發(fā)布時(shí)間：2024-02-24 09:43:47
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的風(fēng)險(xiǎn)管理模式樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關(guān)鍵詞 油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理；管理模式；風(fēng)險(xiǎn)控制；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
中圖分類號：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1671-7597（2014）14-0190-02
風(fēng)險(xiǎn)管理是一門新興的、發(fā)展十分迅速的管理學(xué)科，也是一門系統(tǒng)性、綜合性學(xué)科。雖然它發(fā)展很快，但目前國內(nèi)外仍然沒有統(tǒng)一的、形成標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。挪威船級社（DNV）將廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理劃分為四個(gè)階段，分別是風(fēng)險(xiǎn)辨識、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，這是目前國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理最為流行的模式之一。
油氣管道的風(fēng)險(xiǎn)管理始于20世紀(jì)70年代的美國，20世紀(jì)90年代，中國國內(nèi)一些院校和石油企業(yè)開始了油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的研究，取得了一定成果[1]。但是，和國外相比，國內(nèi)油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理還有很多不足，需要借鑒國外經(jīng)驗(yàn)和結(jié)合自身具體管理模式，使風(fēng)險(xiǎn)管理不斷發(fā)展和完善。本文主要探討挪威船級社風(fēng)險(xiǎn)管理模型在油氣長輸管道的應(yīng)用。
1 油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理基本知識
風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：風(fēng)險(xiǎn)管理是確保識別、排序和有效管理所有重要風(fēng)險(xiǎn)的過程[2]。
通俗的講，風(fēng)險(xiǎn)管理就是如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低、可接受的管理過程。理想的風(fēng)險(xiǎn)管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過程，使其中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理[3]。
油氣管道只要在運(yùn)營，就存在各種不同類別和不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，要實(shí)現(xiàn)“管道平安暢通，企業(yè)和諧穩(wěn)定”，最重要的是各種資源的合理分配，要優(yōu)化資源配置，就要對確保管道平安運(yùn)行的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，分析各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和后果的嚴(yán)重程度，采取各種防范措施，確保風(fēng)險(xiǎn)在可以接受的范圍內(nèi)，從而滿足政府、公眾和自身的需要。
油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理的目的從微觀來看，是降低風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。從宏觀來看，是優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)本質(zhì)安全化。
2 油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理模式探討
DNV風(fēng)險(xiǎn)管理適用于各行各業(yè)，通用的模式如下[2]。
DNV風(fēng)險(xiǎn)模式如圖1，它既可以應(yīng)用到一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，也可以應(yīng)用到一條管道、甚至一個(gè)輸油氣站（隊(duì)）、一個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。它的本質(zhì)是通過風(fēng)險(xiǎn)辨識、評價(jià)、控制、監(jiān)控，對風(fēng)險(xiǎn)形成閉環(huán)管理。
2.1 風(fēng)險(xiǎn)辨識
廣義風(fēng)險(xiǎn)辨識就是指辨識隱患、威脅。包括危險(xiǎn)源辨識、辨識的方法、參與人員等。風(fēng)險(xiǎn)辨識本質(zhì)就是危險(xiǎn)源辨識。
一條特定油氣管道的危險(xiǎn)源辨識是有標(biāo)準(zhǔn)參考的，以中石油某管道公司下轄的一條埋地油氣管道為例，這條管道面臨的危險(xiǎn)源來自9個(gè)方面[2]。分別為：①外部腐蝕；②內(nèi)部腐蝕；③應(yīng)力腐蝕開裂；④制造缺陷（管焊縫缺陷；管材缺陷）；⑤焊接/建造相關(guān)缺陷（環(huán)焊縫；對接焊縫；褶皺彎曲或翹曲；剝離失效）；⑥設(shè)備因素（密封O型圈失效；控制和泄放設(shè)備故障；泵密封失效；其他）；⑦第三方破壞（瞬時(shí)失效；延時(shí)失效；人為破壞）；⑧誤操作；⑨天氣相關(guān)及外力因素（天氣過冷；雷電；暴雨或洪水；地殼運(yùn)動(dòng)）。
2.2 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)
風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是指綜合分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和后果，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，確定各類風(fēng)險(xiǎn)相對高低次序。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法很多，管道線路風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)一般采用Kent打分法，Kent法風(fēng)險(xiǎn)評估模型如圖2。
通過搜集一條管道自身屬性和周邊環(huán)境信息等一系列數(shù)據(jù)，參考Kent打分法的評分標(biāo)準(zhǔn)，賦予這條管道第三方破壞、腐蝕、設(shè)計(jì)、誤操作四大指數(shù)一定的分值，四個(gè)分值相加得到一個(gè)總指數(shù)和，同時(shí)，分析管道所輸油品的產(chǎn)品危害性、泄漏、擴(kuò)散、周邊接受體的實(shí)際情況，得到一個(gè)泄漏影響系數(shù)，采用如下公式確定相對風(fēng)險(xiǎn)值：
相對風(fēng)險(xiǎn)值=總指數(shù)和/泄漏影響系數(shù)
根據(jù)相對風(fēng)險(xiǎn)值大小，可以對管道不同管段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定風(fēng)險(xiǎn)高低次序。如果能同時(shí)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖分析，就可以得到哪些風(fēng)險(xiǎn)需要立即治理，哪些延后處理，哪些可以忽略不治理，從而優(yōu)化資源配置。
2.3 風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制是指制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范計(jì)劃和措施，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理前兩步風(fēng)險(xiǎn)辨識和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)都是為制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施做準(zhǔn)備的。
1）風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容和手段。風(fēng)險(xiǎn)控制就是指預(yù)防和緩和風(fēng)險(xiǎn)。包括事故發(fā)生前的預(yù)防控制和事故發(fā)生后的緩和控制。比如對輸油站隊(duì)新入崗員工進(jìn)行入職安全教育、工藝流程和設(shè)備操作規(guī)程學(xué)習(xí)、定期與不定期的培訓(xùn)與檢查，從而提高員工崗位技能，預(yù)防事故發(fā)生，這是預(yù)防控制；事故發(fā)生后，如何快速有效的應(yīng)急（疏散、救助、恢復(fù)），從而最大限度的減少損失，這是緩和、減緩控制。風(fēng)險(xiǎn)控制的手段有培訓(xùn)、操作規(guī)程、規(guī)章制度、檢查、標(biāo)識、應(yīng)急計(jì)劃等等。風(fēng)險(xiǎn)控制的措施是多樣化的。
2）風(fēng)險(xiǎn)控制的原則。國際上通用的風(fēng)險(xiǎn)控制原則為“4T”原則，即：容忍（Tolerate）、轉(zhuǎn)移（Transfer）、終止（Terminate）、治理（Treat）。在開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的時(shí)候，針對風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)出來的結(jié)果進(jìn)行分析。根據(jù)“4T”原則，目前國內(nèi)外大型企業(yè)處理風(fēng)險(xiǎn)普遍采用的處理方法有避免、預(yù)防、自留、轉(zhuǎn)移等，國內(nèi)外很多EPC總承包項(xiàng)目處理風(fēng)險(xiǎn)方法也是上述
幾種[4]。
3）油氣管道風(fēng)險(xiǎn)控制。以上一條油氣管道為例，針對各類風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)控制措施。
①第三方破壞：包括增加管道埋深，避免管道穿過高活動(dòng)區(qū)，管道占壓清理，公眾宣傳教育，加強(qiáng)第三方施工監(jiān)測，加強(qiáng)巡線，確保管道標(biāo)志完好無缺等措施。②人員誤操作：包括設(shè)置就地保護(hù)，設(shè)置多級安全裝置，編寫工藝運(yùn)行程序、油品切換程序、閥門維護(hù)程序、設(shè)備保養(yǎng)程序、流量計(jì)標(biāo)定程序，記錄安全活動(dòng)，加強(qiáng)應(yīng)急演練等措施。③腐蝕：包括外涂層檢測修復(fù)，管道內(nèi)檢測與修復(fù)，加強(qiáng)陰極保護(hù)，套管，完善管-地電位測試，清管，排除（屏蔽）雜散電流等措施。④設(shè)計(jì)：包括提高安全系數(shù)，減少管體疲勞應(yīng)力次數(shù)，控制水擊，進(jìn)行水壓試驗(yàn)，進(jìn)行在線檢測，消除地質(zhì)應(yīng)力等措施。⑤管體自身屬性監(jiān)控：包括分析管體壁厚、管齡、運(yùn)行壓力、最大運(yùn)行壓力等數(shù)據(jù)，流量、溫度監(jiān)測等措施。⑥后果：包括加強(qiáng)維修隊(duì)伍的響應(yīng)，加大公眾宣傳，做好應(yīng)急疏散，截?cái)嚅y靈活性測試，水源點(diǎn)監(jiān)測保護(hù)，泄漏監(jiān)測，管道周邊環(huán)境敏感區(qū)和高后果區(qū)監(jiān)測等措施。
2.4 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
1）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容、意義和手段。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一步，意義重大。它既能確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施合乎法規(guī)，又能確保風(fēng)險(xiǎn)措施實(shí)施到位，最重要的是審核和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控采取的手段有：對設(shè)備設(shè)施的監(jiān)控、監(jiān)測；對員工行為觀察；任務(wù)觀察；審核；滿意度調(diào)查等。
2）油氣管道的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。油氣管道風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對管道風(fēng)險(xiǎn)控制措施的監(jiān)督和對管道風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)。既包括技術(shù)監(jiān)控，也包括管理監(jiān)控，其中，用的最多的是風(fēng)險(xiǎn)登記表。
以上一條油氣管道為例，風(fēng)險(xiǎn)登記表中，詳細(xì)注明風(fēng)險(xiǎn)編號、風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（概率和后果評價(jià)）、成本-效益分析（投入資金，預(yù)期效益）、風(fēng)險(xiǎn)控制措施（具體的實(shí)施措施）、控制措施的辨識（負(fù)責(zé)人、時(shí)間、地點(diǎn)等）、風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的監(jiān)控（高、中、低風(fēng)險(xiǎn)）、控制措施狀態(tài)的監(jiān)控（完全控制、部分控制等）等。
總之，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控相當(dāng)于效能評估，是衡量措施落實(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)的依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控得當(dāng)，才會(huì)對下一輪風(fēng)險(xiǎn)辨識有所幫助，使企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平在PDCA循環(huán)中不斷提高。目前，很多公司的風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控環(huán)節(jié)比較薄弱，需要加強(qiáng)和提高。
3 結(jié)束語
總之，風(fēng)險(xiǎn)管理是著眼于“預(yù)防”的安全管理。風(fēng)險(xiǎn)辨識、評價(jià)、控制、監(jiān)控四個(gè)環(huán)節(jié)的循環(huán)改進(jìn)構(gòu)成了一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。風(fēng)險(xiǎn)管理在管理機(jī)制上，是管理機(jī)制的全面升級，在管理理念上，是企業(yè)由傳統(tǒng)的安全管理向基于風(fēng)險(xiǎn)的安全管理的轉(zhuǎn)變。
目前，我國油氣管道事業(yè)蓬勃發(fā)展，建設(shè)好并應(yīng)用好油氣管道的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，既是石油管道公司優(yōu)化資源配置，提高安全投資決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)性的內(nèi)在要求，又是管道公司走本質(zhì)安全型道路的外在體現(xiàn)。石油管道公司要建設(shè)國際先進(jìn)水平管道公司，在風(fēng)險(xiǎn)管理上一定要狠下功夫，不斷提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與水平。
參考文獻(xiàn)
[1]馮琦，張明智，等.油氣管道風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)現(xiàn)狀及對策[J].油氣儲(chǔ)運(yùn)，2004，23（7）：63-64.
[2]《風(fēng)險(xiǎn)管理》挪威船級社（DNV）.
【關(guān)鍵詞】巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 巨災(zāi)保險(xiǎn) 巨災(zāi)證券
一、目前我國巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理情況
我國是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一，近年來，暴風(fēng)雪、干旱、超強(qiáng)臺(tái)風(fēng)等極端氣候，以及特大地震、泥石流等地質(zhì)災(zāi)害發(fā)生的頻率和損失程度均呈現(xiàn)明顯上升趨勢。正常年份重大的自然災(zāi)害所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1500億元以上，而受到災(zāi)害襲擊的人數(shù)在2億左右。在不斷頻發(fā)的自然災(zāi)害的巨大損失的面前，國外相對成熟的巨災(zāi)保險(xiǎn)體系相比較，我國巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理目前還存在諸多不足之處，主要體現(xiàn)在：廣大人民群眾進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的意識薄弱、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門的思想認(rèn)識還有待于進(jìn)一步提高、國家對責(zé)任災(zāi)害進(jìn)行防御尚未建立有效的體系機(jī)制、在自然災(zāi)害發(fā)生之后的應(yīng)急處理機(jī)制難以發(fā)揮重要作用、自然災(zāi)害發(fā)生之后進(jìn)行融資比較困難、政府和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對自然災(zāi)害受害者的補(bǔ)償水平低下、對于災(zāi)害進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作的保障程度落后。
特別值得一提的是，我國對于巨災(zāi)之后的商業(yè)運(yùn)作模式還未在完全程度上建立有效的機(jī)制體制，無論是在國家政策的層面上，還是在財(cái)稅制度和國家立法上，均為建立完善和有效的機(jī)制，在對于巨災(zāi)的保險(xiǎn)體系方面更是沒有建立起相關(guān)的制度和體系。我國目前具有部分對自然災(zāi)害進(jìn)行保險(xiǎn)的相關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但是這些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的品種比較少，并且發(fā)展十分緩慢，政府也沒有制訂有效的政策予以保障和支持，存在供需不足的矛盾。為此，我國目前在巨災(zāi)的經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償方面主要還是依靠國家臨時(shí)性的撥款補(bǔ)助為主，這是一種典型的事后補(bǔ)償，是民眾在事先無法進(jìn)行預(yù)測的，民眾不清楚在發(fā)生巨災(zāi)之后政府是否會(huì)進(jìn)行一定的補(bǔ)償，即使我國大部分民眾認(rèn)為我國政府是人民的政府，在發(fā)生巨災(zāi)的時(shí)候政府肯定會(huì)給予補(bǔ)助，但是人們無法預(yù)測政府到底會(huì)在怎樣的程度上進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償?shù)亩嗌偈怯烧诰逓?zāi)發(fā)生之后才決定的，政府可以多補(bǔ)、少補(bǔ)甚至不補(bǔ)。除此之外，我國的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?yàn)榫逓?zāi)提供的保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牧Χ仁鞘值偷?。我國?998年發(fā)生了特大的洪澇災(zāi)害，造成了直接經(jīng)濟(jì)損失2000多億元，但是我國商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所提供的補(bǔ)償僅僅為30億元，補(bǔ)償?shù)牧Χ群退绞值拖?，?dǎo)致保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)墓δ馨l(fā)揮比較小，對災(zāi)害的補(bǔ)償是微乎其微的。2008年512汶川大地震，來自保險(xiǎn)業(yè)的賠款僅占整個(gè)直接損失8451.4億元的2%左右這個(gè)，比例嚴(yán)重落后于世界平均水平。
二、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)主要的特征
巨災(zāi)往往都是人們無法預(yù)料的，即便在現(xiàn)代科技條件下人們對于某些自然災(zāi)害能夠進(jìn)行預(yù)防，但是現(xiàn)代科技也無法保障有效防范巨災(zāi)造成嚴(yán)重?fù)p失，所以，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)所造成的危害，人們大部分都是難以避免的。依據(jù)美國PCS公司的定義，造成的財(cái)產(chǎn)損失達(dá)到50億美元的責(zé)任災(zāi)害可以認(rèn)定為巨災(zāi)。巨災(zāi)發(fā)生的頻率一般比較小，但是，一旦發(fā)生了巨災(zāi)，巨災(zāi)造成的破壞性非常強(qiáng)，每次巨災(zāi)都會(huì)造成極大的人員傷亡和經(jīng)濟(jì)損失。進(jìn)入20世紀(jì)70年代以來，隨著環(huán)境破壞和溫室氣體排放，尤其是洪水和風(fēng)暴災(zāi)害的發(fā)生頻率和破壞度連年增加，以及人口和財(cái)產(chǎn)的更加集聚，巨災(zāi)事件導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失快速增加。所以，人們對于巨災(zāi)的管理的要求和任務(wù)也越發(fā)迫切和晉級，巨災(zāi)好一般的風(fēng)險(xiǎn)不同，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營有著自身的特性。
首先是巨災(zāi)所帶來的損失極大，是普通的一般災(zāi)害所無法比擬的。很顯然，巨災(zāi)爆發(fā)的頻率是比較低的，但是，由于巨災(zāi)具有無法預(yù)測和避免的特性，往往會(huì)帶來人們無法進(jìn)行估量的巨大損失，所以，這樣的損失是一個(gè)或者若干和保險(xiǎn)公司無法承擔(dān)承保責(zé)任的。在發(fā)生巨災(zāi)之后，不同的多個(gè)受害者同時(shí)會(huì)向同一家商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行索賠，所以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就必須支付巨額的費(fèi)用，這就可能導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無法承擔(dān)理賠責(zé)任甚至導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的倒閉。比如，美國于1992年爆發(fā)的“安德魯颶風(fēng)”被稱為“颶風(fēng)之母”，安德魯颶風(fēng)給美國造成了300多億美元的直接經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致了美國數(shù)十萬人沒家可回，數(shù)以萬計(jì)的服務(wù)造成損毀，美國多家商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為此支付了200多億美元的保險(xiǎn)費(fèi)，直接就導(dǎo)致了60家美國的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)倒閉。
其次是巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)面臨再保險(xiǎn)困難。由于一旦放生了巨災(zāi)，必然使許多商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)賠款大幅度增加，所以，再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對于巨災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行再保險(xiǎn)的時(shí)候特別小心謹(jǐn)慎，因?yàn)槿绻坏┙邮芰嗽俦ｋU(xiǎn)而在保險(xiǎn)期內(nèi)真的發(fā)生了巨災(zāi)，有可能導(dǎo)致再保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)。
再次是此種風(fēng)險(xiǎn)問題如果從嚴(yán)格的意義上來看是屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)的。第一，因?yàn)榫逓?zāi)具有發(fā)生的頻率較低的特點(diǎn)，但是其一旦發(fā)生，災(zāi)害的強(qiáng)度又特別高、波動(dòng)性特別強(qiáng)，要對巨災(zāi)造成的損失進(jìn)行準(zhǔn)確的核準(zhǔn)和統(tǒng)計(jì)具有相當(dāng)大的難度。第二，災(zāi)害發(fā)生之后波及的范圍極其廣泛，其規(guī)模之巨大甚至?xí)^整個(gè)保險(xiǎn)市場的承保能力，從而形成“損失累積”的效應(yīng)；三是保險(xiǎn)經(jīng)營所的“大數(shù)法則”計(jì)算基礎(chǔ)要求有大量獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位， 巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)因此給保險(xiǎn)業(yè)的損失計(jì)量和產(chǎn)品定價(jià)帶來很大困難，對經(jīng)營穩(wěn)定性構(gòu)成巨大的威脅。
三、我國巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的管理模式探究
（一）再保險(xiǎn)市場
我國應(yīng)該充分發(fā)揮再保險(xiǎn)市場分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力，積極引進(jìn)國際再保險(xiǎn)，努力培育和完善國內(nèi)再保險(xiǎn)。然而這個(gè)途徑的市場受承保能力并不很大，不能解決保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的全部問題。一次1000億美元的地震損失可以使得相當(dāng)數(shù)量的保險(xiǎn)公司和再保公司破產(chǎn)，然而與龐大的資本市場相比，巨額損失數(shù)據(jù)變得不再讓人覺得高不可攀。西方保險(xiǎn)公司于是將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的視覺轉(zhuǎn)向資本市場，也就需要更大容量更經(jīng)濟(jì)的新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式――巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化。
（二）巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化
巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散和管理的發(fā)展方向，保險(xiǎn)公司和再保公司都需要一次來發(fā)散風(fēng)險(xiǎn)。在資本市場發(fā)行巨災(zāi)債券（Catastrophe Bonds）是國際上公認(rèn)的分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效新模式。根據(jù)慕尼黑再保險(xiǎn)提供的數(shù)據(jù)，1997-2006年的10年間，巨災(zāi)債券的發(fā)行量增長了約3倍。我們應(yīng)當(dāng)充分利用資本市場上的金融工具轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，除了要有更加成熟的市場和投資者之外，關(guān)鍵問題是政府和企業(yè)加快對建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理市場化機(jī)制的緊迫性認(rèn)識，巨災(zāi)債券發(fā)行機(jī)構(gòu)的特殊性必然使得其設(shè)立和運(yùn)營要突破現(xiàn)行的公司法、信托法、證券法、稅法等諸多部門法，
（三）政府在巨災(zāi)管理中應(yīng)有的作用
政府出面解決巨災(zāi)保險(xiǎn)再保不足的方式是成立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金，保險(xiǎn)公司承保來的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)主要依靠巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金來轉(zhuǎn)移。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金應(yīng)該由政府主辦，基金來源可以是公司提取的準(zhǔn)備金或保費(fèi)、社會(huì)捐助和財(cái)政支出。
四、結(jié)論
巨災(zāi)是一種比較特殊的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，所以一直以來都是政府和相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行研究的課題之一。本文對于目前我國巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題進(jìn)行了分析，并在此基礎(chǔ)上提出了建立健全巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的模式：政府發(fā)揮主導(dǎo)作用，綜合保險(xiǎn)公司和資本市場等各方面力量的綜合管理模式。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】民航客艙；客艙安全；安全管理；風(fēng)險(xiǎn)模式
一、民航客艙安全管理的內(nèi)容和安全管理的現(xiàn)狀
1.民航客艙安全管理的主要內(nèi)容
民航正常運(yùn)行依賴于安全，客艙安全對飛行安全具有重要的影響作用，涉及航空器、飛行員、乘務(wù)員以及旅客在特定環(huán)境下的安全管理。雖然飛機(jī)仍是安全系數(shù)最高的交通工具，但是旅客乘機(jī)安全意識薄弱、工作人員操作失誤等人為因素仍成為航空安全的一大隱患，這就給客艙安全管理提出了更高的要求。必須通過嚴(yán)格的規(guī)范流程，確保旅客在正常、非正常情況下得到最大程度的保護(hù)?？团摪踩街苯佑绊懨窈降恼w安全水平，不應(yīng)孤立地看客艙安全，而應(yīng)從整個(gè)民航安全體系的角度來看待客艙安全的重要性。
2.民航客艙安全管理的基本現(xiàn)狀
當(dāng)下民航客艙安全管理中的基本內(nèi)容比較健全，但是乘務(wù)員的安全意識和機(jī)組人員的溝通協(xié)調(diào)等方面還有一定的提升空間，從而出現(xiàn)了一些本可以規(guī)避掉的風(fēng)險(xiǎn)，例如，在飛機(jī)顛簸過程中的廚房設(shè)施未能固定牢固，導(dǎo)致了物品跳出砸傷乘務(wù)人員；再如，由于機(jī)組人人員的溝通不暢，導(dǎo)致了駕駛艙發(fā)出的顛簸預(yù)警信號未能及時(shí)傳達(dá)到乘務(wù)倉，最終造成了乘客未能在第一時(shí)間進(jìn)行安全措施的預(yù)防。這些都是民航客艙安全管理的細(xì)節(jié)中存在的基本狀況，只有提高航班上每位工作人員的安全風(fēng)險(xiǎn)意識，才能夠有效地規(guī)避飛行中的風(fēng)險(xiǎn)，為乘客營造一個(gè)安全平穩(wěn)的航程。
二、風(fēng)險(xiǎn)管理模式在民航客艙安全管理中的應(yīng)用
1.風(fēng)險(xiǎn)識別
所謂風(fēng)險(xiǎn)識別是指洞悉潛在的未知風(fēng)險(xiǎn)，將預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類并分析各種風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，識別出能夠?qū)е驴团摪踩娘L(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)的識別要經(jīng)過匯集材料、預(yù)計(jì)潛在風(fēng)險(xiǎn)和分類識別風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)階段。關(guān)于材料的匯集方面可以通過各種方法來搜集，例如，通過對機(jī)組的工作人員和機(jī)修工作人員以及乘客等參與民航飛行活動(dòng)的人進(jìn)行問卷調(diào)查，從而匯集成為材料冊。關(guān)于預(yù)計(jì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)可以對材料冊中的問題進(jìn)行細(xì)致地分析，從而知曉對客艙造成危險(xiǎn)的因素以及這些因素對客艙安全的危險(xiǎn)指數(shù)，進(jìn)而能夠?qū)团摰陌踩芾碛谐醪降娜娴恼J(rèn)識，最終能夠確定當(dāng)前客艙的危險(xiǎn)程度。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識別和分類可以分為直接可識別風(fēng)險(xiǎn)和間接可識別風(fēng)險(xiǎn)。對于直接可識別風(fēng)險(xiǎn)要有與之相匹配的預(yù)防方法來消除安全隱患，而對于間接可是別風(fēng)險(xiǎn)，要有其間接判據(jù)以供日程排查風(fēng)險(xiǎn)參考。
2.風(fēng)險(xiǎn)分析
通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)分析的主要方法是利用與之匹配度較高的模型來進(jìn)行分析，從而能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行分析，同時(shí)也能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度進(jìn)行分析，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分析兼顧定性和定量兩個(gè)方面。此外，風(fēng)險(xiǎn)分析中還要對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性的大?。达L(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生概率）和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可變動(dòng)性（即風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的隨機(jī)性）進(jìn)行深度分析，從而能夠依據(jù)潛在風(fēng)險(xiǎn)事件的產(chǎn)生原因和風(fēng)險(xiǎn)走向來編制風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，進(jìn)而能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)防和高質(zhì)量的處理。在飛機(jī)的安全管理中，客艙安全管理的難度最大，其難度主要體現(xiàn)在客艙中人數(shù)基數(shù)大、公共設(shè)備多以及空間設(shè)計(jì)系統(tǒng)復(fù)雜。
3.風(fēng)險(xiǎn)評估
一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)評估要經(jīng)過三個(gè)階段，依次是明確風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)準(zhǔn)則、明確潛在目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度以及依照評估基礎(chǔ)準(zhǔn)則對潛在目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量兩個(gè)維度的分析。根據(jù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)評估理論來確定風(fēng)險(xiǎn)水平，即風(fēng)險(xiǎn)水平等于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度兩者的乘積。風(fēng)險(xiǎn)類別確定則需要以單個(gè)評估基礎(chǔ)準(zhǔn)則和整體評估基礎(chǔ)準(zhǔn)則為評價(jià)準(zhǔn)繩，將潛在目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)事件與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平與之對比，從而能夠確定風(fēng)險(xiǎn)的類別和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)以及處理風(fēng)險(xiǎn)的方法和策略，進(jìn)而在管理組織結(jié)構(gòu)等方面對系統(tǒng)進(jìn)行深度優(yōu)化以提高民航客艙的安全指數(shù)。
4.風(fēng)險(xiǎn)控制
所謂風(fēng)險(xiǎn)控制就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的過程，通常情況下被定義為運(yùn)用相應(yīng)的方法和手段來減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或者減緩風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生即防患于未然，是風(fēng)險(xiǎn)控制的最佳方式，也是風(fēng)險(xiǎn)控制的最高水平。但是在實(shí)際的飛行工作中發(fā)現(xiàn)，不可控制的自然環(huán)境變化會(huì)造成很多不可預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)能夠通過相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的降低就是最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)控制方法了，這樣可以將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降到最低。接下來對防患于未然的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法和降低風(fēng)險(xiǎn)的損壞程度兩個(gè)方面來對分線控制進(jìn)行討論。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，主要從以下兩個(gè)方面來開展。第一，營造良好的安全文化氛圍，安全知識要隨處可見，從而能夠保證乘務(wù)員有強(qiáng)烈的安全意識，從而能夠積極影響到其工作的質(zhì)量，進(jìn)而能夠在日常工作的細(xì)節(jié)上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。安全文化的宣傳活動(dòng)的開展形式多種多樣，員工安全意識的養(yǎng)成不是一蹴而就的，只有持久的安全文化宣傳才能起到潛移默化的作用，因此安全教育工作要常抓不懈。第二，完善乘務(wù)員管理制度，這里主要強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)，一是保證現(xiàn)役乘務(wù)人員有扎實(shí)的職業(yè)能力和良好的職業(yè)道德，二是保證乘務(wù)員有足夠的休息時(shí)間以避免神情恍惚而造成的風(fēng)險(xiǎn)判斷誤差。
關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)損失的減少工作，主要從以下兩個(gè)方面來開展。第一，要制定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生緊急預(yù)案，依據(jù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度制定出相應(yīng)的解決對策，從而能夠在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)工作人員有據(jù)可循，進(jìn)而能夠提高短時(shí)高效處理風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二，要準(zhǔn)備好應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)設(shè)備，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，如果某些設(shè)備的運(yùn)行工況出現(xiàn)紊亂，可以切換到備用設(shè)備，從而能夠讓飛機(jī)正常航行，進(jìn)而避免系統(tǒng)癱瘓?jiān)斐娠w機(jī)失事，最終降低風(fēng)險(xiǎn)帶來損失。
三、結(jié)語
綜上所述，只有明確了民航客艙安全管理的主要內(nèi)容，同時(shí)清晰了解民航客艙安管中存在的問題，才能夠充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，從而更好地規(guī)避民航客艙安全風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而能夠?yàn)槌丝吞峁┮粋€(gè)良好的安全飛行環(huán)境。因此，相關(guān)的管理工作者要將過往的飛行經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密聯(lián)系起來，從而能夠讓民航飛行過程中的安全性有根本保障。
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈管理 質(zhì)量管理 風(fēng)險(xiǎn)管理 轉(zhuǎn)型升級
隨著經(jīng)濟(jì)全球化和消費(fèi)者需求的變化，大多數(shù)企業(yè)開始摒棄原有“縱向一體化”發(fā)展戰(zhàn)略，放棄向自己不熟悉的上下游產(chǎn)業(yè)鏈擴(kuò)張，轉(zhuǎn)而尋求“橫向一體化”發(fā)展，在自身專注的領(lǐng)域追求規(guī)模帶來的市場競爭優(yōu)勢，競爭的重點(diǎn)已從企業(yè)間競爭轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈上企業(yè)集群的整體競爭。而制造業(yè)企業(yè)在這場轉(zhuǎn)變中也紛紛通過轉(zhuǎn)型升級來重新定位，生產(chǎn)方式和管理模式調(diào)整成為了制造企業(yè)制勝的重要條件。檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)作為國家進(jìn)出口質(zhì)量主管部門，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)適應(yīng)企業(yè)生產(chǎn)方式和管理模式的轉(zhuǎn)變，促進(jìn)正常貿(mào)易和防范安全風(fēng)險(xiǎn)。因此，圍繞供應(yīng)鏈管理的客觀實(shí)際，轉(zhuǎn)變以批次管理為核心的管理理念，追求質(zhì)量安全可控基礎(chǔ)上的快捷便利通關(guān)服務(wù)，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的供應(yīng)鏈質(zhì)量安全監(jiān)管模式，是融入供應(yīng)鏈整體競爭的新市場環(huán)境，滿足新生產(chǎn)方式對速度、柔性的需求，促進(jìn)我國制造業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，適應(yīng)國際市場與競爭的必然選擇。
1.主要做法
1.1以質(zhì)量安全為核心，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系
為了實(shí)現(xiàn)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)可控的整體目標(biāo)，在省局指導(dǎo)下，昆山檢驗(yàn)檢疫局借鑒ISO31000標(biāo)準(zhǔn)理論，結(jié)合昆山自行車行業(yè)和現(xiàn)代物流業(yè)實(shí)際情況，組建TBT技術(shù)協(xié)作組，在行業(yè)專家的協(xié)助下對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，構(gòu)建了包含風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)快速處置為核心的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
為了做建立好風(fēng)險(xiǎn)管理體系，昆山檢驗(yàn)檢疫局充分利用質(zhì)量安全示范區(qū)建設(shè)的契機(jī)，與行業(yè)專家一起按照TBT要求，根據(jù)技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容對自行車類產(chǎn)品按照10個(gè)大類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分解，對行業(yè)按照供應(yīng)鏈物流環(huán)節(jié)進(jìn)行流程分解，在境外通報(bào)、市場反饋、三方服務(wù)機(jī)構(gòu)和主要企業(yè)建立起24個(gè)核心風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)，并由各主要企業(yè)在影響產(chǎn)品質(zhì)量的供應(yīng)鏈內(nèi)部關(guān)鍵流程建立了近千個(gè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)，通過檢驗(yàn)、檢測和檢查等手段來采集風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在供應(yīng)鏈內(nèi)外部的監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，并在檢驗(yàn)檢疫主導(dǎo)下通過管理案例、管理現(xiàn)場會(huì)的方式引導(dǎo)企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)管理和改善手段應(yīng)用到各個(gè)監(jiān)控點(diǎn)的控制當(dāng)中協(xié)同開展風(fēng)險(xiǎn)管理；再利用監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)歸并處理對原有風(fēng)險(xiǎn)分析數(shù)據(jù)進(jìn)行優(yōu)化更新，提高了風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠性、針對性和效率，總結(jié)了降低管理成本的經(jīng)驗(yàn)，有效的降低高關(guān)注度的安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率；并通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)結(jié)合TBT協(xié)議國家風(fēng)險(xiǎn)信息的采集分析，利用建立的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)，提供各類風(fēng)險(xiǎn)的指向性快速預(yù)警，先后國內(nèi)外信息通報(bào)47期、警示通報(bào)61期，有效縮短了產(chǎn)業(yè)應(yīng)對質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的提前期，提升了供應(yīng)鏈響應(yīng)速度和柔性；最終疊加對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和監(jiān)管驗(yàn)證中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量事件快速反應(yīng)機(jī)制，通過溯源調(diào)查、質(zhì)量約談、主動(dòng)召回、境外整改等處置手段的應(yīng)用，提升了產(chǎn)業(yè)的軟實(shí)力。
1.2豐富評估、驗(yàn)證與合格保證的供應(yīng)鏈管理手段
供應(yīng)鏈管理是物流、商流、信息流合一的管理方式，為了滿足宏觀監(jiān)管的要求，必須豐富檢驗(yàn)檢疫管理手段。
昆山檢驗(yàn)檢疫局結(jié)合發(fā)展實(shí)際，積極爭取地方政府大力支持，獲得地方5000萬基礎(chǔ)建設(shè)資金投入和800萬平臺(tái)建設(shè)資金，建立了江蘇出入境檢驗(yàn)檢疫自行車檢測中心和安泰檢驗(yàn)技術(shù)服務(wù)有限公司兩個(gè)省級公共服務(wù)平臺(tái)，分別從科技和商務(wù)角度為自行車類產(chǎn)品的設(shè)計(jì)驗(yàn)證和制造中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測提供物理、化學(xué)等方面全面驗(yàn)證服務(wù)。
1.3建立會(huì)商協(xié)作、質(zhì)量安全約談和快速處置機(jī)制
在探索過程中，檢驗(yàn)檢疫人員發(fā)現(xiàn)，要深化供應(yīng)鏈管理模式的內(nèi)涵，效率和服務(wù)是關(guān)鍵。
因此，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和昆山實(shí)際，在質(zhì)量安全示范區(qū)內(nèi)組建了22人的TBT專家協(xié)作組，重點(diǎn)開展TBT技術(shù)法規(guī)研究、安全風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則修訂、質(zhì)量管理技術(shù)培訓(xùn)、參與信息化平臺(tái)建設(shè)和質(zhì)量事件應(yīng)急預(yù)案會(huì)商等工作。以捷安特公司核心價(jià)值團(tuán)隊(duì)GTEAM管理提升活動(dòng)為借鑒，在出口自行車集聚區(qū)及行業(yè)內(nèi)部開展供應(yīng)鏈質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，結(jié)合組織開展以全面質(zhì)量管理和精益生產(chǎn)為主的季度管理改善，建設(shè)優(yōu)質(zhì)、可靠和高效并不斷自我完善的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)。
圍繞服務(wù)主題和安全風(fēng)險(xiǎn)的主線，昆山檢驗(yàn)檢疫局還建立了質(zhì)量安全約談制度，以國外技術(shù)法規(guī)動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的傳遞，對重點(diǎn)企業(yè)重點(diǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)予以充分關(guān)注，發(fā)揮警示和快速處理雙效合一的作用。
1.4供應(yīng)鏈質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)可控基礎(chǔ)上便捷通關(guān)
供應(yīng)鏈管理的核心是質(zhì)量安全，目的是質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)可控基礎(chǔ)上對貿(mào)易的促進(jìn)，便捷化通關(guān)就是檢驗(yàn)檢疫積極應(yīng)用的體現(xiàn)。
圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，以公共服務(wù)平臺(tái)與電子信息化平臺(tái)建設(shè)為契機(jī)，充分試點(diǎn)質(zhì)量安全基礎(chǔ)上的快速、可追溯放行新模式，打造便捷暢通的質(zhì)量和通關(guān)服務(wù)環(huán)境。昆山檢驗(yàn)檢疫局通過電子捷報(bào)、電子監(jiān)管、分類管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等電子平臺(tái)的建設(shè)，利用公共服務(wù)平臺(tái)、企業(yè)之間質(zhì)量信息數(shù)據(jù)共享，對風(fēng)險(xiǎn)可控的成熟產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了合格保證基礎(chǔ)上的出口報(bào)檢批可追溯放行，加快了誠信企業(yè)正常出口的速度，降低出口通關(guān)時(shí)間成本，提高了出口供應(yīng)鏈的速度績效指標(biāo)，使捷安特核心團(tuán)隊(duì)的訂單完成時(shí)間有了明顯提高，也滿足了迪卡儂每批上百種產(chǎn)品拼箱出口臺(tái)灣14天的物流時(shí)限要求。
2.取得成效
通過供應(yīng)鏈管理模式在出口自行車質(zhì)量安全示范區(qū)和迪卡儂出口臺(tái)灣項(xiàng)目中的應(yīng)用，管理成效初步顯現(xiàn)。以自行車產(chǎn)業(yè)為例，隨著供應(yīng)鏈管理模式的應(yīng)用，70余家企業(yè)評估，數(shù)萬批樣品的主動(dòng)驗(yàn)證，近千批樣品的監(jiān)管驗(yàn)證。集聚區(qū)企業(yè)整體水平明顯提升，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量管理體系全覆蓋，計(jì)量管理提升顯著，并且先后有1家企業(yè)通過出口免驗(yàn)審核，1家企業(yè)獲得第十屆國家質(zhì)量獎(jiǎng)、亞太區(qū)卓越績效獎(jiǎng)、江蘇出口優(yōu)質(zhì)企業(yè)獎(jiǎng)、蘇州市長質(zhì)量獎(jiǎng)，1家企業(yè)實(shí)驗(yàn)室通過了CNAS認(rèn)可和CPSC認(rèn)可。區(qū)內(nèi)21家企業(yè)累計(jì)設(shè)立研發(fā)中心13個(gè)，新增專利1657項(xiàng)，實(shí)用新型674項(xiàng)，新增商標(biāo)479個(gè)，應(yīng)用科技成果轉(zhuǎn)化39項(xiàng)，5個(gè)品牌獲“中國名牌產(chǎn)品”稱號，3家企業(yè)商標(biāo)獲中國馳名商標(biāo)。先進(jìn)的TPS、TPM、TQM管理方法被越來越多的區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)用到管理活動(dòng)中；提高效率的數(shù)控機(jī)床、自動(dòng)焊接機(jī)器人，節(jié)能高效的精沖、冷擠工藝，環(huán)保理念的水性涂裝線在區(qū)內(nèi)逐漸應(yīng)用；鋁合金、鈦合金和碳纖維等新型材料也廣泛被采用。
3.未來研究方向
3.1進(jìn)一步加強(qiáng)供應(yīng)鏈管理模式風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)核研究
供應(yīng)鏈管理模式的關(guān)鍵是質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)在供應(yīng)鏈管理活動(dòng)中的實(shí)現(xiàn)。因此，加強(qiáng)以TBT通報(bào)、技術(shù)法規(guī)變化和市場反饋信息收集為重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作，加強(qiáng)以數(shù)據(jù)真實(shí)性、完整性為重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與分析活動(dòng)，加強(qiáng)以社會(huì)效益最優(yōu)化與檢驗(yàn)資源投入相平衡為基礎(chǔ)的檢驗(yàn)監(jiān)管方案規(guī)劃和實(shí)施，通過對風(fēng)險(xiǎn)管理核心的研究來逐步完善供應(yīng)鏈質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
3.2加快信息化及公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)腳步
供應(yīng)鏈管理模式的應(yīng)用需要大量質(zhì)量信息與真實(shí)的驗(yàn)證結(jié)果支撐，加快信息化平臺(tái)與公共服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)是重要基礎(chǔ)。構(gòu)建符合供應(yīng)鏈實(shí)際分布的網(wǎng)絡(luò)化信息平臺(tái)，既可以將質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則貫徹到供應(yīng)鏈各企業(yè)，同時(shí)還能幫助加強(qiáng)企業(yè)間協(xié)作和質(zhì)量信息傳遞，為企業(yè)質(zhì)量主體建設(shè)提供信息化支持。加強(qiáng)公共服務(wù)性實(shí)驗(yàn)室檢測能力建設(shè)，可以降低地區(qū)總體檢測成本投入，為企業(yè)設(shè)計(jì)驗(yàn)證、原材料管理和周期性驗(yàn)證提供有益的補(bǔ)充。加強(qiáng)公共服務(wù)性三方評估機(jī)構(gòu)的能力建設(shè)，可以為供應(yīng)鏈上下游質(zhì)量管理提供公正客觀的服務(wù)，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展和質(zhì)量保證能力改善提供機(jī)會(huì)。
3.3增強(qiáng)實(shí)用性、擴(kuò)大供應(yīng)鏈管理模式應(yīng)用范圍
盡管通過在自行車質(zhì)量安全示范區(qū)和迪卡儂出口項(xiàng)目中的應(yīng)用，供應(yīng)鏈管理模式有效性得到了一定體現(xiàn)，但面臨我們的更大挑戰(zhàn)是如何讓這一管理模式具有更蓬勃的生機(jī)和活力，加強(qiáng)在各類型產(chǎn)品中的應(yīng)用實(shí)踐和各類型供應(yīng)鏈中的測試是促進(jìn)供應(yīng)鏈管理模式發(fā)展的重要手段，也是深化分類管理，探索監(jiān)管、放行分離的需要。
4.結(jié)語
供應(yīng)鏈管理模式研究是昆山檢驗(yàn)檢疫局在省局指導(dǎo)下，結(jié)合質(zhì)量安全示范區(qū)建設(shè)和迪卡儂出口項(xiàng)目需求，爭取政府政策支持，依托公共服務(wù)平臺(tái)等三方機(jī)構(gòu)，緊緊圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的核心目標(biāo)開展質(zhì)量安全監(jiān)管，落實(shí)企業(yè)質(zhì)量主體責(zé)任，充分履行監(jiān)管服務(wù)的職責(zé)的探索與實(shí)踐；也幫助昆山自行車產(chǎn)業(yè)新以全球不足1%的生產(chǎn)量獲得了超過4%的市場占有率，是檢驗(yàn)監(jiān)管促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級適應(yīng)現(xiàn)代競爭的良好范例。
參考文獻(xiàn)
Abstract： With the construction of complicated and systematic project， the problems of risk management in project construction gradually get more and more people's concern and attention. But there are still many hidden dangers and problems in the current risk management model of the construction project in China. This paper mainly analyzes and researches how to build construction project management mode with high practical operability which is based on the current situation of engineering project construction in China and can integrate with the international advanced management mode.
關(guān)鍵詞： 風(fēng)險(xiǎn)管理；建設(shè)工程；管理模式；探析研究
Key words： risk management；construction project；management mode；analysis and research
中圖分類號：F407.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2016）08-0032-03
0 引言
建設(shè)工程的質(zhì)量管理不僅是建設(shè)項(xiàng)目投資成效和具體適用的相關(guān)體現(xiàn)，更關(guān)系著人們生命財(cái)產(chǎn)安全的重要問題，所以工程項(xiàng)目建設(shè)中的風(fēng)險(xiǎn)管理問題就顯得尤為重要。我國對于建設(shè)一直以來都堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、嚴(yán)要求，但是相比于國外建設(shè)工程更加先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系模式，我國的建筑工程管理體系中還是存在著許多嚴(yán)重問題，這些安全隱患如果控制不當(dāng)很可能就會(huì)引發(fā)重大的工程質(zhì)量問題，對國家造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失也為人們帶來嚴(yán)重的生命財(cái)產(chǎn)威脅。所以我們需要對原有建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，針對其問題隱患進(jìn)行完善和補(bǔ)充，在結(jié)合我國實(shí)際工程建設(shè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上對國外更加成熟與先進(jìn)的管理模式進(jìn)行有效借鑒，綜合探析研究出風(fēng)控嚴(yán)格、管理安全并且實(shí)操性較高的建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理體系新模式。
1 現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理模式的問題分析
我國建設(shè)工程項(xiàng)目現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比于國外更加成熟與先進(jìn)的模式在理念和實(shí)踐應(yīng)用方面都有著一定的不足。主要存在問題有以下三點(diǎn)：
①我國的建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理模式風(fēng)險(xiǎn)“共保體” 原則的存在，使得保險(xiǎn)公司必須承擔(dān)一筆人力物力財(cái)力的額外費(fèi)用，會(huì)極大的影響保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理模式中的利益獲取。
②現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理模式信息方面不對稱，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的安全信息是合同協(xié)議內(nèi)的不公內(nèi)容，除了施工甲方、承保公司以及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)其余的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理受益人都不能獲悉管理保護(hù)細(xì)則，一旦出現(xiàn)問題，不知情的一方不能及時(shí)進(jìn)行問責(zé)和追究，容易因?yàn)樾畔⒉粚ΨQ而產(chǎn)生嚴(yán)重的誠信問題。
③現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理模式監(jiān)督問責(zé)不是由風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)直接施行，監(jiān)督過程中一旦發(fā)現(xiàn)問題，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)需要與施工甲方、保險(xiǎn)公司同時(shí)批準(zhǔn)，才能對管理問題進(jìn)行措施補(bǔ)救以及問責(zé)懲罰，溝通上會(huì)浪費(fèi)時(shí)間，并且會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督難度。
2 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理全新模式的研究分析
全新的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理模式以國外建設(shè)工程管理模式先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)為參考模版，取消“共保體”風(fēng)險(xiǎn)管理原則，實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)管理全過程為基礎(chǔ)的獨(dú)立責(zé)任管理新模式（如圖1所示）。要對施工甲方、保險(xiǎn)公司以及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行責(zé)任區(qū)分，不能混淆三者的權(quán)利范圍，在管理中追究到每一個(gè)具體方向的責(zé)任部門，以利益最大化的原則實(shí)現(xiàn)責(zé)任最大化。對建筑工程項(xiàng)目的具體管理以工程保險(xiǎn)為主要風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)，保險(xiǎn)公司擴(kuò)大負(fù)責(zé)保障范圍，但不再與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)責(zé)任重疊，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)重點(diǎn)負(fù)責(zé)整個(gè)建筑工程項(xiàng)目的監(jiān)督執(zhí)行，權(quán)限范圍加大，遇到重大的工程管理問題，可以先行采取措施，而后再于施工甲方與保險(xiǎn)公司進(jìn)行問題確定，總之全新的管理模式對原有的弊端和問題進(jìn)行了很大程度的補(bǔ)充和完善。另外，在實(shí)踐該風(fēng)險(xiǎn)管理模型的過程中，還應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)：
①建立與完善誠信體系。全新的工程項(xiàng)目管理模式施工甲方所代表的業(yè)主方、施工單位、設(shè)計(jì)單位以及工程監(jiān)理公司、工程保險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)是權(quán)利區(qū)分，責(zé)任獨(dú)立的，所以在這樣的管理模式下，建立彼此的信用基礎(chǔ)就顯得尤為重要。誠信的體系包括對工程的質(zhì)量信用、安全信用、經(jīng)濟(jì)信用、合同信用等等，在信用的原則上，每一個(gè)單位做好自己的管理工作，履行自己的工程責(zé)任，為了最終的共同利益，完成整個(gè)建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
②完善行業(yè)管理。首先要建立所有工程管理參與方的工程保險(xiǎn)共同規(guī)則，對工程各方的行業(yè)自律、要求標(biāo)準(zhǔn)和管理細(xì)則進(jìn)行明確的規(guī)定和責(zé)任劃分，同時(shí)實(shí)現(xiàn)信息共享。其次，一定要對施工甲方、保險(xiǎn)公司和負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)建立工程保險(xiǎn)的行業(yè)自律機(jī)制，來規(guī)范建筑行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的所有相關(guān)內(nèi)容，共同遵守、自我約束、自我發(fā)展，最終有效的降低工程風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)管理模式的最優(yōu)協(xié)調(diào)效果。
③培養(yǎng)專業(yè)人才。為了實(shí)現(xiàn)全新管理模式的有效運(yùn)用，工程管理參與方要特別注重對專業(yè)人才的培養(yǎng)和發(fā)展，開設(shè)工程保險(xiǎn)和建筑風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)培訓(xùn)課程，對相關(guān)工作參與人員都進(jìn)行系統(tǒng)和體系的管理培訓(xùn)，并與保險(xiǎn)公司、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和建筑施工方進(jìn)行實(shí)踐對接，對培訓(xùn)人員進(jìn)行實(shí)際的理論加強(qiáng)，理論聯(lián)系實(shí)際，加快專業(yè)人才的培養(yǎng)工作。
④完善建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)法律法規(guī)體系。全新的管理模式各負(fù)責(zé)企業(yè)實(shí)現(xiàn)獨(dú)立的責(zé)任承擔(dān)，在這樣的機(jī)制下除了良好的誠信體系基礎(chǔ)，也需要相關(guān)法律法規(guī)體系的建立和完善，實(shí)現(xiàn)政府部門的宏觀監(jiān)督和把控，更加有效地確保工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理和質(zhì)量管理的可靠性。
⑤發(fā)展信息技術(shù)，促進(jìn)工程保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化。建筑工程管理實(shí)現(xiàn)信息化是建筑行業(yè)發(fā)展的必然趨勢與要求，所以直接負(fù)責(zé)到工程項(xiàng)目施工安全和風(fēng)險(xiǎn)控制的工程保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理也一定要進(jìn)行信息化的改變和優(yōu)化。一般在基于工程保險(xiǎn)的建筑工程風(fēng)險(xiǎn)管理新模式中，會(huì)采用PIP的信息技術(shù)，改變原有管理模式中工程項(xiàng)目信息點(diǎn)對點(diǎn)的信息交換方式，更加有效地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目工程參與各方的信息共享，大大提高項(xiàng)目建設(shè)的信息透明度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。
3 工程變更索賠風(fēng)險(xiǎn)管理案例
3.1 工程概況
某地鐵車站主體圍護(hù)結(jié)構(gòu)為厚800mm地下連續(xù)墻，原設(shè)計(jì)深度為28m，基坑開挖深度21m。降水方式為敞開式降水，降水費(fèi)用150萬元包干使用，降水方案由施工單位自行設(shè)計(jì)施工，原投標(biāo)報(bào)價(jià)C30混凝土為983.53元/m3，鋼筋5246.17元/t，型鋼制安5874.27元/t，投標(biāo)總價(jià)2707萬元。
3.2 變更風(fēng)險(xiǎn)分析
2008年3月，由深基坑專家委員會(huì)對設(shè)計(jì)單位的初步設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評審，在評審過程中，我單位提出應(yīng)加深地下連續(xù)墻的深度，變更理由為：
①設(shè)計(jì)地下連續(xù)墻深度28m，基坑開挖深度最深達(dá)到21m，且由于基坑土質(zhì)為細(xì)沙，連續(xù)墻插入比不足，無法保證基坑的穩(wěn)定，嚴(yán)重時(shí)有可能發(fā)生類似于杭州地鐵基坑垮塌的嚴(yán)重安全事故。
②該地鐵車站站位所處地下水位較高，為0.5～2.0m，承壓水位較高，且地下水系與長江水位連通，形成無限補(bǔ)給，敞開式降水很難達(dá)降水效果。站區(qū)地質(zhì)條件主要以粉砂、粉細(xì)砂為主。底板埋深20.5m（有效站臺(tái)中心處），基坑底位于4-1粉砂層和4-2粉細(xì)砂層上，在降水效果不理想的狀態(tài)下，此種土質(zhì)極易液化，形成軟基，嚴(yán)重時(shí)可能發(fā)生管涌，涌沙等情況，給基坑的安全帶來極為不利的影響。
③基坑周邊建筑物較多，且建筑基礎(chǔ)形式多樣，基坑西南南側(cè)距離地面3層、地下1層混凝土框架結(jié)構(gòu)某大型超市4.1～7.2m，西北側(cè)20m為一地下通道；東北側(cè)距離一28層大廈17m左右；敞開式降水勢必造成建筑物的不均勻沉降，帶來巨大的社會(huì)影響和安全隱患。
④該車站下穿運(yùn)營中的輕軌線線路，地下連續(xù)墻距輕軌橋墩的最小距離為1.25m，輕軌橋墩基礎(chǔ)為深度48m的摩擦樁，地下連續(xù)墻的深度如小于樁基深度，不利于摩擦樁的穩(wěn)定，給運(yùn)營中的輕軌帶來安全隱患。
3.3 風(fēng)險(xiǎn)控制措施
基于以上考慮，我單位采取了以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：
①地下連續(xù)墻深度加深，最好落底入巖，使基坑內(nèi)形成止水帷幕。
②在大型超市側(cè)及地下通道側(cè)增加高壓旋噴樁，即能提高止水效果，又能保證地下連續(xù)墻成墻過程中槽壁的穩(wěn)定。
③地下連續(xù)墻每幅墻體接縫處增加高壓旋噴樁加強(qiáng)止水效果。
3.4 風(fēng)險(xiǎn)控制效果
2008年5月，正式施工圖紙下發(fā)后，深基坑評審會(huì)議的結(jié)果得到了充分的落實(shí)，連續(xù)墻深度增加至48m，基礎(chǔ)入巖1.5m，增加相應(yīng)的高壓旋噴15258m。我單位在此基礎(chǔ)上，耐心細(xì)致，作好各方面工作，鍥而不舍，據(jù)理力爭，與業(yè)主單位就地下連續(xù)墻由于深度增加而引起的單價(jià)問題進(jìn)行了談判，在原合同單價(jià)基礎(chǔ)上，對我單位地下連續(xù)墻單價(jià)進(jìn)行了變更增補(bǔ)。而且，由于地下連續(xù)墻入巖，大大降低了總價(jià)承包的降水的費(fèi)用，此項(xiàng)變更的落實(shí)，給我項(xiàng)目增加了958萬元的利潤。具體情況見表1。
此變更成功的關(guān)鍵性在于以確保安全為載體，充分利用地質(zhì)和周邊建筑實(shí)際，最終實(shí)現(xiàn)地下連續(xù)墻變更。變更后的工程成本未超出預(yù)測范圍，單位不僅沒有因此承擔(dān)變更索賠的損失，而且還因此增加了958萬元的利潤，這在很大程度上得益于前期得力的變更風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
4 總結(jié)
在工程建設(shè)領(lǐng)域基于全新風(fēng)險(xiǎn)管理框架下對工程管理模式進(jìn)行創(chuàng)新和優(yōu)化，是我國建筑行業(yè)未來發(fā)展的必然趨勢。以工程保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容，可以有效地轉(zhuǎn)移建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)，提高事故預(yù)防能力，保證工程項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行，對原有的傳統(tǒng)管理模式是一種極大的補(bǔ)充和完善，所以在未來的建筑行業(yè)發(fā)展中，這種全新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)該得到進(jìn)一步的推廣和應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)建筑行業(yè)更大的發(fā)展和進(jìn)步。
參考文獻(xiàn)：
[1]李杰.跨越工程保險(xiǎn)技術(shù)障礙途徑與風(fēng)險(xiǎn)管理模式的研究[D].華僑大學(xué)，2011.
[關(guān)鍵詞] 理財(cái)柔性 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 管理模式
一、引言
隨著財(cái)務(wù)實(shí)踐和理財(cái)環(huán)境的不確定性劇增、日益復(fù)雜，財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理越來越成為財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理的重要組成部分。而柔性是為處理不確定性而設(shè)置的、提高系統(tǒng)以變應(yīng)變的能力。因此，從財(cái)務(wù)柔性的角度管理財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。
對于相關(guān)概念，許多學(xué)者進(jìn)行了研究。鄧明然教授認(rèn)為：“企業(yè)的理財(cái)柔性是快速而經(jīng)濟(jì)地處理理財(cái)活動(dòng)中環(huán)境變化或由環(huán)境變化引起的時(shí)時(shí)、處處不確定性的能力。這種能力由緩沖能力、適應(yīng)能力和創(chuàng)新能力組成”。趙華教授進(jìn)行進(jìn)一步研究，認(rèn)為理財(cái)柔性還包括財(cái)務(wù)系統(tǒng)的協(xié)調(diào)能力。趙華教授認(rèn)為：“財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)基于平衡計(jì)分卡的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)測度機(jī)制，通過適應(yīng)變化、利用變化和創(chuàng)造變化處理動(dòng)態(tài)環(huán)境和不確定性，以提高動(dòng)態(tài)競爭能力，并最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的思維模式、決策制定和控制活動(dòng)。”
二、基于理財(cái)柔性財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵界定
綜合國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)和理財(cái)柔性、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理特征，筆者認(rèn)為，基于理財(cái)柔性的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是指：在對財(cái)務(wù)環(huán)境不確定性系統(tǒng)分析的前提下，以理財(cái)柔性為導(dǎo)向，以財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算柔性和期權(quán)柔性為路徑，通過利用變化、創(chuàng)造變化處理動(dòng)態(tài)環(huán)境和不確定性，減少財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)期和實(shí)際的差異，提高企業(yè)動(dòng)態(tài)競爭力，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造能力最大化的一種動(dòng)態(tài)思維模式、決策和控制活動(dòng)。
這一概念體現(xiàn)以下特征：
1.理財(cái)柔性指導(dǎo)性
本文的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最基本的特征是理財(cái)系統(tǒng)的柔性基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的柔性基礎(chǔ)是指，強(qiáng)調(diào)通過提高財(cái)務(wù)系統(tǒng)的柔性能力，包括緩沖能力、適應(yīng)能力、創(chuàng)新能力和協(xié)調(diào)能力，進(jìn)行財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理。一方面通過提高和整合財(cái)務(wù)組織柔性、財(cái)務(wù)能力柔性、財(cái)務(wù)資源柔性及財(cái)務(wù)活動(dòng)柔性，主動(dòng)利用變化、制造變化和創(chuàng)造變化，處理動(dòng)態(tài)環(huán)境和不確定性。另一方面，強(qiáng)調(diào)權(quán)變意識、學(xué)習(xí)創(chuàng)新意識，激發(fā)財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員乃至全員的主動(dòng)性，使財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成為全員自覺自愿的行動(dòng)。
2.狀態(tài)依存性
基于理財(cái)柔性財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)與財(cái)務(wù)戰(zhàn)略環(huán)境保持動(dòng)態(tài)一致性，尤其是關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)外資源、能力和環(huán)境的耦合，動(dòng)態(tài)保持財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理過程與財(cái)務(wù)戰(zhàn)略環(huán)境的協(xié)同性。當(dāng)環(huán)境輕微變動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)戰(zhàn)略按既定戰(zhàn)略行事，體現(xiàn)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略對行為的指導(dǎo)性；當(dāng)環(huán)境出現(xiàn)較大變動(dòng)時(shí)并影響全局時(shí)，必須利用機(jī)會(huì)，甚至創(chuàng)造機(jī)會(huì)，對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略做出調(diào)整，提高財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的效能。
3.整體性
首先，作為管理對象的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是由各種財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素耦合而成；第二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的長期性、動(dòng)態(tài)性和復(fù)雜性決定，必須對財(cái)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)方面、全過程、全員進(jìn)行整合管理；最后，管理是一個(gè)系統(tǒng)的過程，包括財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、評估、測度、管控和信息反饋，并且管理過程必須具有前瞻性，以保證管理的有效實(shí)施。
4.在目標(biāo)上體現(xiàn)持續(xù)價(jià)值增值性
基于理財(cái)柔性的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種戰(zhàn)略價(jià)值觀，著眼于長期策劃的思維方式和理念。其最終目標(biāo)是，當(dāng)理財(cái)環(huán)境發(fā)生變化時(shí),企業(yè)理財(cái)系統(tǒng)及時(shí)耦合財(cái)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)環(huán)境,動(dòng)態(tài)平衡財(cái)務(wù)戰(zhàn)略報(bào)酬與風(fēng)險(xiǎn)，保持資金的長期有效均衡流動(dòng)，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。
三、基于理財(cái)柔性財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)一體化模式
基于理財(cái)柔性財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)質(zhì)是企業(yè)根據(jù)財(cái)務(wù)環(huán)境的變遷適時(shí)調(diào)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略,最大限度地利用企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)柔性,充分提升風(fēng)險(xiǎn)管理效率。其動(dòng)態(tài)一體化模式是：①以財(cái)務(wù)戰(zhàn)略環(huán)境分析為起點(diǎn)。通過對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略內(nèi)外環(huán)境的分析，綜合考察企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的各種不確定性因素、機(jī)會(huì)及威脅。②核心是高效耦合財(cái)務(wù)資源、能力、組織、活動(dòng)、文化五種柔性同理財(cái)環(huán)境不確定性。通過財(cái)務(wù)柔性與理財(cái)環(huán)境的有效動(dòng)態(tài)協(xié)調(diào)，主動(dòng)適應(yīng)變化、制造變化應(yīng)對變化。③以財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算管理機(jī)制、期權(quán)管理機(jī)制為路徑，對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)預(yù)測、評估、測度、預(yù)警、控制。④最后通過信息反饋系統(tǒng)動(dòng)態(tài)調(diào)整。若財(cái)務(wù)戰(zhàn)略實(shí)際同預(yù)期一致，則保持原財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方案；若不一致，則要及時(shí)動(dòng)態(tài)循環(huán)對環(huán)境環(huán)境分析，耦合理財(cái)柔性與財(cái)務(wù)戰(zhàn)略環(huán)境，再次對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行預(yù)測評估、測度、預(yù)警和控制，調(diào)整財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)期與實(shí)際的差異，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)價(jià)值最大化。
四、基于理財(cái)柔性財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施機(jī)制
1.財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算管理機(jī)制
財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算機(jī)制是財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、實(shí)施和考核融入理財(cái)柔性思想，通過財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算的柔，有效協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)資源、能力、活動(dòng)，主動(dòng)應(yīng)對企業(yè)理財(cái)環(huán)境不確定性，動(dòng)態(tài)調(diào)整財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)期與實(shí)際結(jié)果的不一致，控制財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)期目標(biāo)。內(nèi)容如下：①首先設(shè)立扁平化的財(cái)務(wù)預(yù)算管理委員會(huì)。提高財(cái)務(wù)系統(tǒng)各部門信息溝通的及時(shí)性、有效性，是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算動(dòng)態(tài)調(diào)整的組織協(xié)調(diào)柔性保證。②樹立權(quán)變意識，設(shè)立適度的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算方法和財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)體制。根據(jù)具體需求，采用彈性預(yù)算、零基預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算等，使預(yù)算具有伸縮性，增加預(yù)算的適應(yīng)性，從源頭提高財(cái)務(wù)預(yù)算系統(tǒng)與不確定性環(huán)境的耦合性。在財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算指標(biāo)體系的構(gòu)建方面，既要設(shè)定剛性的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，還要提供學(xué)習(xí)和成長、內(nèi)部經(jīng)營過程、顧客等反映財(cái)務(wù)戰(zhàn)略長遠(yuǎn)發(fā)展的柔性指標(biāo)，使財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算更多關(guān)注財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的未來風(fēng)險(xiǎn)、潛在收益。③財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)控制。財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算是在科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上對一系列可能出現(xiàn)情況的量化，具有一定的伸縮性和變化幅度，對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略環(huán)境不確定性具有一定的緩沖能力和適應(yīng)能力，具有抵御財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的功能；更重要的是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算具有動(dòng)態(tài)性、戰(zhàn)略性，不斷關(guān)注未來環(huán)境變化適時(shí)調(diào)整，動(dòng)態(tài)測算財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算執(zhí)行與預(yù)期偏差，就有可能超出企業(yè)的承受范圍時(shí)，財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算可進(jìn)行適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整，以變應(yīng)變，將財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整至可接受水平。
2.期權(quán)管理機(jī)制
所謂期權(quán)，是一種允許持有者在未來某天或某天前，按照某個(gè)特定價(jià)格買入或賣出某種特定資產(chǎn)的權(quán)利。在期權(quán)管理機(jī)制下，期權(quán)持有者享有權(quán)利卻不負(fù)擔(dān)執(zhí)行義務(wù)、可以以有限的成本獲取無限的報(bào)酬，并且充分考慮企業(yè)理財(cái)活動(dòng)未來不確定性和風(fēng)險(xiǎn)潛在收益，主動(dòng)利用不確定性創(chuàng)造價(jià)值，體現(xiàn)了較強(qiáng)的財(cái)務(wù)柔性。
運(yùn)用期權(quán)管理財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：①套期保值轉(zhuǎn)嫁財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)企業(yè)理財(cái)活動(dòng)將引起某種財(cái)務(wù)戰(zhàn)略資產(chǎn)出現(xiàn)空頭(或多頭),預(yù)計(jì)價(jià)格將發(fā)生不利變化時(shí),可以買入看漲(或看跌)期權(quán)。通過建立期權(quán)和標(biāo)的資產(chǎn)的組合頭寸,標(biāo)的資產(chǎn)不利變動(dòng)的損失可以從期權(quán)頭寸的收益中得到彌補(bǔ),而標(biāo)的資產(chǎn)有利變動(dòng)的收益可以通過不執(zhí)行期權(quán)而得以保留。有效地規(guī)避價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn), 將企業(yè)不愿承受的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他的套期保值者和愿意承受風(fēng)險(xiǎn)的投機(jī)者,達(dá)到轉(zhuǎn)嫁財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的目的。②期權(quán)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)換主動(dòng)應(yīng)對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的每個(gè)決策過程都是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略機(jī)會(huì)的選擇，可以看成一個(gè)期權(quán)，則企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)際就是一系列復(fù)合期權(quán)，其中企業(yè)潛在的一系列財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理決策可看成影子期權(quán)。如果企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略活動(dòng)面臨的前景不明確，無法測度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)或者測度的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)可調(diào)險(xiǎn)度之外，則看成是一個(gè)終止看跌期權(quán)，終止財(cái)務(wù)戰(zhàn)略；如果企業(yè)理財(cái)系統(tǒng)未來不確定性前景明確，財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)可接受范圍之內(nèi)，企業(yè)識別潛在的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理決策，形成真實(shí)的復(fù)合期權(quán)，企業(yè)采取既定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方案；如果預(yù)測后的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)介于上述二者之間，企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)在識別出影子期權(quán)后，迅速經(jīng)濟(jì)地重新配置財(cái)務(wù)資源和能力，形成新的期權(quán)，即新的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理決策，使財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理得到進(jìn)一步延伸。③通過股票期權(quán)制 ，使員工薪酬與企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、公司長期利益有機(jī)地結(jié)合在一起，激勵(lì)他們管理企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的積極性主動(dòng)性。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞:基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)預(yù)警
2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束已有一年多，中國銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。
一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異
目前我國一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見的.
（一）管理理念對比
對照國外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營運(yùn)經(jīng)營計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營計(jì)劃（含相關(guān)部門）的人員，對于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進(jìn)銀行無論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。
（二）管理方法與工具的使用
客觀地講，我國商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對各類風(fēng)險(xiǎn)分門別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫的建設(shè)尚處于初級階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。
（三）產(chǎn)品定價(jià)方面
由于受我國利率管理體制的限制，我國商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長期處于空白狀態(tài)，而隨著我國利率市場化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面
在市場經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的市場信息的不對稱。信貸市場的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對稱，即包括外部市場信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來極大的難度。面對這種信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門（信審人員）相對于經(jīng)營部門（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國家銀行經(jīng)過多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.
二、我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向
我國商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來表述我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：
（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買賣使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對真正做到動(dòng)態(tài)。
（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)
我國商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，因此樹立風(fēng)險(xiǎn)理念對產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：
1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。
2．信貸回報(bào)是不對稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。
3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；
4．要把對中長期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。
5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。
6．通過合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。
7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。
以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。
（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對信息不對稱這一難題，從國外的經(jīng)驗(yàn)來看，以下方面對于有效釋緩信息不對稱之困具有借鑒之處：
1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。
2．充分重視市場風(fēng)險(xiǎn)管理：專門的機(jī)構(gòu)（部門）對貸款進(jìn)行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹立違約點(diǎn)意識。
[關(guān)鍵詞] 護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理；耳鼻咽喉頭頸外科；護(hù)理服務(wù)
[中圖分類號] R473.76 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] C [文章編號] 1673-9701（2014）05-0107-02
所謂護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)，主要是指在護(hù)理服務(wù)的實(shí)施過程中所存在的若干危險(xiǎn)因素而使患者直接或者間接地受到傷害或者死亡的風(fēng)險(xiǎn)[1，2]。風(fēng)險(xiǎn)管理是臨床護(hù)理服務(wù)的一種常見的管理程序，此項(xiàng)管理模式是對現(xiàn)存的以及潛在的某些醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行客觀地評估，并實(shí)施效果理想的對策加以處理，從而使患者在實(shí)際的外科治療過程中盡可能少地發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生[3]。本研究選取2010年6月～2013年6月入住我院的100例耳鼻咽喉頭頸外科患者作為研究對象，并將常規(guī)護(hù)理與護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)用于耳鼻咽喉頭頸外科患者的護(hù)理服務(wù)工作中的效果進(jìn)行對比分析，現(xiàn)報(bào)道如下。
1 資料與方法
1.1 臨床資料
選擇2010年6月～2013年6月入住我院的100例耳鼻咽喉頭頸外科患者作為研究對象，其中男59例，女41例；年齡14～75歲；文化情況：小學(xué)文化25例、初中30例、高中37例、大專及以上8例；住院時(shí)間5～15 d，平均（8.20±0.57）d。將本組患者隨機(jī)分為對照組與觀察組各50例，兩組患者在一般資料方面比較，差異均無統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P > 0.05）。
1.2 方法
對照組患者在實(shí)際治療的過程中對護(hù)理服務(wù)行常規(guī)的護(hù)理管理模式，包括常規(guī)的生命體征監(jiān)測、巡回護(hù)理等[4]。觀察組患者在實(shí)際治療的過程中實(shí)施護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理模式，主要包括：①患者風(fēng)險(xiǎn)管理方面：如患者進(jìn)行手術(shù)治療后，應(yīng)向其講解關(guān)于手術(shù)治療的相關(guān)知識，使患者對術(shù)后存在跌倒的可能性及危險(xiǎn)性進(jìn)行充分地了解，并在頭腦中形成一種潛意識，并做好積極的心理準(zhǔn)備[5]。一般而言，在換藥室抽取填塞物，在實(shí)際的操作過程中護(hù)理工作人員應(yīng)該盡可能地陪護(hù)左右，待填塞物被取出后由醫(yī)護(hù)工作人員攙扶患者回到病室。如在對患者進(jìn)行擦澡的時(shí)候，應(yīng)該盡可能地應(yīng)用堿性肥皂。如按照壓瘡過程中所發(fā)生的危險(xiǎn)因素對患者進(jìn)行綜合性地客觀評價(jià)，對患者的健康宣教工作也需進(jìn)一步加強(qiáng)，使得患者對翻身的重要性進(jìn)行充分地了解[6]。如果患者已經(jīng)發(fā)生壓瘡等癥狀，應(yīng)該對壓瘡的具體分期情況進(jìn)行綜合性地評價(jià)，按照實(shí)際的情況對其進(jìn)行積極、有效的處理。另外，如護(hù)理工作人員需要花費(fèi)一定的時(shí)間對患者自身的管道情況加以識別，氣道濕化管以及靜脈輸液管均需要維持在一定的壓力范圍之內(nèi)，懸掛于輸液架上的時(shí)候極為相似，會(huì)使得護(hù)理差錯(cuò)的發(fā)生率顯著升高。對于不同的管道應(yīng)該使用顏色不同的標(biāo)志，這樣是為了一目了然，從而使得護(hù)理隱患以及護(hù)理失誤率顯著降低。②護(hù)理工作人員方面的管理：使得護(hù)理工作人員對實(shí)施護(hù)理告知重要性的認(rèn)識明顯提升；通過對實(shí)際的臨床護(hù)理中存在的一系列問題或隱患進(jìn)行分析，并與臨床護(hù)理工作實(shí)踐相結(jié)合，制定積極、有效的計(jì)劃；使得每位護(hù)理工作人員均能很好地掌握需要向患者及其家屬告知的全部內(nèi)容。各層護(hù)理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培養(yǎng)工作亟需進(jìn)一步地加強(qiáng)，使其專業(yè)知識水平得到明顯地提升[7]。組織護(hù)理工作人員對相關(guān)知識進(jìn)行學(xué)習(xí)，常見風(fēng)險(xiǎn)的具體處理對策、搶救程序以及規(guī)章制度等均要全面地進(jìn)行考核。護(hù)士長應(yīng)對排班模式進(jìn)行必要的改革，按照時(shí)間段上存在的差異性對工作量的實(shí)際變化進(jìn)行合理地分配，做到人力資源合理的安排。在治療的高峰期實(shí)施彈性排班管理制度，對于危重病患者搶救的時(shí)候應(yīng)實(shí)施動(dòng)態(tài)排班制度，并采取多種方法進(jìn)一步解決護(hù)理人員工作壓力過大等方面問題[8]。
1.3 觀察指標(biāo)
比較兩組患者不良事件發(fā)生率、滿意度、治療時(shí)間以及干預(yù)前后患者焦慮評分（SAS）。
1.4 統(tǒng)計(jì)學(xué)方法
采用SPSS18.0統(tǒng)計(jì)學(xué)軟件對數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，計(jì)量及計(jì)數(shù)資料分別用均數(shù)±標(biāo)準(zhǔn)差（x±s）及相對數(shù)表示，分別采用t檢驗(yàn)與χ2檢驗(yàn)，P < 0.05為差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。
2 結(jié)果
2.1 兩組相關(guān)指標(biāo)對比分析
對照組與觀察組不良事件發(fā)生率、滿意度及治療時(shí)間相比，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（χ2=6.172、3.781，t=4.129，P < 0.05）。見表1。
表1 兩組相關(guān)指標(biāo)比較
2.2 兩組患者干預(yù)前后SAS評分比較
觀察組干預(yù)后SAS評分顯著低于對照組干預(yù)后SAS得分（t=3.973，P < 0.05）。見表2。
表2 兩組患者干預(yù)前后SAS評分比較（x±s，分）
3 討論
基礎(chǔ)護(hù)理是臨床護(hù)理工作的最為基礎(chǔ)的環(huán)節(jié)，是臨床各項(xiàng)治療以及護(hù)理工作的前提與基礎(chǔ)，反映了醫(yī)院護(hù)理水平以及醫(yī)院質(zhì)量管理水平的高低。隨著醫(yī)改新方案的逐漸實(shí)施，對醫(yī)院基礎(chǔ)護(hù)理工作提出了更高的要求，而護(hù)理工作人員是實(shí)施基礎(chǔ)護(hù)理的主體部分，同時(shí)也是決定其實(shí)施的重要因素。然而，在傳統(tǒng)觀念以及社會(huì)不良風(fēng)氣的影響下，部分護(hù)理人員認(rèn)為，基礎(chǔ)護(hù)理是伺候人的工作，不愿將過多的時(shí)間以及精力用于基礎(chǔ)護(hù)理過程之中[9]。
在實(shí)際耳鼻咽喉頭頸外科患者的護(hù)理過程中，護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)貫穿在患者的整個(gè)護(hù)理之中，對患者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)持續(xù)性的以及長時(shí)間的工作，如何使得患者的住院安全性得到較為充分地保證，患者的康復(fù)效率更進(jìn)一步加快，是值得每位護(hù)理工作人員均需要考慮的問題。只有不斷地對護(hù)理工作人員護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)意識以及綜合素質(zhì)的不斷培養(yǎng)，進(jìn)一步地健全護(hù)理管理的相關(guān)機(jī)制，才能夠?yàn)閺V大患者提供更為安全、優(yōu)質(zhì)以及有序的護(hù)理服務(wù)[10]。對患者在住院過程中所出現(xiàn)的一系列護(hù)理安全隱患進(jìn)行有目的的預(yù)見，并將護(hù)理以及防范工作置于護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件之前，這樣才能夠使得患者的安全隱患的發(fā)生率得到有效地控制，使得護(hù)理缺陷以及投訴率明顯減少，從而使得護(hù)理質(zhì)量以及患者的滿意度得到明顯地提升，使得醫(yī)療安全得到充分地保障。本研究結(jié)果顯示：對照組與觀察組不良事件發(fā)生率、滿意度及治療時(shí)間相比，差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P < 0.05）；兩組護(hù)理干預(yù)前后SAS評分差異均有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P < 0.05），且觀察組護(hù)理后SAS評分顯著低于對照組護(hù)理后SAS得分（P < 0.05）。該結(jié)果與相關(guān)文獻(xiàn)報(bào)道結(jié)果基本一致[3，6，8]。
綜上所述，護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理模式對耳鼻咽喉頭頸外科的護(hù)理服務(wù)工作進(jìn)行管理的效果顯著，應(yīng)對該護(hù)理管理模式加以推廣及應(yīng)用。
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