發(fā)布時(shí)間：2022-04-21 11:28:49
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的國際貿(mào)易融資論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
[關(guān)鍵詞]國際貿(mào)易融資問題對(duì)策
一、引言
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行增加客戶來源、提高國際業(yè)務(wù)經(jīng)營收益、擴(kuò)大利潤規(guī)模的重要手段，它與國際貿(mào)易、國際結(jié)算緊密相連，一方面，可以滿足進(jìn)出口商在國際貿(mào)易中對(duì)流動(dòng)資金的需求，促進(jìn)國際貿(mào)易的順利進(jìn)行，另一方面，也推動(dòng)了銀行其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。
國際貿(mào)易融資起源于公元7世紀(jì)至8世紀(jì)的地中海東部地區(qū)。到了12世紀(jì)地中海沿岸的國家在交易中已經(jīng)使用了“兌換證書”形式的票據(jù)。20世紀(jì)70年代隨著布雷頓森林體系的瓦解，浮動(dòng)匯率制代替固定利率制，各國逐漸開放金融市場(chǎng)。國際貿(mào)易融資的需求越來越大，福費(fèi)廷、國際保理等創(chuàng)新國際貿(mào)易融資工具也應(yīng)運(yùn)而生。
二、我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀以及存在的問題
2007年我國貨物進(jìn)出口總額已達(dá)到21738.3億美元，且參與國際貿(mào)易的企業(yè)數(shù)量和交易量巨大，這就為商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場(chǎng)空間。隨著各商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量的增長，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，就在受到東南亞金融危機(jī)影響的同時(shí)，業(yè)務(wù)粗放增長中隱藏的風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)出來，1997年和1998年形成了大量的信用證墊款圈。當(dāng)前我國內(nèi)資銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展與外資銀行相比還存在比較大的差距。主要存在以下幾點(diǎn)問題：
1.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)控制能力差。對(duì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)較為膚淺,錯(cuò)誤地認(rèn)為國際貿(mào)易融資不需要?jiǎng)佑脤?shí)際資金,只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息,是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),這直接導(dǎo)致20世紀(jì)90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn)。缺乏規(guī)范的盡職要求和獨(dú)立的調(diào)查評(píng)價(jià)機(jī)制以及必要的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，沒有有效手段降低已生成風(fēng)險(xiǎn)。
2.國際貿(mào)易融資方式單一，缺乏創(chuàng)新。基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，品種少且功能單一。新產(chǎn)品少有推出，業(yè)務(wù)操作模式基本維持原樣，融資產(chǎn)品主要集中于進(jìn)出口押匯、打包貸款、票據(jù)融資等傳統(tǒng)形式，而對(duì)保理、福費(fèi)廷等新興符合市場(chǎng)需求的貿(mào)易融資方式卻還應(yīng)用的不多。
3.法律制度缺失，貿(mào)易政策不完善。貿(mào)易融資所涉及到的法律關(guān)系遠(yuǎn)比傳統(tǒng)的信貸法律關(guān)系復(fù)雜，但與相比發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，我國涉及貿(mào)易融資的法律還不夠完善，立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在維護(hù)自己利益時(shí)會(huì)遇到法律盲區(qū)，無法有效依靠法律武器維護(hù)自身的合法權(quán)益。
4.營銷手段落后，對(duì)象過于集中。國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的營銷過程中手段單一，往往以贈(zèng)送禮品作為營銷成功的主要手段。融資貸款主要集中于大型國企，而對(duì)占進(jìn)出口總額近半數(shù)的中小型外貿(mào)企業(yè)卻很少提供貿(mào)易融資服務(wù)。
5.缺乏專業(yè)素質(zhì)人才。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及國際金融票據(jù)的開設(shè)和國外各種票據(jù)的審核查驗(yàn)等，這就要求銀行人員擁有豐富的財(cái)務(wù)知識(shí)、法律知識(shí)，以及良好的外語水平。由于國內(nèi)該項(xiàng)業(yè)務(wù)起步較晚且發(fā)展緩慢，現(xiàn)有員工遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。
三、對(duì)策建議
1.提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。改變思想觀念，充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)性。建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，實(shí)行審貸分離制度，建立客戶信用分析體系制定信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，防止欺詐風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。也可以嘗試建立銀行和保險(xiǎn)公司合作轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的模式。
2.提高創(chuàng)新能力。借鑒外資銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在組織結(jié)構(gòu)、金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)技巧和經(jīng)營管理方面積極主動(dòng)引進(jìn)和吸收國際銀行業(yè)的創(chuàng)新成果。推動(dòng)二級(jí)市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康穩(wěn)定運(yùn)行也是促進(jìn)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)向多樣化、全面發(fā)展的有力保障。在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)，掌握國際市場(chǎng)最新動(dòng)向，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)模式，開發(fā)新品種，可以實(shí)行個(gè)性化服務(wù)為特定客戶量身定制貿(mào)易融資服務(wù)。
3.完善法律制度建設(shè)。對(duì)外，要深入學(xué)習(xí)研究涉及貿(mào)易融資的專門性的國際公約，例如UCP500等國際慣例性的法律文書，避免和有效解決爭(zhēng)端。對(duì)內(nèi)，政府要盡快建立完善的法律保障機(jī)制,嚴(yán)格依法行事。對(duì)涉及國際貿(mào)易融資的國際金融票據(jù)、物權(quán)抵押、擔(dān)保、信托票據(jù)等事項(xiàng)作出明確規(guī)定，落實(shí)交易各方責(zé)任。加強(qiáng)與國外法律主體的聯(lián)系，商業(yè)銀行也應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，使合同能夠發(fā)揮融資業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)事前防范功能。
4.拓寬營銷渠道、目標(biāo)客戶多元化。內(nèi)資銀行與外資銀行的差距在短期內(nèi)還不能完全消除，所以內(nèi)資銀行要增強(qiáng)營銷能力以彌補(bǔ)產(chǎn)品的差距。轉(zhuǎn)變思路，開發(fā)適合中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，改變?cè)兄魂P(guān)注企業(yè)規(guī)模和盈利能力的模式，以標(biāo)的業(yè)務(wù)的盈利能力和交易對(duì)象信譽(yù)為參考對(duì)象，嚴(yán)格控制交易流程以項(xiàng)目收益為還款來源開展融資。
5.加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)科學(xué)的人才選拔機(jī)制挑選高素質(zhì)人才，避免任人為親，淘汰掉不合格人選。重視在職培訓(xùn)，使員工能夠了解到最新貿(mào)易融資動(dòng)態(tài)。同時(shí)要重視對(duì)從業(yè)人員職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制等現(xiàn)象。
參考文獻(xiàn)：
[1]賽學(xué)軍:商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的問題及對(duì)策[J].浙江金融,2007，(05)
[2]姜學(xué)軍:國際貿(mào)易融資創(chuàng)新及風(fēng)險(xiǎn)控制[D].東北財(cái)經(jīng)大學(xué)，2003
[3]王才舉:淺論國際貿(mào)易融資[D].東北財(cái)經(jīng)大學(xué),2005
[4]孫磊:加快發(fā)展我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的策略研究[D].吉林大學(xué)，2005
金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國際貿(mào)易與融資的影響研究
一、前言
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，國際間的聯(lián)系越來越密切，我國對(duì)外貿(mào)易持續(xù)穩(wěn)定增長，受到當(dāng)前國際金融危機(jī)的影響，我國一些進(jìn)出口企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營狀況差、融資難等問題，阻礙了我國進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，因此，研究金融機(jī)構(gòu)變革下國際貿(mào)易融資問題，對(duì)推動(dòng)國際貿(mào)易的發(fā)展，增加進(jìn)出口貿(mào)易量具有重要意義。
二、金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國際貿(mào)易與融資影響的理論基礎(chǔ)
(一)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)概念界定
金融機(jī)構(gòu)是指為人們提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，如銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司都屬于金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)主要為人們提供辦理儲(chǔ)蓄、購買證券、保險(xiǎn)、基金管理的服務(wù)，每個(gè)國家的金融機(jī)構(gòu)大體上可以分為三類，包括銀行、非銀行的金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外的外資融資機(jī)構(gòu)，這三種金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成一個(gè)完整的金融體系。
(二)國際貿(mào)易與融資概念界定
國際貿(mào)易是指國際上各個(gè)國家地區(qū)進(jìn)行商品交換的活動(dòng)，是在各個(gè)國家和地區(qū)相互聯(lián)系的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)各個(gè)國家或地區(qū)在經(jīng)濟(jì)上的流通活動(dòng)，由各個(gè)國家或地區(qū)對(duì)外貿(mào)易構(gòu)成了國際貿(mào)易。
融資是指在企業(yè)單位或個(gè)人直接或間接的從事資金的融入和融出活動(dòng)。
國際貿(mào)易融資是在國際貿(mào)易結(jié)算中出現(xiàn)的融資活動(dòng)，國際貿(mào)易融資要依托國家或企業(yè)個(gè)人的資金實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)，這種融資活動(dòng)會(huì)在國際貿(mào)易結(jié)算過程中的各個(gè)方面出現(xiàn)，包括出口商品的制造、運(yùn)輸、銷售等過程。因此，金融機(jī)構(gòu)發(fā)生變革會(huì)對(duì)國際貿(mào)易與融資產(chǎn)生重要影響。
(三)國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)
1.國際貿(mào)易在融資過程中，融資的成本比較低，因?yàn)樵趪H貿(mào)易融資時(shí)有貨物抵押和清楚的還款來源作保障，對(duì)于銀行來說，在對(duì)貿(mào)易融資的處理上就會(huì)比較寬松，銀行收取的利息也會(huì)相對(duì)較少，因此，國際貿(mào)易融資要比銀行貸款的成本低，而且容易得到批準(zhǔn)。
2.國際貿(mào)易融資也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性，融資人不僅要承擔(dān)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，還要面對(duì)利率和匯率的風(fēng)險(xiǎn)，還有國際貿(mào)易融資與國際貿(mào)易結(jié)算聯(lián)系密切，在進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算時(shí)會(huì)存在欺詐、單交等風(fēng)險(xiǎn)，
3.國際貿(mào)易融資的融資人構(gòu)成復(fù)雜，由于融資是在國際背景下進(jìn)行的，融資人可以本國國民，也可以是外國人，而且如果涉及到國內(nèi)與國外的融資，就要涉及到兩國貨幣兌換的的問題，在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時(shí)要根據(jù)貨幣的匯率變化情況，結(jié)合具體情況作出是否進(jìn)行融資的決策。
4.國際貿(mào)易融資作為國際資本流通中重要的組成部分，是不同國家的融資資金在國際間的流通和轉(zhuǎn)移。作為國際貿(mào)易中的融資者要遵守本國政府頒布的融資法令，本國政府要從本國的利益出發(fā)，對(duì)本國的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管制，確保融資過程的安全性。
三、金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國際貿(mào)易與融資的影響
經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，把整個(gè)世界的經(jīng)濟(jì)關(guān)系聯(lián)系緊密，主要體現(xiàn)在國際金融市場(chǎng)上各國的資金可以流動(dòng)任何國家和地區(qū)，這就導(dǎo)致當(dāng)出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)變革時(shí)，由于金融的傳導(dǎo)性各國會(huì)不同程度的受到影響，國際貿(mào)易中的融資風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)擴(kuò)大。
(一)金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)融資環(huán)境和融資需求的影響
在金融機(jī)構(gòu)變革環(huán)境中，我國與世界的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密，金融機(jī)構(gòu)的變革會(huì)在世界范圍內(nèi)造成極大的動(dòng)蕩，2012年，歐美等西方發(fā)達(dá)國家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)衰退的情況，許多國家還出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)負(fù)增長;發(fā)展中國家的出口受到阻礙，發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)增長速度變慢，許多國家出現(xiàn)失業(yè)率上升，中小型企業(yè)停產(chǎn)倒閉的現(xiàn)象。
金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)融資需求產(chǎn)生重要影響，以中小企業(yè)為例，中小企在發(fā)展過程中普遍存在資金短缺問題，能夠滿足中小企業(yè)的融資方式很少，中小企業(yè)由于缺乏資金的投入，極大地制約了企業(yè)的發(fā)展。一方面，中小企業(yè)的資金少，規(guī)模小，企業(yè)管理不完善。另一方面國際市場(chǎng)中，對(duì)融資標(biāo)準(zhǔn)過高，這就導(dǎo)致中小企業(yè)不能在國際金融市場(chǎng)中進(jìn)行融資。因此中小企業(yè)陷入了融資困難的危機(jī)中[3]。
(二)金融機(jī)構(gòu)變革對(duì)國際貿(mào)易融資成本的影響
由于國際金融市場(chǎng)利率的波動(dòng)和貿(mào)易出口困難導(dǎo)致了融資成本的增加，由于融資難度的增加，銀行等借貸機(jī)構(gòu)對(duì)融資的條件會(huì)更加苛刻，辦理的手續(xù)會(huì)越來越繁瑣。利率的波動(dòng)上導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，各國在進(jìn)行國際貿(mào)易融資時(shí)一定要把握好匯率的波動(dòng)規(guī)律，減小損失。
四、金融機(jī)構(gòu)變革中完善國際貿(mào)易融資的對(duì)策和建議
(一)完善與國際貿(mào)易融資相關(guān)的法律，為貿(mào)易融資提供法律保障
各國應(yīng)結(jié)合當(dāng)今國際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)，不斷健全貿(mào)易融資法律法規(guī)實(shí)現(xiàn)與國際接軌，同時(shí)還要立足于本國國情出發(fā)，解決本國貿(mào)易融資法律與國際慣例間存在的分歧。通過研究當(dāng)前貿(mào)易融資法中存在的問題，制定出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)方法，努力實(shí)現(xiàn)與國際上的慣例相接軌，以法律保障國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的發(fā)展。
(二)與其他國家積極交流合作，促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展
國家應(yīng)出臺(tái)一系列的貿(mào)易融資措施，幫助我國企業(yè)解決貿(mào)易融資問題，推動(dòng)我國貿(mào)易發(fā)展。國家完善進(jìn)出口貿(mào)易政策，發(fā)揮各省市經(jīng)濟(jì)管理部門的作用，實(shí)現(xiàn)各部門單位支持進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展的良好環(huán)境。積極參加國際上的貿(mào)易融資合作，加大對(duì)主要貿(mào)易國家的融資支持，推動(dòng)雙邊貿(mào)易融資。
(三)企業(yè)與企業(yè)之間形成良好的合作意識(shí)
在國家之間貿(mào)易融資合作的大背景下，企業(yè)與企業(yè)之間應(yīng)形成良好的合作意識(shí)，因?yàn)槎鄶?shù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，而且當(dāng)經(jīng)歷經(jīng)濟(jì)困難時(shí)自己很難解決，為了應(yīng)對(duì)危機(jī)，企業(yè)自身必須樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，企業(yè)與企業(yè)之間在貿(mào)易融資上積極合作，解決外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)問題。
國際貿(mào)易融資是銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的放款。
一方面，它收益率高，利潤豐厚，具有綜合性效益，是現(xiàn)代銀行有效運(yùn)用資金的一種較為理想的方式；另一方面，它有效地解決了企業(yè)從事進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)所面臨的資金短缺，增強(qiáng)了進(jìn)出口商在談判中的優(yōu)勢(shì)，使之有可能更大范圍和更大規(guī)模上發(fā)展國際貿(mào)易；同時(shí)，它也是國家貿(mào)易政策的組成部分，是鼓勵(lì)出口的積極手段之一，不僅可以調(diào)節(jié)進(jìn)出口結(jié)構(gòu)，而且對(duì)一國有效地參與國際經(jīng)濟(jì)可以起到促進(jìn)作用。 隨著經(jīng)濟(jì)國際化程度的提高及成為WTO的成員國，我國進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展迅速，在為國民經(jīng)濟(jì)增長做出貢獻(xiàn)的同時(shí)，也為銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開辟了廣闊的市場(chǎng)。 年我國的對(duì)外貿(mào)易總額已達(dá)到了6208億美元，是改革開放初期的30倍。進(jìn)出口額的增長、貿(mào)易方式及進(jìn)出口結(jié)構(gòu)的變化，使傳統(tǒng)的國際貿(mào)易方式已不能與之相適應(yīng)，迫切需要更多、更新的融資方式為之服務(wù)。
隨外資銀行的紛紛進(jìn)入，中國金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，由于國內(nèi)銀行與外資銀行存在許多差距，如果不能在金融創(chuàng)新上取得實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展，將無可避免地處于劣勢(shì)，只有進(jìn)行融資品種的創(chuàng)新，只有金融與貿(mào)易相互配合，經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和金融才會(huì)有更快的發(fā)展。 近年來，國內(nèi)許多銀行在嘗試和探索如何有效地開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，取得了不少成績，但總的看，該業(yè)務(wù)發(fā)展較慢，國際貿(mào)易融資額僅占銀行各項(xiàng)貸款余額的3％，收入在銀行的總收入中微乎其微；而國外的一些銀行該項(xiàng)業(yè)務(wù)已占到收入的四至八成。是什么制約著國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展?只有從理論、法律和實(shí)務(wù)上對(duì)貿(mào)易融資進(jìn)行深入全面的研究，才能提出科學(xué)的、便捷的和可操作的貿(mào)易融資管理體制及辦法，從而卓有成效地創(chuàng)新國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，以更好地支持我國的進(jìn)出口，同時(shí)也有助于國內(nèi)商業(yè)銀行向國際性商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變。 “國際結(jié)算”是本人教授的一門專業(yè)課，結(jié)合教學(xué)，我經(jīng)常到業(yè)務(wù)部門了解情況，由于缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，總有對(duì)此業(yè)務(wù)介入不深之感，在論文選題之初，就 2緒論 有意在這個(gè)領(lǐng)域作點(diǎn)文章，“來解決點(diǎn)實(shí)際問題，二來有助于教學(xué)。通過這一 時(shí)期的研究，我發(fā)現(xiàn)關(guān)于進(jìn)出口貿(mào)易融資的書籍和論文不多，從銀行的視角對(duì) 它進(jìn)行研究的更是寥寥。因此，我決定立足銀行，從金融、管理及法律等方面 對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易融資進(jìn)行理論結(jié)合實(shí)務(wù)的研究，但愿在實(shí)務(wù)上和學(xué)術(shù)上都能算做 有意義的工作。
二、研究重點(diǎn)
通過對(duì)本課題的研究，從理論上闡述國際貿(mào)易融資的特點(diǎn)的作用，解決一 些阻礙銀行開展貿(mào)易融資創(chuàng)新的難題，提供適合我國國情的貿(mào)易融資管理制度。 本文研究的重點(diǎn)有以下幾個(gè)方面:
1、研究新形勢(shì)下，國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的緊迫性和必要性，強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新對(duì)銀 行、進(jìn)出口企業(yè)及整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的意義。
2、分析國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)與銀行其它業(yè)務(wù)的區(qū)別，創(chuàng)新業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 的區(qū)別，以突出該業(yè)務(wù)對(duì)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性、安全性和盈利性的改善和對(duì)銀行利 潤增長的貢獻(xiàn)。
3、通過國際比較，探討國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)，解釋結(jié)構(gòu)性貿(mào)易 融資的優(yōu)勢(shì)。
4、研究銀行開展國際貿(mào)易融資時(shí)面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)及控制風(fēng)險(xiǎn)的手段。
5、研究銀行與進(jìn)出口商之間的法律關(guān)系，尤其是銀行在從事國際貿(mào)易融 資時(shí)對(duì)第三者的法律地位;銀行作為權(quán)益憑證持有人或票據(jù)持有人的法律地位， 以及在涉外糾紛發(fā)生時(shí)的法律沖突和法律適用，并對(duì)一些單項(xiàng)貿(mào)易融資的法律 問題進(jìn)行了分析。
6、研究我國目前國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的問題，并提出相應(yīng)的對(duì)策。
三、結(jié)構(gòu)安排和研究方法
第一章，國際貿(mào)易融資創(chuàng)新—商業(yè)銀行面臨的新課題。分析國際貿(mào)易融 資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和意義，指出新形勢(shì)下國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的緊迫性和必要性。
第二章，國際貿(mào)易融資創(chuàng)新及比較。對(duì)傳統(tǒng)融資方式和創(chuàng)新融資方式進(jìn)行 了比較，指出結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資已成為創(chuàng)新的代表;對(duì)發(fā)達(dá)國家的貿(mào)易融資進(jìn)行了比較，歸納了這些國家貿(mào)易融資的特點(diǎn)，闡述國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)。
第三章，決定和影響國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的因素分析。從金融市場(chǎng)、融資主 緒論3 體、社會(huì)環(huán)境和融資成本幾個(gè)方面，研究了決定和影響國際貿(mào)易融資及創(chuàng)新主要因素。
第四章，國際貿(mào)易融資創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的特 征加以分析，并對(duì)一些具體業(yè)務(wù)中涉及風(fēng)險(xiǎn)的模糊觀點(diǎn)從法律的角度進(jìn)行澄清 和說明。在此基礎(chǔ)上，指出選擇誠信客戶、落實(shí)擔(dān)保、收取保證金、實(shí)施授信 及業(yè)務(wù)電腦化和成立押匯中心是控制風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。還通過一些銀行的具體 做法，闡述了風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和建立科學(xué)內(nèi)控機(jī)制的必要性。
論文關(guān)鍵詞：新形勢(shì)；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)；問題；對(duì)策
0前言
世界經(jīng)濟(jì)全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展和銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，國際貿(mào)易融資因獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)而成為銀行和企業(yè)重點(diǎn)發(fā)展的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。但是銀行和企業(yè)必須認(rèn)真分析和研究其中存在的風(fēng)險(xiǎn)，特別是在當(dāng)前金融危機(jī)肆虐的環(huán)境下，更應(yīng)樹立起融資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，努力探索出一些有針對(duì)性的對(duì)策和措施，以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，幫助我國銀行和進(jìn)出口企業(yè)獲得資金支持，進(jìn)而推動(dòng)我國國際貿(mào)易融資發(fā)展，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標(biāo)。
1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)
近幾年來，隨著高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，加快了國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐，促進(jìn)了國際貿(mào)易融資的發(fā)展，使得國際貿(mào)易融資在方式上和市場(chǎng)組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化
1．1積極參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)
為了順應(yīng)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的新的發(fā)展趨勢(shì)，一些國際大銀行已不再只是對(duì)客戶在國際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資，而是更加關(guān)注客戶在整個(gè)貿(mào)易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨(dú)自參與的局面，而且完善了公司在供應(yīng)鏈上的金融服務(wù)，真正為進(jìn)出口商提供了一站式的服務(wù)，有效地降低整個(gè)供應(yīng)鏈的成本。
1．2開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資
國內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國際貿(mào)易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿(mào)易融資的操作方式移植到國內(nèi)貿(mào)易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。因?yàn)殡S著信用證結(jié)算方式的減少，客戶對(duì)托收、貨到付款、賒銷等應(yīng)收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應(yīng)抓住這一機(jī)遇，創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增加服務(wù)渠道，為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費(fèi)廷和出口商票等融資業(yè)務(wù)，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資和銀行匯票的發(fā)展。
1．3創(chuàng)新管理方式。實(shí)施貿(mào)易融資電子化
隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及，銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái)，參與國際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護(hù)，為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源，為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也有效地降低了貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術(shù)，通過Max-Trad技術(shù)，可以為客戶提供24小時(shí)的在線服務(wù)，為買賣雙方自動(dòng)處理貿(mào)易交易及管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評(píng)為最佳網(wǎng)上貿(mào)易服務(wù)提供者。
2目前我國國際貿(mào)易融資中存在的問題
改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍處于起步階段，在方式和技術(shù)上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿(mào)易融資的發(fā)展。
2．1融資模式落后，融資對(duì)象集中
目前，國內(nèi)各銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等。而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。就以福費(fèi)廷為例，這是一項(xiàng)無追償權(quán)的貿(mào)易融資方式，對(duì)于外貿(mào)企業(yè)來說，可確保應(yīng)收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度，提高企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制能力，但目前我國各銀行對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對(duì)象主要集中在大型的外貿(mào)企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)，業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)定。而對(duì)于廣大的中小型企業(yè)，則往往設(shè)定不利于中小企業(yè)申請(qǐng)國際貿(mào)易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。
2．2缺少有效的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范措施。風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后
雖然國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，但也是可以利用科學(xué)方法進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，粗放經(jīng)營，沒有針對(duì)金融危機(jī)環(huán)境下的國際貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。
2．3缺乏精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型的人才
工作人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、融資產(chǎn)品的創(chuàng)新以及融資風(fēng)險(xiǎn)的管理?？茖W(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)、文化的多元化發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行和企業(yè)內(nèi)部員工的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，國際結(jié)算、信貸、法律等知識(shí)水平不高，因而急需一大批精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高素質(zhì)的復(fù)合型人才，以滿足國際貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢(shì)。
2．4融資市場(chǎng)秩序混亂。競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范
全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，增加國際結(jié)算業(yè)務(wù)量，競(jìng)相降低對(duì)企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
3防范國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
在金融危機(jī)的影響下為了促進(jìn)我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當(dāng)前國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問題的解決措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，加大高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范能力。
3．1以政府為主導(dǎo)。加快國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)
金融危機(jī)使世界政治與經(jīng)濟(jì)環(huán)境更趨復(fù)雜，加大了國際信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)我國的出口貿(mào)易，融資提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)，所以我國必須加快建立以政府為主導(dǎo)，建設(shè)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系，密切跟蹤國際形勢(shì)的發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立國別風(fēng)險(xiǎn)信息庫和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，及時(shí)公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，為外貿(mào)的平衡增長提供保證。
3．2創(chuàng)新貿(mào)易融資方式。降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)
如今全球市場(chǎng)需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿(mào)易不景氣，貿(mào)易融資需求放緩，銀行業(yè)務(wù)量下降。另外，伴隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我國當(dāng)前貿(mào)易融資方式、業(yè)務(wù)量以及相關(guān)的法律法規(guī)都無法滿足國際貿(mào)易的需要。因此，我國必須認(rèn)真面對(duì)，重視融資風(fēng)險(xiǎn)，積極借鑒國際上的貿(mào)易融資方式，根據(jù)市場(chǎng)的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設(shè)計(jì)，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務(wù)，不斷擴(kuò)大保付、福費(fèi)廷等新業(yè)務(wù)的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進(jìn)出口企業(yè)度過金融危機(jī)，也拓展了自身業(yè)務(wù)量，促進(jìn)了貿(mào)易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)快速發(fā)展。
3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務(wù)操作。加強(qiáng)監(jiān)管
國際貿(mào)易融資屬高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因此，對(duì)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)施全過程監(jiān)管至關(guān)重要。銀行必須做好融資前的貸前調(diào)查，全面調(diào)查、了解申請(qǐng)企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況，也要嚴(yán)格審查開證申請(qǐng)人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿(mào)易融資貸前的把關(guān)。做好貿(mào)易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細(xì)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核，嚴(yán)格關(guān)注資金使用去向，必要時(shí)可派人跟單操作。因?yàn)閲H貿(mào)易是一種時(shí)效性極強(qiáng)的業(yè)務(wù)，只要有一點(diǎn)疏忽大意都可能導(dǎo)致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調(diào)查結(jié)果，加強(qiáng)監(jiān)管，進(jìn)行事后跟蹤，以及時(shí)做出融資決策，降低風(fēng)險(xiǎn)。
3．4加強(qiáng)法律和制度建設(shè)、完善信貸資產(chǎn)的法律保障機(jī)制
目前，我國在貿(mào)易融資的相關(guān)法律法規(guī)無法滿足國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，因此，我國政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法的研究，結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢(shì)，找出與新形勢(shì)不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，為科學(xué)立法提供依據(jù)，制訂切實(shí)可行的操作方案，通過有關(guān)途徑盡快完善相關(guān)立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。
3．5培養(yǎng)高素質(zhì)人才。提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)
我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的時(shí)間較短，相關(guān)人員的知識(shí)、管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不能滿足這一業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術(shù)和精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此，銀行和企業(yè)務(wù)必安排好人員培訓(xùn)計(jì)劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和“以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心”的經(jīng)營管理理念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力。并且要明確權(quán)力與責(zé)任，貫徹落實(shí)到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進(jìn)精通國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的高水平、高素質(zhì)的人才，從而全面提高貿(mào)易融資管理人員隊(duì)伍的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，提高員工的識(shí)偽和防偽能力，增強(qiáng)融資的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
3．6建立電子商務(wù)平臺(tái)。提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力
隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，許多高科技成果被廣泛應(yīng)用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產(chǎn)方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們?cè)陂_展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，建立并不斷完善電子商務(wù)平臺(tái)，這是也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)。利用電子商務(wù)平臺(tái)嘗試為貿(mào)易商、銷售商、物流公司等搭建一個(gè)共享的信息技術(shù)平臺(tái)，為客戶提供詳盡、及時(shí)的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務(wù)項(xiàng)目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺(tái)，改進(jìn)業(yè)務(wù)處理流程，通過單證集中處理實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作，從而提高單證業(yè)務(wù)處理的效率，讓客戶及時(shí)了解賬戶中的余額變動(dòng)及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時(shí)規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)。
論文摘要:國際貿(mào)易融資，作為可向國際結(jié)算提供廣泛資金融通支持的新興業(yè)務(wù)，具有風(fēng)險(xiǎn)低、周轉(zhuǎn)快、節(jié)省資本的特點(diǎn)，其作用正在為越來越多的銀行所認(rèn)同，并逐漸成為影響國際結(jié)算發(fā)展的至關(guān)重要的因素。國際貿(mào)易融資如何緊跟國際業(yè)務(wù)發(fā)展前沿，深入創(chuàng)新，從而推動(dòng)國際業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，成為擺在我們面前的重要課題。文章論述了目前中國企業(yè)的貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問題以及融資方式，并對(duì)此做了進(jìn)一步的原因分析和研究。
1中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析
國際貿(mào)易融資是指圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)所發(fā)生的資金和信用的融通活動(dòng)。金融危機(jī)的沖擊下，全球貿(mào)易融資額大幅下降，世界貿(mào)易組織統(tǒng)計(jì)，2009年全球貿(mào)易融資缺口為1000億美元，而世界銀行則認(rèn)為缺口可能高達(dá)3000億美元。貿(mào)易融資的缺乏導(dǎo)致國際貿(mào)易大幅滑坡，阻礙全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。我國也不例外。正是國際貿(mào)易融資的下降，極大地阻礙了我國的出口復(fù)蘇。當(dāng)前國際貿(mào)易融資的來源和形式都發(fā)生了變化。
1.1企業(yè)出口方面近年以來，中國中小企業(yè)發(fā)展迅猛，其對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷提高。2006年我國中小企業(yè)已達(dá)4200萬戶(包括個(gè)體工商戶)，約占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%。
中小企業(yè)已成為中國外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，中國中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中存在諸多困難。
中國目前為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)在中小城市很少，到2007年底，中國中小企業(yè)出口融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有3729個(gè)，擔(dān)?？傤~為5049億元、受保企業(yè)為21.65萬戶。雖然中小企業(yè)出口信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有了很大發(fā)展，但是大多數(shù)分布在大中城市，中小城市很少。
1.2銀行方面銀行對(duì)大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策有所不同。從四大國有商業(yè)銀行貸款來看，與大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)出口融資貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業(yè)的進(jìn)出口貸款一般采取抵押和擔(dān)保的方式，不僅手續(xù)繁雜，而且還要支付諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的難度和融資成本。與此同時(shí)，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時(shí)間過長，迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民間融資渠道，而民間融資的高利貸性質(zhì)幾乎是眾人皆知的。
銀行對(duì)于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況缺乏有效的識(shí)別手段。中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、報(bào)表不真實(shí)等問題，這種狀況使得銀行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)授信決策的指導(dǎo)意義大打折扣，使得銀行在中小企業(yè)進(jìn)出口貸款方面選擇的策略是簡(jiǎn)單地退出市場(chǎng)。這也從一方面顯示出中國的金融市場(chǎng)發(fā)展失衡、資本市場(chǎng)發(fā)展滯后使得整個(gè)融資結(jié)構(gòu)的調(diào)整難以順利推進(jìn)。
2中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的主要問題
原材料和勞動(dòng)成本的提高，對(duì)中小企業(yè)生存構(gòu)成了威脅。而政府的經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃也甚少惠及中小企業(yè)。
中小企業(yè)生存困難，大量倒閉或停產(chǎn)。中國社科院關(guān)于“中小企業(yè)在金融危機(jī)復(fù)蘇中的作用”的調(diào)研報(bào)告顯示，有40%的中小企業(yè)已經(jīng)在此次金融危機(jī)中倒閉，另有40%的企業(yè)目前正在生死線上徘徊。因此總結(jié)目前中國國際貿(mào)易融資問題有如下幾個(gè)方面
2.1貿(mào)易融資方式過于單一，對(duì)象過于集中當(dāng)今的國際貿(mào)易規(guī)模、方式都向更高、更復(fù)雜的方向發(fā)展，雖然現(xiàn)在國際上所使用的的貿(mào)易融資方式日益加多，也有越來越多企業(yè)開始嘗逐步創(chuàng)新，開拓新的貿(mào)易融資方式，但是在實(shí)際的應(yīng)用中，基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式，品種少，且功能單一。
銀行方面，目前各家銀行辦理的業(yè)務(wù)主要以基本形式為主。而比較復(fù)雜的，如保理和福費(fèi)廷則相對(duì)比較少，甚至在有些地區(qū)尚未開展。
2.2中小企業(yè)資金不足中小企業(yè)生存難，除了內(nèi)部管理存在問題、缺乏人才、技術(shù)水平不高外，資金不足和融資困難是中國中小企業(yè)面臨的最大問題，絕大部分中小企業(yè)存在資金缺口。資金短缺直接影響企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)狀況。資金短缺往往極大地限制中小企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)和設(shè)備升級(jí)、新產(chǎn)品的研制和開發(fā)、拓展新市場(chǎng)和增加新經(jīng)營項(xiàng)目。
3中國中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的原因分析
3.1現(xiàn)代信息技術(shù)的制約以先進(jìn)的技術(shù)手段做支撐，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理就會(huì)顯得更高效，便可以將銀行相關(guān)的部門和分支行高效率、有機(jī)地聯(lián)系起來。然而目前我國的銀行業(yè)只能說基本完成了金融電子化建設(shè)的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網(wǎng)絡(luò)資源的共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達(dá)到監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的，這樣就難以達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3.2企業(yè)規(guī)模及內(nèi)部因素制約在中國經(jīng)營進(jìn)出口的中小型企企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實(shí)際上往往被長期占用，嚴(yán)重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性。同時(shí)在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機(jī)性經(jīng)營，例如在某一時(shí)期，某種商品的國內(nèi)外差價(jià)較大時(shí)，國內(nèi)貿(mào)易商爭(zhēng)相進(jìn)口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格下滑，貨款無法回收，就會(huì)給銀行資金帶來風(fēng)險(xiǎn)。
3.3銀行和政府政策對(duì)貿(mào)易融資的制約進(jìn)出口雙方銀行對(duì)促進(jìn)貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時(shí)有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時(shí)，由于沒有足夠的能力對(duì)國外的行進(jìn)行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)對(duì)有些發(fā)展中國家的對(duì)外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時(shí)有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。中國的銀行普遍缺乏針對(duì)中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系。中國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對(duì)象設(shè)計(jì)實(shí)施的，銀行的信貸評(píng)價(jià)體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評(píng)價(jià)模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過多地考慮企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決中國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，發(fā)展更加有效的融資模式。
[關(guān)鍵詞]大宗商品；貿(mào)易融資；模式；風(fēng)險(xiǎn)；類型
[中圖分類號(hào)]F830.5[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]2095-3283（2013）07-0064-03
大宗商品貿(mào)易融資是一種組合型的結(jié)構(gòu)性融資安排，即銀行為大宗商品貿(mào)易商和生產(chǎn)企業(yè)提供個(gè)性化的組合貿(mào)易融資方案，在企業(yè)的生產(chǎn)和購銷活動(dòng)中能起到流動(dòng)性管理和緩釋風(fēng)險(xiǎn)的作用。
貿(mào)易融資和商品融資是大宗商品貿(mào)易融資不可或缺的兩個(gè)重要方面，只有二者健康、均衡發(fā)展，大宗商品貿(mào)易融資才能更好、更快發(fā)展。
一、大宗商品貿(mào)易融資的特征及類型
（一）特征
第一短期性，大宗商品貿(mào)易融資圍繞貿(mào)易流程，時(shí)間一般為3～6個(gè)月左右；第二自償性，即自動(dòng)提供擔(dān)?；蚍磽?dān)保（包括賣方履約交貨是否真實(shí)，貿(mào)易項(xiàng)下貨物的價(jià)值、交易對(duì)手的資信情況；貿(mào)易完成后能否正?；乜睿?，自動(dòng)緩釋風(fēng)險(xiǎn)；第三組合性，前依托于貿(mào)易結(jié)算產(chǎn)品（如信用證、商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票），后附帶資金避險(xiǎn)產(chǎn)品（例如遠(yuǎn)期結(jié)售匯、利率掉期、期貨套期保值等）；第四融資成本的不確定性，大宗商品貿(mào)易融資采用非固定利率，成本包括開證費(fèi)用、各類手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)費(fèi)用、倉儲(chǔ)費(fèi)用等，購匯還款匯差可沖減成本；第五對(duì)受信主體承債能力的依賴度較低，授信更多地依賴于與其掛鉤的合約自身的履約能力或其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋結(jié)構(gòu)有效性；第六涉及的關(guān)聯(lián)主體多，包含買方、賣方、銀行、倉儲(chǔ)公司、期貨公司等。
（二）類型
1.基于貨物控制的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資
該類貿(mào)易融資是銀行為客戶提供交易資金，同時(shí)以控制交易項(xiàng)下的貨物作為風(fēng)險(xiǎn)控制手段，包括動(dòng)產(chǎn)融資項(xiàng)下的現(xiàn)貨、貨權(quán)、未來貨權(quán)、出口信貸業(yè)務(wù)下交易標(biāo)的物的抵（質(zhì)）押等。
2.基于交易對(duì)手履約能力的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資
這種貿(mào)易融資下銀行需對(duì)客戶交易對(duì)手的履約能力持信任態(tài)度，通過對(duì)交易雙方責(zé)任義務(wù)進(jìn)行事先認(rèn)定，交易對(duì)手以履行特定責(zé)任的方式鎖定融資風(fēng)險(xiǎn)，如基于付款方的付款能力進(jìn)行應(yīng)收賬款融資等。
3.基于第三方合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資
此類貿(mào)易融資是指交易對(duì)于履約能力不確定且物流風(fēng)險(xiǎn)難以控制的情況下引入第三方合作機(jī)構(gòu)如信用保險(xiǎn)等。
二、大宗商品貿(mào)易融資的模式
（一）倉單質(zhì)押融資
倉單質(zhì)押融資是出質(zhì)人把質(zhì)押物存儲(chǔ)在物流企業(yè)的倉庫中，然后憑借物流企業(yè)開具的倉單向銀行申請(qǐng)授信，銀行根據(jù)質(zhì)押貨物的價(jià)值和其他相關(guān)因素向客戶提供一定比例的融資。倉單質(zhì)押融資一般流程包括：第一步：出質(zhì)人向銀行繳納保證金，將質(zhì)品存入物流商倉庫；第二步：物流商對(duì)質(zhì)品驗(yàn)貨入庫，并向銀行開具質(zhì)押倉單；第三步：銀行核對(duì)倉單無誤后，根據(jù)出質(zhì)人申請(qǐng)開具承兌匯票或放貸；第四步：出質(zhì)人根據(jù)經(jīng)營需要?dú)w還部分或全部銀行資金；第五步：銀行核實(shí)歸還資金，根據(jù)還貸情況向出質(zhì)人歸還加蓋銀行印鑒的倉單并通知物流商；第六步：出質(zhì)人持相應(yīng)倉單前往物流商倉庫提貨；第七步：物流商根據(jù)銀行的放貸通知及提貨人的倉單放貨。
倉單質(zhì)押融資的分類：
按倉單的性質(zhì)分為非標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資和標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資。按放貨方式分為靜態(tài)倉單質(zhì)押融資和動(dòng)態(tài)倉單質(zhì)押融資。按區(qū)位分布衍生出異地倉單質(zhì)押融資。按先票后貨順序衍生出保兌倉融資模式。
1.標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資
標(biāo)準(zhǔn)倉單是由期貨交易所指定交割倉庫按照交易所規(guī)定的程序簽發(fā)的符合合約規(guī)定質(zhì)量的實(shí)物提貨憑證。其中標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資包括前端模式和后端模式。前端模式指在期貨公司的配合下，商業(yè)銀行向客戶發(fā)放通過期貨市場(chǎng)交割購買標(biāo)準(zhǔn)倉單的資金，客戶將擬交割所得的標(biāo)準(zhǔn)倉單出質(zhì)給銀行，客戶在沒有任何擔(dān)保的情況下，即可從銀行獲得購買標(biāo)準(zhǔn)倉單的資金，完成原料采購；后端模式是指在期貨公司的協(xié)助下，商業(yè)銀行先將客戶質(zhì)押的標(biāo)準(zhǔn)倉單解押并用于賣出交割，客戶將交割獲得的交割款用于償還銀行的融資，從而降低客戶還款時(shí)的資金周轉(zhuǎn)壓力。
2.靜態(tài)倉單質(zhì)押模式
靜態(tài)倉單質(zhì)押是指授信企業(yè)正式出質(zhì)后，如果需從監(jiān)管區(qū)域提取貨物，則必須向銀行存入提貨保證金，物流公司收到銀行的“放貨通知書”后，給企業(yè)辦理貨物出庫手續(xù)（也稱單筆控制）。但是靜態(tài)倉單質(zhì)押模式由于每次取貨都需要向銀行存入保證金，對(duì)于授信企業(yè)而言手續(xù)過于復(fù)雜，不適用于流轉(zhuǎn)速度較快的質(zhì)押物。
3.動(dòng)態(tài)倉單質(zhì)押模式
動(dòng)態(tài)倉單質(zhì)押模式是銀行根據(jù)授信額度大小，設(shè)定一個(gè)最低庫存數(shù)或者最低庫存價(jià)值量。
4.異地倉單質(zhì)押貸款
異地倉單質(zhì)押貸款是在前三種模式的基礎(chǔ)上，對(duì)區(qū)位的一種拓展。倉儲(chǔ)公司根據(jù)客戶需要，利用全國的倉儲(chǔ)網(wǎng)絡(luò)和其他倉儲(chǔ)公司倉庫，客戶自有的倉庫，就近進(jìn)行質(zhì)押監(jiān)管，提供倉單，企業(yè)根據(jù)倉儲(chǔ)公司的倉單向銀行申請(qǐng)借款。例如建設(shè)銀行鄭州期貨城支行與國信期貨聯(lián)手，為杭州的一家企業(yè)操作了一筆標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。
5.保兌倉融資
保兌倉融資相對(duì)于普通倉單質(zhì)押模式的特點(diǎn)是先票后貨。這種模式主要適用于知名品牌產(chǎn)品生產(chǎn)廠家（包括其直屬銷售部門、銷售公司）與其下游主要經(jīng)銷商的批量供貨所形成的商品交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
保兌倉融資的一般流程包括：第一步：出質(zhì)人向銀行繳納保證金，申請(qǐng)銀行信貸，申請(qǐng)生產(chǎn)商放貸給物流商；第二步：銀行接受出質(zhì)人申請(qǐng)，開具承兌匯票或放貸給生產(chǎn)商；第三步：生產(chǎn)商接受出質(zhì)人申請(qǐng)，將產(chǎn)品交付給物流商；第四步：物流商驗(yàn)收核實(shí)質(zhì)物，開具貨物監(jiān)管確認(rèn)書給銀行；第五步：出質(zhì)人根據(jù)經(jīng)營需要?dú)w還銀行部分或全部資金；第六步：銀行核實(shí)歸還資金，根據(jù)還貸情況向物流商開具解除質(zhì)押通知書；第七步：物流商核對(duì)解除監(jiān)管確認(rèn)書（印章、簽字），依單放貸給出質(zhì)人；第八步：如果當(dāng)出資人資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，無法及時(shí)償還銀行信貸時(shí)，生產(chǎn)商回購質(zhì)物，替出質(zhì)人償還銀行敞口；第九步：銀行接受生產(chǎn)商回購，補(bǔ)足敞口。
（二）提單融資
保兌提單融資是指申請(qǐng)人以海運(yùn)提單、港口、保稅倉庫、倉儲(chǔ)公司等開出的載明品種、規(guī)格、等級(jí)、數(shù)量的貨物提單向銀行進(jìn)行質(zhì)押融資。物流商受銀行委托對(duì)相應(yīng)的質(zhì)押物進(jìn)行跟蹤、監(jiān)管，其中提單融資模式主要包括運(yùn)輸過程融資和提單轉(zhuǎn)倉單融資。
（三）現(xiàn)貨質(zhì)押融資
現(xiàn)貨質(zhì)押融資是指借款企業(yè)以自有合法擁有的貨物為抵（質(zhì)）押物向銀行申請(qǐng)的融資授信業(yè)務(wù)。
該項(xiàng)業(yè)務(wù)有靜態(tài)或動(dòng)態(tài)抵（質(zhì)）押兩種操作方式。靜態(tài)方式下客戶提貨時(shí)必須打款贖貨；動(dòng)態(tài)方式下客戶可以用以貨易貨的方式，可用符合銀行要求的、新的等值貨物替代預(yù)提取的貨物。
辦理現(xiàn)貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的一般流程：1.銀行、客戶及倉庫三方簽訂《倉儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議》；2.客戶將存貨質(zhì)押給銀行；3.銀行為客戶提供授信；4.客戶補(bǔ)繳保證金或打入款項(xiàng)或補(bǔ)充同類質(zhì)押物；5.銀行向倉庫發(fā)出放貨指令。
（四）背對(duì)背信用證融資
三、大宗商品貿(mào)易融資存在的主要風(fēng)險(xiǎn)
（一）企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)
1.利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)采用固定利率在境外進(jìn)行融資時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，將會(huì)導(dǎo)致融資成本上升；當(dāng)采用浮動(dòng)利率在境外融資時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，也會(huì)導(dǎo)致成本上升；
2匯率風(fēng)險(xiǎn)。如果美元升值，將會(huì)導(dǎo)致進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)算的國內(nèi)貿(mào)易企業(yè)需支付更多人民幣，造成購匯損失。
3投資風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)企業(yè)將從銀行融得的資金投向房地產(chǎn)、民間借貸等高收益領(lǐng)域時(shí)，由于風(fēng)險(xiǎn)較高容易遭受損失。
因此，企業(yè)會(huì)選擇各類金融衍生品來管理和控制匯率風(fēng)險(xiǎn)，例如選擇遠(yuǎn)期結(jié)售匯和利率掉期來規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)；。
（二）銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)
1商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。商品市場(chǎng)價(jià)格的下降會(huì)使企業(yè)經(jīng)營利潤下降，甚至出現(xiàn)虧損，同時(shí)，使銀行質(zhì)押資產(chǎn)的價(jià)值下跌，給貸款的回收帶來較大的不確定性。
2貨物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。倉儲(chǔ)公司可能會(huì)在倉單中蓄意夸大實(shí)物的價(jià)值或未經(jīng)銀行允許私自放貨等。
[參考文獻(xiàn)]
[1]李金澤國際貿(mào)易融資法律風(fēng)險(xiǎn)防范[M]北京：中信出版社，2004
[2]王新發(fā)達(dá)國家中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)借鑒[J]消費(fèi)導(dǎo)刊，2010（7）
[3]吳析，應(yīng)韻大宗商品貿(mào)易融資發(fā)展?fàn)顩r和制度安排的比較研究[J]時(shí)代金融，2012（21）
[4]圖穎當(dāng)前銀行國際貿(mào)易融資面臨的問題及對(duì)策[J]商場(chǎng)現(xiàn)代化，2012（5）
【摘要】隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈,國際貿(mào)易的支付條件成為影響競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要因素,國際保理業(yè)務(wù)提供貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù),給進(jìn)出口商帶來諸多便利,受到廣泛歡迎。而在我國,國際保理還是一項(xiàng)沒有得到推廣的新業(yè)務(wù),其發(fā)展存在很多問題。因此,我國應(yīng)從經(jīng)營機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理機(jī)制健全、法律環(huán)境建設(shè)等方面采取措施大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)。
【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易;保理;進(jìn)出口
隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈,國際貿(mào)易的支付條件成為影響競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要因素,國際保理業(yè)務(wù)提供貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù),給進(jìn)出口商帶來諸多便利,受到廣泛歡迎。而在我國,國際保理還是一項(xiàng)沒有得到推廣的新業(yè)務(wù),其發(fā)展存在很多問題。因此,我國應(yīng)從經(jīng)營機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理機(jī)制健全、法律環(huán)境建設(shè)等方面采取措施大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)。
1我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展存在的主要問題
1.1國際保理業(yè)務(wù)所能提供的服務(wù)項(xiàng)目有限。目前,我國商業(yè)銀行所能提供的保理業(yè)務(wù)服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面。其它方面的服務(wù)項(xiàng)目,包括銷售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等,則較少提供。就融資功能來講,也是以提供有追索的融資為主。這一方面是企業(yè)相關(guān)需求不大,另一方面也因?yàn)殂y行的專業(yè)人員對(duì)新業(yè)務(wù)掌握不夠。從這一角度講,我國目前的國際保理業(yè)務(wù)與典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)還有一定的差距。
1.2國際保理業(yè)務(wù)法律、法規(guī)建設(shè)滯后。雖然我國已經(jīng)加入國際保理聯(lián)合會(huì),接受了“國際保理慣例規(guī)則”,但這一規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。我國亟待建立一套指導(dǎo)國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的法律體系。目前法律建設(shè)滯后這一立法現(xiàn)狀使得在我國開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)無法可依,有法難依。一旦遇到業(yè)務(wù)糾紛,銀行很難保障自己的利益。
1.3沒有專門從事保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。目前國際上的保理業(yè)務(wù)大多由專業(yè)保理公司從事,其中多數(shù)是FCT會(huì)員,按相同的行業(yè)準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)平臺(tái)開展保理業(yè)務(wù)。但在我國,根據(jù)中國人民銀行規(guī)定,只有銀行才能從事保理業(yè)務(wù)。目前在國內(nèi)12家具備FC1會(huì)員資格并對(duì)外辦理保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)中,都是商業(yè)銀行,沒有其他專門從事保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或公司。國內(nèi)商業(yè)銀行將國際保理業(yè)務(wù)作為銀行業(yè)務(wù)來辦理,其融資規(guī)定參照信貸管理辦法執(zhí)行,使企業(yè)受制于傳統(tǒng)的銀行授信額度。只有符合銀行授信要求,并在授信額度內(nèi),才能辦理保理業(yè)務(wù)。這種發(fā)展模式,使銀行國際保理業(yè)務(wù)的客戶被鎖定在銀行的優(yōu)質(zhì)客戶群,從而限制了該項(xiàng)業(yè)務(wù)的廣泛推廣。
1.4信用交易觀念在我國尚未普遍。從企業(yè)內(nèi)部分析,出口企業(yè)普遍缺乏憂患念識(shí),竟?fàn)幱^念薄弱,面對(duì)國際市場(chǎng)的激烈竟?fàn)?多數(shù)出口企業(yè)受匯款、托收、信用證等傳統(tǒng)交易模式的限制,只滿足于用傳統(tǒng)的結(jié)算方式進(jìn)行交易,還不習(xí)慣運(yùn)用建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的保理業(yè)務(wù)。大多數(shù)進(jìn)出口企業(yè)對(duì)國際保理業(yè)務(wù)的概念、操作、優(yōu)勢(shì)所在等均缺乏足夠的了解,所以在選擇貿(mào)易支付方式時(shí),很少主動(dòng)采用國際保理結(jié)算方式。尤其是保理業(yè)務(wù)中買賣雙方對(duì)產(chǎn)品有爭(zhēng)議或買方挑剔產(chǎn)品質(zhì)量時(shí),保理商并不承擔(dān)付款責(zé)任,這就使出口商帷恐遭到錢貨兩空的結(jié)局而寧愿選擇傳統(tǒng)的結(jié)算方式,從而在交易觀念上阻礙了保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展和應(yīng)用。
2加速開展我國國際保理業(yè)務(wù)的有效策略
2.1加大金融避險(xiǎn)工具宣傳力度,增強(qiáng)企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)能力。目前,我國有許多企業(yè)依然沿襲了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的營銷模式,在國際市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中,靠單槍匹馬或傳統(tǒng)的經(jīng)營理念都是很難取勝的。因此,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下不僅要政府搭臺(tái)、企業(yè)唱戲,國家更應(yīng)采取多種形式,加大對(duì)金融避險(xiǎn)工具的宣傳,使企業(yè)有更多了解國際市場(chǎng)的渠道,引導(dǎo)企業(yè)通過利用金融避險(xiǎn)工具,提高市場(chǎng)營銷水平,開拓國際商品市場(chǎng),改善企業(yè)經(jīng)營狀況。
2.2健全與完善國際保理業(yè)務(wù)有關(guān)的法律、法規(guī)。金融監(jiān)管當(dāng)局要依據(jù)國際慣例《國際保理公約》和《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》并結(jié)合我國的實(shí)際,加快對(duì)國際保理業(yè)務(wù)的立法研究。以FCI規(guī)則作為依據(jù),盡快制訂出符合我國國情的國際保理業(yè)務(wù)法律體系和具體業(yè)務(wù)操作規(guī)程,以指導(dǎo)和監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。
2.3發(fā)展我國專業(yè)保理公司。我國目前保理業(yè)務(wù)開展的主體是銀行,授信規(guī)模直接受到信貸政策的限制,完全忽視了保理業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)的區(qū)別,從根本上就制約了保理業(yè)務(wù)的開展。再加上保理業(yè)務(wù)只是銀行中間業(yè)務(wù)的一部分,銀行開展保理的積極性不足。應(yīng)該將保理業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中獨(dú)立出來,發(fā)展專業(yè)保理商,并給予不同的政策待遇。即使目前難以做到,也應(yīng)該給予不同于一般銀行融資業(yè)務(wù)的不同政策,從銀行其他業(yè)務(wù)獨(dú)立出來。沒有體制上的轉(zhuǎn)變,保理業(yè)務(wù)難以發(fā)展壯大。
論文國際貿(mào)易是高收益與高難度、高風(fēng)險(xiǎn)并存的，如何做到既要拓展國際出口業(yè)務(wù)又能有效地防范風(fēng)險(xiǎn)?作為企業(yè)的核心與骨干必須準(zhǔn)確把握上述問題。本文首先闡述了國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)具有的兩個(gè)功能，其次，分析了國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性。最后，就國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避方法進(jìn)行了深入的探討，具有一定的價(jià)值。
1、引言
隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來越多的國內(nèi)企業(yè)與國際市場(chǎng)接軌，但機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，在國際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國際買方可能采用以下手段損害賣方企業(yè)利益:利用中國出口商對(duì)國際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財(cái)務(wù)問題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場(chǎng)問題，以各種理由中止與中國廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國廠商蒙受損失;發(fā)生國際貿(mào)易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭(zhēng)議因人力、物力的消耗造成的成本較高問題。
國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場(chǎng)調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于國際貿(mào)易是一個(gè)緊緊依賴于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對(duì)國際環(huán)境的依賴，所以，誘導(dǎo)國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)因素極為繁多，國際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，國際國內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險(xiǎn)損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國際貿(mào)易帶來了有利的機(jī)會(huì)，使國際貿(mào)易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險(xiǎn)收人。企業(yè)常常會(huì)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行比較，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策并實(shí)施相應(yīng)的管理行為。本文就國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見及規(guī)避方法進(jìn)行深入的探討。
2、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的功能、特性及規(guī)避 1誘惑功能
誘惑功能是指國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)經(jīng)營者追逐風(fēng)險(xiǎn)利益。馬克思曾這樣評(píng)價(jià)過風(fēng)險(xiǎn)利益的誘惑功能:對(duì)于資本家來說，如果有20%的利潤，他們就會(huì)活躍起來;如果有50%的利潤，他們有的就會(huì)挺而走險(xiǎn);為了100%的利潤，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險(xiǎn)。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善已經(jīng)成為過去，但他所指示的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下收益與風(fēng)險(xiǎn)伴生的規(guī)律。
風(fēng)險(xiǎn)誘惑功能的強(qiáng)弱，取決于風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額。風(fēng)險(xiǎn)收人是指國際貿(mào)易活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國際貿(mào)易活動(dòng)全部經(jīng)營收人減去非風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營收人的余額;風(fēng)險(xiǎn)成本是為克服風(fēng)險(xiǎn)因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì)利益等。風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險(xiǎn)的誘惑功能越強(qiáng)，反之則越弱。 2約束功能
風(fēng)險(xiǎn)是一種帶來費(fèi)用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動(dòng)、追求風(fēng)險(xiǎn)收益的同時(shí)，也對(duì)貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國際貿(mào)易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)國際貿(mào)易活動(dòng)的約束。
國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)約束力的大小取決于風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與風(fēng)險(xiǎn)成本的大小。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本都很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)約束力就強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失較大、風(fēng)險(xiǎn)成本較小或風(fēng)險(xiǎn)損失較小、風(fēng)險(xiǎn)成本較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的約束力也較強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本較小時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將更多地表現(xiàn)為對(duì)國際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。 3國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性
(1)經(jīng)營活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)的共性
風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何經(jīng)營活動(dòng)中都有可能會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)都有其共同的特性。
第一，風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。人類存在的歷史證明，無論是自然界中的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等，還是社會(huì)領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨(dú)立于人的意志之外的客觀存在，也就是說，風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無法回避它，消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生。
第二，風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性。風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的變化。比如車禍，在汽車沒有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險(xiǎn)，到20世紀(jì)在西方國家汽車成為主要交通工具后，車禍就成為基本風(fēng)險(xiǎn)。又如國際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中的海難，對(duì)船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承擔(dān)大量貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)人來講，卻是一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)量的變化。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)。在一定程度上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測(cè)技術(shù)和方法的不斷完善，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。③某些風(fēng)險(xiǎn)在一定空間與時(shí)間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和SWIFT格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項(xiàng)新活動(dòng)的開始，又可能有新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。比如，EDI貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和其他風(fēng)險(xiǎn)。
第三，風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別控制性。所謂識(shí)別，是指可以根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料，通過有關(guān)方法來判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)造成的不利影響的程度，諸如費(fèi)用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。
(2)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的特性
既然風(fēng)險(xiǎn)是自然界和人類社會(huì)客觀存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)則是這種不確定性事件發(fā)生、表現(xiàn)和影響于市場(chǎng)參與主體的經(jīng)營活動(dòng)和結(jié)果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導(dǎo)出國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)所具有的特征。
第一，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客觀存在的，這種客觀性表現(xiàn)為形成國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)原因的客觀性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)規(guī)律的復(fù)雜性和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)參與主體的認(rèn)識(shí)及其他方面能力的局限性。由此國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)就有了存在的客觀基礎(chǔ)和依據(jù)，就必然以風(fēng)險(xiǎn)成因的角度表現(xiàn)出來。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)為國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性，在國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)存在基礎(chǔ)消除之前，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是“必然事件”，國際貿(mào)易經(jīng)營者只能將其控制在一定程度之內(nèi)，但無法將其降低至零。另外，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)在它是通過偶然性體現(xiàn)出來的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式卻有個(gè)體性和差異性，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生無論是范圍、程度、頻度，還是時(shí)間、區(qū)間、強(qiáng)度等都可以表現(xiàn)出各種不同形態(tài)，并以各自獨(dú)特的方式表現(xiàn)出來。
第二，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的無意識(shí)性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成于國際貿(mào)易主體在無意識(shí)的情況下發(fā)生的失誤，又在無意識(shí)的情況下承擔(dān)了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果?？傮w說來，首先，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與有關(guān)經(jīng)營商的主觀意識(shí)的無意識(shí)性密切相關(guān)。因?yàn)榧词贡容^復(fù)雜的國際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營主體能夠準(zhǔn)確意識(shí)到所處的環(huán)境，有意識(shí)地采取切實(shí)有效的避免風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上就可以避免或降低。因此，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)往往與經(jīng)營行為主體的主觀無意識(shí)性相關(guān)，經(jīng)營行為人的主觀無意識(shí)性包括其無意中做出了錯(cuò)誤的判斷、無意中采用了不適合的貿(mào)易方式方法，無意中遺漏了貿(mào)易過程的某些環(huán)節(jié)，對(duì)貿(mào)易環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析失誤等。其次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營主體無意中接受的，經(jīng)營行為人事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并無足夠的覺察，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度判斷失準(zhǔn)，所采取對(duì)策與實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等。再次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)不包括經(jīng)營行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。 4國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法
(1)廣泛咨詢收集貿(mào)易中的對(duì)方相關(guān)信息
現(xiàn)代社會(huì)是信息社會(huì)，誰掌握的信息量越多，勝出的機(jī)會(huì)就大大增加，就能避免國際貿(mào)易活動(dòng)中的盲目性。到海外投資，一定要請(qǐng)國際政治專家?guī)椭甲C當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境是否穩(wěn)定，與周邊國家和地區(qū)關(guān)系如何等;與國外大公司、金融財(cái)團(tuán)合作，一定要設(shè)法弄清楚他們與該國政府、議會(huì)之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險(xiǎn)，但可以了解這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生規(guī)律。
(2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，就是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由其他主體承擔(dān)，自己不承保。保險(xiǎn)是一種最典型的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)，企業(yè)為避免火災(zāi)、水災(zāi)等可能帶來的經(jīng)濟(jì)損失，通常會(huì)向保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)。萬一企業(yè)遭受這類損失，保險(xiǎn)公司將給予相應(yīng)的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔(dān)或不完全承擔(dān)這類損失，風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。與保險(xiǎn)類似的還有期權(quán)。對(duì)于將來準(zhǔn)備以外幣支付來進(jìn)口某項(xiàng)產(chǎn)品的企業(yè)來說，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來的損失，該企業(yè)將愿意支付一定的費(fèi)用用以購買“保險(xiǎn)”，即買入一個(gè)買權(quán)。保險(xiǎn)是防范貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，積極利用。出口信用保險(xiǎn)主要通過承保出口過程中面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)和買家風(fēng)險(xiǎn)為出口企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。此外，信用保險(xiǎn)還有其他一些重要的衍生功能:一是通過對(duì)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的承保，推進(jìn)銀行介入貿(mào)易融資，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力;二是促進(jìn)企業(yè)間交易由現(xiàn)金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟(jì)的信用交易模式，企業(yè)的交易過程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險(xiǎn)后的應(yīng)收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況，改善財(cái)務(wù)報(bào)表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿(mào)易條件，進(jìn)而提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，鞏固貿(mào)易關(guān)系。
(3)非保險(xiǎn)技術(shù)
