序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的經(jīng)濟(jì)學(xué)激勵(lì)理論樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。

第1篇

一、作者簡(jiǎn)況及本文獻(xiàn)的誕生背景

瓦茨是著名的會(huì)計(jì)學(xué)家、會(huì)計(jì)教育家，是羅切斯特大學(xué)威廉?E?西蒙工商管理研究生院的教授。1966年，瓦茨畢業(yè)于澳大利亞的紐卡斯?fàn)柎髮W(xué)(University of Newcastle)獲得學(xué)士學(xué)位，并分別于1968年1971年在芝加哥大學(xué)獲工商管理碩士學(xué)位和博士學(xué)位。瓦茨曾在《會(huì)計(jì)評(píng)論》、《會(huì)計(jì)與經(jīng)濟(jì)學(xué)雜志》、《亞太會(huì)計(jì)雜志》、《會(huì)計(jì)研究雜志》、《英國(guó)會(huì)計(jì)評(píng)論》和《金融經(jīng)濟(jì)學(xué)》等許多著名雜志上撰寫及與人合著了多篇論文，其中最著名的是與齊默爾曼合著的《實(shí)證會(huì)計(jì)理論》一書。1978年與1979年的9月，瓦茨與齊默爾曼合著的文章連續(xù)兩次獲美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師會(huì)計(jì)文獻(xiàn)杰出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)；1986年，他與齊默爾曼合著的《實(shí)證會(huì)計(jì)理論》一書獲會(huì)計(jì)領(lǐng)域杰出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)；1996年羅切斯特大學(xué)授予其研究生杰出教育獎(jiǎng)。齊默爾曼是羅切斯特大學(xué)威廉?E?西蒙工商管理研究生院的教授，美國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)的重要成員，國(guó)際會(huì)計(jì)理論著名的會(huì)計(jì)學(xué)家，曾擔(dān)任香港大學(xué)和香港科技大學(xué)的訪問(wèn)學(xué)者。齊默爾曼的研究和教學(xué)領(lǐng)域主要集中于財(cái)務(wù)和管理會(huì)計(jì)等方面，因其獨(dú)到的見(jiàn)解與高質(zhì)量的理論價(jià)值而多次獲獎(jiǎng)。

20世紀(jì)60年代，受經(jīng)濟(jì)學(xué)和理財(cái)學(xué)對(duì)有效市場(chǎng)假說(shuō)(EMH)和資本資產(chǎn)計(jì)價(jià)模型(CAPM)進(jìn)行大量經(jīng)驗(yàn)性檢驗(yàn)的影響與啟發(fā)，美國(guó)一些年輕會(huì)計(jì)學(xué)者在研究方法上另辟蹊徑，開(kāi)始嘗試實(shí)證會(huì)計(jì)理論的研究。早期從事實(shí)證會(huì)計(jì)研究的年輕學(xué)者，多數(shù)來(lái)自實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)和財(cái)務(wù)學(xué)研究較強(qiáng)的芝加哥大學(xué)，包括鮑爾、簡(jiǎn)森、瓦茨等人。自1968年以來(lái)，實(shí)證會(huì)計(jì)研究方法得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，而以瓦茨和齊默爾曼為代表所創(chuàng)立并逐漸形成的實(shí)證會(huì)計(jì)學(xué)派，更是為現(xiàn)代會(huì)計(jì)理論的發(fā)展做出了重要的貢獻(xiàn)。70年代運(yùn)用實(shí)證研究的會(huì)計(jì)文獻(xiàn)大量涌現(xiàn)，瓦茨和齊默爾曼合著的《關(guān)于決定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)證理論》和《解釋》是其中最具代表力的文獻(xiàn)。該文原載于1979年4月《會(huì)計(jì)評(píng)論》(AccountingReview)第54卷第2期。

二、《解釋》的基本結(jié)構(gòu)

《解釋》_文共分五個(gè)部分論證和闡述了作者的學(xué)術(shù)觀點(diǎn)，其基本框架如圖1。

瓦茨和齊默爾曼在該文中首先提出了絕大多數(shù)會(huì)計(jì)理論都是規(guī)范性的原因和為什么沒(méi)有單一的可廣泛接受的會(huì)計(jì)理論。該文將會(huì)計(jì)理論視為一種特殊的經(jīng)濟(jì)商品進(jìn)行分析，認(rèn)為會(huì)計(jì)理論的產(chǎn)生是為了適應(yīng)需求。論文首先驗(yàn)證了自由經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)會(huì)計(jì)理論需求的本質(zhì)，接著驗(yàn)證了管制經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)會(huì)計(jì)理論需求的本質(zhì)。通過(guò)研究，作者指出政府管制刺激了個(gè)人對(duì)會(huì)計(jì)程序的院外游說(shuō)活動(dòng)，在院外游說(shuō)活動(dòng)中會(huì)計(jì)理論是一個(gè)有用的辯解手段。而且，政府的干涉產(chǎn)生了對(duì)會(huì)計(jì)理論多樣性的需求。因?yàn)槊恳粋€(gè)被會(huì)計(jì)程序變更影響的利益集團(tuán)需要一個(gè)會(huì)計(jì)理論來(lái)支撐它的觀點(diǎn)。不同的觀點(diǎn)阻止了會(huì)計(jì)理論的一致性。會(huì)計(jì)理論之所以規(guī)范，是因?yàn)槠浔挥脕?lái)作為政治行的借口。

三、《解釋》的主要學(xué)術(shù)觀點(diǎn)

(一)會(huì)計(jì)理論是一種特殊的經(jīng)濟(jì)商品在引言段，作者依據(jù)以往的觀察提出問(wèn)題：會(huì)計(jì)理論在決定會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)方面起什么作用，同時(shí)說(shuō)明研究的目標(biāo)是構(gòu)建一個(gè)決定會(huì)計(jì)理論的理論。該理論傾向于是一個(gè)實(shí)證理論，即一個(gè)理論能夠解釋決定現(xiàn)存的會(huì)計(jì)文獻(xiàn)因素，預(yù)測(cè)隨著因素的變化會(huì)計(jì)理論研究應(yīng)如何變化，在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制定中，解釋該理論的作用。作者的假設(shè)是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的制定更多的是一個(gè)政治行為的結(jié)果而不是一個(gè)完美的邏輯或經(jīng)驗(yàn)的結(jié)論。其研究的初步結(jié)論與Zeff和Horngrett的觀察結(jié)論是一致的。他們預(yù)測(cè)會(huì)計(jì)理論將被用來(lái)支持事先形成的概念，并進(jìn)而解釋其原因。作者進(jìn)一步指出相對(duì)Zeff和Horngren的觀點(diǎn)，其貢獻(xiàn)在于給予更多的框架以致能對(duì)會(huì)計(jì)理論作進(jìn)一步的預(yù)測(cè)。這個(gè)框架來(lái)源于經(jīng)濟(jì)學(xué)，將會(huì)計(jì)理論作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品，并且驗(yàn)證這種產(chǎn)品的需求與供給的本質(zhì)。

(二)不同經(jīng)濟(jì)條件下的會(huì)計(jì)理論的需求差別一方面是自由經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)會(huì)計(jì)理論的需求。在自由經(jīng)濟(jì)條件下，政府僅有的作用是加強(qiáng)契約。在政府強(qiáng)制要求審計(jì)之前，公司財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)開(kāi)始自愿進(jìn)行審計(jì)。瓦茨對(duì)關(guān)系的分析認(rèn)為，在自由經(jīng)濟(jì)條件下，被審計(jì)過(guò)的財(cái)務(wù)報(bào)表的功能是減少成本。該理論預(yù)測(cè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)在不同的公司出現(xiàn)取決于成本的性質(zhì)和數(shù)量。在所有其他要素中，成本是公司債券數(shù)額和經(jīng)理持有權(quán)益相對(duì)份額的函數(shù)。這些數(shù)量影響了經(jīng)理采取行動(dòng)從而解除與股東和債權(quán)人利益沖突的積極性。成本隨著監(jiān)督經(jīng)理成本的變化而變化，同時(shí)，監(jiān)督成本取決于公司的規(guī)模、股權(quán)的分散程度和復(fù)雜性。此外，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)將在不同公司之間不斷變化，因?yàn)闀?huì)計(jì)實(shí)務(wù)能最小化一個(gè)行業(yè)的成本，但并不一定也能最小化其他行業(yè)的成本。為了減少權(quán)益和債務(wù)的成本，幾項(xiàng)契約策略被用來(lái)減少經(jīng)理和股東降低資本股票價(jià)值的可能性：(1)股利被限制在一個(gè)固定的利潤(rùn)百分比，該條款被當(dāng)作一項(xiàng)阻隔器；(2)如果要支付股利，必須保留固定金額的儲(chǔ)備金；(3)股利分配之前，固定資產(chǎn)被作為一個(gè)價(jià)值變化與利潤(rùn)密切相關(guān)的存貨賬戶。自由經(jīng)濟(jì)條件下會(huì)計(jì)理論的作用表現(xiàn)為：一是教學(xué)需要。會(huì)計(jì)程序的設(shè)置是為了降低契約成本。由于不同企業(yè)的契約成本各不相同，會(huì)計(jì)程序也將迥然不同。然而，會(huì)計(jì)程序的多樣化增加了會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)教學(xué)的難度。如果缺乏實(shí)證會(huì)計(jì)理論，教師只能自己建立教學(xué)法(經(jīng)驗(yàn)法則)來(lái)分析實(shí)務(wù)中的差異。為了滿足這一教學(xué)需要，研究人員考察了現(xiàn)存的會(huì)計(jì)程序，并總結(jié)了不同程序之間的異同點(diǎn)。對(duì)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的描述著重指出，具有某些特定屬性的企業(yè)傾向于遵循特定的會(huì)計(jì)程序。二是信息需要。經(jīng)理、審計(jì)師、債權(quán)人和財(cái)務(wù)分析專家需要會(huì)計(jì)理論來(lái)了解和預(yù)測(cè)會(huì)計(jì)政策選擇對(duì)其財(cái)富的影響。同時(shí)審計(jì)師還需要了解管理當(dāng)局所選擇的會(huì)計(jì)程序?qū)ζ跫s成本的影響狀況。三是辯解需要。早期，經(jīng)理曾就人們指責(zé)其改變折舊方法以增加“利潤(rùn)”和其自身的報(bào)酬是以犧牲股東和債權(quán)人的利益為代價(jià)的觀點(diǎn)進(jìn)行辯解。會(huì)計(jì)教科書和文章不僅為審計(jì)師反對(duì)經(jīng)理的論點(diǎn)提供了理論依據(jù)，也為經(jīng)理進(jìn)行辯護(hù)提供了理論依據(jù)。

另一方面是管制經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)會(huì)計(jì)理論的需求。由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表在財(cái)富轉(zhuǎn)移過(guò)程中起一個(gè)主要的作用，因此，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表直接或間接受到政治過(guò)程的影響。Moonitz(1974a，1974b)和Homgren(1973，1977)的文獻(xiàn)也證明了被管制的公司將尋求或反

對(duì)那些通過(guò)直接或間接財(cái)富轉(zhuǎn)移影響公司價(jià)值的會(huì)計(jì)程序。政府對(duì)會(huì)計(jì)理論需求干涉的結(jié)果表現(xiàn)為：一是政府對(duì)企業(yè)管制而形成的各種規(guī)章制度增加了對(duì)會(huì)計(jì)理論的教學(xué)和信息需求，也增加了對(duì)會(huì)計(jì)理論的辯護(hù)需求；二是政治家和官僚不但需要實(shí)證研究來(lái)幫助其權(quán)衡各種決策，還需要向新聞界和選民表白他們的活動(dòng)是合理的；三是政府管制增加了對(duì)以公共利益為理由的規(guī)范會(huì)計(jì)理論的需求，也就是說(shuō)，之所以要采納那些會(huì)計(jì)程序是因?yàn)樗鼈儠?huì)優(yōu)化投資者的決策?？梢?jiàn)，理論可以成為政治活動(dòng)的有效辯護(hù)這一命題與實(shí)證信息和結(jié)盟成本是相一致的。

(三)會(huì)計(jì)理論供給的本質(zhì) 會(huì)計(jì)處理方法需求是多樣化，作者期望發(fā)現(xiàn)各種各樣的規(guī)范性理論。會(huì)計(jì)理論學(xué)家認(rèn)為會(huì)計(jì)理論應(yīng)當(dāng)用于決定會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)或標(biāo)準(zhǔn)，大部分會(huì)計(jì)理論學(xué)家認(rèn)為，研究的目的和提供理論的原因在于最終促進(jìn)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的發(fā)展，而不是提供所謂的“解釋”。瓦茨和齊默爾曼則認(rèn)為對(duì)于會(huì)計(jì)理論最顯著的需求(在管制經(jīng)濟(jì)中會(huì)計(jì)的需求)是對(duì)理由――“解釋”的需求。那么，會(huì)計(jì)研究的供給是如何對(duì)所需求的經(jīng)濟(jì)物品的性質(zhì)和數(shù)量變化進(jìn)行反應(yīng)的，Stigler(1976)的觀察簡(jiǎn)要的總結(jié)了只要存在大量的個(gè)人能夠以較低的成本提供理論，供給就能夠回應(yīng)需求。 在政治過(guò)程和市場(chǎng)活動(dòng)中都存在辯解需要，消費(fèi)者(既得利益者)通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)規(guī)范的需求決定著會(huì)計(jì)理論的供給。一個(gè)會(huì)計(jì)研究者的聲望和表達(dá)力越強(qiáng)，實(shí)務(wù)工作者、管制者和其他學(xué)者就越有可能了解他的作品，就有更多的學(xué)生和資金流向其所在的大學(xué)。研究者受到的激勵(lì)是非物質(zhì)的，其回報(bào)是較高的工資和大量的研究資金。如果會(huì)計(jì)研究者的成果與現(xiàn)時(shí)利益相關(guān)，那么實(shí)務(wù)工作者、管制者和教學(xué)者就越有可能知曉其研究成果。因此，受到物質(zhì)和非物質(zhì)利益驅(qū)動(dòng)的研究者會(huì)傾向于關(guān)注會(huì)計(jì)中的現(xiàn)時(shí)問(wèn)題。當(dāng)既得利益者對(duì)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)有分歧時(shí)，會(huì)計(jì)爭(zhēng)論就產(chǎn)生了。

會(huì)計(jì)研究者經(jīng)常將政策建議作為其研究項(xiàng)目的一部分。這些基于研究者的研究對(duì)象的建議不可能成為那些處于自身利益而傾向于推薦程序的公司經(jīng)理、實(shí)務(wù)工作者或政治家們的“解釋”。不過(guò)，研究結(jié)論會(huì)被那些既得利益者所引用。研究越容易理解，被引用的越多，研究者的聲譽(yù)則越高。同樣，對(duì)備選會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的批評(píng)將被既得利益者引用，也將提高研究者的聲望。會(huì)計(jì)務(wù)所的合伙人、政府機(jī)構(gòu)的官僚和公司經(jīng)理會(huì)尋找有說(shuō)服力的提倡某種符合這些實(shí)務(wù)工作者、官僚和經(jīng)理自身利益的特別實(shí)務(wù)的研究者，并且委派其作為咨詢專家，或授權(quán)其從事有關(guān)會(huì)計(jì)問(wèn)題的研究。研究工作的一致性使得授權(quán)一方可以更加準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)最終的研究結(jié)論。這樣，研究和顧問(wèn)資金將會(huì)流向最具有說(shuō)服力和一致性的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)方向，而這一方向的既得利益者將會(huì)從這些會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的采納或摒棄中獲益。

由于會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是政治行為的結(jié)果，各會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)之間的理論基礎(chǔ)并不相同。結(jié)果取決于參與其中的各方的相對(duì)成本。這些成本隨著預(yù)期收益的不同而不同。某一標(biāo)準(zhǔn)的理論基礎(chǔ)是勝利方的理論基礎(chǔ)；如果是妥協(xié)的結(jié)果，如公司合并的APB16號(hào)，其理論基礎(chǔ)即是折中的產(chǎn)物。同一團(tuán)體并不是每次都獲勝；有許多也并不是每一次都參與。而且，既得利益者在不同的問(wèn)題上也較少給予相同的理論基礎(chǔ)。因此，可以看到在某一場(chǎng)合支持歷史成本的一方在另一個(gè)場(chǎng)合可能會(huì)支持市場(chǎng)價(jià)值。如果政治交易成本很高，那么就有對(duì)解釋的需求，因?yàn)槠湓谡晤I(lǐng)域是一個(gè)有力的武器。如果對(duì)會(huì)計(jì)理論的需求取決于對(duì)解釋的需求，且如果需求決定了生產(chǎn)，則會(huì)計(jì)理論將會(huì)由政治爭(zhēng)論所產(chǎn)生?？梢杂^察到會(huì)計(jì)理論的性質(zhì)隨著政治問(wèn)題的變動(dòng)而變動(dòng)。會(huì)計(jì)理論同步或滯后于政治問(wèn)題。無(wú)法觀察到會(huì)計(jì)理論引導(dǎo)政治行為。

作者指出與其在備選會(huì)計(jì)理論下所期望的相反，唯一能夠部分明確的備選理論是在會(huì)計(jì)文獻(xiàn)中有助于“公眾利益觀”的理論。如果文獻(xiàn)中理論的出現(xiàn)引導(dǎo)或滯后于管制時(shí)，就可以辨別作者所提出的理論和備選的公眾利益理論之間的不同。如果是引導(dǎo)，公眾利益假設(shè)就得到了支持。如果是滯后，作者的理論就得到了支持。另一方面，如果文獻(xiàn)和管制是同步的，那么就無(wú)法辨別兩者之間的區(qū)別。事實(shí)上，“公眾利益觀”，推動(dòng)了理論和管制的產(chǎn)生，但是理論的出版卻滯后于法律。在這種情況下，公眾利益觀和作者的理論都無(wú)法解釋。因此，也有人認(rèn)為這樣會(huì)產(chǎn)生對(duì)會(huì)計(jì)文獻(xiàn)的另一個(gè)解釋或會(huì)計(jì)理論。

(四)政府對(duì)現(xiàn)存會(huì)計(jì)理論干涉的影響具體研究了會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)和理論如何受到鐵路法、所得稅法和證券法三種主要法律的影響。

(1)鐵路立法對(duì)會(huì)計(jì)理論的影響。許多會(huì)計(jì)人員認(rèn)為鐵路的發(fā)展在會(huì)計(jì)理論發(fā)展中具有重要的作用，亨得里克森將之作為1800年至1930年間影響會(huì)計(jì)理論發(fā)展的主要因素。利特爾頓也描述了折舊會(huì)計(jì)的發(fā)展和19世紀(jì)有關(guān)折舊文獻(xiàn)與鐵路發(fā)展之間的關(guān)聯(lián)。毫無(wú)疑問(wèn)美國(guó)和英國(guó)的鐵路發(fā)展影響了關(guān)于折舊本質(zhì)文獻(xiàn)的發(fā)展，包括將折舊作為費(fèi)用處理的問(wèn)題。20世紀(jì)之前，折舊一般并不作為一項(xiàng)費(fèi)用，而是被視為利潤(rùn)的分配。隨著政府對(duì)鐵路的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行廣泛管制，這些標(biāo)準(zhǔn)又與利潤(rùn)聯(lián)系在一起。早期美國(guó)鐵路包含了鐵路部門有權(quán)根據(jù)利潤(rùn)調(diào)整其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的條款。英國(guó)國(guó)會(huì)早期有關(guān)鐵路問(wèn)題的私法也明確限定了鐵路的最高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，如果沒(méi)有管制，企業(yè)確定凈利潤(rùn)時(shí)就不必每年系統(tǒng)計(jì)算折舊費(fèi)用。由于管制是為了限制壟斷企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)或消除“破壞性”競(jìng)爭(zhēng)，這也迫使企業(yè)解釋折舊為何當(dāng)作利潤(rùn)扣除的一項(xiàng)年度費(fèi)用。

(2)所得稅法對(duì)會(huì)計(jì)理論的影響。直到19世紀(jì)80年代將折舊作為費(fèi)用核算的做法仍只存在于鐵路會(huì)計(jì)文獻(xiàn)中。作者觀察到在一二十年間英國(guó)大量涌現(xiàn)出討論折舊問(wèn)題的期刊論文和教材。但沒(méi)有觀察到同一時(shí)期的美國(guó)有同樣的現(xiàn)象。作者認(rèn)為折舊問(wèn)題在英國(guó)出現(xiàn)于19世紀(jì)80年代的原因在于1870年之前，英國(guó)的稅收法并沒(méi)有折舊免稅額?！?878年修改稅收法允許扣減合理數(shù)量的產(chǎn)生于損耗的機(jī)器設(shè)備價(jià)值的減少。法案中沒(méi)有提及折舊?！蓖叽暮妄R默爾曼認(rèn)為他們找到了對(duì)年折舊概念爭(zhēng)論的另一個(gè)原因，即稅收。第一個(gè)有效的美國(guó)所得稅法是1909年的國(guó)產(chǎn)稅收法案。因而，1880年不存在驅(qū)動(dòng)折舊爭(zhēng)論的聯(lián)邦法案。美國(guó)1880年討論的問(wèn)題是如何核算“用于支付股利的利潤(rùn)”。所得稅法不但影響折舊爭(zhēng)論的時(shí)間，而且還影響了各種折舊和會(huì)計(jì)盈利概念。在核算“來(lái)自利潤(rùn)的股利”的過(guò)程中，折舊被視為估價(jià)程序。如果期間價(jià)值以歷史成本的固定比例取代的話，執(zhí)行稅收法的成本較低。早期的文獻(xiàn)確認(rèn)了這一成本節(jié)約，而這也很可能是美國(guó)和英國(guó)的折舊所得稅免稅額基于歷史成本的原因所在。尋找這一程序和其他應(yīng)計(jì)制的理論基礎(chǔ)的需求最終導(dǎo)致了基于配比原則和實(shí)現(xiàn)原則的收入概念。

(3)證券法對(duì)會(huì)理論的影響。1933～1934年的美國(guó)證券法案對(duì)會(huì)計(jì)文獻(xiàn)至少有兩方面的影響：促使會(huì)計(jì)研究的目標(biāo)轉(zhuǎn)向“信息觀”；推動(dòng)了會(huì)計(jì)原則的研究。兩者均由于證券法案的頒布而開(kāi)始。證券法案頒布之前，理論學(xué)家傾向于基于會(huì)計(jì)的多重目標(biāo)進(jìn)行描述和設(shè)定，并列示了多個(gè)使用者。人們通常強(qiáng)調(diào)管控

和經(jīng)管責(zé)任。Daines將傳統(tǒng)和主要的會(huì)計(jì)目標(biāo)描述為“反映合法的支付股利的利潤(rùn)”。Sweeney認(rèn)為“會(huì)計(jì)的根本目標(biāo)應(yīng)是試圖區(qū)分資本與收益的不同”。證券法案后，為有助于投資者和貸款者作出合理的投資決策而向其提供信息成為會(huì)計(jì)的主要目標(biāo)。作者稱之為信息觀。最早解釋強(qiáng)調(diào)投資者決策的文件是AAA在1936年的“會(huì)計(jì)原則的暫行公告”。討論了許多“不令人滿意”的會(huì)計(jì)程序，包括資產(chǎn)的重估增值。作者認(rèn)為信息觀的主導(dǎo)地位源于與證券法案相一致并支持之的公眾利益觀的提出。證券交易委員會(huì)是為了維持資本市場(chǎng)的有序發(fā)展。尤其是證券交易委員會(huì)為了保護(hù)公眾避免再次的股票市場(chǎng)崩潰。市場(chǎng)崩潰被認(rèn)為部分是由于企業(yè)的不充分披露，盡管幾乎沒(méi)有證據(jù)證明這一觀點(diǎn)。

關(guān)于信息觀的盛行源于SEC的假設(shè)不僅從現(xiàn)代學(xué)者引用公眾利益觀作為伴隨信息觀的一個(gè)目標(biāo)的趨勢(shì)中得到了支持，而且從認(rèn)為滿足信息目標(biāo)對(duì)于“公眾利益”是必要的這一趨勢(shì)中也得到了印證。后者的例證來(lái)自FASB：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和報(bào)告是作出投資、借貸和相關(guān)決策所需信息的一個(gè)重要來(lái)源。財(cái)務(wù)信息不僅在確保資本公平分配的個(gè)人決策中很重要，而且在確保對(duì)自由市場(chǎng)體制持續(xù)的公眾支持中很重要。近來(lái)在文獻(xiàn)中出現(xiàn)的關(guān)于會(huì)計(jì)報(bào)告所提供的信息是公共物品和可能出現(xiàn)生產(chǎn)不足的觀點(diǎn)例證了信息觀與“公眾利益”之間的緊密聯(lián)系。如果出現(xiàn)市場(chǎng)失靈，“公眾利益”可能要求頒布披露法案以向投資者提供信息。

此部分的討論表明很多會(huì)計(jì)理論是追隨政府干預(yù)的。作者指出證據(jù)與他們的假設(shè)相符，即很多會(huì)計(jì)理論是政府干預(yù)的結(jié)果，且會(huì)計(jì)理論滿足了對(duì)解釋的需求。證據(jù)與他們所謂的“公眾利益”假設(shè)并不相符。毫無(wú)疑問(wèn)應(yīng)存在有另外的備選理論能夠解釋會(huì)計(jì)文獻(xiàn)出現(xiàn)時(shí)間的不同。對(duì)于那些支持備選理論的理論學(xué)家而言，其挑戰(zhàn)在于應(yīng)明確這些理論，并顯示這些理論與作者所提出的相比與證據(jù)更加相符。

(五)研究結(jié)論作者認(rèn)為，會(huì)計(jì)理論在決定財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的過(guò)程中具有重要的作用――盡管這種作用可能沒(méi)有被理論學(xué)家所看到。會(huì)計(jì)理論不是為“恰當(dāng)?shù)摹钡呢?cái)務(wù)報(bào)告實(shí)務(wù)提供“基本框架”，而是有助于“從方法上支撐一個(gè)人預(yù)先設(shè)想的觀點(diǎn)”。會(huì)計(jì)理論除了具有信息角色和教學(xué)角色以外，還一直扮演著辯護(hù)的角色，政府干預(yù)拓展了會(huì)計(jì)理論的這種辯護(hù)功能。會(huì)計(jì)理論的主要功能是提供滿足需求的解釋，這種需求由政治進(jìn)程引起；結(jié)果會(huì)計(jì)理論不斷變得規(guī)范起來(lái)。論文指出作者討論的是在現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)、政治組織，政治家、經(jīng)理、投資者等開(kāi)始參與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程的情況下，提供與觀察到的現(xiàn)象相符之規(guī)定的唯一的會(huì)計(jì)理論是基于自利思想的?，F(xiàn)有會(huì)計(jì)文獻(xiàn)中不存在其他理論或規(guī)范理論能夠解釋或被用于解釋所有的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)椋阂皇沁\(yùn)用受益于會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的既得利益者的理論證明會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是正當(dāng)?shù)?；二是既得利益者運(yùn)用不同的理論來(lái)解釋不同的問(wèn)題；三是不同的既得利益者在不同的問(wèn)題上獲勝。即使自利理論能夠解釋會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，此理論也不會(huì)被用于證明會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的正當(dāng)性，因?yàn)樽岳碚搹恼蔚慕嵌榷允遣贿m宜的。因此，能夠證實(shí)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的公認(rèn)會(huì)計(jì)理論不存在。

四、《解釋》的學(xué)術(shù)貢獻(xiàn)及評(píng)價(jià)

《解釋》一文是運(yùn)用實(shí)證研究的會(huì)計(jì)文獻(xiàn)的代表之一。瓦茨和齊默爾曼運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的市場(chǎng)供給理論，對(duì)會(huì)計(jì)理論的供給和需求進(jìn)行了深入的研究和探討。最主要的是兩人通過(guò)對(duì)政府干預(yù)和會(huì)計(jì)理論之間關(guān)系的實(shí)證研究，拓寬了會(huì)計(jì)理論的研究領(lǐng)域。一直以來(lái)，會(huì)計(jì)理論都以規(guī)范性研究為主，試圖從會(huì)計(jì)活動(dòng)的規(guī)則來(lái)概括會(huì)計(jì)的理論概念，并試圖導(dǎo)致“良好的”會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)，這種理論著重于說(shuō)明會(huì)計(jì)“應(yīng)當(dāng)是什么”，而實(shí)證會(huì)計(jì)理論回答的則是“實(shí)際是什么”。該文即是一個(gè)典型的例證。瓦茨和齊默爾曼分別研究了英美兩國(guó)的鐵路立法、所得稅法和證券法對(duì)會(huì)計(jì)的影響，通過(guò)對(duì)兩國(guó)出現(xiàn)的不同的現(xiàn)象進(jìn)行分析，來(lái)驗(yàn)證其提出的假設(shè)，在一定程度上促進(jìn)了實(shí)證研究方法在會(huì)計(jì)學(xué)科的運(yùn)用和發(fā)展。

美國(guó)實(shí)證會(huì)計(jì)研究大體上分為兩個(gè)階段。第一階段是20世紀(jì)60年代至70年代中期。此階段是EMH和CAPM為基礎(chǔ)研究會(huì)計(jì)信息與資本市場(chǎng)之間的關(guān)系、調(diào)查會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與經(jīng)濟(jì)變量之間的相關(guān)性，但未對(duì)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)做出解釋和預(yù)測(cè)。第二階段是20世紀(jì)70年代以后。是以經(jīng)濟(jì)學(xué)中企業(yè)理論為基礎(chǔ)，試圖解釋企業(yè)為什么選擇某一會(huì)計(jì)政策而沒(méi)有選擇其他會(huì)計(jì)政策：試圖解釋由于成本效益原因而選擇某一會(huì)計(jì)處理，以減少成本?！督忉尅芬晃恼桨l(fā)表于1979年，正是美國(guó)實(shí)證研究?jī)蓚€(gè)階段的轉(zhuǎn)承之時(shí)。此文運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，對(duì)英美兩國(guó)會(huì)計(jì)問(wèn)題(折舊)爭(zhēng)論出現(xiàn)時(shí)間的不同做出了解釋(雖然沒(méi)有對(duì)其他會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)作出預(yù)測(cè))。由此可見(jiàn)，該文標(biāo)志著美國(guó)實(shí)證研究第二階段的出現(xiàn)，對(duì)其后會(huì)計(jì)學(xué)科的實(shí)證研究有著深遠(yuǎn)的影響重要的意義。

五、《解釋》對(duì)我國(guó)會(huì)計(jì)科學(xué)理論研究的啟示

會(huì)計(jì)科學(xué)理論的研究方法對(duì)我國(guó)具有重要意義。所謂會(huì)計(jì)理論研究方法是把握會(huì)計(jì)的途徑、手段、工具和方法的總稱，其所要解決的問(wèn)題是“怎樣才能正確的認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)”。方法是指導(dǎo)學(xué)習(xí)和研究的有效工具，只有掌握了進(jìn)行理論研究的科學(xué)的方法，才能做好學(xué)術(shù)研究。在會(huì)計(jì)科學(xué)的發(fā)展上，研究方法在很大程度上決定著會(huì)計(jì)科學(xué)的研究水平和研究效率，從而也在一定程度上制約著會(huì)計(jì)科學(xué)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。在我國(guó)會(huì)計(jì)科學(xué)得到迅速發(fā)展的20世紀(jì)，在會(huì)計(jì)研究方法上重演繹、重抽象、重定性、重邏輯思維和推理的研究定式起著一定的主導(dǎo)作用。由于會(huì)計(jì)理論的研究手段和研究方式相對(duì)滯后，因而會(huì)計(jì)理論工作者基本上是處于一種個(gè)體性勞動(dòng)和個(gè)體操作的狀態(tài)；加上研究信息傳遞方式上的局限，在一定程度上限制了研究成果在不同研究人員之間的相互溝通與運(yùn)用，由此而導(dǎo)致研究?jī)?nèi)容上重復(fù)性勞動(dòng)也造成了一種研究資源上的不應(yīng)有浪費(fèi)，從而對(duì)會(huì)計(jì)科學(xué)的發(fā)展產(chǎn)生了一定程度的負(fù)面影響。因此，21世紀(jì)我國(guó)會(huì)計(jì)科學(xué)發(fā)展的基本方式就是應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)的研究方法，注重各種研究方法的有機(jī)結(jié)合，其中最重要的是要充分認(rèn)識(shí)規(guī)范研究方法和實(shí)證研究方法的利弊，處理好兩者之間的相互關(guān)系。

第2篇

（一）學(xué)生高中知識(shí)基礎(chǔ)較差在高考招生中，獨(dú)立學(xué)院為本科第三批，總分相對(duì)較低，并可以適當(dāng)降分錄取。這就導(dǎo)致獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生高中知識(shí)基礎(chǔ)較差，特別經(jīng)濟(jì)學(xué)類的專業(yè)大多招收的是文科生，數(shù)學(xué)基礎(chǔ)相對(duì)更差，而在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)里面有很多公式的推導(dǎo)，使得學(xué)生學(xué)習(xí)起來(lái)有困難?；A(chǔ)知識(shí)較差的原因大多是學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法的問(wèn)題，這很難在較短的時(shí)間內(nèi)改正，所以很多學(xué)生對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)習(xí)感覺(jué)難跟上，聽(tīng)不懂。

（二）學(xué)生綜合素質(zhì)較高，學(xué)習(xí)新生事物能力較強(qiáng)獨(dú)立學(xué)院的收費(fèi)較高，所以能上的學(xué)生大多家庭條件較好，家長(zhǎng)一般對(duì)教育比較重視，學(xué)生思想活躍，情商高，興趣廣泛，大多有文藝特長(zhǎng)，對(duì)計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等非常熟悉，善于利用現(xiàn)代技術(shù)學(xué)習(xí)。對(duì)自己感興趣的事物有很強(qiáng)的探索和求知的欲望，討厭刻板的理論學(xué)習(xí)。

（三）學(xué)生學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法欠缺，缺乏刻苦精神學(xué)生在高中階段沒(méi)有養(yǎng)成較好的學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法，自控能力較差，在大學(xué)缺乏監(jiān)督和制約的情況下，學(xué)習(xí)習(xí)慣很難改正，導(dǎo)致學(xué)習(xí)事半功倍，學(xué)習(xí)效果不顯著；學(xué)習(xí)方法也缺乏靈活性，由于習(xí)慣了高中的填鴨式的學(xué)習(xí)方法，在學(xué)習(xí)上缺乏主動(dòng)性，不會(huì)自己總結(jié)和解決問(wèn)題，嚴(yán)重依賴教師。此外，由于家庭條件較好，學(xué)習(xí)上缺乏刻苦學(xué)習(xí)的精神，對(duì)較難的問(wèn)題往往不愿深究，考試前臨時(shí)抱佛腳。

二、提高宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)教學(xué)質(zhì)量的方法探討

針對(duì)以上獨(dú)立學(xué)院學(xué)生的特點(diǎn)，在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的教學(xué)中，我認(rèn)為應(yīng)該扎實(shí)基礎(chǔ)、加強(qiáng)課程教學(xué)的互動(dòng)、培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣、激勵(lì)學(xué)生主動(dòng)學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)精神。這樣才能從根本上改變獨(dú)立學(xué)院學(xué)生對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的畏難態(tài)度，使學(xué)生真正把宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)好

（一）扎實(shí)基礎(chǔ)知識(shí)

主要體現(xiàn)在數(shù)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)原理兩門課程上，在大一的高等數(shù)學(xué)的學(xué)習(xí)中應(yīng)該拿出相當(dāng)?shù)臅r(shí)間復(fù)習(xí)高中的數(shù)學(xué)知識(shí)，另外，在高等數(shù)學(xué)的學(xué)習(xí)過(guò)程中還要使學(xué)生不但知其然而且知其所以然。這樣既可以提高學(xué)生的興趣，又可以打?qū)嵒A(chǔ)。在經(jīng)濟(jì)學(xué)原理的學(xué)習(xí)過(guò)程中，要通過(guò)各種手段，例如案例教學(xué)、實(shí)際問(wèn)題分析等培養(yǎng)學(xué)生對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)的興趣，使理論和實(shí)踐相結(jié)合，才能培養(yǎng)他們學(xué)習(xí)的信心和動(dòng)力。

（二）加強(qiáng)案例教學(xué)

宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)是一門實(shí)用性很強(qiáng)的課程，因?yàn)楹暧^經(jīng)濟(jì)學(xué)的產(chǎn)生和發(fā)展都是源于歷代經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)家對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的解釋和經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的解決。因此，在教學(xué)中，應(yīng)該將經(jīng)濟(jì)理論和歷史或現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象聯(lián)系起來(lái)，培養(yǎng)學(xué)生分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。這和獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生注重實(shí)用性的特點(diǎn)是想符合的，通過(guò)形象的各種實(shí)際案例可以將抽象的理論轉(zhuǎn)化為生動(dòng)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，逐步培養(yǎng)起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)動(dòng)力，建立起正確的經(jīng)濟(jì)學(xué)思維模式

（三）創(chuàng)新教學(xué)手段

在教學(xué)方法上，也不能單一的利用教授法，這樣難免使學(xué)生感到枯燥，失去學(xué)習(xí)興趣。而應(yīng)該充分理由學(xué)生知識(shí)面廣、才藝突出、對(duì)計(jì)算機(jī)和因特網(wǎng)的熟悉來(lái)創(chuàng)新不同的教學(xué)方法，例如：對(duì)于通貨膨脹的學(xué)習(xí)，可以讓學(xué)生去采訪自己的親朋好友的通貨膨脹經(jīng)歷，然后用小品的方式呈現(xiàn)出來(lái)，既可以發(fā)揮學(xué)生的特長(zhǎng)，又可以提高學(xué)生的主動(dòng)性；對(duì)失業(yè)問(wèn)題的學(xué)習(xí)，可以讓學(xué)生在互聯(lián)網(wǎng)上查找典型國(guó)家的失業(yè)率指標(biāo)，然后用PPT的方式進(jìn)行演講；而對(duì)于國(guó)民收入決定理論這樣理論性比較強(qiáng)的章節(jié)，就可以通過(guò)課程提問(wèn)的方式互動(dòng)，多做練習(xí)，多多激勵(lì)和表?yè)P(yáng)學(xué)生，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)信心?？傊荒懿扇我坏慕虒W(xué)模式，要根據(jù)不同章節(jié)的特點(diǎn)，相應(yīng)的選取合適的教學(xué)方式，使學(xué)生不感到枯燥，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效率。

（四）完善激勵(lì)制約機(jī)制

獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生普遍自制能力較差，逃課現(xiàn)象比較突出，上課不專心聽(tīng)講。對(duì)于宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)習(xí)也同樣如此，因此，在宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的教學(xué)上面也要在制度上對(duì)學(xué)生形成良好的制約。例如，在上課時(shí)，對(duì)積極互動(dòng)發(fā)言的同學(xué)加平時(shí)學(xué)分，對(duì)上課玩手機(jī)不認(rèn)真聽(tīng)講的學(xué)生和遲到曠課的學(xué)生減平時(shí)學(xué)分，對(duì)曠課嚴(yán)重的學(xué)生給予退課處理等。通過(guò)獎(jiǎng)懲兩方面的作用，從外部起到激勵(lì)和制約的作用，并轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的學(xué)習(xí)動(dòng)力。

三、總結(jié)

第3篇

關(guān)鍵字:行為;動(dòng)機(jī);欲望

中圖分類號(hào):F019文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1005-5312(2010)11-0046

阿爾弗雷德?馬歇爾在其經(jīng)典著作《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》運(yùn)用大量的篇幅展開(kāi)了一系列關(guān)于人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,在導(dǎo)言、概念、需求及滿足等篇章中闡述了“行為理論”,“將動(dòng)機(jī)和機(jī)會(huì)視為行動(dòng)的理由,人的活動(dòng)最終形成了其行動(dòng)的動(dòng)機(jī)”。由宏觀到微觀,從關(guān)于金錢、財(cái)富、活動(dòng)的刺激與激勵(lì)、需求、欲望的各種闡述中演繹行為理論的觀點(diǎn)。

一、宏觀層面行為機(jī)制分析

從宏觀層面來(lái)看,理解“行為”產(chǎn)生的原因。經(jīng)濟(jì)學(xué)是一門研究在日常生活事務(wù)中過(guò)活、活動(dòng)和思考的人們的學(xué)問(wèn)。但它主要是研究在人的日常生活事務(wù)方面最有力、最堅(jiān)決地影響人類行為的那些動(dòng)機(jī)。

(一)、行為的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)分析

“將貨幣作為衡量手段對(duì)于物質(zhì)的滿足的意義――貨幣是人類行為的主要?jiǎng)訖C(jī),在我們這個(gè)世界里,貨幣是大規(guī)模地衡量人類動(dòng)機(jī)的唯一便利的方法。貨幣或物質(zhì)財(cái)富被當(dāng)作人類努力的主要目標(biāo)?！苯疱X是一般購(gòu)買力,且被奉為是一種達(dá)到各種目的――高等的和低等的,精神的和物質(zhì)的――的手段。

(二)、行為的社會(huì)動(dòng)機(jī)分析

“對(duì)金錢的欲望并不綁斥金錢以外的影響,人們對(duì)于行為的其他追求產(chǎn)生了強(qiáng)大的動(dòng)力?！毙袨榈漠a(chǎn)生不可避免心里因素的刺激,要得到周圍的人的贊美、避免這些人的藐視的欲望,也是對(duì)活動(dòng)的一種刺激,也許也是是因?yàn)槭艿礁呱械暮脛傩牡墓奈?而非完全因?yàn)閻?ài)好財(cái)富的緣故;行為往往受到外在非物質(zhì)因素的誘導(dǎo),例如自豪感;行為又受到了習(xí)慣的約束,“習(xí)慣本身大都基于有意識(shí)的選擇,經(jīng)濟(jì)學(xué)特別關(guān)心的生活的一面,就是人的行為的最深思熟慮、且在他未做一事之前總是先考慮它的利害得失的一面,在他的生活的這一面上,當(dāng)他確是遵照風(fēng)俗習(xí)慣,暫時(shí)對(duì)一事不加考慮就去做的時(shí)候,風(fēng)俗習(xí)慣的本身差不多一定是精密和細(xì)心地觀察不同行為過(guò)程中的利害得失的產(chǎn)物?！?/p>

二、微觀層面行為分析

關(guān)于行為動(dòng)機(jī)的分析,馬歇爾開(kāi)創(chuàng)性的采用了“邊際效用”的原理展開(kāi)人們行為作為一種結(jié)果的原因所在。從“邊際效用”的變化規(guī)律解釋行為建構(gòu)與解構(gòu)。那么在市場(chǎng)條件下不得不必須考慮貨幣效用的變化。貨幣效用變化的發(fā)生,是因?yàn)楸仨毧紤]同額貨幣所代表的愉快或其他滿足,對(duì)不同的人在不同環(huán)境之下多寡不同。那么考慮到這一點(diǎn)就不可忽略需求的飽和性和彈性,需要理性對(duì)待欲望與需求的關(guān)系。對(duì)于解釋人們?cè)诨顒?dòng)中的努力和活動(dòng)的關(guān)系時(shí),必須考慮到需求的飽和性規(guī)律。

盡管人們的欲望是多樣的,但是關(guān)于一個(gè)人對(duì)一樣商品的普遍規(guī)律就是:如果其他情況不變,這種欲望每隨他對(duì)這商品的所有量的增加而遞減。所以,當(dāng)人們?cè)诨顒?dòng)中,欲望得到了滿足,那么這種欲望得以滿足的動(dòng)機(jī)對(duì)于行為的驅(qū)動(dòng)就會(huì)降低,人們也不會(huì)竭盡全力的去努力以追求更多的滿足。

由此可以推出,“財(cái)富的效用使得人們將貨幣或物質(zhì)財(cái)富當(dāng)作努力的主要目標(biāo),熱衷追求”,所以在一定的時(shí)期內(nèi),對(duì)財(cái)富追求的過(guò)程中,人們的活動(dòng)積極性受財(cái)富的驅(qū)動(dòng),人們的行為受金錢的刺激,出于貨幣的動(dòng)機(jī)。然而當(dāng)財(cái)富需求達(dá)到飽和狀態(tài)時(shí),新財(cái)富往往失去了大部分的吸引力。

三、行為理論的啟示

在經(jīng)濟(jì)社會(huì)學(xué)理論體系中,馬歇爾的行為理論為社會(huì)生活的解讀提供了新的視角。關(guān)于行為理論在日常生活中經(jīng)常運(yùn)用到的就是日常生活中消費(fèi)行為的詮釋。個(gè)體消費(fèi)行為遵循效用變化的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,消費(fèi)者尋求最大效用產(chǎn)品的結(jié)果如何,除了受價(jià)格、需求偏好影響外,還取決于他擁有的產(chǎn)品的信息量、產(chǎn)品選擇自由度、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、個(gè)人收入等因素.邊際效用遞減,消費(fèi)者消費(fèi)單位產(chǎn)品所增加的滿足感遞減,購(gòu)買行為減弱.購(gòu)買額越大,購(gòu)買行為越慎重;收入越低,購(gòu)買行為越慎重。可見(jiàn),消費(fèi)行為是一些列復(fù)雜的行為機(jī)制互相牽制的結(jié)果。

第4篇

經(jīng)濟(jì)學(xué)思想在西方行政法治理論的演進(jìn)歷程中起了不容忽視的重要作用，經(jīng)濟(jì)自由主義只能產(chǎn)生警察行政法觀，國(guó)家干預(yù)主義可以產(chǎn)生福利行政法觀。而當(dāng)代行政法是實(shí)質(zhì)的服務(wù)行政法，服務(wù)與合作是其人文精神，增進(jìn)社會(huì)福利，謀求公共利益最大化，全面提高人民的物質(zhì)文明和精神文明是其價(jià)值追求。

「關(guān)鍵詞行政法治理論

行政權(quán)力

政府干預(yù)

市場(chǎng)機(jī)制

西方國(guó)家的文化是多元的，西方行政法治理論的思想基礎(chǔ)也是多元的。時(shí)代的發(fā)展、行政法的演變需要我們以更廣博的視角來(lái)審視西方行政法治理論的發(fā)展歷程。我們?cè)陉P(guān)注其哲學(xué)基礎(chǔ)、法理學(xué)基礎(chǔ)的同時(shí)，亦不能忽視經(jīng)濟(jì)學(xué)思想在其發(fā)展過(guò)程中所起的重要作用。

事實(shí)上，政府與市場(chǎng)關(guān)系問(wèn)題是行政法學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)所共同關(guān)注的一個(gè)基本問(wèn)題。20世紀(jì)30年代以來(lái)的經(jīng)驗(yàn)表明，盡管“市場(chǎng)失靈”和對(duì)公平的關(guān)注提供了政府干預(yù)的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，并由此誕生了凱恩斯的政府干預(yù)主義和福利經(jīng)濟(jì)學(xué)，但市場(chǎng)的不完全和信息的不對(duì)稱等同樣導(dǎo)致“政府失靈”，而試圖以政府替代市場(chǎng)的做法將要付出更大的代價(jià)。市場(chǎng)失靈置換了市場(chǎng)萬(wàn)能的觀念，政府失效拒斥了國(guó)家的神話。可見(jiàn)，沒(méi)有一個(gè)有效的法治政府，社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展是不可能的。特別是亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)更是促使我們?cè)俅嗡伎歼@樣一些問(wèn)題：政府的作用是什么，它能做什么和不能做什么，以及如何更好地去做這些事情。因此，如何在尊重市場(chǎng)邏輯的前提下建設(shè)一個(gè)有效的法治政府已成為全世界重新關(guān)注的焦點(diǎn)。本文擬從宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度闡釋西方行政法治理論的發(fā)展歷程，洞察其歷史脈絡(luò)及深層次的發(fā)展規(guī)律，并窺探其發(fā)展趨勢(shì)。這對(duì)于政府角色的重塑，政府功能的重新定位以及新世紀(jì)我國(guó)行政法的發(fā)展和完善都具有極為重要的借鑒意義。

一、經(jīng)濟(jì)自由主義與警察行政法觀

17～19世紀(jì)是資產(chǎn)階級(jí)奪取并鞏固政權(quán)，發(fā)展資本主義的時(shí)期。在這一時(shí)期，資產(chǎn)階級(jí)尚未擺脫封建統(tǒng)治陰影的籠罩，深感喪失自由和財(cái)產(chǎn)的恐懼。因而，他們要求取消一切不利于資本主義發(fā)展的限制措施和政策，論證并且實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)自由，促進(jìn)資本主義經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。人們深信“最好的政府，最少的管理”。這使得在自由競(jìng)爭(zhēng)資本主義時(shí)期，各國(guó)無(wú)不圍繞“行政權(quán)力”構(gòu)建本國(guó)的行政法律制度。在素有“行政法母國(guó)”之稱的法國(guó)，19世紀(jì)70年代以前，行政法治理論基本上是以拉菲利埃（E.Laferriere）提出的“公共權(quán)力說(shuō)”為主流。按照“公共權(quán)力說(shuō)”，行政行為被區(qū)分“權(quán)力行為”和“管理行為”，前者是行政機(jī)關(guān)在立法機(jī)關(guān)的授權(quán)下執(zhí)行國(guó)家意志的一種行為，受行政法約束，并接受行政審判權(quán)的監(jiān)督；而后者則是行政機(jī)關(guān)作為社會(huì)生活的參與者和組織者而為的一種行為，屬于私法范疇，接受司法審判權(quán)的監(jiān)督。通過(guò)這種區(qū)分，行政法的主要任務(wù)被確定為劃分公共權(quán)力與私人失誤之間的界限，并對(duì)超過(guò)這一界限的“越權(quán)行為”予以制裁。這樣，行政權(quán)的作用便被局限于國(guó)防、外交、警察和稅收等以“權(quán)力行政”為特征的狹小范圍。“公共權(quán)力說(shuō)”確立后，影響到整個(gè)大陸法系國(guó)家的行政法理論。我們可以把這一時(shí)期的行政法治理論稱為“警察行政法觀”。

這種行政法治理論不僅是當(dāng)時(shí)生產(chǎn)關(guān)系狀況的反映，而且也與當(dāng)時(shí)的主流經(jīng)濟(jì)學(xué)———新古典學(xué)派的經(jīng)濟(jì)自由主義思想相一致。以亞當(dāng)。斯密（AdamSmith）為代表的新古典學(xué)派將整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)分為商品市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)、資本市場(chǎng)以及國(guó)際貿(mào)易、政府預(yù)算、居民收支等緊密相聯(lián)的組成部分?！翱床灰?jiàn)的手”并不是簡(jiǎn)單地調(diào)節(jié)其中某一個(gè)市場(chǎng)，使其實(shí)現(xiàn)供求平衡，而是通過(guò)價(jià)格信號(hào)同時(shí)對(duì)整個(gè)系統(tǒng)發(fā)生作用。任何一個(gè)外來(lái)沖擊，如某種商品的價(jià)格或數(shù)量的變化，某項(xiàng)政府政策的變化，都會(huì)通過(guò)各種渠道傳遞到系統(tǒng)的每一部分。如果商品市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)和資本市場(chǎng)同時(shí)達(dá)到均衡的話，這就是“一般均衡”（GeneralEquilibrium）。如果外來(lái)的沖擊破壞了初始的均衡狀態(tài)，那么，“看不見(jiàn)的手”將通過(guò)價(jià)格調(diào)整，使其轉(zhuǎn)向另一個(gè)均衡。

新古典學(xué)派強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)機(jī)制的作用。他們認(rèn)為，政府的干預(yù)很可能會(huì)阻礙市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮作用，給經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)帶來(lái)扭曲，從而造成社會(huì)福利的損失。有了市場(chǎng)機(jī)制這只“看不見(jiàn)的手”，就不需要政府干預(yù)了。但是，新古典學(xué)派并不完全排斥政府在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。他們主張建立一個(gè)嚴(yán)正的司法行政機(jī)構(gòu)，把政府的活動(dòng)限制在一定范圍之內(nèi)，即政府應(yīng)當(dāng)保證發(fā)展生產(chǎn)、公平貿(mào)易和積累財(cái)富的外部環(huán)境，并且向社會(huì)提供那些私人所不能提供的公共產(chǎn)品（publicgoods）。①于是，政府甘居幕后，扮演“警察”的角色，擔(dān)當(dāng)起社會(huì)“守夜人”，行政職能集中于“秩序行政”，即保障國(guó)家的安定、社會(huì)安寧，維護(hù)私有財(cái)產(chǎn)權(quán)和契約自由。

二、國(guó)家干預(yù)主義與福利行政法觀

19世紀(jì)末20世紀(jì)初，不斷發(fā)展壯大的資本主義創(chuàng)造出了比以往任何社會(huì)都要豐富的物質(zhì)財(cái)富，資本主義生產(chǎn)方式已由自由競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展為壟斷。資本主義制度嚴(yán)重地束縛了生產(chǎn)力的發(fā)展，周期性經(jīng)濟(jì)危機(jī)開(kāi)始頻繁爆發(fā)。與此同時(shí)，人與人之間的交往日益頻繁，社會(huì)關(guān)系更趨復(fù)雜，社會(huì)形勢(shì)的變化更趨迅速，但個(gè)人的生存能力卻受到社會(huì)的嚴(yán)重制約，就業(yè)、教育、衛(wèi)生、交通以及環(huán)境等都已成了嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。為了解釋經(jīng)濟(jì)危機(jī)以及一系列社會(huì)問(wèn)題產(chǎn)生的原因，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們開(kāi)始更多地關(guān)注對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的研究。在這一時(shí)期，新古典學(xué)派的經(jīng)濟(jì)自由主義思想開(kāi)始受到挑戰(zhàn)。在法國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家瓦爾拉（L.Walras）的均衡理論和均衡分析方法的影響下，瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家繆爾達(dá)爾（K.G.Myrdal）和林達(dá)爾（E.R.Lindahl）提出了動(dòng)態(tài)均衡理論，以德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家施穆勒（G.V.Schmoller）為代表的新歷史學(xué)派和以美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家凡勃倫（T.B.Veblen）為代表的制度學(xué)派也相繼產(chǎn)生。在宏觀經(jīng)濟(jì)政策方面，上述理論與經(jīng)濟(jì)自由主義截然不同，它們主張政府應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)，強(qiáng)調(diào)政府在調(diào)節(jié)和管理經(jīng)濟(jì)中的作用。在政治方面，它們宣揚(yáng)階段利益調(diào)和，迎和了資產(chǎn)階級(jí)加強(qiáng)統(tǒng)治的需要，因而對(duì)當(dāng)時(shí)西方各國(guó)政策的制定和實(shí)施都產(chǎn)生了一定的影響。②于是，在西方國(guó)家，行政權(quán)的作用范圍開(kāi)始拓展。政府在實(shí)施有限的間接調(diào)控的同時(shí)，也開(kāi)始少量地直接投資，從事教育、衛(wèi)生、交通以及公共事業(yè)等方面的活動(dòng)。在這些活動(dòng)中，典型的“權(quán)力”特征已經(jīng)很微弱。但這些活動(dòng)又是以公共利益為目的，不同于私人行為，因而不受民法規(guī)則支配而適用行政法規(guī)則。在這種形勢(shì)下，法國(guó)行政法上傳統(tǒng)的“公共權(quán)力說(shuō)”開(kāi)始動(dòng)搖，以狄驥（L.Duguit）為代表的波爾多學(xué)派提出了“公務(wù)說(shuō)”。“公務(wù)說(shuō)”認(rèn)為，“行政法是公共服務(wù)的法”，行政行為也是“以公共服務(wù)為目的的個(gè)別性行為。”③按照這一標(biāo)準(zhǔn)，行政主體直接以滿足公共利益為目的的活動(dòng)都是公務(wù)行為；行政主體與相對(duì)人之間的關(guān)系是一種服務(wù)與合作的信任關(guān)系；政府的服務(wù)是一種通過(guò)執(zhí)行法律為公眾提供的服務(wù)即公務(wù)，因而服務(wù)與合作關(guān)系就是一種公務(wù)關(guān)系；公務(wù)構(gòu)成了行政法的基礎(chǔ)，行政法將隨著公務(wù)的需要而變化。“公務(wù)說(shuō)”產(chǎn)生后，對(duì)大陸法系國(guó)家以及一些其他國(guó)家的行政法都產(chǎn)生了影響。從此，發(fā)生了西方行政法治理論發(fā)展史上的偉大變革。

到了20世紀(jì)20年代末30年代初，爆發(fā)于1929～1933年的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)，給整個(gè)資本主義體系帶來(lái)了致命的沖擊。這次經(jīng)濟(jì)危機(jī)的時(shí)間之長(zhǎng)、程度之深都大大超過(guò)了人們的預(yù)期。按照傳統(tǒng)的新古典宏觀經(jīng)濟(jì)理論，無(wú)論經(jīng)濟(jì)繁榮或衰退，政府都不應(yīng)當(dāng)積極干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，“看不見(jiàn)的手”會(huì)自動(dòng)把經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向穩(wěn)定狀態(tài)。可是，這只“看不見(jiàn)的手”并沒(méi)有把資本主義國(guó)家從經(jīng)濟(jì)危機(jī)中拯救出來(lái)。面對(duì)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，政府顯得軟弱無(wú)力。資產(chǎn)階級(jí)理論家們認(rèn)識(shí)到，對(duì)這種社會(huì)形勢(shì)，除了政府之外，沒(méi)有任何一個(gè)組織或個(gè)人能夠應(yīng)付，政府的角色有必要重新塑造。

時(shí)代呼喚出來(lái)一個(gè)全新的經(jīng)濟(jì)理論———政府干預(yù)主義。凱恩斯（J.Keynes）在1931年出版的《就業(yè)、利息和貨幣通論》一書中，系統(tǒng)地提出了政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的政策主張。凱恩斯認(rèn)為，完全的市場(chǎng)機(jī)制是“看不見(jiàn)的手”充分發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。但是，在現(xiàn)實(shí)生活中關(guān)于完全市場(chǎng)機(jī)制的假設(shè)往往并不存在。信息不對(duì)稱、交易成本、經(jīng)濟(jì)行為的外部效應(yīng)以及交通運(yùn)輸約束等情況的存在，使得市場(chǎng)機(jī)制失靈（marketfailure）。凱恩斯認(rèn)為，周期性經(jīng)濟(jì)危機(jī)產(chǎn)生的根本原因在于有效需求不足。他用“消費(fèi)傾向”、“資本邊際效率”和“流動(dòng)偏好”三大心理規(guī)律來(lái)解釋這一命題，并指出在自由放任的經(jīng)濟(jì)中必然會(huì)產(chǎn)生有效需求的不足。按照凱恩斯提出的“有效需求原理”，在小于充分就業(yè)的情況下，只要存在著一定量的總需求，就會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)數(shù)量的總供給。既然“看不見(jiàn)的手”不能有效地對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)，那么就應(yīng)當(dāng)讓政府擔(dān)當(dāng)起調(diào)節(jié)供求關(guān)系的責(zé)任。據(jù)此，凱恩斯認(rèn)為應(yīng)當(dāng)放棄主張自由放任、無(wú)為而治的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)，在市場(chǎng)失靈的情況下，國(guó)家應(yīng)當(dāng)積極地干預(yù)經(jīng)濟(jì)，擴(kuò)大政府職能，刺激投資和消費(fèi)。同時(shí)，他認(rèn)為政府直接投資不僅可以彌補(bǔ)私人投資的不足，以維持國(guó)民收入的應(yīng)有水平，而且政府每增加一筆凈投資，還可以通過(guò)乘數(shù)效應(yīng)帶動(dòng)私人投資和消費(fèi)，使國(guó)民收入量比最初的凈投資額有成倍的增長(zhǎng)。因此，凱恩斯“希望國(guó)家多負(fù)起直接投資之責(zé)”。④總之，政府的責(zé)任就在于運(yùn)用各種政策以糾正市場(chǎng)失靈，保證資源優(yōu)化配置，撫平經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的創(chuàng)傷，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。只有政府為社會(huì)發(fā)展提供全方位的服務(wù)，才能使公共利益最大化。

后來(lái)，這一理論發(fā)展為凱恩斯主義，成為西方主要資本主義國(guó)家的“官方經(jīng)濟(jì)學(xué)”。于是，行政權(quán)力開(kāi)始大舉滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面。特別是第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，隨著資本主義由一般壟斷階段過(guò)渡到國(guó)家壟斷階段以及各國(guó)經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)和高速發(fā)展，行政權(quán)也日益膨脹，行政立法大規(guī)模出現(xiàn)。在社會(huì)生活中，行政權(quán)的作用已是無(wú)所不在，無(wú)時(shí)不在，以促進(jìn)公共福利為目的行政服務(wù)功能得到了極大的發(fā)揮。面對(duì)新形勢(shì)，“福利國(guó)家論”應(yīng)運(yùn)而生。盡管隨著“福利國(guó)家”等現(xiàn)象的出現(xiàn)，“公務(wù)說(shuō)”已不能全面界定行政法的外延，出現(xiàn)了行政法理論基礎(chǔ)多元論的局面，但行政法理論中服務(wù)與合作的基本精神并未改變，即提供“從搖籃到墳?zāi)埂钡姆?wù)，給相對(duì)人以“生存照顧”是行政主體的職責(zé)；享受服務(wù)、得到“福利”是相對(duì)人的權(quán)利。在這一時(shí)期，行政主體與相對(duì)人關(guān)系的主體范圍不斷拓展。同時(shí)，因分享公共利益而形成的關(guān)系以及因行政事實(shí)行為引起的關(guān)系也都被納入行政主體與相對(duì)人關(guān)系的范圍。西方行政法治理論甚至開(kāi)始將行政主體與相對(duì)人關(guān)系的觸角伸向了傳統(tǒng)的民法領(lǐng)域。總之，這一時(shí)期行政法理論的中心思想是：只有不斷地縮小市場(chǎng)機(jī)制作用的領(lǐng)域，擴(kuò)大行政權(quán)力作用的范圍，才能為相對(duì)人提供更為廣泛的服務(wù)，公共福利才能實(shí)現(xiàn)最大化。因而，我們可以稱之為“福利行政法觀”。

三、政府干預(yù)主義的困惑、修正及西方行政法治理論的重構(gòu)

第二次世界大戰(zhàn)以后，凱恩斯的政府干預(yù)主義風(fēng)光了幾十年。一直到70年代初，普遍奉行政府干預(yù)主義的西方各個(gè)工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，并沒(méi)有遭遇到較嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。但是，70年代以后，西方各國(guó)的經(jīng)濟(jì)卻遇到了麻煩———“滯脹”現(xiàn)象，即高失業(yè)與高通貨膨脹并存。盡管各國(guó)政府按照凱恩斯的主張采取了各種藥方，但是經(jīng)濟(jì)衰退仍越來(lái)越嚴(yán)重。對(duì)此，凱恩斯的政府干預(yù)主義既不能在理論上給以解釋，又不能提出有效對(duì)策。特別是70年代“雪上加霜”的兩次石油危機(jī)以及“布雷頓森林體系”的崩潰更是動(dòng)搖了政府干預(yù)主義的基礎(chǔ)。于是，主張經(jīng)濟(jì)自由、減少政府干預(yù)的新經(jīng)濟(jì)自由主義學(xué)者對(duì)凱恩斯的政府干預(yù)主義展開(kāi)了尖銳的批評(píng)。西方各國(guó)也相繼放棄政府干預(yù)主義，而選擇經(jīng)濟(jì)自由主義為制定政策的指導(dǎo)原則。到80年代末期，過(guò)度的放任自由導(dǎo)致西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)又一次出現(xiàn)衰退，國(guó)家干預(yù)主義重新得勢(shì)。

看起來(lái)，似乎新古典學(xué)派主張的經(jīng)濟(jì)自由主義與凱恩斯學(xué)派主張的政府干預(yù)主義在經(jīng)濟(jì)學(xué)舞臺(tái)上是“你方唱罷我登場(chǎng)”。但是，無(wú)論是新古典學(xué)派還是凱恩斯學(xué)派，都在不斷地汲取對(duì)方的長(zhǎng)處，修正自己的觀點(diǎn)。例如，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩繆爾森（P.Samnelson）把自己的學(xué)說(shuō)稱為“新古典綜合學(xué)派”或“后凱恩斯主義經(jīng)濟(jì)學(xué)”，1985年以后又改稱為“現(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)新綜合”。又如，克林頓政府強(qiáng)調(diào)政府干預(yù)，不過(guò)克林頓政府的政策并不是片面地強(qiáng)調(diào)增加需求，而是采取既強(qiáng)調(diào)需求方面，又強(qiáng)調(diào)供給方面的兩手政策?？肆诸D也認(rèn)為，自己的經(jīng)濟(jì)政策既不是新經(jīng)濟(jì)自由主義，也不是政府干預(yù)主義，而是一條結(jié)合兩者長(zhǎng)處的新道路。⑤總之，兩大學(xué)派的融合反映了西方宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)正在加深對(duì)客觀規(guī)律的認(rèn)識(shí)，探尋政府權(quán)力作用的最佳范圍，整個(gè)資本主義也“幾乎在不知不覺(jué)中，演變成保持公私兩個(gè)方面主動(dòng)性和控制權(quán)的混合經(jīng)濟(jì)?！雹廾鎸?duì)宏觀經(jīng)濟(jì)理論各派林立，爭(zhēng)論不休，國(guó)家政策頻繁變動(dòng)的新情況，20世紀(jì)70年代末以來(lái)的西方行政法治理論也表現(xiàn)出了應(yīng)有的適應(yīng)性和靈活性，具體表現(xiàn)在以下三個(gè)方面。

第一，行政權(quán)作用范圍的有限縮小。學(xué)者們認(rèn)為，在現(xiàn)代社會(huì)，政府并不是唯一的“公共體”：“公共產(chǎn)品”除了可由行政主體提供外，還可以由其他公共體———社會(huì)自治組織提供。這是因?yàn)?，非政府的社?huì)公共體行使公共權(quán)力，可以避免或減少行政國(guó)家異化的許多弊端，如腐敗、低效率、濫用權(quán)力等。而且由于它更貼近公眾，公眾可更直接地參與其運(yùn)作和更直接對(duì)之進(jìn)行監(jiān)督。除此之外，學(xué)者們也認(rèn)為，過(guò)分強(qiáng)調(diào)為公眾提供全方位的“生存照顧”會(huì)使人的生存能力和創(chuàng)造能力退化；行政權(quán)的過(guò)度延伸不僅不會(huì)使公共利益進(jìn)一步擴(kuò)大，而且還會(huì)對(duì)其產(chǎn)生抵銷作用；應(yīng)該重新重視市場(chǎng)機(jī)制激勵(lì)作用，“只有在個(gè)人無(wú)力獲得幸福時(shí)，才由國(guó)家提供服務(wù)?！雹咭虼耍?0世紀(jì)80年代以來(lái)，西方國(guó)家紛紛對(duì)行政權(quán)重新估價(jià)，放松政府管制而加大市場(chǎng)調(diào)節(jié)的力度。政府也將一些政府壟斷項(xiàng)目轉(zhuǎn)到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域，或者引入市場(chǎng)機(jī)制到公共領(lǐng)域適用。于是，國(guó)家行政、社會(huì)公共行政的結(jié)合和對(duì)私人力量的利用便構(gòu)成了維護(hù)、分配和發(fā)展公共利益的多元力量結(jié)構(gòu)。⑧第二，行政強(qiáng)制的弱化。西方學(xué)者認(rèn)為，行政行為既然是一種服務(wù)，在相對(duì)人能自覺(jué)合作的情況下，也就是在公共利益能夠?qū)崿F(xiàn)的情況下，也可以不運(yùn)用強(qiáng)制性的行政行為，而運(yùn)用一些非正式、非強(qiáng)制的行政行為來(lái)服務(wù)。并且，傳統(tǒng)上以“公權(quán)”和“強(qiáng)制”為特征的行政行為的性質(zhì)及形式，都需要重新界定和概括。這種觀念上的變化在行政法上便反映為：一些新的行政行為形式或者原來(lái)在行政法領(lǐng)域中不甚重要的行政行為形式，如行政合同、行政指導(dǎo)、行政規(guī)劃、行政給付和行政私法等，已經(jīng)或者將在行政中發(fā)揮新的或者更重要的作用。行政合同和行政規(guī)劃在法國(guó)，行政指導(dǎo)在日本以及行政給付在瑞典等都已形成了獨(dú)具特色的行政法制度。這些行政行為形式中既包含了行政主體的意思表示，又體現(xiàn)了相對(duì)人的意志，既有行政權(quán)力的因素，又有市場(chǎng)自由的精神。它們所具有的應(yīng)急性、簡(jiǎn)便性、溫和性和實(shí)效性等特點(diǎn)，也正是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

第三，行政程序法治理念的增強(qiáng)。學(xué)者們普遍認(rèn)為，新時(shí)期行政法治不僅應(yīng)重視服務(wù)的結(jié)果或已發(fā)生法律效力的行政行為，而且還應(yīng)強(qiáng)調(diào)行政程序，即服務(wù)與合作的過(guò)程。通過(guò)行政程序，擴(kuò)大行政民主，調(diào)動(dòng)相對(duì)人對(duì)服務(wù)的合作或參與，增進(jìn)行政主體與相對(duì)人之間的相互溝通和信任，使行政主體的意思表示融合相對(duì)人的意志，使行政行為具有公正性、效率性、準(zhǔn)確性和可接受性，以避免行政權(quán)在其作用領(lǐng)域中的濫用，行政主體與相對(duì)人之間因?qū)苟率构怖嬖馐軗p失。而行政強(qiáng)制的弱化，行政程序法治觀念的增強(qiáng)，必然會(huì)促使行政效率的提高，公共利益的實(shí)現(xiàn)。為此，開(kāi)始于20世紀(jì)60年代的行政程序法典化浪潮一直到20世紀(jì)80年代以后仍然方興未艾。

第5篇

【關(guān)鍵詞】知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代；管理科學(xué)；發(fā)展趨勢(shì)

一、管理理論的形成與發(fā)展綜述

在人類歷史上，自從有了有組織的活動(dòng)，就有了管理活動(dòng)。管理活動(dòng)的出現(xiàn)促使一些人對(duì)這種活動(dòng)加以研究和探索。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的積累和總結(jié)，對(duì)管理活動(dòng)有了初步的認(rèn)識(shí)和見(jiàn)解，從而開(kāi)始形成一些樸素、零散的管理思想，并在此基礎(chǔ)上形成了管理理論。管理理論最早出現(xiàn)于西方，先后出現(xiàn)了古典管理理論、行為管理理論、數(shù)量管理理論、系統(tǒng)管理理論、權(quán)變管理理論和質(zhì)量管理理論等許多對(duì)人類發(fā)展有重大價(jià)值的成果。

古典管理理論形成于19世紀(jì)末和20世紀(jì)初的美歐，以泰羅為代表的科學(xué)管理理論和以法約爾、韋伯為代表的組織管理理論是其重要的組成部分。古典管理理論對(duì)人類生產(chǎn)率的提高指明了方向。行為管理理論始于20世紀(jì)20年代，梅奧的霍桑實(shí)驗(yàn)揭示了人是社會(huì)人，除了物質(zhì)方面的條件外，還有社會(huì)、心理方面的需求，因此不能忽視社會(huì)和心理因素對(duì)人積極性的影響。數(shù)量管理理論產(chǎn)生于第二次世界期間，它是以現(xiàn)代自然科學(xué)和技術(shù)的最新成果為手段，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型，對(duì)管理領(lǐng)域中的人、財(cái)、物和信息資源進(jìn)行系統(tǒng)的定量分析，并作出最優(yōu)規(guī)劃和決策的理論。系統(tǒng)管理理論是指應(yīng)用系統(tǒng)理論的范疇、原理，全面分析和研究企業(yè)和其他組織的管理活動(dòng)和管理過(guò)程，重視對(duì)組織結(jié)構(gòu)和模式的分析，并建立起系統(tǒng)模型以便于分析。權(quán)變管理理論形成于20世紀(jì)70年代的美國(guó)，它把環(huán)境對(duì)管理的作用具體化，并使管理理論與管理實(shí)踐緊密地聯(lián)系起來(lái)。質(zhì)量管理理論則出現(xiàn)在日本，它強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品質(zhì)量的不斷完善和再造，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的節(jié)約型生產(chǎn)。

二、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代更需要管理科學(xué)

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，管理依然需要，甚至更加重要，只是管理模式必須改變；管理科學(xué)理論依然需要，但必須有新理論取代。因?yàn)楣芾砜茖W(xué)無(wú)論是在我國(guó)還是在海外，都是現(xiàn)代國(guó)家的興國(guó)之道。在科技興盛之世，大至一個(gè)國(guó)家，小至一個(gè)企業(yè)乃至社會(huì)各系統(tǒng)都必須全方位管理，必須科學(xué)化，同時(shí)還將人性化。因?yàn)榉稚⑹降纳a(chǎn)方式和資源配置本身就是一種管理的式樣，有序則生氣盎然、萬(wàn)事俱興，無(wú)序則無(wú)以繁榮、發(fā)達(dá)。各國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)多角化的過(guò)度展開(kāi)或收縮使企業(yè)界面臨著不同的命運(yùn)，IBM與聯(lián)想的購(gòu)并、波音與麥道、?？松c美孚、上海大眾汽車公司與美國(guó)及德國(guó)公司合作等新趨勢(shì)，不僅強(qiáng)化了人們對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化的認(rèn)識(shí)，也使人們到對(duì)各種錯(cuò)綜復(fù)雜的管理問(wèn)題的判斷、決策、實(shí)施、反饋等需要有一個(gè)正確的哲學(xué)思想來(lái)指導(dǎo)；越來(lái)越感到管理活動(dòng)中不僅有著數(shù)理方面的科學(xué)方法問(wèn)題，而且也還大量地存在著屬于管理文化范疇的問(wèn)題。我國(guó)日前要解決的不僅是具體方法和理論的問(wèn)題，而且首先是管理的社會(huì)屬性的各類問(wèn)題。管理科學(xué)的哲學(xué)研究，為上述問(wèn)題提供了理論上的依據(jù)，如果說(shuō)哲學(xué)本身面臨著一場(chǎng)革命，那么，管理科學(xué)取得哲學(xué)的靈魂后也會(huì)發(fā)生一場(chǎng)革命。這種“雙重革命”，將使管理科學(xué)變成具有“靈魂趨使”的巨大力量，變成有血有肉的管理理論和方法的嚴(yán)密體系。知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代呼喚管理科學(xué)的發(fā)展。

三、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代管理科學(xué)的內(nèi)涵

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的管理科學(xué)是以自然工程科學(xué)和社會(huì)科學(xué)兩大科學(xué)體系為母體和父體孕生出的子體科學(xué)。管理科學(xué)是充分運(yùn)用兩大科學(xué)體系的現(xiàn)有成果全面地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)競(jìng)爭(zhēng)力，通過(guò)管理科學(xué)的理論、方法、措施的優(yōu)化，激勵(lì)人們的行為優(yōu)化，從而導(dǎo)致總體生產(chǎn)力的最大化與成本、質(zhì)量、效益的最佳化。管理科學(xué)的現(xiàn)實(shí)價(jià)值更在于為解決各種社會(huì)提供有創(chuàng)新意義的、切實(shí)可行的科學(xué)管理辦法。知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代決定性的要素是人群的整體知識(shí)水平。“五商”素質(zhì)和創(chuàng)新能力（“五商”指人的智商、情商、德商、性商、體商）。知識(shí)是寄生在人頭腦里的最寶貴資源，而且是一種“綠色資源”（可持續(xù)發(fā)展的，無(wú)污染的、可再生資源），中國(guó)擁有大量的這種深埋在人力礦山里面的初級(jí)原料資源，管理科學(xué)就是從開(kāi)掘人力礦到冶煉、加工、應(yīng)用、輸出高級(jí)人才并促其發(fā)揮巨大作用的現(xiàn)代科學(xué)手段。管理科學(xué)研究的范圍很廣，凡是有人群行為的地方，便應(yīng)有管理科學(xué)的介入，以求得組織的科學(xué)化、行為適應(yīng)化、內(nèi)耗的最小化、產(chǎn)出與投入的比值最大化、錯(cuò)誤與風(fēng)險(xiǎn)的最低化。管理科學(xué)是多層面的。

1.管理科學(xué)方面的能力是一種重要的管理技能。管理科學(xué)的知識(shí)有助于大至政府小至企業(yè)的決策者們分析決策形勢(shì)，防止出現(xiàn)難以應(yīng)付的局面，識(shí)別新的機(jī)遇，經(jīng)常能使政府和企業(yè)取得政治或經(jīng)濟(jì)價(jià)值的最大化。

2.管理科學(xué)在適當(dāng)條件下是持續(xù)性競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源泉之一，擅于運(yùn)用管理科學(xué)的組織較其競(jìng)爭(zhēng)者更能形成成本優(yōu)勢(shì)。

3.管理科學(xué)還是由成百個(gè)公司及眾多個(gè)人組成的行業(yè)，他們給工商業(yè)、政府和個(gè)人提供管理科學(xué)服務(wù)。大至國(guó)家的科學(xué)管理，如政體、法治的演變與設(shè)計(jì)；研究各級(jí)政府、議會(huì)、司法、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的設(shè)置、制衡、運(yùn)行、反饋、糾偏、防腐；同時(shí)采用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)與“專家程序決策系統(tǒng)”，“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估否決系統(tǒng)”建立起“電子政府”設(shè)立政府各級(jí)官員、議員、司法執(zhí)法人員的資格標(biāo)準(zhǔn)與核查辦法，候選人先通過(guò)公開(kāi)資格選拔，然后競(jìng)選或任命上任，使權(quán)力處于相對(duì)透明被監(jiān)督之中。管理的科學(xué)性就在于設(shè)立一套高效而完整的構(gòu)架運(yùn)行機(jī)制，不致衍生“制度性腐敗”。

四、知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代管理科學(xué)的發(fā)展趨勢(shì)

走向知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，管理科學(xué)和實(shí)踐將在管理理念、管理對(duì)象、管理方式、目標(biāo)模式、組織模式、效益模式等六個(gè)方面發(fā)生變革。

1.管理理念：從基礎(chǔ)型、理性型轉(zhuǎn)向發(fā)展型。管理理念是領(lǐng)導(dǎo)者在管理科學(xué)活動(dòng)中所持有的思想觀念和價(jià)值判斷。作為觀念形態(tài)的管理理念，是由社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系決定的。知識(shí)經(jīng)濟(jì)的崛起導(dǎo)致生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系的重大變革，必然引起管理理念的變革。20世紀(jì)90年代英國(guó)城市大學(xué)羅尼·萊森首先提出了一種與傳統(tǒng)的基礎(chǔ)型和理性型管理理念不同的發(fā)展型管理理念。萊森把管理理念作為生長(zhǎng)在不同土壤里的一棵大樹(shù)來(lái)描述三者的區(qū)別：從生長(zhǎng)的土壤來(lái)看，認(rèn)為基礎(chǔ)型管理生長(zhǎng)的土壤是古典經(jīng)濟(jì)學(xué)，理性型管理的土壤是現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，發(fā)展型管理的土壤是濃郁的人文思想。從三者的根來(lái)看，基礎(chǔ)型管理的根是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)，理性型管理的根是行政學(xué)、行為科學(xué)，發(fā)展型管理的根是發(fā)展生物學(xué)和社會(huì)生態(tài)學(xué)。從三者的枝干看，基礎(chǔ)型管理的枝干是追求卓越，理性型管理的枝干是成效管理，發(fā)展型管理的枝干是發(fā)展中的組織，這個(gè)組織是學(xué)習(xí)型組織。從三者的結(jié)果來(lái)看，基礎(chǔ)型管理的結(jié)果是最終導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的個(gè)人化；理性型管理的結(jié)果是企業(yè)組織化(發(fā)展型管理的結(jié)果是個(gè)人、企業(yè)和社會(huì)都獲得了自我實(shí)現(xiàn)和發(fā)展。因此，發(fā)展型管理理念不再是表現(xiàn)為個(gè)人對(duì)財(cái)富、成就的追求，也不完全是以自然科學(xué)為基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)科學(xué)和理性、硬性和數(shù)量化，而是在管理中加入非理性因素，強(qiáng)調(diào)人與人、人與組織、人與社會(huì)和自然的共同發(fā)展；決策的目的是引導(dǎo)企業(yè)與社會(huì)之間的交易行為，促進(jìn)企業(yè)與全球社會(huì)的相互依存；決策過(guò)程的基本要素不再是傳統(tǒng)意義的個(gè)人、信息、資本、設(shè)備，而是行動(dòng)、思想和感情。這三個(gè)基本要素不斷成長(zhǎng)和組合的過(guò)程使決策不斷優(yōu)化，而承擔(dān)這種成長(zhǎng)和組合的載體是“學(xué)習(xí)型組織”。

2.管理對(duì)象：從有形生產(chǎn)要素為主轉(zhuǎn)向無(wú)形生產(chǎn)要素為主。傳統(tǒng)的決策主要是對(duì)勞動(dòng)力和物化勞動(dòng)（勞動(dòng)工具和勞動(dòng)對(duì)象）等有形生產(chǎn)要素的管理。隨著社會(huì)財(cái)富生產(chǎn)過(guò)程和結(jié)果的科技含量的增大，科技知識(shí)等無(wú)形生產(chǎn)要素對(duì)一個(gè)企業(yè)的生存和發(fā)展越來(lái)越舉足輕重，從而知識(shí)資源的開(kāi)發(fā)與有效利用，逐漸成為重要的管理科學(xué)方面的課題。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，知識(shí)的價(jià)值和作用超過(guò)資本的價(jià)值與作用，知識(shí)生產(chǎn)力已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵要素。任何國(guó)家和企業(yè)都必須重視知識(shí)資源的開(kāi)發(fā)和利用，迅速將知識(shí)轉(zhuǎn)化為直接生產(chǎn)力，才能適應(yīng)知識(shí)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行節(jié)拍，求得自身的發(fā)展。

3.管理方式：從傳統(tǒng)管理轉(zhuǎn)向綜合集成管理。信息網(wǎng)絡(luò)化和全球經(jīng)濟(jì)一體化，使企業(yè)面對(duì)一個(gè)全球的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)形式。傳統(tǒng)的依靠企業(yè)自身可利用的資源來(lái)建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的決策方式，將束縛企業(yè)的視野，限制創(chuàng)新思維，從而影響企業(yè)的市場(chǎng)應(yīng)用能力和經(jīng)營(yíng)活力。集成概念的提出可以認(rèn)為是為知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的管理奠定了基礎(chǔ)。集成管理實(shí)際上就是將集成的思想和觀念創(chuàng)造性地運(yùn)用于管理科學(xué)的實(shí)踐過(guò)程。也就是說(shuō)集成管理是以企業(yè)內(nèi)外軟硬資源要素為基礎(chǔ)，以創(chuàng)新機(jī)制為動(dòng)力，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)責(zé)任為條件，以整體優(yōu)化、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、聚變換大為手段，兼容各種決策手段和文化，在集成對(duì)象連鎖互動(dòng)、共同得益、協(xié)同推進(jìn)中實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一種決策方式。

4.目標(biāo)模式：從注重經(jīng)濟(jì)目標(biāo)轉(zhuǎn)向更注重社會(huì)目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)雙重目標(biāo)統(tǒng)一。在工業(yè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)初期，企業(yè)管理的目標(biāo)是裸地追求利潤(rùn)最大化。企業(yè)主可以犧牲工人的利益、顧客的利益、社會(huì)公眾的利益實(shí)現(xiàn)自身的利潤(rùn)目標(biāo)。企業(yè)利潤(rùn)幾乎成為企業(yè)管理的唯一追求。隨著社會(huì)生產(chǎn)力進(jìn)步，如果一個(gè)企業(yè)不能對(duì)資源利用、生態(tài)平衡、經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展承擔(dān)責(zé)任；如果不能對(duì)消費(fèi)者的直接利益和間接利益承擔(dān)責(zé)任；如果不能對(duì)部屬的身心健康和全面發(fā)展承擔(dān)責(zé)任；如果不能為投資者帶來(lái)應(yīng)有的收益，那么，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，就會(huì)被淘汰出局。追求企業(yè)利潤(rùn)和社會(huì)責(zé)任雙重目標(biāo)的統(tǒng)一，是22世紀(jì)企業(yè)管理科學(xué)領(lǐng)域的基本趨勢(shì)。

5.組織模式：從縱向?qū)哟谓Y(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向橫向網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變革，是技術(shù)革命特別是信息網(wǎng)絡(luò)化的必然結(jié)果。傳統(tǒng)的組織形式一般是根據(jù)物流程序設(shè)計(jì)的。專業(yè)分工和職能部門是物流的基礎(chǔ)和程序。在傳統(tǒng)的金字塔型的分工協(xié)作關(guān)系中，分工越細(xì)、越專業(yè)化，企業(yè)協(xié)調(diào)監(jiān)督就越復(fù)雜，導(dǎo)致了管理環(huán)節(jié)增多，管理成本增高，企業(yè)效益降低，突出的問(wèn)題。在信息化的知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，這種管理組織結(jié)構(gòu)與信息開(kāi)放性和企業(yè)快速應(yīng)變的要求不相適應(yīng)。信息具有開(kāi)放性的特點(diǎn)。標(biāo)準(zhǔn)化的信息可以通過(guò)計(jì)算機(jī)進(jìn)行適時(shí)處理和提供共享。因此，企業(yè)決策中凡是屬于標(biāo)準(zhǔn)化的信息，如生產(chǎn)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、勞動(dòng)工資等都有條件實(shí)現(xiàn)電腦操作；而非標(biāo)準(zhǔn)化的信息，主要是市場(chǎng)信息和環(huán)境信息，則可以通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)提供給人腦進(jìn)行分析決策。這樣，企業(yè)管理的部門和層次可以大大減少，使“企業(yè)流程再造”成為可能。

第6篇

關(guān)鍵詞： 新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)；范式；核心定理；分析框架

中圖分類號(hào)：F019.8 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-1502（2013）02-0095-05

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)（NIE）是最近四十多年興起的一門經(jīng)濟(jì)學(xué)子學(xué)科。雖然R·科斯早期的兩篇文章為其發(fā)展指明了方向，但是卻長(zhǎng)期處于“引而不用”的尷尬地位。自20世紀(jì)60年代末以來(lái)，一批學(xué)者開(kāi)始推進(jìn)科斯的思想，逐漸實(shí)現(xiàn)了制度問(wèn)題與經(jīng)濟(jì)分析的有機(jī)結(jié)合，有價(jià)值的成果不斷涌現(xiàn)，從而形成了一個(gè)龐大而深刻的研究領(lǐng)域。人們習(xí)慣于將這些理論歸入NIE之列，其中包括諸多分支，例如產(chǎn)權(quán)理論、交易成本理論、委托-理論、制度變遷理論等等。但這些理論所用的假設(shè)、概念、視角等并不完全一致，我們往往很難把握NIE的理論體系，以致NIE似乎只是一些松散觀點(diǎn)的堆積。一些學(xué)者已試圖歸納出NIE的分析框架，其中影響最大的是T·埃格特森的《經(jīng)濟(jì)行為與制度》以及E·弗魯博頓和R·芮切特的《新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)》。[1][2]這些工作加深了我們對(duì)NIE體系的理解和把握。不過(guò)，前者對(duì)各分支之間的關(guān)系還缺乏歸納和提煉，而后者雖然進(jìn)一步歸納了它們之間的關(guān)系，但把基準(zhǔn)立于不完全契約之上。除此之外，目前NIE還存在與傳統(tǒng)制度經(jīng)濟(jì)學(xué)交叉和互補(bǔ)發(fā)展的趨勢(shì)，S·鮑爾斯對(duì)此趨勢(shì)做了理論概括。在這些研究的基礎(chǔ)上，本文將從研究思路、內(nèi)容和方法等方面來(lái)重新審視NIE，從而指出其分析框架的基本特征。

一、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)是新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的擴(kuò)展

總體看來(lái)，20世紀(jì)以來(lái)研究制度問(wèn)題的經(jīng)濟(jì)學(xué)者主要可分為兩個(gè)陣營(yíng)，即傳統(tǒng)制度經(jīng)濟(jì)學(xué)（OIE）和新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)（NIE）。M·盧瑟福用五個(gè)標(biāo)準(zhǔn)仔細(xì)區(qū)分了二者，即形式主義與非形式化、個(gè)人主義與整體主義、理性與規(guī)則遵循、演進(jìn)與設(shè)計(jì)、規(guī)范性判斷的基礎(chǔ)及政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的適當(dāng)作用。其中NIE強(qiáng)調(diào)形式主義方法，相信個(gè)人創(chuàng)造制度，強(qiáng)調(diào)理，秉持自發(fā)過(guò)程、個(gè)人主義規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及提倡政府的有限作用；OIE則強(qiáng)調(diào)非形式化的方法，相信制度造就個(gè)人，強(qiáng)調(diào)習(xí)慣和社會(huì)規(guī)范、集體選擇，秉持社會(huì)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及提倡政府的更大作用。這種區(qū)分有助于我們把握它們的主要特征。[3]不過(guò)，根據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)，即使同一陣營(yíng)學(xué)者的觀點(diǎn)或方法也有差異，而不同陣營(yíng)學(xué)者的觀點(diǎn)和方法也有相通之處。換句話說(shuō)，該標(biāo)準(zhǔn)很多時(shí)候并未能對(duì)二者進(jìn)行準(zhǔn)確概括和區(qū)分。

我們采用“范式”概念從學(xué)科的高度來(lái)把握這種差別。范式概念是由T·庫(kù)恩最早提出，并經(jīng)過(guò)了I·拉卡托斯的發(fā)展。[4]范式是科學(xué)家集團(tuán)所共同接受的一組假說(shuō)、理論、準(zhǔn)則和方法的總和，它們形成了科學(xué)家的共同信念。庫(kù)恩把范式的形成看作是一門學(xué)科成為科學(xué)的成熟標(biāo)志。任何一門學(xué)科只有具有共同的范式，才可以稱為科學(xué)，否則就不能稱為科學(xué)或稱前科學(xué)。而科學(xué)革命的實(shí)質(zhì)則是一種范式向另外一種范式的轉(zhuǎn)換。拉卡托斯繼而提出了“科學(xué)研究綱領(lǐng)”。他把一門學(xué)科分為兩個(gè)部分，即該范式不變的硬核和可變的防護(hù)帶。對(duì)研究方式的修正是重新調(diào)整其保護(hù)帶，而對(duì)內(nèi)核要素的改變則是形成了新范式。從以上思路著眼，我們發(fā)現(xiàn)NIE與OIE的關(guān)鍵區(qū)別在于它們與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的關(guān)系。一般而言，前者以新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)為基本分析工具，而后者則與之關(guān)系松散甚至持排斥態(tài)度。進(jìn)一步地說(shuō)，NIE只是改變了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的防護(hù)帶，而沒(méi)有改變其基本內(nèi)核。

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)是在19世紀(jì)60年代隨著古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的解體和邊際主義的興起而發(fā)端的，到19世紀(jì)與20世紀(jì)之交已形成了較成熟的分析框架。它在秉持關(guān)注資源配置效率的經(jīng)濟(jì)學(xué)基本視角的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)個(gè)體主義和理性精神，并采用邊際和均衡分析方法。這些構(gòu)成了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)核。而它的保護(hù)帶則主要包括分析主體和客體兩個(gè)方面，即行為主體是完全理性和自利的經(jīng)濟(jì)人，分析的基本單位是商品及其價(jià)格。作為新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心理論，一般均衡理論充分顯示了這些特點(diǎn)。它表明在完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，社會(huì)資源可以達(dá)到最優(yōu)配置。該狀態(tài)實(shí)現(xiàn)所需的四個(gè)條件都是技術(shù)性的，并不涉及任何制度因素。或者說(shuō)，無(wú)論市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)都可以達(dá)到帕累托狀態(tài)。而NIE在繼承這些內(nèi)核的基礎(chǔ)上，又做了以下兩個(gè)相互聯(lián)系的重要發(fā)展。

其一是研究對(duì)象的改變。康芒斯首先對(duì)交易概念內(nèi)涵和外延做了明確界定。他認(rèn)識(shí)到生產(chǎn)和交易構(gòu)成了人類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全部?jī)?nèi)容，并指出了二者之間的區(qū)別。生產(chǎn)反映了人與物之間的關(guān)系，而交易則反映了人與人之間的關(guān)系。與交換不同，交易是一種讓予和取得標(biāo)的物所有權(quán)的法律活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)的是對(duì)所有權(quán)的法律控制。因此，它的本質(zhì)并不是商品的單純讓渡，而是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的轉(zhuǎn)移與控制。這一內(nèi)涵使交易的外延大為擴(kuò)展，大量的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象被包括進(jìn)來(lái)。根據(jù)各主體之間地位或關(guān)系的差別，康芒斯把它們劃分為三類，即買賣的交易、管理的交易和限額的交易，它們分別對(duì)應(yīng)了市場(chǎng)上、組織內(nèi)部以及政府與居民之間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)?？梢?jiàn)，通過(guò)從權(quán)利角度認(rèn)識(shí)交易，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的絕大部分就被納入了一個(gè)統(tǒng)一的分析范疇。因此康芒斯視交易為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本單位。這些分析被NIE學(xué)者繼承和發(fā)展，從而成為其基本的研究對(duì)象。[5]

其二是行為假設(shè)的改變。F·奈特和R·科斯等學(xué)者對(duì)經(jīng)濟(jì)人假設(shè)提出異議，要求對(duì)它加以修正，以恢復(fù)實(shí)際的人的顯著特征。根據(jù)對(duì)現(xiàn)實(shí)的理解，NIE提出了契約人的概念，即行為主體總是處于一定的交易關(guān)系中，該交易背后總是有某種契約支持。與經(jīng)濟(jì)人相比，契約人具有兩個(gè)鮮明特征，即有限理性和機(jī)會(huì)主義。前者是指當(dāng)事人“意圖上追求理性，但客觀上僅有限地做到這一點(diǎn)”的行為特征；后者則指人們利用一切機(jī)會(huì)來(lái)實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的行為，尤其是采取見(jiàn)機(jī)行事的不誠(chéng)實(shí)或欺騙手段。這兩個(gè)特征使我們研究問(wèn)題的視角發(fā)生了很大轉(zhuǎn)變。在完全理性和誠(chéng)實(shí)的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)下，當(dāng)事人能夠達(dá)成完全契約以保證交易順利進(jìn)行。可是，契約人的假設(shè)則意味著在很多情況下締約成本如此之高，以至于契約不可避免地是不完全的。因此，研究如何建立不同的組織或制度，從而選擇不同的契約以彌補(bǔ)事前契約的缺陷和解決事后爭(zhēng)端，就成為一個(gè)極其重要的問(wèn)題。

可見(jiàn)，NIE只是對(duì)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的擴(kuò)展。它并沒(méi)有形成新的理論范式，而是在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的基礎(chǔ)之上，修正了其分析主體和客體，從而實(shí)現(xiàn)了制度問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)分析的結(jié)合。

二、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)各分支之間的內(nèi)在聯(lián)系

目前歸于NIE下的大量理論分支，往往被很多介紹性文獻(xiàn)或教科書簡(jiǎn)單地分門別類敘述，而它們之間的關(guān)系卻很少得到系統(tǒng)而明確的闡述。這使得我們?cè)诜謩e掌握它們的同時(shí)，也易于忽略從學(xué)科體系的高度來(lái)把握它們。總的來(lái)說(shuō)，這些理論不管有多大程度的差異，它們都有一條主線貫串在一起，即科斯定理。我們下面結(jié)合NIE的幾個(gè)主要分支來(lái)具體闡述這種關(guān)系。

科斯定理，這種提法最早出現(xiàn)在G·斯蒂格勒1966年出版的《價(jià)格理論》一書中，它來(lái)源于R·科斯1960年的經(jīng)典文章《社會(huì)成本問(wèn)題》。此后二十多年里，人們從多個(gè)角度對(duì)它的內(nèi)涵和意義做了深入而廣泛的探討。它不僅出現(xiàn)在很多流行的教科書中，而且被寫入了《新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)大辭典》。它自身也有科斯定理1和定理2、規(guī)范和實(shí)證的科斯定理等等不同表述。我們把它概括為：如果交易成本為零，產(chǎn)權(quán)如何界定并不影響效率。

這個(gè)定理分析的是一種高度抽象的情況，或者說(shuō)是一個(gè)“無(wú)摩擦的世界”。正因?yàn)槿绱?，它的理論地位才變得無(wú)可替代。它為我們提供了一個(gè)思考問(wèn)題的平臺(tái)，促使我們理解各種制度和組織存在的原因和意義。因?yàn)楦鶕?jù)科斯定理，我們自然推出：如果交易成本不為零，那么初始產(chǎn)權(quán)的界定就會(huì)影響資源的配置效率。這也就是人們常說(shuō)的科斯定理2。各種制度或組織是與交易成本的節(jié)約相適應(yīng)的，沒(méi)有交易成本也就不會(huì)有制度或組織問(wèn)題。因此，面對(duì)資源低效使用的問(wèn)題時(shí)，我們就會(huì)自覺(jué)地去考察阻礙效率的制度或組織因素，并探究解決或改進(jìn)辦法。鑒于科斯定理的重要價(jià)值，許成鋼恰如其分地把它稱為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)五大“不相關(guān)定理”之一。[6]由該定理出發(fā)，眾多學(xué)者從不同角度來(lái)認(rèn)識(shí)交易成本，從而發(fā)展了不同的分支學(xué)科。盡管每一分支都有大量理論，但我們只提及其中最重要的內(nèi)容。

1.交易成本理論：交易成本的存在，要求屬性各異的交易與效能不同的治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理匹配。O·威廉姆森1979年的《交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)：契約關(guān)系的規(guī)則》對(duì)此作了詳盡闡述，從而開(kāi)創(chuàng)了交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)。通過(guò)資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率等三個(gè)維度，他把各種交易仔細(xì)區(qū)分開(kāi)來(lái)。這些交易要順利進(jìn)行，就需要采取有效的組織方式。而市場(chǎng)、企業(yè)和混合型則正是針對(duì)不同交易而產(chǎn)生的治理機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)交易成本的節(jié)約?？梢哉f(shuō)，這個(gè)定理為我們研究千差萬(wàn)別的組織問(wèn)題提供了一個(gè)可操作性的框架。

2.委托—理論：成本的存在，要求組織建立一套有效約束和激勵(lì)人行動(dòng)的制度安排。M·詹森和W·麥克林1976年在《企業(yè)理論：經(jīng)理行為、成本和所有權(quán)結(jié)構(gòu)》一文中正式提出了這個(gè)思想，從而開(kāi)創(chuàng)了委托—理論。企業(yè)被視為各類合同關(guān)系的紐結(jié)，其中存在著不同層次的成本問(wèn)題，即由于委托人和人之間利益和信息的不對(duì)稱，人并不會(huì)自動(dòng)采取使委托人福利最大化的行為。該問(wèn)題的解決程度將極大地影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率，企業(yè)的諸多努力也正是致力于此。由此，我們就可以理解企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)等一系列問(wèn)題。

3.不完全契約理論：在不完全契約條件下，組織的效率取決于剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)的匹配和配置。S·格羅斯曼、O·哈特和J·莫爾在1986年發(fā)表的《所有權(quán)的成本和收益》和1990年發(fā)表的《產(chǎn)權(quán)與企業(yè)的性質(zhì)》兩篇文章中闡述了這一思想，從而開(kāi)創(chuàng)了現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論。不完全契約意味著權(quán)利被分為特定權(quán)利和剩余權(quán)利，而剩余權(quán)利才是最為重要的，它包括剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)，其中剩余控制權(quán)就是真正的所有權(quán)。這兩種剩余權(quán)利的合理匹配，并且配置給恰當(dāng)?shù)闹黧w，是企業(yè)等組織實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)行的必然要求。

4.法經(jīng)濟(jì)學(xué)：如果市場(chǎng)交易成本過(guò)高而抑制交易，那么權(quán)利應(yīng)賦予那些對(duì)權(quán)利凈值評(píng)價(jià)最高并且最珍視它們的人，事故責(zé)任則應(yīng)歸咎于能以最低成本避免事故而沒(méi)有這樣做的當(dāng)事人。R·波斯納在1973年發(fā)表的《法律的經(jīng)濟(jì)分析》中總結(jié)出有效率的法律安排的一般規(guī)律，從而推動(dòng)了法經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展。它不僅滿足效率最大化的條件，而且對(duì)于指導(dǎo)事前的權(quán)利安排和事后的責(zé)任判定具有易于操作的特性。波斯納將這一定理用于對(duì)部門法、憲法和經(jīng)濟(jì)組織的分析，從而表明經(jīng)濟(jì)學(xué)是分析一系列法律問(wèn)題的有力工具。

5.新經(jīng)濟(jì)史學(xué)：國(guó)家的存在既是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)鍵，也是人為經(jīng)濟(jì)衰退的根源。D·諾思在他與R·托馬斯1973年合寫的《西方世界的興起》中最早對(duì)此做了論述，從而成為新經(jīng)濟(jì)史學(xué)的基本命題之一。國(guó)家對(duì)于產(chǎn)權(quán)具有正反兩方面的作用。一方面，產(chǎn)權(quán)的界定和實(shí)施往往離不開(kāi)國(guó)家的介入；另一方面，國(guó)家有時(shí)也會(huì)為了一己之利而侵犯或損害產(chǎn)權(quán)。國(guó)家不能建立符合社會(huì)需要的制度安排的原因，包括統(tǒng)治者的偏好和有限理性、意識(shí)形態(tài)剛性、官僚機(jī)構(gòu)問(wèn)題、利益集團(tuán)的沖突以及社會(huì)科學(xué)知識(shí)的局限性等。

不難看出，上述五個(gè)子定理其實(shí)是從不同側(cè)面揭示了在交易成本存在時(shí)，經(jīng)濟(jì)效率所受的影響以及我們?yōu)榇怂峁┑慕鉀Q方式。因此，它們都可視為科斯定理2的具體表現(xiàn)形式，是在科斯基準(zhǔn)定理之上的不同發(fā)展。它們共同構(gòu)成了一個(gè)龐大而有機(jī)的研究主題，從而揭示了制度、組織以及國(guó)家的重要意義。

三、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)濟(jì)分析上的三個(gè)統(tǒng)一

一般說(shuō)來(lái)，我們判斷一種分析框架是否進(jìn)步，主要是看它解釋或預(yù)測(cè)問(wèn)題的范圍是否擴(kuò)大或精度是否提高。做到其中任何一點(diǎn)，我們都可認(rèn)為它是理論上的一個(gè)發(fā)展。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)通過(guò)供求分析模型，實(shí)現(xiàn)了商品定價(jià)和收入分配的統(tǒng)一，這被視為經(jīng)濟(jì)分析上的重要進(jìn)步。NIE則實(shí)現(xiàn)了以下三個(gè)方面的統(tǒng)一。

（一）廠商和家庭的統(tǒng)一

廠商和家庭在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中是分開(kāi)的，它們分別構(gòu)成了商品市場(chǎng)上的供需方和要素市場(chǎng)上的需供方。前者追求最大利潤(rùn)，后者則追求最大效用。但NIE卻把這種差別給打破了。它向我們揭示，企業(yè)并不是一個(gè)“黑箱”或生產(chǎn)函數(shù)，而是有著多種結(jié)構(gòu)的復(fù)雜經(jīng)濟(jì)組織，不同結(jié)構(gòu)對(duì)于企業(yè)績(jī)效有不同影響，因此企業(yè)并不能被自動(dòng)假設(shè)為必然致力于利潤(rùn)最大化。它也是由具有自身利益的人來(lái)組成和經(jīng)營(yíng)的，他們也會(huì)努力實(shí)現(xiàn)最大效用。于是利潤(rùn)最大化和效用最大化都被統(tǒng)一為效用最大化。[7]我們所需要解決的其實(shí)都是在資源和制度等約束下的效用函數(shù)最大化的問(wèn)題。可以說(shuō)，正是由于NIE把視角深入到了組織內(nèi)部，才真正做到了企業(yè)和家庭分析的統(tǒng)一。這不僅推動(dòng)了我們對(duì)企業(yè)的性質(zhì)、規(guī)模、結(jié)構(gòu)以及兼并等大量問(wèn)題進(jìn)行深入考察，從而形成了日臻完善的企業(yè)組織理論；而且推動(dòng)了我們對(duì)家庭形式及其原因等問(wèn)題的重新認(rèn)識(shí)，從而發(fā)展了家庭組織經(jīng)濟(jì)學(xué)。

（二）市場(chǎng)和企業(yè)的統(tǒng)一

市場(chǎng)和企業(yè)在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中也是分開(kāi)的，市場(chǎng)通過(guò)價(jià)格來(lái)配置資源，而企業(yè)則主要通過(guò)指令計(jì)劃。作為兩種不同的資源配置方式，它們甚至一度被視為可以相互替代的。但NIE深刻指出了二者的同質(zhì)性。I·麥克內(nèi)爾在上世紀(jì)70年代根據(jù)契約的不同性質(zhì)，把它們分為古典契約、新古典契約和關(guān)系契約三類，從而為我們分析交易問(wèn)題搭建了一個(gè)框架。威廉姆森等人通過(guò)引入交易成本的視角而賦予了它新的理論意義，從而揭示：古典契約相當(dāng)于市場(chǎng)治理，新古典契約對(duì)應(yīng)于三邊治理，而關(guān)系契約則對(duì)應(yīng)于雙邊或?qū)蛹?jí)治理?，F(xiàn)實(shí)中的絕大部分交易活動(dòng)都是由上述三種契約支持的，它們與各種治理之間存在著一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。這樣，市場(chǎng)和企業(yè)就不再是截然分開(kāi)的，它們只是不同的治理機(jī)制而已，其間還存在大量而連續(xù)的混合制。這些機(jī)制的主要差別就在于適應(yīng)性、激勵(lì)強(qiáng)度和行政控制等方面。市場(chǎng)是自發(fā)適應(yīng)作用發(fā)揮最充分的機(jī)制，它具有高強(qiáng)度的激勵(lì)效果，交易各方處于自主地位，對(duì)彼此的控制能力很弱。而企業(yè)是自覺(jué)性適應(yīng)作用發(fā)揮最充分的機(jī)制，它的激勵(lì)強(qiáng)度最弱，交易各方處于不平等地位，存在嚴(yán)格的等級(jí)關(guān)系?；旌现苿t處于二者之間，它在適應(yīng)性、激勵(lì)強(qiáng)度和行政控制方面都處于中間值。

（三）政府與微觀主體的統(tǒng)一

政府和微觀主體在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中也是分開(kāi)的，它們按不同的動(dòng)機(jī)和目標(biāo)各行其是。微觀主體關(guān)心的是個(gè)體利益，這不僅是普遍的而且被視為正當(dāng)?shù)模骝?qū)使他們做出各種抉擇。政府關(guān)心的則是整體利益，它被視為公益的維護(hù)者和促進(jìn)者，從早期的“守夜人”到現(xiàn)代的彌補(bǔ)“市場(chǎng)失靈”的角色莫不如此。但NIE為我們揭示了二者的一致性。與其他組織一樣，政府也是由個(gè)人組成和運(yùn)行的，這貫穿于政策制定和實(shí)施的全過(guò)程。我們不能否認(rèn)他們作為“人”所具有的特點(diǎn)，而一廂情愿地假定他們都是全知全能而大公無(wú)私的。他們也存在有限理性和機(jī)會(huì)主義，也有動(dòng)力在一定約束下追求個(gè)人效用最大化。政府于是就褪去了往昔的神圣光環(huán)，它也會(huì)“失靈”而給社會(huì)造成重大損失。這樣，分析政府和個(gè)人就可以采取統(tǒng)一的框架。我們由此可以理解政府諸多行為的前因后果，從而擴(kuò)展了經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究領(lǐng)域。政府問(wèn)題受到了D·諾思等諸多學(xué)者的高度關(guān)注，研究成果也層出不窮，這從林毅夫[8]對(duì)此類文獻(xiàn)的綜述可見(jiàn)一斑。

四、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析方法

既然NIE沿襲了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的硬核，那么后者的基本分析方法，比如邊際和均衡分析，就仍為NIE所普遍采用。除此之外，NIE還有一些自己的特色思路或方法，我們把它們主要?dú)w為以下三類。

（一）制度因素分析

這個(gè)思路是最容易被大家想到也是運(yùn)用最普遍的，它與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)方法聯(lián)系最緊密。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)習(xí)慣于分析行為主體在既定約束下的最大化問(wèn)題，薩繆爾森等人為該方法的規(guī)范和推廣提供了基礎(chǔ)。許多學(xué)者采用該思路來(lái)分析制度或組織問(wèn)題，不過(guò)在技術(shù)上一般有兩種處理方式。其一是把制度視為相對(duì)獨(dú)立的要素；其二是把制度視為經(jīng)濟(jì)決策的約束條件。M·詹森和W·麥克林1979年提出的一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)充分顯示了這一點(diǎn)：

Q=FR（L，K，M，C：T）

在該式中，制度安排C和勞動(dòng)L、資本K以及原材料M等要素處于同等地位，都為產(chǎn)出Q做了貢獻(xiàn)；而C的選擇則受制于其所處的制度環(huán)境R。它啟示我們要在考察制度環(huán)境的基礎(chǔ)上來(lái)確定可行的制度安排，進(jìn)而分析它對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的意義。但該思路的真正困難在于如何衡量制度在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的貢獻(xiàn)大小。如果我們像D·諾思那樣把制度視為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的原因而不是組成部分，或者像馬克思那樣把制度視為生產(chǎn)關(guān)系而不是生產(chǎn)力，那么這種衡量工作恐怕就是缺乏根據(jù)而難以企及的。

（二）比較制度分析

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)習(xí)慣于假定存在一種資源配置的理想標(biāo)準(zhǔn)，即帕累托最優(yōu)，并以此來(lái)評(píng)價(jià)現(xiàn)實(shí)的資源配置效率。R·科斯對(duì)這種做法表示強(qiáng)烈不滿，認(rèn)為它最終導(dǎo)致了思維的松散，因?yàn)樗容^的替代對(duì)象的性質(zhì)從來(lái)就不清楚。從一定意義上說(shuō)，任何一種資源配置都是最優(yōu)的。即使存在低效率，我們通常也能從約束條件上找到原因，因?yàn)樽顑?yōu)都是在既定約束下的最優(yōu)。因此，這種思路在面對(duì)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題時(shí)往往顯得捉襟見(jiàn)肘。與此不同，NIE通常采用比較制度分析方法。它不是在理想標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)實(shí)“不完美”的制度安排之間進(jìn)行選擇，而是比較可行的各種備選方案的效率優(yōu)劣。如果一種制度在所有可行方案中是最有效率的，那么它就是最優(yōu)的。

在比較各種制度或組織時(shí)，NIE主要考察它們?cè)诮灰壮杀痉矫娴牟町悺＿@是因?yàn)榻灰壮杀臼撬鼈兇嬖诤脱葑兊母驹?，在一個(gè)無(wú)交易成本的世界中制度是不重要的。與之相應(yīng)，交易成本最低的制度或組織被認(rèn)為是最有效率的；而我們?cè)u(píng)價(jià)制度更替的效率時(shí)，也主要看它是否實(shí)現(xiàn)了交易成本的節(jié)約。這個(gè)方法也可以間接地衡量制度的貢獻(xiàn)。在其他條件相同時(shí)，如果我們采取不同制度而產(chǎn)生了不同效果，那么就可以用制度來(lái)解釋這種差異。不過(guò)，要比較準(zhǔn)確地做到這一點(diǎn)，需要保證初始條件相同或很少變化。

（三）博弈分析

博弈論與制度分析結(jié)合的時(shí)間較晚，最早可追溯到A·肖特1981年的著作。[9]與將它引入經(jīng)濟(jì)學(xué)其他領(lǐng)域所起的效應(yīng)一樣，博弈論的采用也推動(dòng)了我們對(duì)制度問(wèn)題的研究，這主要體現(xiàn)在制度演變方面。[10]制度存在的意義在于協(xié)調(diào)不同利益主體以實(shí)現(xiàn)不同程度的合作。在一個(gè)組織、社區(qū)或領(lǐng)域內(nèi)，單個(gè)主體的行為會(huì)影響其他主體的收益，因而各主體之間的行為影響具有相互性。而博弈論則是一種研究決策相互影響的理性人如何決策以獲取最大收益的理論。它既沿襲了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中的均衡方法，即各理性人在既定約束下實(shí)現(xiàn)了利益最大化；又考慮了他們之間存在的競(jìng)爭(zhēng)與合作關(guān)系。因此，博弈論不失為一種研究制度的有力工具，二者結(jié)合被視為經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展的很有前途之域。

目前博弈論較多被用于分析制度變遷問(wèn)題。一種制度無(wú)論是產(chǎn)生還是變遷，都是不同主體相互博弈的結(jié)果。在一定條件下，某種制度穩(wěn)定意味著各參與者行為結(jié)果已是最優(yōu)，因而無(wú)動(dòng)機(jī)改變目前決策；而一旦條件發(fā)生變化使得參與者積極追求新的最大收益，原有制度就開(kāi)始發(fā)生變化。我們可以認(rèn)為制度是博弈規(guī)則，其創(chuàng)新與變遷分別對(duì)應(yīng)著參與者對(duì)游戲規(guī)則的制定和修改。但制度并非像一個(gè)博弈規(guī)則那樣簡(jiǎn)單，該規(guī)則如何形成以及為何變化也有待進(jìn)一步探究。換句話說(shuō)，除了理解理性人在不同規(guī)則下的最大化行為，我們更需分析這些規(guī)則自身的前因后果。

五、結(jié)論

綜上所述，目前NIE各理論分支雖然存在諸多差異，但仍在很大程度上具有內(nèi)在一致性。NIE一方面繼承了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的硬核，堅(jiān)持個(gè)體主義和理性精神，采用均衡和邊際分析；另一方面又有了一些重大突破，改變了行為主體和分析對(duì)象，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)和家庭、市場(chǎng)和企業(yè)以及政府和微觀主體在分析上的統(tǒng)一。NIE諸多分支都是圍繞著一個(gè)核心定理展開(kāi)的，它們只是從不同角度對(duì)科斯定理的具體延伸。而制度因素分析、比較制度分析以及博弈分析等方法也顯示了NIE的自身特色。本研究并未概括NIE的全部?jī)?nèi)容，尤其是與OIE相關(guān)的部分；而只是對(duì)其分析框架的一個(gè)提煉。這至少有助于我們理解NIE現(xiàn)存的主要內(nèi)容，從而有助于我們對(duì)NIE的進(jìn)一步研習(xí)。

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New Institutional Economics： A Theoretical Generalization

Tan Qinggang

第7篇

現(xiàn)代意義上的國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)是在傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際金融理論的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的作為一門系統(tǒng)的和獨(dú)立的理論，它的出現(xiàn)大約在本世紀(jì)四十年代，即以凱恩斯為代表的新古典主義學(xué)派興起后不久，幾十年來(lái)，國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)研究吸引了西方許多經(jīng)濟(jì)學(xué)者的注意力并不斷得以發(fā)展，新的方法和學(xué)說(shuō)層出不窮。國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般理論包括國(guó)際貿(mào)易理論和政策、國(guó)際金融理論和國(guó)家貨幣政等。最近幾十年來(lái)，在以克魯格曼、弗里德曼等經(jīng)濟(jì)學(xué)家的推動(dòng)下，國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)一般理論各個(gè)方面方面均獲得了持續(xù)和富有成效的發(fā)展。

一、國(guó)際貿(mào)易理論和政策

（一）國(guó)際貿(mào)易理論的新發(fā)展

1、新李嘉圖主義的國(guó)際貿(mào)易理論

在國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中，H-O-S理論一直占據(jù)中心地位，但是“里昂惕夫之迷“的存在使之陷入了困境。新李嘉圖主義的國(guó)際貿(mào)易理論經(jīng)堅(jiān)持并繼承了李嘉圖的比較利益論，認(rèn)為貿(mào)易的真正來(lái)源在于各國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)的差異，而并非資源稟賦的差距。新李嘉圖主義以一種比較動(dòng)態(tài)的、長(zhǎng)期均衡的分析來(lái)解釋國(guó)際貿(mào)易。新李嘉圖主義貿(mào)易理論把收入分配置于整個(gè)的突出位置，并貫穿分析的始終。

新李嘉圖主義的國(guó)際貿(mào)易理論與李嘉圖理論不同主要在于：李嘉圖是從各國(guó)生產(chǎn)的角度即從各國(guó)的生產(chǎn)特點(diǎn)不同和勞動(dòng)效率的高低不同上來(lái)解釋比較優(yōu)勢(shì)的差異；新李嘉圖主義不僅從各國(guó)生產(chǎn)的角度來(lái)分析和比較各國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)的差異，而且，同時(shí)強(qiáng)調(diào)要從各國(guó)分配領(lǐng)域、從經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)態(tài)角度來(lái)分析和比較各國(guó)比較優(yōu)勢(shì)的不同。

新李嘉圖主義的代表斯蒂德曼認(rèn)為他的貿(mào)易理論是把分析的重點(diǎn)放在貿(mào)易與被生產(chǎn)的生產(chǎn)資料、利潤(rùn)、工資和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的聯(lián)系上，特別地，斯蒂德曼強(qiáng)調(diào)了收入分配在其理論中的突出作用。按照新李嘉圖主義的價(jià)格決定方式，影響價(jià)格的因素主要是生產(chǎn)資料投入系數(shù)，勞動(dòng)投入系數(shù)，分配率。由于一國(guó)生產(chǎn)某產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本是由生產(chǎn)技術(shù)、分配關(guān)系（表現(xiàn)為利潤(rùn)率、利息率和工資率）、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度等三個(gè)方面的因素決定的，因此不同國(guó)家生產(chǎn)某種產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)的差異不僅表現(xiàn)在生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)條件、勞動(dòng)效率等差異上，而且不同國(guó)家由于分配關(guān)系的不同也會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)不同。而影響分配關(guān)系變動(dòng)的一個(gè)重要影響是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度。這樣，處于不同經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)階段、處于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的國(guó)家生產(chǎn)某種產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)就自然不同。

2、克魯格曼的貿(mào)易理論思想

傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易理論以李嘉圖以要素稟賦差異為基礎(chǔ)的“比較優(yōu)勢(shì)”原理為代表，但是實(shí)際國(guó)際貿(mào)易中大量貿(mào)易是發(fā)生在同類產(chǎn)品內(nèi)部，70年代末以來(lái)，保羅·克魯格曼提出“規(guī)模經(jīng)濟(jì)作為國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生原因”的解釋，他在產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易理論有關(guān)基本假設(shè)和結(jié)論的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立各種模型深入闡述了規(guī)模經(jīng)濟(jì)、不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與國(guó)際貿(mào)易的關(guān)系，成功的解釋了戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易的新格局。保羅·克魯格曼的新貿(mào)易理論以成熟的壟斷競(jìng)爭(zhēng)模型（張伯倫壟斷競(jìng)爭(zhēng)）來(lái)分析規(guī)模經(jīng)濟(jì)以及產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。

克魯格曼認(rèn)為在“張伯倫壟斷競(jìng)爭(zhēng)”模式下的市場(chǎng)體系中，產(chǎn)業(yè)部門的擴(kuò)張是通過(guò)廠商數(shù)目的增加（更大的規(guī)模經(jīng)濟(jì)）相結(jié)合而實(shí)現(xiàn)的，在這種情況之下，每個(gè)國(guó)家都以其生產(chǎn)的產(chǎn)品供應(yīng)世界需求，因而我們就得到了雙向的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，若各國(guó)擁有相同的要素稟賦，就不存在產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易（各國(guó)生產(chǎn)等于本國(guó)消費(fèi)量的競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品），而存在大量的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易。

張伯倫壟斷競(jìng)爭(zhēng)部門的更低單位成本的更多商品種類對(duì)每個(gè)工資收入者而言都是有利的，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易帶來(lái)的社會(huì)凈福利將抵消收入分配（要素價(jià)格）上的矛盾，從而使貿(mào)易自由化獲得普遍支持。［2］

根據(jù)斯蒂格里茲的規(guī)模經(jīng)濟(jì)與多樣化消費(fèi)之間兩難選擇的模型，克魯格曼建立了一個(gè)由規(guī)模經(jīng)濟(jì)而不是由要素稟賦或技術(shù)的模型，模型中假定規(guī)模經(jīng)濟(jì)內(nèi)在于廠商，分析方法去分析規(guī)模報(bào)酬遞增條件下的國(guó)際貿(mào)易，最終得出結(jié)論或要素稟賦差異的結(jié)果，相反，由于與勞動(dòng)力增長(zhǎng)和區(qū)域聚集類似的貿(mào)易效應(yīng)，貿(mào)易可能僅僅是擴(kuò)大市場(chǎng)和嚴(yán)密、有說(shuō)服力的收益遞增條件下的貿(mào)易模型是可以建立奠定了規(guī)模經(jīng)濟(jì)和不完全競(jìng)爭(zhēng)在貿(mào)易理論中的地位。

克魯格曼又考察了規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異與貿(mào)易型式的關(guān)系。競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)被允許貿(mào)易時(shí)，即使它們有著相同的偏好并從貿(mào)易中得益?？唆敻衤职l(fā)表了《產(chǎn)業(yè)內(nèi)專業(yè)化分工與得自貿(mào)易的利益》該理論模型從根本上打破了傳統(tǒng)理論中完全競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)模收益不變這兩個(gè)基本假定，使新貿(mào)易理論向規(guī)范化方向邁進(jìn)了重要的一步。

（二）新貿(mào)易政策理論的發(fā)展

貿(mào)易政策理論是較早發(fā)展起來(lái)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)理論之一。早在本世紀(jì)20年代末，作為“新重商主義”的凱恩斯在《就業(yè)、利息與貨幣通論》一書中就指出：“政府的機(jī)能不能不擴(kuò)大，這從19世紀(jì)政治家來(lái)看，或從當(dāng)代美國(guó)的理財(cái)家來(lái)看，恐怕要認(rèn)為是對(duì)于個(gè)人主義之極大侵犯，然而我為之辯護(hù)，認(rèn)為這是一切現(xiàn)實(shí)的辦法，可以避免現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)形態(tài)的全部毀滅。”［3］在國(guó)際貿(mào)易方面凱恩斯主張政府干預(yù)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)，利用貿(mào)易順差保持國(guó)內(nèi)充分就業(yè)。

本世紀(jì)70年代之后，新自由主義占據(jù)了經(jīng)濟(jì)理論的中心位置，主張政府應(yīng)該對(duì)國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行適度的干預(yù)。作為其中的代表弗雷德曼認(rèn)為：“自由市場(chǎng)的存在當(dāng)然并不排除政府的需要，相反的政府的必要性在于它是競(jìng)賽規(guī)則的制定者，又是解釋和強(qiáng)制執(zhí)行這些已經(jīng)被決定的規(guī)則的裁判者，時(shí)常所做的是大大減少必須通過(guò)政治手段來(lái)決定的問(wèn)題范圍，從而縮小政府直接參與競(jìng)賽的程度?！保?］

1、貿(mào)易保護(hù)理論的新發(fā)展

90年代以來(lái)隨著國(guó)際貿(mào)易的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，各國(guó)在貿(mào)易領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，在這種形勢(shì)下，各種形式的保護(hù)主義紛紛出現(xiàn)。DominickSalvatore在的《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》一書中列出的新貿(mào)易保護(hù)主義包括：自動(dòng)出口限制，技術(shù)、行政與其他法規(guī)限制、國(guó)際卡塔爾、傾銷、進(jìn)出口補(bǔ)貼等。［5］目前較為代表性的新貿(mào)易保護(hù)主義包括：地區(qū)經(jīng)濟(jì)主義新貿(mào)易保護(hù)論、國(guó)際勞動(dòng)力價(jià)格均等化保護(hù)論以及環(huán)境有限新貿(mào)易保護(hù)論。

1994年，英國(guó)學(xué)者蒂姆·朗和科林·海茲在《新貿(mào)易保護(hù)主義》一書中提出，地區(qū)經(jīng)濟(jì)主義新貿(mào)易保護(hù)論“旨在通過(guò)減少國(guó)際貿(mào)易和對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的重新定位及使其多樣化，讓它朝向地區(qū)或國(guó)家內(nèi)生產(chǎn)的最大化方向發(fā)展，然后以周邊地區(qū)作為依賴對(duì)象，并且只把全球貿(mào)易作為最后選擇。”［6］其代表人物是英國(guó)學(xué)者蒂姆·朗和科林·海茲。

他們認(rèn)為在目前的世界環(huán)境中，自由貿(mào)易所帶來(lái)的問(wèn)題比其期望解決的問(wèn)題多，鑒于自由貿(mào)易無(wú)法解決貿(mào)易與發(fā)展、貿(mào)易與環(huán)境等問(wèn)題，因此必須用新的貿(mào)易保護(hù)主義取代它，新貿(mào)易保護(hù)主義主張：首先要加強(qiáng)地區(qū)間合作，實(shí)施新型的地區(qū)主義“自力更生應(yīng)該成為國(guó)家內(nèi)部以及一個(gè)地區(qū)的國(guó)家之間的一個(gè)共同目標(biāo)，這樣可以使他們?cè)诹λ芗暗姆秶鷥?nèi)最大程度的滿足需要和提供服務(wù)，如果經(jīng)濟(jì)活動(dòng)市委自力更生提供服務(wù)，那麼他們對(duì)國(guó)際貿(mào)易的依賴程度就會(huì)降低，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)會(huì)受到無(wú)情競(jìng)爭(zhēng)的影響也會(huì)減少，當(dāng)生產(chǎn)和就業(yè)必須一致為了滿足地方需要而服務(wù)時(shí)，就應(yīng)該重新將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)定位，使其擺脫出口導(dǎo)向的模式。”［7］

實(shí)行地區(qū)性貿(mào)易保護(hù)主義后，既可以利用本地資源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加福利，又可以改變發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)中的不利地位，同時(shí)也可以保護(hù)環(huán)境促進(jìn)人類可持續(xù)發(fā)展；新貿(mào)易保護(hù)主義還主張為使地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，來(lái)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易平衡和保護(hù)世界環(huán)境，這就需要一國(guó)根據(jù)預(yù)期的出口量控制進(jìn)口量并且要使兩者嚴(yán)格平衡，并制定高標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)出口限制規(guī)則。

國(guó)際勞動(dòng)力價(jià)格均等化新貿(mào)易保護(hù)論的基本觀點(diǎn)是：由于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的工資水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)發(fā)展中國(guó)家，如果西方國(guó)家不對(duì)發(fā)展中國(guó)家實(shí)行貿(mào)易限制，將會(huì)造成發(fā)達(dá)國(guó)家工人的工資水平向低收入國(guó)家的工資水平看齊，從而導(dǎo)致發(fā)達(dá)國(guó)家生活水平的下降，因此發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)該對(duì)發(fā)展中國(guó)家的勞動(dòng)密集性產(chǎn)品實(shí)行貿(mào)易限制。進(jìn)入80年代以來(lái)發(fā)達(dá)國(guó)家受到低增長(zhǎng)和高失業(yè)率的困擾，增加了大工業(yè)的保護(hù)，抵制發(fā)展中國(guó)家的進(jìn)口，1993年發(fā)展中國(guó)家將近1/3的出口產(chǎn)品受到發(fā)達(dá)國(guó)家的配額制和其他非關(guān)稅壁壘限制。

環(huán)境優(yōu)先新貿(mào)易保護(hù)論主要表現(xiàn)在借保護(hù)世界環(huán)境之名限制國(guó)外產(chǎn)品的進(jìn)口，保護(hù)本國(guó)衰退的劣勢(shì)產(chǎn)業(yè)，其主要論點(diǎn)是：由于人類生態(tài)系統(tǒng)面臨巨大威脅，在國(guó)際貿(mào)易中應(yīng)該優(yōu)先考慮保護(hù)環(huán)境，減少污染產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售，為了保護(hù)環(huán)境任何國(guó)家都可以設(shè)置關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘控制污染產(chǎn)品進(jìn)出口，同時(shí)任何產(chǎn)品都應(yīng)將環(huán)境和資源費(fèi)用計(jì)入成本，使環(huán)境和資源成本內(nèi)在化。

2、國(guó)際貿(mào)易的內(nèi)生性增長(zhǎng)的新理論

長(zhǎng)期以來(lái)，許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易的增長(zhǎng)可以帶動(dòng)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)效率的提高。以哈伯勒代表的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易是新觀念、新技術(shù)、新管理和其他技能的傳播媒介，國(guó)際貿(mào)易可以充分利用沒(méi)有開(kāi)發(fā)的國(guó)內(nèi)資源、刺激國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者提高效率，同時(shí)通過(guò)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，貿(mào)易使勞動(dòng)具有了經(jīng)濟(jì)規(guī)模性，因此國(guó)際貿(mào)易可以稱為“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)力”。

為了從國(guó)際貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的長(zhǎng)期關(guān)系角度進(jìn)一步揭示國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生的正面作用，經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅莫和盧卡斯提出了內(nèi)生性增長(zhǎng)理論，他們認(rèn)為一國(guó)減少貿(mào)易壁壘并促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易后，將長(zhǎng)期取得加快經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展的效應(yīng)，這主要因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易可以使該國(guó)加快技術(shù)引進(jìn)、吸收、開(kāi)發(fā)以及創(chuàng)新過(guò)程，擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)規(guī)模，減少價(jià)格扭曲提高資源利用率等［8］。

3、不完全市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)下的新貿(mào)易政策理論

不完全競(jìng)爭(zhēng)的貿(mào)易政策理論認(rèn)為市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的類型決定了行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度和貿(mào)易形式，因此依據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的狀況來(lái)選擇指定貿(mào)易政策可以在貿(mào)易自由化進(jìn)程中最大限度的保護(hù)國(guó)家利益。80年代初以來(lái)，以布蘭德、斯本色、赫爾普曼和克魯格曼等為代表的經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出了以“戰(zhàn)略性貿(mào)易”為核心的新貿(mào)易理論，新貿(mào)易理論認(rèn)為，在規(guī)模收益可變和不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下，政府干預(yù)的貿(mào)易政策只要使用得當(dāng)能夠使一國(guó)從相對(duì)自由貿(mào)易中獲益。

赫爾普曼和克魯格曼等經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)不同的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，討論各種貿(mào)易工具如關(guān)稅、配額、進(jìn)出口補(bǔ)貼和進(jìn)出口稅等，在各種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下的運(yùn)用結(jié)果，得出了不同市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下應(yīng)該運(yùn)用的最佳政策工具，與此同時(shí)，他們還指出在寡頭市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下，貿(mào)易政策可能會(huì)使干預(yù)者獲得有利的“戰(zhàn)略效應(yīng)”，并通過(guò)抽取和轉(zhuǎn)移他人經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)以及獲得更大的外部經(jīng)濟(jì)來(lái)提高自身的福利水平。［9］新貿(mào)易理論對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行的優(yōu)化、干預(yù)政策的制定等均具有積極的理論意義。

（1）不同市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中貿(mào)易政策的制定

赫爾普曼和克魯格曼等將其研究領(lǐng)域集中以下兩種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中貿(mào)易政策的制定上：

①考慮戰(zhàn)略互動(dòng)作用對(duì)出口市場(chǎng)的影響。

赫爾普曼和克魯格曼在假設(shè)一國(guó)市場(chǎng)上的國(guó)內(nèi)公司具有市場(chǎng)力量，并同具有市場(chǎng)力量的國(guó)外公司競(jìng)爭(zhēng)基礎(chǔ)上，對(duì)政府施加的貿(mào)易政策如何影響公司行為以及市場(chǎng)運(yùn)行結(jié)果進(jìn)行探討，這就是所謂“戰(zhàn)略出口貿(mào)易政策”問(wèn)題。對(duì)于戰(zhàn)略出口貿(mào)易政策問(wèn)題，他們根據(jù)80年代初提出的布蘭德—斯本色模型，分析了寡占市場(chǎng)下廠商進(jìn)入對(duì)貿(mào)易政策選擇的影響和“一致性推測(cè)”的寡占行為，指出廠商進(jìn)入的可能性進(jìn)一步削弱了出口補(bǔ)貼促進(jìn)進(jìn)出口的作用，更多地加強(qiáng)了出口稅收鼓勵(lì)進(jìn)出口的作用，同時(shí)“一致性推測(cè)”這種寡占行為對(duì)于自由貿(mào)易是最佳的。

②探討國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上戰(zhàn)略互動(dòng)的影響。

他們?cè)诩僭O(shè)具有市場(chǎng)力量的國(guó)內(nèi)公司在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)基礎(chǔ)上，探討政府政策的作用，這就是所謂“戰(zhàn)略出口貿(mào)易政策”問(wèn)題。對(duì)于這一問(wèn)題，克魯格曼首先經(jīng)過(guò)對(duì)外部經(jīng)濟(jì)在國(guó)際貿(mào)易中的作用進(jìn)行重新定位之后，提出了建立在外部經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上的“出口促進(jìn)型進(jìn)口保護(hù)理論”，即將外部的規(guī)模經(jīng)濟(jì)作為獨(dú)立的幼稚產(chǎn)業(yè)加以保護(hù)。另一方面，克魯格曼建立了一個(gè)存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)和寡頭壟斷市場(chǎng)下，以貿(mào)易保護(hù)促進(jìn)出口的模型。

通過(guò)這一模型可以看出，國(guó)內(nèi)公司的邊際成本與國(guó)外公司的邊際成本成負(fù)相關(guān)，通過(guò)關(guān)稅保護(hù)可以提高國(guó)外公司的成本?？唆敻衤€把研究與開(kāi)發(fā)、學(xué)習(xí)效應(yīng)與國(guó)內(nèi)公司的邊際成本聯(lián)系起來(lái)，認(rèn)為貿(mào)易保護(hù)會(huì)導(dǎo)致研究與開(kāi)發(fā)的投入的提高，使得外部經(jīng)濟(jì)效益提高。［10］

（2）貿(mào)易政策工具的選擇

赫爾普曼和克魯格曼等在對(duì)不同市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下的貿(mào)易政策工具進(jìn)行比較分析的基礎(chǔ)上提出了在現(xiàn)有的不完全競(jìng)爭(zhēng)的模型下，有關(guān)最佳貿(mào)易政策工具的選擇方式：在國(guó)內(nèi)外的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)均為完全競(jìng)爭(zhēng)情況下，自由貿(mào)易政策是最優(yōu)的，但是當(dāng)一國(guó)商品的進(jìn)口在國(guó)際市場(chǎng)上占有一定程度的優(yōu)勢(shì)時(shí)，關(guān)稅可以改善貿(mào)易條件并提高福利；在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)結(jié)構(gòu)均為壟斷競(jìng)爭(zhēng)的情況下，貿(mào)易形式表現(xiàn)為規(guī)模經(jīng)濟(jì)與產(chǎn)品差異的行業(yè)內(nèi)貿(mào)易，這時(shí)對(duì)差異產(chǎn)品征收最佳關(guān)稅可以改善貿(mào)易條件和提高福利；在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)但國(guó)外市場(chǎng)是壟斷情況下，可以通過(guò)將國(guó)外企業(yè)的超額利潤(rùn)抽取一部分作為關(guān)稅；在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)是壟斷但國(guó)外市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的情況下則可依據(jù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，采取關(guān)稅或配額政策；在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)都處于壟斷時(shí)，可以依據(jù)不同的貿(mào)易模型如古諾雙頭壟斷模型等制定不同的政策。

保羅·克魯格曼則認(rèn)為如果某個(gè)國(guó)家的政府能夠設(shè)法保證占領(lǐng)本個(gè)某一市場(chǎng)的企業(yè)是本國(guó)企業(yè)而非他國(guó)企業(yè)，就能以犧牲他國(guó)的產(chǎn)業(yè)為代價(jià)，確保本國(guó)企業(yè)在這一產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的發(fā)展，也能夠提高本國(guó)的國(guó)民收入與福利。他與詹姆斯·布蘭德合作發(fā)展了國(guó)際雙頭壟斷模型，在這一模型的基礎(chǔ)之上，他假設(shè)有一個(gè)本國(guó)廠商和國(guó)外廠商，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)中進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，在本國(guó)開(kāi)始征收進(jìn)口關(guān)稅的情況之下，外國(guó)廠商在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的交貨成本上升，其邊際成本上升，本國(guó)廠商產(chǎn)量上升，邊際成本下降，這將最終導(dǎo)致在國(guó)內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)中，本國(guó)廠商的銷售量上升，外國(guó)廠商銷售量下降，本國(guó)廠商不僅加強(qiáng)了在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的優(yōu)勢(shì)，也加強(qiáng)了在國(guó)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而將在出口市場(chǎng)中獲利。［11］克魯格曼因此認(rèn)為政府可以實(shí)行對(duì)每個(gè)產(chǎn)業(yè)加以保護(hù)的政策，直到該產(chǎn)業(yè)成本下降到具有在世界市場(chǎng)上的優(yōu)勢(shì)為止。

二、國(guó)際金融理論和政策

1997年發(fā)生在東亞地區(qū)并波及到整個(gè)世界的金融危機(jī)，推動(dòng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)國(guó)際金融一體化發(fā)展、國(guó)家貨幣政策、國(guó)際資本流動(dòng)、匯率制度等問(wèn)題進(jìn)行深入研究和探索，目前具有代表性的國(guó)際金融和政策理論有國(guó)際金融安全、克魯格曼的貨幣匯率理論、國(guó)際貨幣一體化等。

（一）國(guó)際金融一體化的負(fù)面影響

世界經(jīng)濟(jì)的全球一體化趨勢(shì)已成為當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展出一個(gè)重要特征，世界金融一體化則是世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的必然結(jié)果。由于生產(chǎn)的社會(huì)化和國(guó)際分工的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)國(guó)際化對(duì)世界金融一體化提出了客觀要求。隨著電訊技術(shù)的普及和在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用、跨國(guó)銀行空前的海外擴(kuò)張，國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇發(fā)達(dá)國(guó)家積極開(kāi)拓、控制新興市場(chǎng)等等，國(guó)際金融一體化發(fā)展迅速。此外，各國(guó)金融管制不斷放松，國(guó)際投機(jī)活動(dòng)的加劇，以及為逃避各國(guó)政府種種限制以取得自由化的舉措國(guó)際金融一體化趨勢(shì)經(jīng)過(guò)80年代的發(fā)展，到了90年代已形成了國(guó)際金融一體化一個(gè)，對(duì)促進(jìn)世界政治經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展產(chǎn)生了廣泛而深遠(yuǎn)的影響。

一般認(rèn)為，世界經(jīng)濟(jì)一體化是指世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)超出了國(guó)界，使世界各國(guó)和地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相互依存、相互聯(lián)系，進(jìn)而形成世界范圍內(nèi)“你中有我，我中有你”的有機(jī)整體。或者說(shuō)，是指世界各國(guó)均參與全面的經(jīng)濟(jì)合作并到任何一國(guó)或經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的變動(dòng)均會(huì)引起世界經(jīng)濟(jì)整體動(dòng)狀態(tài)。世界金融一體化是指各國(guó)或地區(qū)在金融業(yè)務(wù)金融政策等方面互相依賴、影響而產(chǎn)生的逐步聯(lián)合成為一個(gè)整體的趨勢(shì)。國(guó)際金融一體化的表現(xiàn)是：各國(guó)金融政策傾向一體化；全球金融市場(chǎng)一體化(重點(diǎn)是離岸金融市場(chǎng)與衍生金融工具的發(fā)展、證券投資國(guó)際化)；資本流動(dòng)自由化、國(guó)際化，這是世界金融一體化最突出的表現(xiàn)，它包括貨幣兌換自由、資本在行業(yè)間轉(zhuǎn)移自由和資金進(jìn)出自由。國(guó)際金融一體化的發(fā)展對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系構(gòu)成了一定的負(fù)面影響：

1、國(guó)際金融一體化的發(fā)展一定程度上限制國(guó)際

首先，世界金融一體化使得國(guó)家金融政策的獨(dú)立性受到削弱，由于世界經(jīng)濟(jì)一體化特別是國(guó)際金融一體化加深了世界各國(guó)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)的相互依存，各國(guó)所執(zhí)行的貨幣政策與匯率政策、國(guó)際收支的調(diào)節(jié)政策和國(guó)際儲(chǔ)備的管理營(yíng)運(yùn)，都將對(duì)其他國(guó)家產(chǎn)生較大的影響，這已經(jīng)成為各國(guó)中央銀行不得不共同處理的問(wèn)題。其次，國(guó)際資本力量的強(qiáng)大于國(guó)家的相對(duì)弱化，冷戰(zhàn)后，國(guó)際市場(chǎng)的統(tǒng)一、金融自由化的加快、技術(shù)革命的促動(dòng)，使國(guó)際資本空前擴(kuò)張。在特定的時(shí)期和特定的場(chǎng)合下，資本力量已經(jīng)超越了國(guó)家力量。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，巨額資本高速游走，瞬息萬(wàn)變，資本的擴(kuò)張和經(jīng)濟(jì)全球化實(shí)際上改變了政府發(fā)揮作用的環(huán)境，增加了政府實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變數(shù)，財(cái)政和貨幣政策的自主性被嚴(yán)重削弱(如國(guó)際資本流動(dòng)的“溢入溢出效應(yīng)”對(duì)國(guó)家貨幣政策獨(dú)立性的影響)。

這些巨額流動(dòng)資本完全是在任何單個(gè)民族國(guó)家的管轄的范圍之外發(fā)揮作用。而民族國(guó)家，包括是最發(fā)達(dá)的國(guó)家，無(wú)論從實(shí)力、理論、法律還是從技術(shù)上都無(wú)法做到防范于未然，都無(wú)從控制國(guó)際游資的沖擊。最后世界金融一體化提升了國(guó)際金融組織在全球政治經(jīng)濟(jì)中的權(quán)力地位，在特定的時(shí)期對(duì)于民族國(guó)家，特別是發(fā)展中國(guó)家的提出了挑戰(zhàn)（如IMF亞洲金融危機(jī)中的表現(xiàn)）。由于金融活動(dòng)的全球化與金融監(jiān)管國(guó)別化之間的矛盾加劇，呼喚全球性的金融體制，監(jiān)管體系與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立，這必將導(dǎo)致各個(gè)民族國(guó)家金融決策的某種弱化，必須肯定，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看來(lái)，這種弱化是一種歷史的必然趨勢(shì)，是不可阻擋的，但是這種的讓渡必須是相互的和對(duì)等的，不能被某種強(qiáng)權(quán)，尤其是金融霸權(quán)所利用和濫用。

2、國(guó)際金融一體化對(duì)國(guó)家安全威脅著安全。

首先，國(guó)際金融市場(chǎng)上巨額游資的存在對(duì)于民族國(guó)家，尤其是發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全提出了挑戰(zhàn)。表現(xiàn)在①巨額資本快速的流入流出對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)的巨大影響。②發(fā)展中國(guó)家由于經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略上的失誤及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)上的缺陷，成為易受國(guó)際游資沖擊的對(duì)象。

其次，金融創(chuàng)新促進(jìn)了世界金融一體化，也對(duì)民族國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全提出挑戰(zhàn)。①金融創(chuàng)新加劇了全球金融體系的脆弱性，由于國(guó)際金融傳導(dǎo)機(jī)制的存在，使得民族國(guó)家面臨著日益增大的國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)。②金融衍生工具的發(fā)展不僅為國(guó)際游資對(duì)國(guó)家進(jìn)行沖擊提供了手段，而且使得通過(guò)國(guó)際金融市場(chǎng)直接掠奪一國(guó)的財(cái)富成為可能。

再次，國(guó)際金融體系內(nèi)的權(quán)力分配與發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全。隨著世界金融一體化的進(jìn)程，國(guó)際金融體系中的權(quán)力分配更加有利于發(fā)達(dá)國(guó)家，發(fā)達(dá)國(guó)家操縱著國(guó)際金融體系中游戲規(guī)則的制定，發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際金融領(lǐng)域內(nèi)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的依賴不斷加深。在國(guó)際金融體系存在著巨大的結(jié)構(gòu)性缺陷的前提下，發(fā)展中國(guó)家將始終面臨著金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于經(jīng)濟(jì)安全的挑戰(zhàn)。

3、國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系中的金融霸權(quán)

二戰(zhàn)結(jié)束以來(lái)，金融霸權(quán)已具有極其重要的戰(zhàn)略地位。在冷戰(zhàn)時(shí)期，兩彈一星，亦即核子工程、宇航工程曾是世界強(qiáng)國(guó)爭(zhēng)霸的戰(zhàn)略領(lǐng)域。在冷戰(zhàn)之后，特別是在實(shí)際之交的今天，信息業(yè)與金融業(yè)則成為全球戰(zhàn)略的基礎(chǔ)。今天，世界上所有的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，無(wú)不力圖搶占現(xiàn)代金融的制高點(diǎn)。前美國(guó)政治學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、哈佛大學(xué)戰(zhàn)略研究所所長(zhǎng)亨廷頓在《文明沖突與重建世界秩序》一書中列舉了西方文明控制世界的14個(gè)戰(zhàn)略要點(diǎn)，其中第一條“控制國(guó)際銀行系統(tǒng)”、第二條“控制全部硬通貨”、第五條“掌握國(guó)際資本市場(chǎng)”都與國(guó)際金融領(lǐng)域有著密切的關(guān)系。冷戰(zhàn)后，由金融霸權(quán)所主導(dǎo)的國(guó)際金融秩序呈現(xiàn)兩種趨勢(shì)，一是發(fā)達(dá)國(guó)家內(nèi)部對(duì)金融權(quán)力的爭(zhēng)奪日趨激烈，另一方面，西方金融霸權(quán)又聯(lián)合起來(lái)加強(qiáng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的金融控制。

70年代末，以格拉斯為首的一批美國(guó)左派經(jīng)濟(jì)學(xué)家首先提出了“金融霸權(quán)”的概念，所謂金融霸權(quán)是指以大銀行家和大機(jī)構(gòu)投資者為核心的金融寡頭及其政治代表，通過(guò)控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)施以重大影響并以此牟取暴利或?qū)崿F(xiàn)其他政治、經(jīng)濟(jì)目的的一種社會(huì)關(guān)系。［12］金融霸權(quán)理論認(rèn)為，金融霸權(quán)的權(quán)力主要在于①控制貨幣資本或其他信用工具；②利用金融衍生物；③金融行業(yè)趨于壟斷。金融霸權(quán)控制企業(yè)的兩種工具是控制資本流動(dòng)并設(shè)置金融市場(chǎng)各種參數(shù)。金融霸權(quán)對(duì)國(guó)際關(guān)系影響主要有三個(gè)方面一是控制國(guó)際資本流動(dòng)，二是進(jìn)行國(guó)際金融投資，三是操縱各種國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織。

隨著國(guó)際金融一體化的發(fā)展，金融霸權(quán)所造成的社會(huì)經(jīng)濟(jì)后果日趨凸現(xiàn)。從對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)影響來(lái)看，金融霸權(quán)通過(guò)控制資本流動(dòng)，不僅可以改變左右一國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)各個(gè)部門的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著決定作用，還會(huì)促成泡沫經(jīng)濟(jì)的形成，降低政策的效力并影響政府的行為。從對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)影響看，金融霸權(quán)控制國(guó)際資本流動(dòng)的直接后果是加劇國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，金融霸權(quán)會(huì)以通過(guò)各種形式從發(fā)展中國(guó)家抽走極為稀缺的資金，同時(shí)又會(huì)扭曲發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，使其經(jīng)濟(jì)與社會(huì)失衡加劇，最終導(dǎo)致南北國(guó)家經(jīng)濟(jì)差距不斷擴(kuò)大。

（二）克魯格曼的“蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)回歸”

保羅·克魯格曼在最新出版的《蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)的回歸》一書中指出，我們不應(yīng)以短期的救火態(tài)度來(lái)看待1997年以來(lái)的危機(jī)，而應(yīng)認(rèn)識(shí)到一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)在全球化時(shí)代面臨的兩難選擇的三個(gè)方面，即“三難選擇”是當(dāng)今國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系的內(nèi)在特性。

所謂“三難選擇”，即克魯格曼早些時(shí)候所說(shuō)的“永恒的三角形”。它指的是下述三個(gè)目標(biāo)中，只能達(dá)到兩個(gè)，不能三個(gè)目標(biāo)同時(shí)實(shí)現(xiàn)：①各國(guó)貨幣政策的獨(dú)立性；②匯率的穩(wěn)定性；③資本的完全流動(dòng)性。

例如，在1944年至1973年的“布雷頓森林體系”中，各國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”和“匯率的穩(wěn)定性”得到實(shí)現(xiàn)，但“資本流動(dòng)”受到嚴(yán)格限制。而1973年以后，“貨幣政策獨(dú)立性”和“資本自由流動(dòng)”得以實(shí)現(xiàn)，但“匯率穩(wěn)定”不復(fù)存在?！坝篮愕娜切巍钡拿钐帲谟谒峁┝艘粋€(gè)一目了然地劃分國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系各形態(tài)的方法。

克魯格曼認(rèn)為歐洲貨幣聯(lián)盟和歷史上的金本位制，均選擇“匯率穩(wěn)定”和“資本自由流動(dòng)”，犧牲本國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”。而中國(guó)大陸則是選擇“匯率穩(wěn)定”和“貨幣政策獨(dú)立性”，放棄“資本的完全自由流動(dòng)”，即只開(kāi)放“經(jīng)常帳戶”，不開(kāi)放“資本帳戶”。

克魯格曼認(rèn)為，“三中擇二”是國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)在的“三難選擇”的體現(xiàn)，可追述到國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)中著名的蒙代爾──弗萊明定理。因此，不顧其它兩個(gè)目標(biāo)，單追求一個(gè)目標(biāo)（如發(fā)達(dá)國(guó)家近年來(lái)向發(fā)展中國(guó)家所推銷的“資本完全自由流動(dòng)”），在理論上是占不住腳的。那么，為什么西方發(fā)達(dá)國(guó)家在1973年以后選擇了“資本自由流動(dòng)”和本國(guó)“貨幣政策獨(dú)立性”這兩個(gè)目標(biāo)呢？克魯格曼認(rèn)為，這是因?yàn)樗鼈儗?duì)“匯率不穩(wěn)定”的承受力較大，而這又是由于國(guó)際資本市場(chǎng)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的信心較大，使發(fā)達(dá)國(guó)家貶值幅度可以恰到好處，不至于過(guò)度。

相反，國(guó)際資本市場(chǎng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家信心不足，結(jié)果造成發(fā)展中國(guó)家貶值往往在資本外逃壓力下過(guò)度。因此，克魯格曼認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家的“三中擇二”，應(yīng)是選擇本國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”和“匯率穩(wěn)定”，而放棄“資本的完全自由流動(dòng)”。他高度贊賞中國(guó)中央銀行近來(lái)連續(xù)降低利率的政策，認(rèn)為中國(guó)貨幣政策的獨(dú)立性是其他亞洲危機(jī)國(guó)家所不具備的，其原因正在于中國(guó)沒(méi)有開(kāi)放“資本帳戶”，沒(méi)有實(shí)行人民幣的完全可兌換。他說(shuō)，中國(guó)的選擇，對(duì)于防止世界重演1930年代的大蕭條，意義重大。［13］

（三）貨幣一體化理論

貨幣一體化就是各成員國(guó)聯(lián)合起來(lái)，結(jié)成固定的匯率，執(zhí)行共同的貨幣政策。西方學(xué)者對(duì)不同層次的貨幣一體化進(jìn)行了劃分：（1）匯率同盟。（2）假匯率同盟。（3）貨幣一體化。（4）貨幣聯(lián)盟。貨幣一體化理論認(rèn)為兩個(gè)（或兩個(gè)以上）國(guó)家之間越不能靠經(jīng)常的匯率變動(dòng)來(lái)改變相互之間的貿(mào)易條件和本國(guó)的國(guó)際收支地位，這兩國(guó)（或多國(guó)）走向貨幣一體化的可能性也就越大。

具體說(shuō)來(lái)又主要是與以下一些因素有關(guān)：（1）相同或相似的通貨膨脹率；（2）要素流動(dòng)的程度；（3）一國(guó)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模與開(kāi)放程度；（4）商品多樣化的程度；（5）工資、價(jià)格的（變動(dòng)浮度）；（6）商品市場(chǎng)一體化的程度；（7）財(cái)政一體化程度；（8）政治因素。

貨幣一體化的主要收益來(lái)自于匯率穩(wěn)定。匯率經(jīng)常經(jīng)常性變動(dòng)會(huì)影響正常貿(mào)易和投資的開(kāi)展，使用單一貨幣能減少外匯風(fēng)險(xiǎn)，而外匯風(fēng)險(xiǎn)會(huì)象交易成本一樣減少一國(guó)的進(jìn)出口，同時(shí)單一貨幣能減少外匯風(fēng)險(xiǎn)，而外匯風(fēng)險(xiǎn)會(huì)象交易成本一樣減少一國(guó)的進(jìn)出口。當(dāng)前貨幣一體化理論的最新進(jìn)展就是運(yùn)用理性預(yù)期的形成，時(shí)間不一致性，信譽(yù)問(wèn)題以及匯率決定等宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的新概念、新理論及分析方法對(duì)貨幣一體化的成本、收益進(jìn)行分析：在貨幣中立問(wèn)題方面：弗里德曼和盧卡認(rèn)為因?yàn)橛欣硇灶A(yù)期的存在，長(zhǎng)期來(lái)看，失業(yè)率與通貨膨脹率之間并不存在著此消彼長(zhǎng)的交替關(guān)系，應(yīng)該存在著與通貨膨脹率毫不相關(guān)的自然失業(yè)率。在時(shí)間不一致性問(wèn)題方面，在對(duì)“貨幣中立建議”西方學(xué)者進(jìn)一步運(yùn)用時(shí)間不一致性觀點(diǎn)來(lái)考察貨幣一體化的成本。

（四）國(guó)際匯率問(wèn)題

與商品市場(chǎng)一樣，外匯市場(chǎng)交易也有一定的行情和價(jià)格變動(dòng)，所謂匯率即外匯買賣的價(jià)格，它等于一國(guó)貨幣與另一國(guó)貨幣交換的比率，國(guó)際匯率問(wèn)題在國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中一直處于較為重要的位置。從歷史上看，關(guān)于匯率的理論有匯率決定的貿(mào)易論或彈性論，匯率決定的購(gòu)買力平價(jià)論、匯率決定的貨幣主義理論、匯率決定的資產(chǎn)組合平衡理論等。最近十幾年來(lái)，對(duì)匯率的模型與動(dòng)態(tài)分析、匯率與購(gòu)買力平價(jià)關(guān)系、資本帳戶研究分析等較為吸引經(jīng)濟(jì)學(xué)界的關(guān)注。

1、匯率的模型分析

匯率決定理論是西方外匯匯率理論的核心，70年代以來(lái)，由于浮動(dòng)匯率制取代了固定匯率制，匯率的變動(dòng)幅度以及影響匯率變動(dòng)的各種因素方面，出現(xiàn)了固定匯率制下從未出現(xiàn)的異常現(xiàn)象，為了從理論上解決這一問(wèn)題，西方學(xué)者構(gòu)建了許多模型以分析

（1）浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型--弗蘭克爾模型

1975年弗蘭克爾和羅德里格斯提出了浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型。該模型實(shí)際收入y，價(jià)格水平P，名義利率I（相應(yīng)的外國(guó)需求等變量則標(biāo)星號(hào)）。即有下列等式成立：

mt＝Pt＋kyt－θit（1）

mt＝Pt*＋k*yt*－θ*it*（2）

其中，K，K*，θ，θ*均為參數(shù)。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型一個(gè)最重要的假設(shè)就是購(gòu)買力平價(jià)。

浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型是以購(gòu)買力平價(jià)說(shuō)作為自己最重要的前提假設(shè)，并且假定現(xiàn)實(shí)世界是一個(gè)能進(jìn)行無(wú)阻力、無(wú)成本和瞬時(shí)調(diào)節(jié)的世界，這就保證了無(wú)論在長(zhǎng)期或是短期，購(gòu)買力評(píng)價(jià)都是成立的。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的另一個(gè)顯著特點(diǎn)是：它將人們的注意力重心轉(zhuǎn)向了資本市場(chǎng)，將經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目聯(lián)系起來(lái)研究。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型在方法上的就是發(fā)展了一種關(guān)于匯率決定的存量分析框架。

（2）粘性價(jià)格的貨幣模型--多恩布什模型

1976年，多恩布什提出了多恩布什模型。而多恩布什則假定：資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率等）是瞬時(shí)調(diào)節(jié)的，而短期內(nèi)商品市場(chǎng)價(jià)格是粘性的，即短期內(nèi)購(gòu)買力平價(jià)假定并不成立。但多恩布什模型保留了浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的長(zhǎng)期均衡的基本決定因素。多恩布什認(rèn)為，短期內(nèi)產(chǎn)品市場(chǎng)僅僅是緩慢地調(diào)整，金融市場(chǎng)的調(diào)整似平要快得多，事實(shí)上瞬間完成的。金融市場(chǎng)為了彌補(bǔ)商品市場(chǎng)價(jià)格剛性，會(huì)對(duì)擾動(dòng)作出過(guò)度的調(diào)整；而在長(zhǎng)期內(nèi)，則會(huì)慢慢趨向于回到其長(zhǎng)期均衡水平。

（3）羅伯特·盧卡斯以及斯托克曼的一般均衡的匯率決定模型

進(jìn)入80年代，羅伯特·盧卡斯以及斯托克曼于1982年提出了一般均衡的匯率決定模型，從某種意義上說(shuō)，一般均衡模型是浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的延伸和推廣。它把浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型由兩個(gè)商品進(jìn)行貿(mào)易推廣到充分多個(gè)商品在兩國(guó)間進(jìn)行貿(mào)易。

（4）布蘭森的資產(chǎn)組合模型

布蘭森認(rèn)為個(gè)人會(huì)將其財(cái)富配置于各種可供選擇的資產(chǎn)，這其中最常見(jiàn)的是本國(guó)貨幣和外國(guó)貨幣，以及本國(guó)證券和外國(guó)證券。各國(guó)貨幣的比價(jià)決定于各種外幣資產(chǎn)的增減，各種外幣資產(chǎn)的增件源于投資者對(duì)資產(chǎn)組合比例的調(diào)整，這種調(diào)整會(huì)引起國(guó)際資本的流動(dòng)，從而影響外匯供求和匯率的變化，資產(chǎn)組合模型將貨幣只當(dāng)作人們可能選擇持有的一系列資產(chǎn)的一種，強(qiáng)調(diào)了不同的資產(chǎn)組合對(duì)匯率的決定以及影響作用。［14］

2、保羅·克魯格曼的匯率動(dòng)態(tài)研究

保羅·克魯格曼認(rèn)為貿(mào)易流量對(duì)匯率變化反應(yīng)遲緩，為進(jìn)入一國(guó)市場(chǎng)，進(jìn)口商和出口商必須承擔(dān)一定的沉沒(méi)成本，他們的未來(lái)收益采取一種貨幣形式，而成本則采取另一種貨幣形式，當(dāng)匯率的未來(lái)變化不確定時(shí)，他們未來(lái)贏利也不確定。在短期內(nèi)匯率對(duì)貿(mào)易流量沒(méi)有什麼影響，因?yàn)椴淮_定性誘使貿(mào)易商繼續(xù)等待，但此后為回應(yīng)基本沖擊，匯率必須發(fā)生大幅變動(dòng)才能使市場(chǎng)出清，這樣，最初的波動(dòng)就會(huì)對(duì)匯率變動(dòng)產(chǎn)生放大的影響，在《目標(biāo)區(qū)域與匯率動(dòng)態(tài)》一文中，保羅·克魯格曼認(rèn)為，當(dāng)匯率接近區(qū)域上限時(shí)，由于預(yù)期未來(lái)匯率會(huì)下跌，投資者就會(huì)減少貨幣持有量，從而導(dǎo)致匯率迅速下降，在目標(biāo)區(qū)域的下限，情況正好相反。［15］

3、南方國(guó)家的匯率風(fēng)險(xiǎn)

目前發(fā)展中國(guó)家匯率所面臨的風(fēng)險(xiǎn)極為巨大。這是因?yàn)榱魅氚l(fā)展中國(guó)家的國(guó)際資本對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家的利率變化極為敏感，而后者完全處于發(fā)展中國(guó)家的控制之外。加州大學(xué)著名國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)家艾其格林等人的一項(xiàng)最新研究成果揭示，從1975年到1992年，100個(gè)發(fā)展中國(guó)家的銀行危及的觸發(fā)，與發(fā)達(dá)工業(yè)化國(guó)家的利率（簡(jiǎn)稱“北方利率”）變化密切相關(guān)。“北方利率”每增長(zhǎng)1％，“南方”銀行危及的可能性就增長(zhǎng)3％。

這是因?yàn)閲?guó)際資本（尤其是證卷資本）流入主要是在“北方利率”降落之時(shí)，一旦“北方利率”上升，國(guó)際資本就有可能掉頭回轉(zhuǎn)。不完全信息經(jīng)濟(jì)學(xué)告訴我們，貨物市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的“市場(chǎng)失靈”程度不同，后者更受“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆選擇”的影響。因此，“北方利率”的上升，不僅提高資本回轉(zhuǎn)的可能，而且增加了對(duì)“南方”銀行的“逆選擇”：高利率只吸引過(guò)度樂(lè)觀的“南方”借款者，從而加劇金融危機(jī)的爆發(fā)。

4、購(gòu)買力評(píng)價(jià)對(duì)國(guó)際匯率的影響

目前對(duì)一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展衡量指標(biāo)有計(jì)算國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的傳統(tǒng)計(jì)算方法以及購(gòu)買力平價(jià)（PPP）方法，傳統(tǒng)計(jì)算方法是根據(jù)本國(guó)貨幣與美元的匯率，把按本國(guó)貨幣統(tǒng)計(jì)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）或國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）折算成美元來(lái)計(jì)算國(guó)民經(jīng)濟(jì)的規(guī)模。傳統(tǒng)計(jì)算方法的缺點(diǎn)是在計(jì)算一個(gè)國(guó)家國(guó)民生產(chǎn)總值時(shí)，把國(guó)民生產(chǎn)總值以美元匯率計(jì)算，而沒(méi)有把該國(guó)貨幣和購(gòu)買力因素計(jì)算在內(nèi)，購(gòu)買力平價(jià)方法與傳統(tǒng)的匯率計(jì)算方法完全不同，購(gòu)買力平價(jià)的方法，利用購(gòu)買力平價(jià)作為轉(zhuǎn)換因素，將本國(guó)貨幣在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的購(gòu)買力按國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格折算成美元，來(lái)估算一國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值。例如把中國(guó)每年生產(chǎn)的東西都按國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)算，中國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值就比較國(guó)內(nèi)價(jià)格計(jì)算大了許多。

DominickSalvatore在《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》提出匯率決定的購(gòu)買力平價(jià)理論是建立在沒(méi)有交易費(fèi)用、沒(méi)有關(guān)稅及其他限制條件，貿(mào)易自由的基礎(chǔ)上，并認(rèn)為匯率的變化與兩國(guó)的物價(jià)水平的變化率之間存在比率關(guān)系。這雖然在在短期中匯率常常與購(gòu)買力平價(jià)預(yù)測(cè)存在較大差別，但是購(gòu)買力平價(jià)理論在長(zhǎng)期或純粹貨幣擾動(dòng)引起的情況下，能夠給出相當(dāng)不錯(cuò)的均衡匯率的近似估計(jì)。［16］

彼得·林德特也認(rèn)為：“從長(zhǎng)期看，在價(jià)格水平同國(guó)際匯率之間存在一種可以預(yù)期的聯(lián)系，一種由商品和服務(wù)能夠在一國(guó)或另一國(guó)購(gòu)買這種事實(shí)所造成的聯(lián)系，這便導(dǎo)致把國(guó)家通貨價(jià)格同匯率聯(lián)系起來(lái)的購(gòu)買力平價(jià)假設(shè)”［17］彼得·林德特提出匯率與購(gòu)買力平價(jià)相聯(lián)系的公式為：P＝R×Pf

在這里匯率R表示以美元計(jì)算的外國(guó)通貨（比如說(shuō)英鎊）的價(jià)格，而價(jià)格水平P與Pf則分別表示本國(guó)和世界其他國(guó)家以本國(guó)貨幣計(jì)算的價(jià)格水平。

如果把購(gòu)買力平價(jià)方程式同本國(guó)的與世界其他國(guó)家的貨幣數(shù)量論方程式結(jié)合起來(lái)，便產(chǎn)生了基于貨幣供應(yīng)與國(guó)民總產(chǎn)值的一種匯率預(yù)測(cè)。可以用公式：

r＝P／Pf＝（M／Mf）×（Kf／K）×（Yf／Y）

表示。

注釋：

1，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社。1998年9月，頁(yè)4

2，劉向民：《保羅·克魯格曼及其經(jīng)濟(jì)理論》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1997年2月，頁(yè)74

3，凱恩斯：《就業(yè)、利息與貨幣通論》，商務(wù)印書館，1983年版，頁(yè)323-324

4，弗雷德曼：《資本主義與自由》，商務(wù)印書館，1986年，頁(yè)16

5，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社，1998年9月，頁(yè)211

6，TimLangandColinHines:“TheNewProtectionism”,Eathscan,PublicationsLtd.,London,1994,Page3

7，TimLangandColinHines:“TheNewProtectionism”,Eathscan,PublicationsLtd.,London,1994,Page126

8，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社，1998年9月，頁(yè)260-261

9，易定紅：“新貿(mào)易理論政策述評(píng)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1999年3月。頁(yè)63-64

10，易定紅：“新貿(mào)易理論政策述評(píng)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1999年3月。頁(yè)65

11，劉向民：《保羅·克魯格曼及其經(jīng)濟(jì)理論》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1997年2月，頁(yè)75

12，柳永明：“論金融霸權(quán)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》，1999年5月，頁(yè)68

13，參見(jiàn)保羅·克魯格曼：《蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)的回歸》，中國(guó)人民大學(xué)出版社，1999年8月，頁(yè)145-151，頁(yè)199-200，PaulKrugman:“TheReturnofDepressionEconomics”,ForeignAffairs,May/June1999

14，陳東：“西方匯率決定理論的新發(fā)展”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1996年8月，頁(yè)46-49

15，Krugeman:“TargetZonesandExchangeRateDynamics”,QuarterlyJournolofEconomic,August1991

16，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社，1998年9月，頁(yè)380-381

17，彼得·林德特：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1992年，頁(yè)454-463

二、國(guó)際金融理論和政策

1997年發(fā)生在東亞地區(qū)并波及到整個(gè)世界的金融危機(jī)，推動(dòng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)國(guó)際金融一體化發(fā)展、國(guó)家貨幣政策、國(guó)際資本流動(dòng)、匯率制度等問(wèn)題進(jìn)行深入研究和探索，目前具有代表性的國(guó)際金融和政策理論有國(guó)際金融安全、克魯格曼的貨幣匯率理論、國(guó)際貨幣一體化等。

（一）國(guó)際金融一體化的負(fù)面影響

世界經(jīng)濟(jì)的全球一體化趨勢(shì)已成為當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展出一個(gè)重要特征，世界金融一體化則是世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的必然結(jié)果。由于生產(chǎn)的社會(huì)化和國(guó)際分工的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)國(guó)際化對(duì)世界金融一體化提出了客觀要求。隨著電訊技術(shù)的普及和在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用、跨國(guó)銀行空前的海外擴(kuò)張，國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇發(fā)達(dá)國(guó)家積極開(kāi)拓、控制新興市場(chǎng)等等，國(guó)際金融一體化發(fā)展迅速。此外，各國(guó)金融管制不斷放松，國(guó)際投機(jī)活動(dòng)的加劇，以及為逃避各國(guó)政府種種限制以取得自由化的舉措國(guó)際金融一體化趨勢(shì)經(jīng)過(guò)80年代的發(fā)展，到了90年代已形成了國(guó)際金融一體化一個(gè)，對(duì)促進(jìn)世界政治經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展產(chǎn)生了廣泛而深遠(yuǎn)的影響。

一般認(rèn)為，世界經(jīng)濟(jì)一體化是指世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)超出了國(guó)界，使世界各國(guó)和地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相互依存、相互聯(lián)系，進(jìn)而形成世界范圍內(nèi)“你中有我，我中有你”的有機(jī)整體。或者說(shuō)，是指世界各國(guó)均參與全面的經(jīng)濟(jì)合作并到任何一國(guó)或經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的變動(dòng)均會(huì)引起世界經(jīng)濟(jì)整體動(dòng)狀態(tài)。世界金融一體化是指各國(guó)或地區(qū)在金融業(yè)務(wù)金融政策等方面互相依賴、影響而產(chǎn)生的逐步聯(lián)合成為一個(gè)整體的趨勢(shì)。國(guó)際金融一體化的表現(xiàn)是：各國(guó)金融政策傾向一體化；全球金融市場(chǎng)一體化(重點(diǎn)是離岸金融市場(chǎng)與衍生金融工具的發(fā)展、證券投資國(guó)際化)；資本流動(dòng)自由化、國(guó)際化，這是世界金融一體化最突出的表現(xiàn)，它包括貨幣兌換自由、資本在行業(yè)間轉(zhuǎn)移自由和資金進(jìn)出自由。國(guó)際金融一體化的發(fā)展對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系構(gòu)成了一定的負(fù)面影響：

1、國(guó)際金融一體化的發(fā)展一定程度上限制國(guó)際

首先，世界金融一體化使得國(guó)家金融政策的獨(dú)立性受到削弱，由于世界經(jīng)濟(jì)一體化特別是國(guó)際金融一體化加深了世界各國(guó)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)的相互依存，各國(guó)所執(zhí)行的貨幣政策與匯率政策、國(guó)際收支的調(diào)節(jié)政策和國(guó)際儲(chǔ)備的管理營(yíng)運(yùn)，都將對(duì)其他國(guó)家產(chǎn)生較大的影響，這已經(jīng)成為各國(guó)中央銀行不得不共同處理的問(wèn)題。其次，國(guó)際資本力量的強(qiáng)大于國(guó)家的相對(duì)弱化，冷戰(zhàn)后，國(guó)際市場(chǎng)的統(tǒng)一、金融自由化的加快、技術(shù)革命的促動(dòng)，使國(guó)際資本空前擴(kuò)張。在特定的時(shí)期和特定的場(chǎng)合下，資本力量已經(jīng)超越了國(guó)家力量。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，巨額資本高速游走，瞬息萬(wàn)變，資本的擴(kuò)張和經(jīng)濟(jì)全球化實(shí)際上改變了政府發(fā)揮作用的環(huán)境，增加了政府實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變數(shù)，財(cái)政和貨幣政策的自主性被嚴(yán)重削弱(如國(guó)際資本流動(dòng)的“溢入溢出效應(yīng)”對(duì)國(guó)家貨幣政策獨(dú)立性的影響)。

這些巨額流動(dòng)資本完全是在任何單個(gè)民族國(guó)家的管轄的范圍之外發(fā)揮作用。而民族國(guó)家，包括是最發(fā)達(dá)的國(guó)家，無(wú)論從實(shí)力、理論、法律還是從技術(shù)上都無(wú)法做到防范于未然，都無(wú)從控制國(guó)際游資的沖擊。最后世界金融一體化提升了國(guó)際金融組織在全球政治經(jīng)濟(jì)中的權(quán)力地位，在特定的時(shí)期對(duì)于民族國(guó)家，特別是發(fā)展中國(guó)家的提出了挑戰(zhàn)（如IMF亞洲金融危機(jī)中的表現(xiàn)）。由于金融活動(dòng)的全球化與金融監(jiān)管國(guó)別化之間的矛盾加劇，呼喚全球性的金融體制，監(jiān)管體系與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立，這必將導(dǎo)致各個(gè)民族國(guó)家金融決策的某種弱化，必須肯定，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看來(lái)，這種弱化是一種歷史的必然趨勢(shì)，是不可阻擋的，但是這種的讓渡必須是相互的和對(duì)等的，不能被某種強(qiáng)權(quán)，尤其是金融霸權(quán)所利用和濫用。

2、國(guó)際金融一體化對(duì)國(guó)家安全威脅著安全。

首先，國(guó)際金融市場(chǎng)上巨額游資的存在對(duì)于民族國(guó)家，尤其是發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全提出了挑戰(zhàn)。表現(xiàn)在①巨額資本快速的流入流出對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)的巨大影響。②發(fā)展中國(guó)家由于經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略上的失誤及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)上的缺陷，成為易受國(guó)際游資沖擊的對(duì)象。

其次，金融創(chuàng)新促進(jìn)了世界金融一體化，也對(duì)民族國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全提出挑戰(zhàn)。①金融創(chuàng)新加劇了全球金融體系的脆弱性，由于國(guó)際金融傳導(dǎo)機(jī)制的存在，使得民族國(guó)家面臨著日益增大的國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)。②金融衍生工具的發(fā)展不僅為國(guó)際游資對(duì)國(guó)家進(jìn)行沖擊提供了手段，而且使得通過(guò)國(guó)際金融市場(chǎng)直接掠奪一國(guó)的財(cái)富成為可能。

再次，國(guó)際金融體系內(nèi)的權(quán)力分配與發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全。隨著世界金融一體化的進(jìn)程，國(guó)際金融體系中的權(quán)力分配更加有利于發(fā)達(dá)國(guó)家，發(fā)達(dá)國(guó)家操縱著國(guó)際金融體系中游戲規(guī)則的制定，發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際金融領(lǐng)域內(nèi)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的依賴不斷加深。在國(guó)際金融體系存在著巨大的結(jié)構(gòu)性缺陷的前提下，發(fā)展中國(guó)家將始終面臨著金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于經(jīng)濟(jì)安全的挑戰(zhàn)。

3、國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系中的金融霸權(quán)

二戰(zhàn)結(jié)束以來(lái)，金融霸權(quán)已具有極其重要的戰(zhàn)略地位。在冷戰(zhàn)時(shí)期，兩彈一星，亦即核子工程、宇航工程曾是世界強(qiáng)國(guó)爭(zhēng)霸的戰(zhàn)略領(lǐng)域。在冷戰(zhàn)之后，特別是在實(shí)際之交的今天，信息業(yè)與金融業(yè)則成為全球戰(zhàn)略的基礎(chǔ)。今天，世界上所有的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，無(wú)不力圖搶占現(xiàn)代金融的制高點(diǎn)。前美國(guó)政治學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、哈佛大學(xué)戰(zhàn)略研究所所長(zhǎng)亨廷頓在《文明沖突與重建世界秩序》一書中列舉了西方文明控制世界的14個(gè)戰(zhàn)略要點(diǎn)，其中第一條“控制國(guó)際銀行系統(tǒng)”、第二條“控制全部硬通貨”、第五條“掌握國(guó)際資本市場(chǎng)”都與國(guó)際金融領(lǐng)域有著密切的關(guān)系。冷戰(zhàn)后，由金融霸權(quán)所主導(dǎo)的國(guó)際金融秩序呈現(xiàn)兩種趨勢(shì)，一是發(fā)達(dá)國(guó)家內(nèi)部對(duì)金融權(quán)力的爭(zhēng)奪日趨激烈，另一方面，西方金融霸權(quán)又聯(lián)合起來(lái)加強(qiáng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家的金融控制。

70年代末，以格拉斯為首的一批美國(guó)左派經(jīng)濟(jì)學(xué)家首先提出了“金融霸權(quán)”的概念，所謂金融霸權(quán)是指以大銀行家和大機(jī)構(gòu)投資者為核心的金融寡頭及其政治代表，通過(guò)控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)施以重大影響并以此牟取暴利或?qū)崿F(xiàn)其他政治、經(jīng)濟(jì)目的的一種社會(huì)關(guān)系。［12］金融霸權(quán)理論認(rèn)為，金融霸權(quán)的權(quán)力主要在于①控制貨幣資本或其他信用工具；②利用金融衍生物；③金融行業(yè)趨于壟斷。金融霸權(quán)控制企業(yè)的兩種工具是控制資本流動(dòng)并設(shè)置金融市場(chǎng)各種參數(shù)。金融霸權(quán)對(duì)國(guó)際關(guān)系影響主要有三個(gè)方面一是控制國(guó)際資本流動(dòng)，二是進(jìn)行國(guó)際金融投資，三是操縱各種國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織。

隨著國(guó)際金融一體化的發(fā)展，金融霸權(quán)所造成的社會(huì)經(jīng)濟(jì)后果日趨凸現(xiàn)。從對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)影響來(lái)看，金融霸權(quán)通過(guò)控制資本流動(dòng)，不僅可以改變左右一國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)各個(gè)部門的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著決定作用，還會(huì)促成泡沫經(jīng)濟(jì)的形成，降低政策的效力并影響政府的行為。從對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)影響看，金融霸權(quán)控制國(guó)際資本流動(dòng)的直接后果是加劇國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性，金融霸權(quán)會(huì)以通過(guò)各種形式從發(fā)展中國(guó)家抽走極為稀缺的資金，同時(shí)又會(huì)扭曲發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，使其經(jīng)濟(jì)與社會(huì)失衡加劇，最終導(dǎo)致南北國(guó)家經(jīng)濟(jì)差距不斷擴(kuò)大。

（二）克魯格曼的“蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)回歸”

保羅·克魯格曼在最新出版的《蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)的回歸》一書中指出，我們不應(yīng)以短期的救火態(tài)度來(lái)看待1997年以來(lái)的危機(jī)，而應(yīng)認(rèn)識(shí)到一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)在全球化時(shí)代面臨的兩難選擇的三個(gè)方面，即“三難選擇”是當(dāng)今國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系的內(nèi)在特性。

所謂“三難選擇”，即克魯格曼早些時(shí)候所說(shuō)的“永恒的三角形”。它指的是下述三個(gè)目標(biāo)中，只能達(dá)到兩個(gè)，不能三個(gè)目標(biāo)同時(shí)實(shí)現(xiàn)：①各國(guó)貨幣政策的獨(dú)立性；②匯率的穩(wěn)定性；③資本的完全流動(dòng)性。

例如，在1944年至1973年的“布雷頓森林體系”中，各國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”和“匯率的穩(wěn)定性”得到實(shí)現(xiàn)，但“資本流動(dòng)”受到嚴(yán)格限制。而1973年以后，“貨幣政策獨(dú)立性”和“資本自由流動(dòng)”得以實(shí)現(xiàn)，但“匯率穩(wěn)定”不復(fù)存在?！坝篮愕娜切巍钡拿钐帲谟谒峁┝艘粋€(gè)一目了然地劃分國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系各形態(tài)的方法。

克魯格曼認(rèn)為歐洲貨幣聯(lián)盟和歷史上的金本位制，均選擇“匯率穩(wěn)定”和“資本自由流動(dòng)”，犧牲本國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”。而中國(guó)大陸則是選擇“匯率穩(wěn)定”和“貨幣政策獨(dú)立性”，放棄“資本的完全自由流動(dòng)”，即只開(kāi)放“經(jīng)常帳戶”，不開(kāi)放“資本帳戶”。

克魯格曼認(rèn)為，“三中擇二”是國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)在的“三難選擇”的體現(xiàn)，可追述到國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)中著名的蒙代爾──弗萊明定理。因此，不顧其它兩個(gè)目標(biāo)，單追求一個(gè)目標(biāo)（如發(fā)達(dá)國(guó)家近年來(lái)向發(fā)展中國(guó)家所推銷的“資本完全自由流動(dòng)”），在理論上是占不住腳的。那么，為什么西方發(fā)達(dá)國(guó)家在1973年以后選擇了“資本自由流動(dòng)”和本國(guó)“貨幣政策獨(dú)立性”這兩個(gè)目標(biāo)呢？克魯格曼認(rèn)為，這是因?yàn)樗鼈儗?duì)“匯率不穩(wěn)定”的承受力較大，而這又是由于國(guó)際資本市場(chǎng)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的信心較大，使發(fā)達(dá)國(guó)家貶值幅度可以恰到好處，不至于過(guò)度。

相反，國(guó)際資本市場(chǎng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家信心不足，結(jié)果造成發(fā)展中國(guó)家貶值往往在資本外逃壓力下過(guò)度。因此，克魯格曼認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家的“三中擇二”，應(yīng)是選擇本國(guó)“貨幣政策的獨(dú)立性”和“匯率穩(wěn)定”，而放棄“資本的完全自由流動(dòng)”。他高度贊賞中國(guó)中央銀行近來(lái)連續(xù)降低利率的政策，認(rèn)為中國(guó)貨幣政策的獨(dú)立性是其他亞洲危機(jī)國(guó)家所不具備的，其原因正在于中國(guó)沒(méi)有開(kāi)放“資本帳戶”，沒(méi)有實(shí)行人民幣的完全可兌換。他說(shuō)，中國(guó)的選擇，對(duì)于防止世界重演1930年代的大蕭條，意義重大。［13］

（三）貨幣一體化理論

貨幣一體化就是各成員國(guó)聯(lián)合起來(lái)，結(jié)成固定的匯率，執(zhí)行共同的貨幣政策。西方學(xué)者對(duì)不同層次的貨幣一體化進(jìn)行了劃分：（1）匯率同盟。（2）假匯率同盟。（3）貨幣一體化。（4）貨幣聯(lián)盟。貨幣一體化理論認(rèn)為兩個(gè)（或兩個(gè)以上）國(guó)家之間越不能靠經(jīng)常的匯率變動(dòng)來(lái)改變相互之間的貿(mào)易條件和本國(guó)的國(guó)際收支地位，這兩國(guó)（或多國(guó)）走向貨幣一體化的可能性也就越大。

具體說(shuō)來(lái)又主要是與以下一些因素有關(guān)：（1）相同或相似的通貨膨脹率；（2）要素流動(dòng)的程度；（3）一國(guó)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模與開(kāi)放程度；（4）商品多樣化的程度；（5）工資、價(jià)格的（變動(dòng)浮度）；（6）商品市場(chǎng)一體化的程度；（7）財(cái)政一體化程度；（8）政治因素。

貨幣一體化的主要收益來(lái)自于匯率穩(wěn)定。匯率經(jīng)常經(jīng)常性變動(dòng)會(huì)影響正常貿(mào)易和投資的開(kāi)展，使用單一貨幣能減少外匯風(fēng)險(xiǎn)，而外匯風(fēng)險(xiǎn)會(huì)象交易成本一樣減少一國(guó)的進(jìn)出口，同時(shí)單一貨幣能減少外匯風(fēng)險(xiǎn)，而外匯風(fēng)險(xiǎn)會(huì)象交易成本一樣減少一國(guó)的進(jìn)出口。當(dāng)前貨幣一體化理論的最新進(jìn)展就是運(yùn)用理性預(yù)期的形成，時(shí)間不一致性，信譽(yù)問(wèn)題以及匯率決定等宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的新概念、新理論及分析方法對(duì)貨幣一體化的成本、收益進(jìn)行分析：在貨幣中立問(wèn)題方面：弗里德曼和盧卡認(rèn)為因?yàn)橛欣硇灶A(yù)期的存在，長(zhǎng)期來(lái)看，失業(yè)率與通貨膨脹率之間并不存在著此消彼長(zhǎng)的交替關(guān)系，應(yīng)該存在著與通貨膨脹率毫不相關(guān)的自然失業(yè)率。在時(shí)間不一致性問(wèn)題方面，在對(duì)“貨幣中立建議”西方學(xué)者進(jìn)一步運(yùn)用時(shí)間不一致性觀點(diǎn)來(lái)考察貨幣一體化的成本。

（四）國(guó)際匯率問(wèn)題

與商品市場(chǎng)一樣，外匯市場(chǎng)交易也有一定的行情和價(jià)格變動(dòng)，所謂匯率即外匯買賣的價(jià)格，它等于一國(guó)貨幣與另一國(guó)貨幣交換的比率，國(guó)際匯率問(wèn)題在國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中一直處于較為重要的位置。從歷史上看，關(guān)于匯率的理論有匯率決定的貿(mào)易論或彈性論，匯率決定的購(gòu)買力平價(jià)論、匯率決定的貨幣主義理論、匯率決定的資產(chǎn)組合平衡理論等。最近十幾年來(lái)，對(duì)匯率的模型與動(dòng)態(tài)分析、匯率與購(gòu)買力平價(jià)關(guān)系、資本帳戶研究分析等較為吸引經(jīng)濟(jì)學(xué)界的關(guān)注。

1、匯率的模型分析

匯率決定理論是西方外匯匯率理論的核心，70年代以來(lái)，由于浮動(dòng)匯率制取代了固定匯率制，匯率的變動(dòng)幅度以及影響匯率變動(dòng)的各種因素方面，出現(xiàn)了固定匯率制下從未出現(xiàn)的異常現(xiàn)象，為了從理論上解決這一問(wèn)題，西方學(xué)者構(gòu)建了許多模型以分析

（1）浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型--弗蘭克爾模型

1975年弗蘭克爾和羅德里格斯提出了浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型。該模型實(shí)際收入y，價(jià)格水平P，名義利率I（相應(yīng)的外國(guó)需求等變量則標(biāo)星號(hào)）。即有下列等式成立：

mt＝Pt＋kyt－θit（1）

mt＝Pt*＋k*yt*－θ*it*（2）

其中，K，K*，θ，θ*均為參數(shù)。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型一個(gè)最重要的假設(shè)就是購(gòu)買力平價(jià)。

浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型是以購(gòu)買力平價(jià)說(shuō)作為自己最重要的前提假設(shè)，并且假定現(xiàn)實(shí)世界是一個(gè)能進(jìn)行無(wú)阻力、無(wú)成本和瞬時(shí)調(diào)節(jié)的世界，這就保證了無(wú)論在長(zhǎng)期或是短期，購(gòu)買力評(píng)價(jià)都是成立的。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的另一個(gè)顯著特點(diǎn)是：它將人們的注意力重心轉(zhuǎn)向了資本市場(chǎng)，將經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目聯(lián)系起來(lái)研究。浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型在方法上的就是發(fā)展了一種關(guān)于匯率決定的存量分析框架。

（2）粘性價(jià)格的貨幣模型--多恩布什模型

1976年，多恩布什提出了多恩布什模型。而多恩布什則假定：資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率等）是瞬時(shí)調(diào)節(jié)的，而短期內(nèi)商品市場(chǎng)價(jià)格是粘性的，即短期內(nèi)購(gòu)買力平價(jià)假定并不成立。但多恩布什模型保留了浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的長(zhǎng)期均衡的基本決定因素。多恩布什認(rèn)為，短期內(nèi)產(chǎn)品市場(chǎng)僅僅是緩慢地調(diào)整，金融市場(chǎng)的調(diào)整似平要快得多，事實(shí)上瞬間完成的。金融市場(chǎng)為了彌補(bǔ)商品市場(chǎng)價(jià)格剛性，會(huì)對(duì)擾動(dòng)作出過(guò)度的調(diào)整；而在長(zhǎng)期內(nèi)，則會(huì)慢慢趨向于回到其長(zhǎng)期均衡水平。

（3）羅伯特·盧卡斯以及斯托克曼的一般均衡的匯率決定模型

進(jìn)入80年代，羅伯特·盧卡斯以及斯托克曼于1982年提出了一般均衡的匯率決定模型，從某種意義上說(shuō)，一般均衡模型是浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型的延伸和推廣。它把浮動(dòng)價(jià)格的貨幣模型由兩個(gè)商品進(jìn)行貿(mào)易推廣到充分多個(gè)商品在兩國(guó)間進(jìn)行貿(mào)易。

（4）布蘭森的資產(chǎn)組合模型

布蘭森認(rèn)為個(gè)人會(huì)將其財(cái)富配置于各種可供選擇的資產(chǎn)，這其中最常見(jiàn)的是本國(guó)貨幣和外國(guó)貨幣，以及本國(guó)證券和外國(guó)證券。各國(guó)貨幣的比價(jià)決定于各種外幣資產(chǎn)的增減，各種外幣資產(chǎn)的增件源于投資者對(duì)資產(chǎn)組合比例的調(diào)整，這種調(diào)整會(huì)引起國(guó)際資本的流動(dòng)，從而影響外匯供求和匯率的變化，資產(chǎn)組合模型將貨幣只當(dāng)作人們可能選擇持有的一系列資產(chǎn)的一種，強(qiáng)調(diào)了不同的資產(chǎn)組合對(duì)匯率的決定以及影響作用。［14］

2、保羅·克魯格曼的匯率動(dòng)態(tài)研究

保羅·克魯格曼認(rèn)為貿(mào)易流量對(duì)匯率變化反應(yīng)遲緩，為進(jìn)入一國(guó)市場(chǎng)，進(jìn)口商和出口商必須承擔(dān)一定的沉沒(méi)成本，他們的未來(lái)收益采取一種貨幣形式，而成本則采取另一種貨幣形式，當(dāng)匯率的未來(lái)變化不確定時(shí)，他們未來(lái)贏利也不確定。在短期內(nèi)匯率對(duì)貿(mào)易流量沒(méi)有什麼影響，因?yàn)椴淮_定性誘使貿(mào)易商繼續(xù)等待，但此后為回應(yīng)基本沖擊，匯率必須發(fā)生大幅變動(dòng)才能使市場(chǎng)出清，這樣，最初的波動(dòng)就會(huì)對(duì)匯率變動(dòng)產(chǎn)生放大的影響，在《目標(biāo)區(qū)域與匯率動(dòng)態(tài)》一文中，保羅·克魯格曼認(rèn)為，當(dāng)匯率接近區(qū)域上限時(shí)，由于預(yù)期未來(lái)匯率會(huì)下跌，投資者就會(huì)減少貨幣持有量，從而導(dǎo)致匯率迅速下降，在目標(biāo)區(qū)域的下限，情況正好相反。［15］

3、南方國(guó)家的匯率風(fēng)險(xiǎn)

目前發(fā)展中國(guó)家匯率所面臨的風(fēng)險(xiǎn)極為巨大。這是因?yàn)榱魅氚l(fā)展中國(guó)家的國(guó)際資本對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家的利率變化極為敏感，而后者完全處于發(fā)展中國(guó)家的控制之外。加州大學(xué)著名國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)家艾其格林等人的一項(xiàng)最新研究成果揭示，從1975年到1992年，100個(gè)發(fā)展中國(guó)家的銀行危及的觸發(fā)，與發(fā)達(dá)工業(yè)化國(guó)家的利率（簡(jiǎn)稱“北方利率”）變化密切相關(guān)。“北方利率”每增長(zhǎng)1％，“南方”銀行危及的可能性就增長(zhǎng)3％。

這是因?yàn)閲?guó)際資本（尤其是證卷資本）流入主要是在“北方利率”降落之時(shí)，一旦“北方利率”上升，國(guó)際資本就有可能掉頭回轉(zhuǎn)。不完全信息經(jīng)濟(jì)學(xué)告訴我們，貨物市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的“市場(chǎng)失靈”程度不同，后者更受“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“逆選擇”的影響。因此，“北方利率”的上升，不僅提高資本回轉(zhuǎn)的可能，而且增加了對(duì)“南方”銀行的“逆選擇”：高利率只吸引過(guò)度樂(lè)觀的“南方”借款者，從而加劇金融危機(jī)的爆發(fā)。

4、購(gòu)買力評(píng)價(jià)對(duì)國(guó)際匯率的影響

目前對(duì)一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展衡量指標(biāo)有計(jì)算國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的傳統(tǒng)計(jì)算方法以及購(gòu)買力平價(jià)（PPP）方法，傳統(tǒng)計(jì)算方法是根據(jù)本國(guó)貨幣與美元的匯率，把按本國(guó)貨幣統(tǒng)計(jì)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）或國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）折算成美元來(lái)計(jì)算國(guó)民經(jīng)濟(jì)的規(guī)模。傳統(tǒng)計(jì)算方法的缺點(diǎn)是在計(jì)算一個(gè)國(guó)家國(guó)民生產(chǎn)總值時(shí)，把國(guó)民生產(chǎn)總值以美元匯率計(jì)算，而沒(méi)有把該國(guó)貨幣和購(gòu)買力因素計(jì)算在內(nèi)，購(gòu)買力平價(jià)方法與傳統(tǒng)的匯率計(jì)算方法完全不同，購(gòu)買力平價(jià)的方法，利用購(gòu)買力平價(jià)作為轉(zhuǎn)換因素，將本國(guó)貨幣在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的購(gòu)買力按國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格折算成美元，來(lái)估算一國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值。例如把中國(guó)每年生產(chǎn)的東西都按國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)算，中國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值就比較國(guó)內(nèi)價(jià)格計(jì)算大了許多。

DominickSalvatore在《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》提出匯率決定的購(gòu)買力平價(jià)理論是建立在沒(méi)有交易費(fèi)用、沒(méi)有關(guān)稅及其他限制條件，貿(mào)易自由的基礎(chǔ)上，并認(rèn)為匯率的變化與兩國(guó)的物價(jià)水平的變化率之間存在比率關(guān)系。這雖然在在短期中匯率常常與購(gòu)買力平價(jià)預(yù)測(cè)存在較大差別，但是購(gòu)買力平價(jià)理論在長(zhǎng)期或純粹貨幣擾動(dòng)引起的情況下，能夠給出相當(dāng)不錯(cuò)的均衡匯率的近似估計(jì)。［16］

彼得·林德特也認(rèn)為：“從長(zhǎng)期看，在價(jià)格水平同國(guó)際匯率之間存在一種可以預(yù)期的聯(lián)系，一種由商品和服務(wù)能夠在一國(guó)或另一國(guó)購(gòu)買這種事實(shí)所造成的聯(lián)系，這便導(dǎo)致把國(guó)家通貨價(jià)格同匯率聯(lián)系起來(lái)的購(gòu)買力平價(jià)假設(shè)”［17］彼得·林德特提出匯率與購(gòu)買力平價(jià)相聯(lián)系的公式為：P＝R×Pf

在這里匯率R表示以美元計(jì)算的外國(guó)通貨（比如說(shuō)英鎊）的價(jià)格，而價(jià)格水平P與Pf則分別表示本國(guó)和世界其他國(guó)家以本國(guó)貨幣計(jì)算的價(jià)格水平。

如果把購(gòu)買力平價(jià)方程式同本國(guó)的與世界其他國(guó)家的貨幣數(shù)量論方程式結(jié)合起來(lái)，便產(chǎn)生了基于貨幣供應(yīng)與國(guó)民總產(chǎn)值的一種匯率預(yù)測(cè)?？梢杂霉剑?/p>

r＝P／Pf＝（M／Mf）×（Kf／K）×（Yf／Y）

表示。

注釋：

1，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社。1998年9月，頁(yè)4

2，劉向民：《保羅·克魯格曼及其經(jīng)濟(jì)理論》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1997年2月，頁(yè)74

3，凱恩斯：《就業(yè)、利息與貨幣通論》，商務(wù)印書館，1983年版，頁(yè)323-324

4，弗雷德曼：《資本主義與自由》，商務(wù)印書館，1986年，頁(yè)16

5，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社，1998年9月，頁(yè)211

6，TimLangandColinHines:“TheNewProtectionism”,Eathscan,PublicationsLtd.,London,1994,Page3

7，TimLangandColinHines:“TheNewProtectionism”,Eathscan,PublicationsLtd.,London,1994,Page126

8，DominickSalvatore：《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》，清華大學(xué)出版社，1998年9月，頁(yè)260-261

9，易定紅：“新貿(mào)易理論政策述評(píng)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1999年3月。頁(yè)63-64

10，易定紅：“新貿(mào)易理論政策述評(píng)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1999年3月。頁(yè)65

11，劉向民：《保羅·克魯格曼及其經(jīng)濟(jì)理論》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1997年2月，頁(yè)75

12，柳永明：“論金融霸權(quán)”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》，1999年5月，頁(yè)68

13，參見(jiàn)保羅·克魯格曼：《蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)的回歸》，中國(guó)人民大學(xué)出版社，1999年8月，頁(yè)145-151，頁(yè)199-200，PaulKrugman:“TheReturnofDepressionEconomics”,ForeignAffairs,May/June1999

14，陳東：“西方匯率決定理論的新發(fā)展”，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》，1996年8月，頁(yè)46-49

15，Krugeman:“TargetZonesandExchangeRateDynamics”,QuarterlyJournolofEconomic,August1991

第8篇

關(guān)鍵詞：制度企業(yè)家精神 制度理論 制度經(jīng)濟(jì)學(xué)

引言

Eisenstadt（1980）引入“制度企業(yè)家（institutional entrepreneur）”作為動(dòng)員資源變革、建立制度以有利于利益人而擴(kuò)展了制度理論的研究領(lǐng)域。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家也引入了各種術(shù)語(yǔ)，例如“制度企業(yè)家（institutional entrepreneur）”和“產(chǎn)權(quán)企業(yè)家（property rights entrepreneur）”（Anderson and Hill，2002），以概念化追求自我利益發(fā)起制度變革獲取經(jīng)濟(jì)利益的人。制度企業(yè)家精神的研究自此演進(jìn)為兩個(gè)并行的流派：制度理論的制度企業(yè)家精神理論，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度企業(yè)家精神理論。

制度理論在歷史上集中研究組織的同質(zhì)和同構(gòu)行為的制度化（DiMaggio and Powell，1983），但在近些年來(lái)的文獻(xiàn)中開(kāi)始研究制度環(huán)境的內(nèi)生變遷。由此引發(fā)了大量的關(guān)于制度企業(yè)家精神理論文獻(xiàn)的出現(xiàn)，這些文獻(xiàn)集中研究追求自我利益的人利用資源來(lái)改變或建立制度結(jié)構(gòu)（Battilana et al.，2009）。

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家也考慮在驅(qū)動(dòng)制度變遷中追求自我利益的人的作用（Coase，1974）。在近些年的文獻(xiàn)中，Anderson and Hill（2004）使用“制度企業(yè)家”術(shù)語(yǔ)描述那些致力于建立和重組產(chǎn)權(quán)及其他制度結(jié)構(gòu)以利用經(jīng)濟(jì)機(jī)會(huì)者。他們認(rèn)為，傳統(tǒng)的企業(yè)家是那些通過(guò)采用新方法生產(chǎn)新產(chǎn)品的人，而制度企業(yè)家要設(shè)計(jì)新的制度安排，影響制度變遷以獲取經(jīng)濟(jì)價(jià)值。

雖然把理性和自我利益引入制度企業(yè)家精神的社會(huì)學(xué)的研究，使得制度理論更接近于制度經(jīng)濟(jì)學(xué)，將文化的和社會(huì)的觀點(diǎn)引入制度企業(yè)家精神的經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究，使得制度經(jīng)濟(jì)學(xué)更接近于制度理論。然而二者對(duì)于制度企業(yè)家精神的研究方法仍然保持分離的狀態(tài)。

制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于制度企業(yè)家精神的研究比較

制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)流派的學(xué)者都研究了制度企業(yè)家精神，認(rèn)為個(gè)人在尋求自我利益時(shí)會(huì)能動(dòng)地推動(dòng)制度變遷。兩個(gè)流派研究制度企業(yè)家精神的視角都背離了其學(xué)科關(guān)于個(gè)人和制度關(guān)系的主流假定。制度理論的研究較大地偏離了其傳統(tǒng)的同構(gòu)性和制度特征的中心點(diǎn)，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法產(chǎn)生于對(duì)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的不滿，并且它能夠解釋人的行為。這兩個(gè)視角都強(qiáng)調(diào)了把人的行為和能動(dòng)作用應(yīng)置于經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)制度研究的中心。

制度理論認(rèn)為制度是在社會(huì)方面構(gòu)建的規(guī)則體系或行為規(guī)范，以產(chǎn)生例行常規(guī)的行為（Jepersson，1991）。近年來(lái)，制度理論學(xué)家也提倡在形成和破壞制度方面要強(qiáng)調(diào)能動(dòng)的、有目標(biāo)的行為的作用。這個(gè)方法假定個(gè)人在追求自我利益的行為中，改變制度環(huán)境使其與他們的個(gè)人目標(biāo)相一致。他們使用“制度企業(yè)家”作為人，“制度企業(yè)家”利用資源改變或建立制度結(jié)構(gòu)（DiMaggio，1988）。

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究集中于經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)運(yùn)行的、經(jīng)濟(jì)的、政治的和社會(huì)制度的效應(yīng)。制度是“人類設(shè)計(jì)的約束，約束形成人們之間的相互作用”（North，1990）。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，制度被追求自我利益者的行為推動(dòng)處于持續(xù)演化和變遷的狀態(tài)（Anderson and Hill，2004）。

制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于制度企業(yè)家精神的研究方法有著明顯的分歧。制度理論采用了更加社會(huì)學(xué)的方法，集中于組織學(xué)的領(lǐng)域及行動(dòng)者怎樣合法地從事企業(yè)家精神的活動(dòng)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)更集中于通過(guò)建立法律和政策以實(shí)施產(chǎn)權(quán)，這些學(xué)者常常認(rèn)為制度變遷是成本和收益的權(quán)衡。

本文總結(jié)了基于制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角研究制度企業(yè)家精神的文獻(xiàn)，比較了兩個(gè)流派在解釋制度企業(yè)家的性質(zhì)、制度類型、制度企業(yè)家精神的決定因素、制度變遷的機(jī)制以及經(jīng)驗(yàn)研究的集中點(diǎn)等方面的異同（見(jiàn)表1）。

（一）制度企業(yè)家的性質(zhì)

1.制度理論。在制度理論的視角下，制度企業(yè)家認(rèn)識(shí)到了制度的過(guò)時(shí)，設(shè)計(jì)新的制度安排，并從事各種策略（例如，貯藏資源，動(dòng)員投票人等）進(jìn)行制度變遷（DiMaggio，1988）。因此，制度企業(yè)家反映了制度狀況并且能夠挑戰(zhàn)現(xiàn)存的規(guī)則和實(shí)踐；制度化他們擁護(hù)的規(guī)則和實(shí)踐。

制度理論關(guān)于制度企業(yè)家精神研究視角的特征是：企業(yè)家是一個(gè)制度的創(chuàng)新者或者制度變遷的人，是由廣泛的動(dòng)機(jī)所驅(qū)使（Dacin Goodstein and Scott，2002），并且在不同的環(huán)境中起作用。這些企業(yè)家被職能或經(jīng)濟(jì)壓力所激勵(lì)、政治的或社會(huì)的力量所激勵(lì)，在實(shí)現(xiàn)他們的目標(biāo)中，制度企業(yè)家會(huì)發(fā)現(xiàn)在其組織中或更宏觀的背景下制度重構(gòu)的機(jī)會(huì)。

2.制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。在制度經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域中，企業(yè)家被認(rèn)為是驅(qū)動(dòng)制度變遷的一個(gè)重要角色。實(shí)際上，對(duì)于制度企業(yè)家的認(rèn)識(shí)至少可以追溯到North and Thomas（1970），他們把商人和企業(yè)家看作是追求自我利益的制度創(chuàng)新的推動(dòng)者。當(dāng)明確地表述企業(yè)家時(shí)，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家使用了很多術(shù)語(yǔ)：制度企業(yè)家（Anderson and Hill，2004），產(chǎn)權(quán)企業(yè)家（Anderson and Hill，2004），公眾的企業(yè)家精神（Schneider Teske and Mintrom，1995），內(nèi)生的制度變遷（Escobal Agreda and Reardon，2000），政治企業(yè)家（Ruttan，2006），制度創(chuàng)新（North and Thomas，1970）和制度設(shè)計(jì)（Ruttan，2006）以刻畫企業(yè)家的特征。

3.二者的比較。制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)都概念化了制度企業(yè)家作為制度創(chuàng)新者或者制度變遷的人，促進(jìn)了新的制度安排。然而，由于制度理論不追求經(jīng)濟(jì)方面的自我利益，從而具有更寬泛的視角，其文獻(xiàn)中制度企業(yè)家被充分地概念化為制度的創(chuàng)新者。由于制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究限定了企業(yè)家在尋求制度變遷中是帶有經(jīng)濟(jì)目的、追求自我利益的行為者，因此，它對(duì)制度企業(yè)家的描繪較狹窄。

（二）制度類型

1.制度理論。制度理論文獻(xiàn)中的制度企業(yè)家精神的研究描述了很多種制度。例如：私人的協(xié)議和習(xí)俗（Leblebici et al.，1991），職業(yè)化實(shí)踐的變化（Greenwood Suddaby and Hinings，2002），共同技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)起（Garud Jain and Kumaraswamy，2001）。絕大多數(shù)的制度類型可分為：

實(shí)踐。學(xué)者們研究了標(biāo)準(zhǔn)實(shí)踐的變化怎樣導(dǎo)致會(huì)計(jì)學(xué)（Greenwood and Suddaby，2006）、共同基金（Lounsbury and Crumley，2007）和公司的社會(huì)責(zé)任（Dejean Gond and Leca，2004）等領(lǐng)域的變化。

標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)代表了把實(shí)踐組織成自愿的規(guī)則集合，能夠引導(dǎo)行業(yè)的演進(jìn)。Rao（1994）認(rèn)為，在高技術(shù)行業(yè)，標(biāo)準(zhǔn)的建立和使用已經(jīng)影響了行業(yè)的發(fā)展。標(biāo)準(zhǔn)也被行業(yè)層面的貿(mào)易協(xié)議或者外部的利益共享者的行為所影響。

政策。制度理論近來(lái)的研究集中于法人企業(yè)或者貿(mào)易協(xié)會(huì)層面的制度企業(yè)家，他們?cè)噲D影響國(guó)家層面的政策。Ingram and Rao（2004）詳細(xì)描述了連鎖店主努力影響法律環(huán)境并且合法化連鎖店模式。在這些分散的個(gè)人的努力下，制度企業(yè)家精神已成為國(guó)家層面（Child Lu and Tsai，2007）和全球環(huán)境政策的基本影響因素（Wijen and Ansari，2007）。

2.制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為制度有正式的書面規(guī)則（例如憲法、法律、產(chǎn)權(quán)）和非正式的約束（例如習(xí)俗和行為模式）。Williamson（2000）對(duì)制度從最高層面的潛在的規(guī)范、傳統(tǒng)、慣例到最低層面的組織管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行了分類：

社會(huì)嵌入。在最高層面上，社會(huì)嵌入由非正式的制度組成，例如規(guī)范、文化因素、習(xí)慣、行為模式和傳統(tǒng)。這些制度具有高度惰性，經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)時(shí)間才能改變（DiMaggio and Powell，1983；Williamson，2000）。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)者更多地研究了制度的作用，例如思想意識(shí)、文化、合作以及群體規(guī)范的出現(xiàn)（Tan，2005；Ogilvie，2007）。

制度環(huán)境。在中間層面上，制度環(huán)境由正式的規(guī)則組成，例如產(chǎn)權(quán)和政府職能，包括政策（Williamson，2000）。制度環(huán)境是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)歷來(lái)研究的中心點(diǎn)，特別是對(duì)于制度企業(yè)家精神的研究中。學(xué)者們首先研究了正式產(chǎn)權(quán)的作用，它界定了關(guān)于一項(xiàng)資產(chǎn)的優(yōu)先權(quán)、責(zé)任和個(gè)人的義務(wù)（Libecap，1989）。20世紀(jì)70年代，在制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的文獻(xiàn)中開(kāi)始出現(xiàn)評(píng)估產(chǎn)權(quán)的內(nèi)生形成的研究，這些研究論述了個(gè)人采用新制度的動(dòng)因（Guinnance and Miller，1996）、管理機(jī)制和各種產(chǎn)權(quán)設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)后果（Alston Libecap and Schneider，1996）。除產(chǎn)權(quán)之外，在此層面上學(xué)者們論述了政府政策的出現(xiàn)，其研究主要集中于決定因素、變化的過(guò)程和來(lái)自于政府立法的結(jié)果（Binswanger and Deininger，1997；Schnellenbach，2007）。

管制。最低層面上是制度如何被組織并被實(shí)施（Williamson，2000）。前兩個(gè)層面是指非正式的和正式的游戲規(guī)則，而管制是指游戲怎樣進(jìn)行（Williamson，2000）。這個(gè)領(lǐng)域研究的中心點(diǎn)是制度企業(yè)家設(shè)計(jì)、執(zhí)行某種制度并形成激勵(lì)的機(jī)制和合約。

盡管以上三個(gè)層面的制度常常被孤立地研究，但在很多文獻(xiàn)中也研究了不同層面或類型的制度之間的相互依賴和共同演化。

3.二者的比較。關(guān)于制度類型的研究，制度理論的研究集中于非正式的和社會(huì)嵌入的制度。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究更多地集中于正式的和宏觀層面的制度，如政府政策和產(chǎn)權(quán)安排。兩個(gè)流派盡管在制度的最高層面的研究存在分歧，但在更低層面上是一致的，特別是研究制度的管制層面。兩個(gè)流派都研究了秩序和組織是內(nèi)生地被設(shè)計(jì)以解決協(xié)作問(wèn)題。所不同的是，制度理論主要強(qiáng)調(diào)私人協(xié)議和慣例的作用，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)更多地集中于訂立合約和自我管制方面的問(wèn)題的研究（Anderson and Hill，2002；Casari，2007）。

（三）制度企業(yè)家精神的決定因素

1.制度理論。制度理論的研究認(rèn)為各種動(dòng)機(jī)和條件在導(dǎo)致制度企業(yè)家精神的發(fā)端中具有重要性。綜合各類文獻(xiàn)，將其分類為：

外部壓力（Oliver，1992）。制度企業(yè)家會(huì)對(duì)來(lái)自職能、政治、社會(huì)壓力做出反應(yīng)以挑戰(zhàn)現(xiàn)存的制度結(jié)構(gòu)（Oliver，1992）。職能壓力與環(huán)境變化有關(guān)，例如競(jìng)爭(zhēng)和需求。政治壓力來(lái)自于權(quán)利和利益的變化，促使個(gè)人質(zhì)疑制度的合法性，這種情況下制度變遷源自于政治。社會(huì)壓力（社會(huì)壓力出現(xiàn)于社會(huì)規(guī)范的變化和期望以及社會(huì)沖突中）也能導(dǎo)致制度變遷。

權(quán)利和合法性（Beckert，1999；Garud Jain and Kumaraswamy，2002）。組織合法性的概念解釋為組織對(duì)于社會(huì)中恰當(dāng)?shù)幕蛄钊撕弦獾膶?shí)踐的遵守（Suchman，1995）。合法性被描述為組織從環(huán)境中獲得并用來(lái)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的資源。當(dāng)制度企業(yè)家使選舉人相信他們提出的新的組織形式是必要的、正確的和有用的，則這個(gè)組織形式趨于合法（Snow and Benford，1992）。權(quán)利對(duì)于合法化是一個(gè)穩(wěn)定的因素，也是制度變遷的驅(qū)動(dòng)力量，因?yàn)橛袡?quán)利的行動(dòng)者能夠形成依賴于他們利益方向的制度環(huán)境（Lawrence，1999）。

組織結(jié)構(gòu)。在組織中制度變遷的程度依賴于組織結(jié)構(gòu)和企業(yè)家在組織中的地位（Maguire et al.，2004）。成熟的組織具有相對(duì)穩(wěn)定的組織結(jié)構(gòu)及行為模式。新興組織缺少合作結(jié)構(gòu)并處于不確定的環(huán)境中，容易受到制度變遷的影響（Maguire et al.，2004）。

制度企業(yè)家的特征（Kraatz and Moore，2002）。制度理論的研究表明，背景、經(jīng)驗(yàn)、個(gè)人的社會(huì)資本影響制度企業(yè)家精神的活動(dòng)（Dorado，2005；Seo and Creed，2002）。例如，來(lái)自于執(zhí)行了特殊實(shí)踐的組織中的企業(yè)家將更可能在他們的新組織中執(zhí)行這個(gè)實(shí)踐。

2.制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)主要集中于研究制度企業(yè)家精神背后的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)。追求利益的行為成為制度變遷的動(dòng)力（Lacroix and Roumasset，1990）。當(dāng)企業(yè)家從新制度的執(zhí)行中獲得的收益超過(guò)執(zhí)行成本時(shí)（Alston Libecap and Mueller，1999），就產(chǎn)生了新制度。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究集中于對(duì)制度發(fā)展的成本和收益之間權(quán)衡的因素，包括外生的沖擊例如需求、供給、技術(shù)和文化的變化（Alston er al.，1999；Ogilvie，2007；Ruttan，2006）。此外也討論了交易成本減少作為制度變遷基本動(dòng)機(jī)的潛力（North and Thomas，1970）。

需求與供給的變化。需求與供給的變化對(duì)企業(yè)家產(chǎn)生激勵(lì)以促使其變遷制度（Bromley，1989；Ruttan，2006）。例如當(dāng)需求上升資源變得稀缺時(shí)，這對(duì)于個(gè)人對(duì)有限的資源推行產(chǎn)權(quán)具有更強(qiáng)的激勵(lì)性（Alston et al.，1999；Alston et al.，1996）。

技術(shù)變化。技術(shù)變化驅(qū)使企業(yè)家建立新的制度體制。例如，Ruttan（2006）認(rèn)為20世紀(jì)50年代高產(chǎn)出的稻谷品種技術(shù)在菲律賓導(dǎo)致了制度的重新設(shè)置：用次租賃協(xié)議以分享原先的租賃合同、轉(zhuǎn)租的承租權(quán)制度均衡了市場(chǎng)條件。

文化方面。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)近來(lái)更多關(guān)注思想意識(shí)和文化成為制度變遷的驅(qū)動(dòng)因素（Tan，2005；Ogilvie，2007）。尤其當(dāng)一定的文化資源可得時(shí)，制度企業(yè)家精神的行為更容易發(fā)生（Ruttan，2006）。

交易成本。交易成本對(duì)激勵(lì)企業(yè)家進(jìn)行制度變遷具有重要作用（North，1990）。交易成本是與轉(zhuǎn)移、獲取和保護(hù)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的成本，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)制度的函數(shù)。因此制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，減少交易成本是制度變遷中一個(gè)重要的激勵(lì)因素（Coase，1974；North and Thomas，1970）。

3.二者的比較。在研究制度企業(yè)家精神的決定因素時(shí)，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)主要集中于經(jīng)濟(jì)激勵(lì)；制度理論文獻(xiàn)則采取更寬泛的職能和社會(huì)的驅(qū)動(dòng)力以設(shè)計(jì)新的制度安排，更多地注重思想意識(shí)和文化在驅(qū)動(dòng)制度變遷中的作用（例如，F(xiàn)inbow，1993；Tan，2005）。然而在有些文獻(xiàn)中，制度理論也承認(rèn)經(jīng)濟(jì)因素和市場(chǎng)條件在影響制度企業(yè)家精神的作用中的重要性。這些研究的進(jìn)展也使得制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)更加接近。

（四）制度企業(yè)家精神機(jī)制

1.制度理論。制度理論的文獻(xiàn)討論了企業(yè)家設(shè)計(jì)并實(shí)現(xiàn)制度變遷的各種機(jī)制，包括如下方面：

合作和集體行動(dòng)。制度理論的研究注意到了在構(gòu)建新的制度結(jié)構(gòu)中合作和集體行動(dòng)的作用（Fligstein，1997；King and Soule，2007）。實(shí)際上，制度企業(yè)家被變通性地定義為“具有社會(huì)技能的行動(dòng)者”，制度企業(yè)家對(duì)于維持其集體身份并把不同群體的利益整合在一起負(fù)有責(zé)任（Fligstein，1997）。他們的利益趨同集體行動(dòng)，從而影響宏觀層面的制度（Zucker，1988）。

政治策略。政治策略例如建立聯(lián)盟和激勵(lì)行為，這也是制度理論經(jīng)驗(yàn)研究的焦點(diǎn)。Levy and Scully（2007）把制度企業(yè)家精神的特征描述為戰(zhàn)略行動(dòng)。制度企業(yè)家精神被解釋為集體行動(dòng)的人，而不是社會(huì)運(yùn)動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)者。

構(gòu)造制度框架。在制度企業(yè)家的政治活動(dòng)中，他們構(gòu)造制度框架，并描述他們傾向的制度設(shè)計(jì)以吸引最廣泛的受眾。Rao（1998）發(fā)現(xiàn)構(gòu)造框架在消費(fèi)者協(xié)會(huì)的建立中有一個(gè)強(qiáng)有力的合法化效應(yīng)。

理論化和職業(yè)化。理論化，對(duì)抽象的連鎖因果關(guān)系進(jìn)行分類，一般被看作是對(duì)制度企業(yè)家非常有用的（Greenwood Hinings and Suddaby，2002），Greenwood發(fā)現(xiàn)理論化的用途在加拿大的會(huì)計(jì)業(yè)公司的職業(yè)化中發(fā)揮支配作用。

2.制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家一般集中于研究制度變遷的決定因素和結(jié)果，而不大強(qiáng)調(diào)機(jī)制的引領(lǐng)作用。近年來(lái)這個(gè)流派重視制度企業(yè)家精神的機(jī)制（Anderson and Hill，2004），其研究可分為兩個(gè)分支：

集體行動(dòng)和利益集團(tuán)的作用。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中闡述了利益集團(tuán)在影響制度變遷方向上的重要性，制度一般會(huì)朝向利益集團(tuán)支持的方向變遷，因?yàn)槔婕瘓F(tuán)的聲明使人們相信他們?cè)谡街贫鹊陌l(fā)展中傾向于積極的行動(dòng)。

制度變遷選擇的資源和策略。盡管資源和權(quán)利的關(guān)系曾經(jīng)被制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家所忽略，但是研究者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到資源在決定制度變遷中的重要性。Goldberg（1974）研究了公司在改變規(guī)則時(shí)資源稟賦的重要性，主要評(píng)判了資源的邊際貢獻(xiàn)。在研究制度企業(yè)家采取的策略方面，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)主要集中于個(gè)人怎樣組織各種管理機(jī)制（例如，契約的形式）以從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（Acheson，1987；Anderson and Hill，2004）。

3.二者的比較。在制度理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中，制度變遷的機(jī)制被描述為政治過(guò)程。事實(shí)上，兩者都認(rèn)識(shí)到利益集團(tuán)的重要性和制度變遷方向的沖突。在解釋變遷的機(jī)制中，制度理論的方法更關(guān)心共同參與和集體行動(dòng)的作用。經(jīng)濟(jì)學(xué)家也認(rèn)識(shí)到集體行動(dòng)的重要性，他們更多的焦點(diǎn)放在導(dǎo)致集體參與的特征上（集團(tuán)的規(guī)模，資源的貢獻(xiàn)，不存在免費(fèi)搭車問(wèn)題），而非集團(tuán)發(fā)展新的制度安排的策略（Casari，2007；Ostrom，1990）。

（五）經(jīng)驗(yàn)研究的集中點(diǎn)

1.制度理論。基于制度理論的制度企業(yè)家精神的經(jīng)驗(yàn)研究集中于描述制度變遷的前因和機(jī)制（Maguire et al.，2004）。這個(gè)方法的性質(zhì)強(qiáng)調(diào)了定性研究，并集中在組織學(xué)的領(lǐng)域。

2.制度經(jīng)濟(jì)學(xué)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)傾向于用長(zhǎng)期的視野分析給定的社會(huì)或集團(tuán)中的制度變遷。正如North and Thomas（1970）所說(shuō)，經(jīng)濟(jì)制度特別是產(chǎn)權(quán)，一般被經(jīng)濟(jì)學(xué)家當(dāng)作參數(shù)，但它們對(duì)長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的研究是清晰的變量，歷史地受到根本性變化的影響。因此，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于制度企業(yè)家精神經(jīng)驗(yàn)研究的觀點(diǎn)，主要由一個(gè)相對(duì)長(zhǎng)時(shí)期制度演化的歷史性的描述主導(dǎo)。這些研究主要集中在一個(gè)特定的環(huán)境中或在不同情況下對(duì)制度變遷的比較（Grantham，1980）。

3.二者的比較。這兩個(gè)流派更傾向于定性的、歷史的描述。近些年在制度理論領(lǐng)域，試圖利用大量的數(shù)據(jù)庫(kù)和統(tǒng)計(jì)分析檢驗(yàn)關(guān)于制度企業(yè)家精神的理論。因?yàn)橹贫绕髽I(yè)家精神研究傳統(tǒng)上論述了個(gè)人的行動(dòng)以促使制度變遷，這通常度量了一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)期，制度理論的研究更多地基于案例的研究。

未來(lái)可能的研究整合

（一）將制度經(jīng)濟(jì)學(xué)整合進(jìn)制度理論視角的研究機(jī)會(huì)

基于制度理論的制度企業(yè)家精神的研究主要指派了組織學(xué)的領(lǐng)域作為分析的層面。在未來(lái)的研究中，制度理論流派可能主要得益于從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)引入若干方面進(jìn)行整合：一是擴(kuò)展典型研究制度的類型；對(duì)制度企業(yè)家精神研究的制度理論視角能夠得益于檢驗(yàn)由制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究的制度類型。二是評(píng)估制度的演化。三是在整合制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法上，基于制度理論的制度企業(yè)家精神能進(jìn)一步發(fā)展市場(chǎng)和制度設(shè)計(jì)之間的關(guān)系（例如，Bromley，1989；North，1996）。四是進(jìn)一步研究制度變遷的后果和結(jié)果也是有益的。在采用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)上，制度理論研究能夠促進(jìn)研究制度設(shè)計(jì)的非計(jì)劃的后果和社會(huì)上有害的不利效應(yīng)。

（二）將制度理論整合進(jìn)制度經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的研究機(jī)會(huì)

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家目標(biāo)在于預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)或禁止市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制度條件。未來(lái)的研究繼續(xù)進(jìn)行這個(gè)層面的這個(gè)中心點(diǎn)的分析時(shí)，在研究制度企業(yè)家精神中制度理論能夠告訴制度經(jīng)濟(jì)學(xué)很多信息。這樣的機(jī)會(huì)是特別成熟的在理解經(jīng)濟(jì)發(fā)展怎樣被影響：一是在整合制度理論的觀點(diǎn)時(shí)，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究能夠進(jìn)行更深入的研究，對(duì)于權(quán)力—和它與產(chǎn)權(quán)的關(guān)系—怎樣決定了制度變遷的方向。二是進(jìn)一步的研究能夠明晰制度企業(yè)家精神本身怎樣被社會(huì)制度促進(jìn)或禁止，以及社會(huì)制度影響內(nèi)生制度變遷的可能性。三是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究能夠擴(kuò)展他們對(duì)于制度變遷發(fā)生的機(jī)制的評(píng)估。進(jìn)一步的研究能夠檢驗(yàn)集體的動(dòng)員和利益集團(tuán)的資源配置怎樣影響制度的演化。四是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度企業(yè)家精神研究也能得益于檢驗(yàn)宏觀層面的認(rèn)識(shí)的框架和邏輯學(xué)，對(duì)于制度企業(yè)家精神的可能性和性質(zhì)的認(rèn)識(shí)的作用。

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