)健康、快速發(fā)展的客觀需要，保險(xiǎn)投資與證券市場(chǎng)之間還無(wú)法形成一種良性的互動(dòng)機(jī)制。所以今后一段時(shí)期，大力規(guī)范、整頓與發(fā)展我國(guó)的證券市場(chǎng)，進(jìn)而拓寬我國(guó)保險(xiǎn)公司的投資領(lǐng)域，就成為推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)發(fā)展以及穩(wěn)定證券市場(chǎng)的重要工作。
四、國(guó)家政策方面的制約因素
長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司（即內(nèi)資保險(xiǎn)公司）與國(guó)外保險(xiǎn)公司（即外資保險(xiǎn)公司）在稅收以及投資業(yè)務(wù)品種等方面的政策待遇明顯不同。由于外資保險(xiǎn)公司享有政策方面的“超國(guó)民待遇”，使得內(nèi)資保險(xiǎn)公司在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利的境地，從而也制約了我國(guó)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的發(fā)展。
首先，在稅收政策上，外資保險(xiǎn)公司享受著較多的稅收優(yōu)惠，可以獲得更多的稅后收益（包括投資收益）。即便是內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)狀況相近，獲得相同的稅前利潤(rùn)，但是由于外資保險(xiǎn)公司享受稅收優(yōu)惠，其稅后收益就要比內(nèi)資保險(xiǎn)公司高得多。這樣，外資保險(xiǎn)公司就會(huì)有更多的資金用于再投資，進(jìn)而獲得更多的投資收益，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。但是對(duì)于內(nèi)資保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，由于稅收負(fù)擔(dān)的相對(duì)沉重，稅后收益相對(duì)較少，不僅無(wú)法放大保險(xiǎn)投資的資金規(guī)模以實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)，還很有可能因?yàn)椤案咄顿Y、低回報(bào)”（僅從稅收角度來(lái)考慮）的投資業(yè)績(jī)“怪圈”而影響其繼續(xù)進(jìn)行保險(xiǎn)投資的積極性。由此可見，不公平的稅收政策待遇，已經(jīng)嚴(yán)重地束縛著內(nèi)資保險(xiǎn)公司大力開展投資業(yè)務(wù)的手腳。
[關(guān)鍵詞]行業(yè)協(xié)會(huì)；法律剖析；法律適用；模型假想
伴隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)渡，中國(guó)努力地進(jìn)行著自我調(diào)整。為了達(dá)到內(nèi)力與外力共同作用，中國(guó)加入了WTO。入世的外力要求中國(guó)在WTO的規(guī)則下，使自身體制結(jié)構(gòu)的調(diào)整趨于協(xié)調(diào)狀態(tài)。對(duì)于被西方國(guó)家稱為“行政國(guó)”的中國(guó)而言，政府職能的轉(zhuǎn)變必然地成為首要問(wèn)題。然而，政府職能轉(zhuǎn)變后，原來(lái)的政府的部分權(quán)力如何分配，或者說(shuō)，政府原來(lái)的行政職責(zé)由誰(shuí)承受呢？有學(xué)者認(rèn)為，政府職能轉(zhuǎn)變后，一部分權(quán)力還給企業(yè)，一部分權(quán)力交給市場(chǎng)，一部分權(quán)力則放給社區(qū)組織，一部分監(jiān)督職能轉(zhuǎn)給社會(huì)中介組織。[1]作為社會(huì)中介組織的重要組成部分的行業(yè)協(xié)會(huì)，①通過(guò)協(xié)調(diào)行業(yè)內(nèi)部、行業(yè)之間和特定的社會(huì)關(guān)系或監(jiān)督協(xié)會(huì)成員的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以追求整個(gè)行業(yè)或集團(tuán)的總體利益。因此，行業(yè)協(xié)會(huì)作為新的歷史條件和市場(chǎng)氛圍下的新型組織體（對(duì)中國(guó)而言），在政府與社會(huì)主體之間、市場(chǎng)主體相互之間搭起一道溝通的橋梁，行業(yè)協(xié)會(huì)充當(dāng)著組織協(xié)調(diào)的平等中立者角色。所以，從法律的角度探討行業(yè)協(xié)會(huì)的有關(guān)問(wèn)題已凸顯出緊迫性與必要性。并且中國(guó)目前存在的行業(yè)協(xié)會(huì)的組織結(jié)構(gòu)不合理、法律法規(guī)不健全的問(wèn)題直接影響著行業(yè)協(xié)會(huì)作用機(jī)制。
一、我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展現(xiàn)狀考察
從我國(guó)改革開放至今，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，政企分開，轉(zhuǎn)變政府職能的目標(biāo)追求與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的共同作用，我國(guó)的行業(yè)協(xié)會(huì)的生成出現(xiàn)了多成分、多形式的發(fā)展，并且有體制內(nèi)的政府督辦到體制外的自發(fā)自愿組建。然而，源于我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展模式的弊端②：先發(fā)展，后管理；先繁榮，后規(guī)范；先規(guī)章，后法律的推進(jìn)模式．我國(guó)現(xiàn)行的協(xié)會(huì)的成立絕大部分是依托行業(yè)主管部門。一方面，行業(yè)協(xié)會(huì)自身還沒在市場(chǎng)中找到應(yīng)有的坐標(biāo)，缺乏被行業(yè)內(nèi)部企業(yè)廣泛承認(rèn)的基礎(chǔ)；另一方面，行業(yè)協(xié)會(huì)被設(shè)制為政治體制改革過(guò)程中政府部門分流人員的＂過(guò)渡組織＂．濃烈的行政色彩必然直接影響了行業(yè)協(xié)會(huì)的經(jīng)濟(jì)職能，然而經(jīng)濟(jì)職能是其存續(xù)的價(jià)值所在．相應(yīng)地，大多數(shù)的行業(yè)協(xié)會(huì)在職能定位上多偏重于為政府服務(wù)，有的則被視為所謂＂二政府＂，并不能真正反映行業(yè)的問(wèn)題和要求．[2]以下筆者將對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)行初步的探討，以期在法律上對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)作初步的解析。
二、關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)的法律剖析
㈠、行業(yè)協(xié)會(huì)的法律性質(zhì)問(wèn)題
對(duì)于行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)認(rèn)定，直接關(guān)系到行業(yè)協(xié)會(huì)的法律適用及其本身的市場(chǎng)定位。認(rèn)定其性質(zhì)之前，首先應(yīng)對(duì)其外在特征進(jìn)行分析。根據(jù)行業(yè)協(xié)會(huì)在一個(gè)國(guó)家的地位和作用，并且結(jié)合對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的探討，其性質(zhì)和特點(diǎn)可以歸納如下：
1、自愿性。各國(guó)的大部分行業(yè)協(xié)會(huì)均采會(huì)員制，即行業(yè)成員可以自愿申請(qǐng)入會(huì)，同時(shí)會(huì)員也有退會(huì)的權(quán)利。自愿原則是行業(yè)協(xié)會(huì)作為民事團(tuán)體的本質(zhì)特征所在。
2、非營(yíng)利性。行業(yè)協(xié)會(huì)作為一個(gè)獨(dú)立的社會(huì)實(shí)體，并不以營(yíng)利性為目的，它以追求整個(gè)行業(yè)的總體利益為己任，通過(guò)指導(dǎo)而不干涉，協(xié)調(diào)而不強(qiáng)制，監(jiān)督而不管卡的原則服務(wù)于整個(gè)行業(yè)。
3、責(zé)任的有限性。行業(yè)協(xié)會(huì)在整個(gè)行業(yè)的管理體制中起著政府與行業(yè)、行業(yè)之間的橋梁和紐帶作用。由它的非營(yíng)利性與社會(huì)服務(wù)性決定了它的責(zé)任有限性，即行業(yè)協(xié)會(huì)以法人的身份承受著法律上的權(quán)利義務(wù)。
4、自律性。行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)各自的章程和規(guī)章制度實(shí)現(xiàn)著行業(yè)的自我管理、自我服務(wù)、自我監(jiān)督、自我保護(hù)。
5、國(guó)際性。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步推進(jìn)，國(guó)際間的互通往來(lái)將通過(guò)享有部分行業(yè)監(jiān)管職能的協(xié)會(huì)組織實(shí)現(xiàn)。
從行業(yè)協(xié)會(huì)的法律特征中，可以歸納出行業(yè)協(xié)會(huì)的本質(zhì)屬性：社會(huì)團(tuán)體法人。然而，從我國(guó)現(xiàn)有的行業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)立、職能和組織形式等方面考察，如行業(yè)協(xié)會(huì)的“二政府”性質(zhì)。我國(guó)的行業(yè)協(xié)會(huì)似乎是應(yīng)屬于事業(yè)單位法人。③該問(wèn)題的辨析直接關(guān)系到行業(yè)協(xié)會(huì)是否具有法律法規(guī)授權(quán)形式行政權(quán)的主體資格，同時(shí)利于引起司法實(shí)踐中關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)的主體資格認(rèn)定的尷尬局面得到重視。事業(yè)法人是指為了社會(huì)公益事業(yè)目的，從事文化、教育、衛(wèi)生、體育、新聞等公益事業(yè)的單位。[3]事業(yè)單位的顯著特征是公益性和非營(yíng)利性，因此決定了事業(yè)單位的主要資金來(lái)源是國(guó)家財(cái)政。而行業(yè)協(xié)會(huì)以整個(gè)行業(yè)的總體利益為追求，似乎也應(yīng)具有公益性特點(diǎn)，但形式上的公益性，僅限于某一行業(yè)利益的狹義公益；事業(yè)單位的公益性是以社會(huì)公共利益為基點(diǎn)的廣義公益，包括文化、體育、衛(wèi)生等關(guān)系國(guó)計(jì)民生的事業(yè)。而且在實(shí)踐中，行業(yè)協(xié)會(huì)的組成人員并沒有列入行政編制。另一方面，從社會(huì)團(tuán)體法人的角度考察。社會(huì)團(tuán)體法人是指自然人或法人自愿組成為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿，按照其章程開展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。④根據(jù)《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》第4條規(guī)定，社會(huì)團(tuán)體不得從事營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，即非營(yíng)利性要求。第3條第二款又規(guī)定，社會(huì)團(tuán)體應(yīng)當(dāng)具備法人條件，即責(zé)任的有限性。同時(shí)根據(jù)民政部在《關(guān)于〈社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例〉有關(guān)問(wèn)題通知》的規(guī)定，行業(yè)性社會(huì)團(tuán)體法人是社會(huì)團(tuán)體法人重要組成部分。因此以行業(yè)協(xié)會(huì)的外在特征和社會(huì)團(tuán)體法人的內(nèi)在吻合出發(fā)，并結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)依據(jù)，可以從法律上進(jìn)行認(rèn)定：行業(yè)協(xié)會(huì)屬社會(huì)團(tuán)體法人，對(duì)于行業(yè)協(xié)會(huì)在中國(guó)的表現(xiàn)形式，行政依賴性，那只是事物發(fā)展過(guò)程中不完善的體現(xiàn)，并不能以靜止的觀點(diǎn)對(duì)其定性。
㈡、行業(yè)協(xié)會(huì)的類型和管理模式
縱觀各國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)的生成于運(yùn)行，存在著兩種管理模式。第一種是“民管”模式，即純粹的民間組織體。該模式是上自由結(jié)社權(quán)的充分展現(xiàn)，但它建立在穩(wěn)固的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和成熟的市場(chǎng)條件下，以美國(guó)為代表。⑤另一種是“政社共管”模式，即以民間社會(huì)管理為主，輔以政府行政監(jiān)管。此模式以德國(guó)和日本為代表，這些國(guó)家的行業(yè)協(xié)會(huì)分為“民辦”和“官辦”兩種，但以民辦為主，并逐漸實(shí)現(xiàn)著“官辦”向“民辦”體制的轉(zhuǎn)變。該模式是“政府失靈”與“市場(chǎng)失靈”雙重因素整合的結(jié)果，它體現(xiàn)了行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政府管制和法律規(guī)制之間的錯(cuò)綜關(guān)系與權(quán)衡選擇。
我國(guó)現(xiàn)存的行業(yè)協(xié)會(huì)，按期地位與職能不同可分為協(xié)調(diào)服務(wù)性組織和監(jiān)督服務(wù)性組織，與此相對(duì)應(yīng)，根據(jù)已有的研究成果表明：我國(guó)協(xié)會(huì)組織的生長(zhǎng)途徑，有體制內(nèi)和體制外兩種方式。體質(zhì)外的乃由市民社會(huì)中自下而上的自發(fā)形成，以期通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)的自我管理與自我服務(wù)而實(shí)現(xiàn)整個(gè)行業(yè)的總體利益，如作家協(xié)會(huì)，中國(guó)家具協(xié)會(huì)等；體制內(nèi)的是在政府職能轉(zhuǎn)變過(guò)程中，在政府的授權(quán)和委托下，分擔(dān)政府的某些職能，主要體現(xiàn)為對(duì)行業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督與服務(wù)，如消費(fèi)者協(xié)會(huì)。[4]事實(shí)上，我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的誘發(fā)和政府職能轉(zhuǎn)變的推動(dòng)下正蓬勃發(fā)展，然而明顯的表現(xiàn)出不合理之處：“官辦”與“政管”成了行業(yè)協(xié)會(huì)生成與運(yùn)營(yíng)的主流。該模式扭曲了行業(yè)協(xié)會(huì)的存在價(jià)值。行政權(quán)力的觸角在行業(yè)中過(guò)于發(fā)達(dá)，將影響行業(yè)協(xié)會(huì)社會(huì)價(jià)值的發(fā)揮。因此在行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展過(guò)程中，“模式效應(yīng)”是必須解決的首要問(wèn)題。其次我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)生成途徑的不同，決定了行業(yè)協(xié)會(huì)的合法性不同，也決定了立法所應(yīng)采用的區(qū)別對(duì)待的態(tài)度：體制外生成的符合行業(yè)協(xié)會(huì)的本質(zhì)與發(fā)展趨勢(shì)，法律應(yīng)側(cè)重于確認(rèn)、扶持和保障的功能；而體制內(nèi)生成的不可避免地帶有轉(zhuǎn)軌與過(guò)渡的不合理性，法律應(yīng)側(cè)重于規(guī)范、治理與整頓的功能。[5]以期實(shí)現(xiàn)體制內(nèi)向體制外的良性轉(zhuǎn)向。
三、行業(yè)協(xié)會(huì)法律適用探討
對(duì)于行業(yè)協(xié)會(huì)特征與性質(zhì)的認(rèn)識(shí)與法律評(píng)價(jià)理念的建立是法律應(yīng)用的思想基礎(chǔ)。我國(guó)現(xiàn)行關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)立法較為零亂、分散，并主要體現(xiàn)為行政法規(guī)與規(guī)章，如《社會(huì)團(tuán)體管理?xiàng)l例》（1998年12月30日）、民政部《關(guān)于〈社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例〉有關(guān)問(wèn)題的通知》、《國(guó)家經(jīng)貿(mào)委主管的行業(yè)協(xié)會(huì)管理意見》等；同時(shí)在一些單行法律特別就某些特殊行業(yè)協(xié)會(huì)作出規(guī)定，例如律師協(xié)會(huì)（《律師法》）、證券業(yè)協(xié)會(huì)（《證券法》）。立法的無(wú)序必然導(dǎo)致法律適用的混亂，以至影響司法實(shí)踐中法律的權(quán)威性，在相當(dāng)程度上制約了行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展。
關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)一立法成了解決行業(yè)協(xié)會(huì)法律適用問(wèn)題的必經(jīng)途徑。但是首先得明確行業(yè)協(xié)會(huì)是哪一部門法的主體，即行業(yè)協(xié)會(huì)法律關(guān)系作為調(diào)整對(duì)象的歸屬問(wèn)題。緣于“政府——市場(chǎng)”完全平行、對(duì)立對(duì)等緣于“政府——市場(chǎng)”完全平行、對(duì)立對(duì)等、非此即彼的二元思維模式和分析框架，[6]行業(yè)協(xié)會(huì)作為社會(huì)中介組織的典型代表是政府與行業(yè)或政府與市場(chǎng)之間的橋梁，因此可以假設(shè)“政府——行業(yè)協(xié)會(huì)（社會(huì)中介組織）——市場(chǎng)”的三元社會(huì)結(jié)構(gòu)的成立，與此相適應(yīng)是以之為基礎(chǔ)的“公法——經(jīng)濟(jì)法（社會(huì)法）——私法”的法律三元結(jié)構(gòu)。[7]從一定意義上說(shuō)，行業(yè)協(xié)會(huì)組織的發(fā)展是對(duì)經(jīng)濟(jì)法主體理論的補(bǔ)充，經(jīng)濟(jì)法的社會(huì)理論發(fā)展必須以行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)中介組織作為新型的主體。所以經(jīng)濟(jì)法的不斷拓展性發(fā)展與完善將是關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)一立法的曙光。
四、行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展階段模型假想
事物發(fā)展規(guī)律一般是從邏輯與經(jīng)濟(jì)的角度進(jìn)行研究，而從法律的視角研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的發(fā)展階段將更加接近社會(huì)學(xué)的理想——合法性。以下，筆者將應(yīng)用法律原理從立方因素和行業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)立發(fā)展考慮，設(shè)計(jì)一個(gè)階段模型，行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展假想，分三個(gè)階段進(jìn)行。
第一階段：社會(huì)合法性。社會(huì)合法性包含社會(huì)責(zé)任的承當(dāng)、社會(huì)責(zé)任的忠實(shí)履行和社會(huì)公認(rèn)的實(shí)現(xiàn)三個(gè)層次。行業(yè)協(xié)會(huì)作為法人是社會(huì)中的“人”，因?yàn)樘囟ǖ纳鐣?huì)宗旨和社會(huì)目標(biāo)而設(shè)立、生長(zhǎng)。所以行業(yè)協(xié)會(huì)的章程中是否把社會(huì)責(zé)任的承當(dāng)作為根本的宗旨，是否把社會(huì)責(zé)任的記載作為絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，這是行業(yè)協(xié)會(huì)創(chuàng)會(huì)理念的直接體現(xiàn)，是衡量社會(huì)合法性的硬性標(biāo)準(zhǔn)。模型的理論架構(gòu)在引入社會(huì)責(zé)任理論之時(shí)開始形成：政會(huì)分開促進(jìn)的協(xié)會(huì)運(yùn)作的自主性，自主辦會(huì)實(shí)現(xiàn)了整個(gè)行業(yè)利益的優(yōu)益，進(jìn)而在社會(huì)責(zé)任框架內(nèi)的本行業(yè)利益本位是社會(huì)責(zé)任忠實(shí)履行的見證。承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、履行社會(huì)責(zé)任必然意味著社會(huì)的公認(rèn)，而社會(huì)公認(rèn)的實(shí)現(xiàn)一定程度上使社會(huì)責(zé)任的分配合理化、公平化。因此社會(huì)合法性的三要素構(gòu)成了理論模型的三角結(jié)構(gòu)。
第二階段：“行政”合法性。行業(yè)協(xié)會(huì)自身自治性與自律性運(yùn)營(yíng)構(gòu)成了第二階段的重點(diǎn)。為什么稱協(xié)會(huì)自身管理為“行政”呢？因?yàn)槟Ｐ妥鳛橐回炚w，猶如一個(gè)國(guó)家或集團(tuán)，他的有效性運(yùn)營(yíng)離不開“行政”手段，“行政”是對(duì)管理因素和資源的合理配置，以達(dá)到組織結(jié)構(gòu)的合理程度，行業(yè)協(xié)會(huì)的組織因素包括人員的組成、機(jī)構(gòu)的設(shè)置、資金的運(yùn)營(yíng)等，組織因素通過(guò)“行政”手段的管理與整合，有序地、固定化地充實(shí)著模型三角結(jié)構(gòu)的每一個(gè)空間。
第三階段：法律合法性。法律合法性是對(duì)模型結(jié)構(gòu)的最終完善，也是社會(huì)合法性與“行政”合法性的抽象與總結(jié)。它建立在法律對(duì)社會(huì)、社會(huì)中介組織、行業(yè)協(xié)會(huì)的法律關(guān)懷的基礎(chǔ)上。作為整個(gè)模型的最高追求，法律合法性使模型由理論向?qū)嵺`轉(zhuǎn)化成為可能。
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①劉光溪在《入世后的政府職能和中介組織》中把中介組織分為經(jīng)營(yíng)服務(wù)性組織與協(xié)調(diào)服務(wù)性組織，筆者認(rèn)為就中國(guó)現(xiàn)存的中介組織而言，應(yīng)加上第三類，監(jiān)督服務(wù)性組織，如消費(fèi)者協(xié)會(huì)、足球協(xié)會(huì)等。
②行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)展存在兩種模式，一種是先制定法律法規(guī)約束協(xié)會(huì)組織的設(shè)立與發(fā)展；第二種是先發(fā)展后立法。作為發(fā)展中國(guó)家的中國(guó)，在沒有之間的經(jīng)驗(yàn)可循時(shí)，為了加快行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展，以適應(yīng)國(guó)內(nèi)、國(guó)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境，第二種模式的約束機(jī)制更合理，然而也存在弊端。
③中國(guó)首例關(guān)于協(xié)會(huì)組織主體性質(zhì)認(rèn)定的案件，龔建平“黑哨案”，最后判處龔建平。該判決從司法實(shí)踐上間接的認(rèn)可了足協(xié)的事業(yè)法人地位，這與國(guó)際上行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)和發(fā)展趨勢(shì)不符，值得商榷。
企業(yè)內(nèi)審人員要密切關(guān)注改制企業(yè)的清產(chǎn)核資業(yè)務(wù)審計(jì)，防止在清產(chǎn)核資過(guò)程中出現(xiàn)舞弊，在審計(jì)時(shí)應(yīng)關(guān)注以下問(wèn)題：⑴改制方案是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)；⑵審查清產(chǎn)核資中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)，視其有無(wú)合法資質(zhì)；⑶關(guān)注中介機(jī)構(gòu)出具審計(jì)報(bào)告的合法性及公允性；⑷通過(guò)審計(jì)，防止改制企業(yè)突擊采購(gòu)、亂投資、亂發(fā)錢物、私分轉(zhuǎn)移國(guó)有資產(chǎn)，維護(hù)改制企業(yè)資產(chǎn)的真實(shí)、完整；⑸防止中介機(jī)構(gòu)與企業(yè)串通舞弊；⑹關(guān)注核銷的資產(chǎn)，短少的資產(chǎn)要追查原因，核銷應(yīng)經(jīng)國(guó)資委批準(zhǔn)。問(wèn)題嚴(yán)重的要移交司法部門追究刑事責(zé)任，等等。
（二）資產(chǎn)評(píng)估時(shí)關(guān)注的問(wèn)題
企業(yè)內(nèi)審人員同時(shí)還應(yīng)注意資產(chǎn)評(píng)估各環(huán)節(jié)的工作，以防出現(xiàn)低估國(guó)有資產(chǎn)的行為。
國(guó)有企業(yè)改制，必須依照《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》（國(guó)務(wù)院令第91號(hào)）聘請(qǐng)具備資格的資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行資產(chǎn)和土地使用權(quán)的評(píng)估。國(guó)有控股企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，要嚴(yán)格履行有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序，向非國(guó)有投資者轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的持有，由直接持有該國(guó)有產(chǎn)權(quán)的單位，決定聘請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所。企業(yè)的專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)必須納入評(píng)估范圍。評(píng)估結(jié)果由依照有關(guān)規(guī)定批準(zhǔn)國(guó)有企業(yè)改制和轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的單位核準(zhǔn)。內(nèi)部審計(jì)人員在評(píng)審改制企業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估時(shí)應(yīng)注意：⑴審查所聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)；⑵評(píng)估人員的執(zhí)業(yè)資格；⑶評(píng)估的方法是否按《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》的規(guī)定操作；⑷是否有政府參與操作的行為；⑸評(píng)估結(jié)果的合理性、正確性；⑹有無(wú)任意壓低國(guó)有資產(chǎn)的行為；⑺是否經(jīng)過(guò)有關(guān)部門的批準(zhǔn)；⑻評(píng)估后的賬項(xiàng)調(diào)整是否正確。
（三）改制企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題
企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的布局和戰(zhàn)略性調(diào)整，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，維護(hù)國(guó)家和其他各方的權(quán)益。審查時(shí)應(yīng)關(guān)注以下問(wèn)題：
1、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式不規(guī)范。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取拍賣、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓以及國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定的其他方式進(jìn)行。協(xié)議轉(zhuǎn)讓是指買賣雙方在成交前就知道對(duì)方開價(jià)并就交易條件討價(jià)還價(jià)，最后達(dá)成買賣雙方產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的出售方式，這種出售方式屬于定向出售。競(jìng)價(jià)拍賣是賣方將企業(yè)產(chǎn)權(quán)賣給出價(jià)最高的買主，在這種情況下，賣方唯一考慮的是價(jià)格。招標(biāo)出售指將企業(yè)產(chǎn)權(quán)賣給向賣主提出最好條件的買主，在這種情況下，買方必須從社會(huì)和經(jīng)濟(jì)方面提供今后使用者購(gòu)買產(chǎn)權(quán)的一定條件（如保證職工就業(yè)，不改變企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍等）。審計(jì)人員應(yīng)確保企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓符合法定要求，不存在違規(guī)行為。
2、產(chǎn)權(quán)交易的地點(diǎn)不規(guī)范。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行，也就是說(shuō)產(chǎn)權(quán)交易必須全部進(jìn)場(chǎng)。
過(guò)去，一些產(chǎn)權(quán)在交易過(guò)程中，因沒有嚴(yán)格的規(guī)定，場(chǎng)外交易時(shí)有發(fā)生，暗箱操作難以避免。暗箱操作是國(guó)有資產(chǎn)流失的主要途徑之一。場(chǎng)外交易的不規(guī)范主要表現(xiàn)在：一是場(chǎng)外交易不公開、不透明，在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中容易出現(xiàn)暗箱操作，違規(guī)操作，造成國(guó)有資產(chǎn)流失，逃避銀行債務(wù)，侵犯職工權(quán)益等問(wèn)題；二是場(chǎng)外交易在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中協(xié)議定價(jià)，沒有市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)價(jià)格的機(jī)制，缺乏判斷轉(zhuǎn)讓價(jià)格合理性的客觀依據(jù)；三是大量場(chǎng)外交易，還容易產(chǎn)生地域、行業(yè)等人為分割，不利于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和戰(zhàn)略性調(diào)整；四是缺乏統(tǒng)一的市場(chǎng)監(jiān)督和制約機(jī)制，出現(xiàn)以多種方式侵蝕國(guó)有權(quán)益的違法違紀(jì)行為。根據(jù)國(guó)資委、財(cái)政部頒發(fā)的《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》規(guī)定，嚴(yán)禁場(chǎng)外交易；嚴(yán)禁轉(zhuǎn)讓方、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)不履行相應(yīng)的內(nèi)部決策程序、批準(zhǔn)程序或者超越權(quán)限，擅自轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)。
3、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公告應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題。國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓前要公布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告，委托產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)刊登在省級(jí)以上公開出版的經(jīng)濟(jì)或者金融類報(bào)刊和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站上，公開披露有關(guān)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，征集受讓方。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期為20個(gè)工作日。
在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中，轉(zhuǎn)讓方披露的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，應(yīng)包括下列內(nèi)容：⑴轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況。⑵轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)的構(gòu)成情況。⑶產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)容決策及批準(zhǔn)情況。⑷轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)近期經(jīng)審計(jì)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)。⑸轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或者備案情況。⑹受讓方應(yīng)當(dāng)具備的基本條件：具有良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力；具有良好的商業(yè)信用；受讓方為自然人的應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。⑺其它需要披露的事項(xiàng)。
信息公告前要經(jīng)過(guò)審批。經(jīng)公開征集產(chǎn)生兩個(gè)以上受讓方時(shí)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)商采取拍賣或者招標(biāo)方式組織實(shí)施產(chǎn)權(quán)交易。
采取拍賣方式轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)拍賣法》及有關(guān)規(guī)定組織實(shí)施。在征集受讓方時(shí)一律不允許設(shè)置歧視性和排他性條款。前段時(shí)間個(gè)別企業(yè)在改制過(guò)程中，為使管理層收購(gòu)得以實(shí)現(xiàn)，對(duì)受讓方設(shè)置了種種障礙，實(shí)際上沒有一家企業(yè)報(bào)名成功，至此掛牌改制也就宣告流產(chǎn)，最后順利實(shí)現(xiàn)管理層的廉價(jià)收購(gòu)。既然這些企業(yè)的管理層可以參加收購(gòu)，而且在同等條件下優(yōu)先，那么，再讓他們主持談判，既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員，又當(dāng)裁判員，顯失公平。
關(guān)于管理層收購(gòu)，國(guó)資委制定的《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作意見》（以下簡(jiǎn)稱“意見”）有明文規(guī)定，向本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)，必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，并需按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序。向本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)方案的制定，由直接持有該企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的單位，負(fù)責(zé)或委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，經(jīng)營(yíng)管理者不得參與轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的決策、財(cái)務(wù)審計(jì)、離任審計(jì)、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估、底價(jià)確定等重大事項(xiàng)，嚴(yán)禁自賣自買國(guó)有產(chǎn)權(quán)。
必須指出，國(guó)有企業(yè)改制要征得債權(quán)金融機(jī)構(gòu)的同意，保全金融債權(quán)，依法落實(shí)金融債務(wù)，維護(hù)其他債權(quán)人的利益，要嚴(yán)格防止利用改制逃廢金融債務(wù)，金融債務(wù)未落實(shí)的企業(yè)不得改制。
4、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格過(guò)低。國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓底價(jià)的確定，主要依據(jù)評(píng)估的結(jié)果，同時(shí)要考慮產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的供求狀況等因素。上市公司國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格在不低于每股凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，參考上市公司盈利能力和市場(chǎng)表現(xiàn)合理定價(jià)。國(guó)有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格，不低于改制企業(yè)的凈資產(chǎn)，凈資產(chǎn)就成了一個(gè)非常重要和關(guān)鍵的定價(jià)參考指標(biāo)，這是一條紅線?！兑庖姟酚忻魑囊?guī)定，嚴(yán)禁受讓方在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)、拍賣中，惡意串通、壓低價(jià)格，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。
5、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的合同不合規(guī)。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓成交后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，并應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)交易機(jī)構(gòu)出具產(chǎn)權(quán)交易憑證?！兑庖姟分赋觯瑖?yán)禁受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉(zhuǎn)讓方的選擇以及轉(zhuǎn)讓合同的簽訂。企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)包括下列主要內(nèi)容：⑴轉(zhuǎn)讓與受讓雙方的名稱與住所；⑵轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的基本情況；⑶轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的職工安置方案；⑷轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)處理方案；⑸轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、價(jià)款支付時(shí)間和方式及付款條件；⑹產(chǎn)權(quán)交割事項(xiàng)；⑺轉(zhuǎn)讓涉及的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)；⑻合同爭(zhēng)議的解決方式；⑼合同各方的違約責(zé)任；⑽合同變更和解除的條件；⑾轉(zhuǎn)讓和受讓雙方認(rèn)為必要的其他條款。
