發(fā)布時(shí)間：2023-07-14 16:35:12
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【關(guān)鍵詞】廣播電視發(fā)射臺(tái) 自動(dòng)化 控制系統(tǒng) 設(shè)計(jì) 應(yīng)用
廣播電視發(fā)射臺(tái)普遍裝設(shè)有多部發(fā)射機(jī)，不僅信號(hào)發(fā)送設(shè)備較多，而且換頻、換節(jié)目、換天線等操作頻繁，如采用人工操作很容易發(fā)生一些人為事故，導(dǎo)致停播、錯(cuò)播等事故問題。而且隨著近年來，廣播電臺(tái)逐漸向著頻率專業(yè)化方向發(fā)展，播出頻率日益增多，發(fā)射臺(tái)的管理難度也正不斷加大，這都對(duì)發(fā)射臺(tái)自動(dòng)化控制系統(tǒng)的需求非常迫切。因此，有必要加強(qiáng)廣播電視發(fā)射臺(tái)自動(dòng)化控制系統(tǒng)的建設(shè)工作，以保障廣播電視的優(yōu)質(zhì)、安全播出，促進(jìn)整個(gè)廣播電視行業(yè)更加健康、有序的發(fā)展。
1 我國廣播電視發(fā)射臺(tái)自動(dòng)化控制系統(tǒng)的發(fā)展概況
在2000年以前，我國廣播電視的控制業(yè)務(wù)，主要是停留在監(jiān)控本地區(qū)的中短波、調(diào)頻、開路電視和部分衛(wèi)星電視廣播的播出質(zhì)量和效果方面，且多數(shù)是采用人工監(jiān)控和主觀評(píng)價(jià)的方法。隨著近年來網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、通信技術(shù)、音頻視頻數(shù)字壓縮技術(shù)、遠(yuǎn)程遙控遙測(cè)等技術(shù)的不斷發(fā)展和成熟，都給廣播電視控制的自動(dòng)化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展提供了可靠的技術(shù)保障。
在2001年，國家廣電總局頒布了《廣播影視科技“十五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景規(guī)劃》，在規(guī)劃中要求建立以總局發(fā)射臺(tái)為主體，地方發(fā)射臺(tái)為補(bǔ)充，本地與遠(yuǎn)程遙控相結(jié)合的廣播電視監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)。在2004年，國家廣電總局科技委七屆一次會(huì)議中，也明確提出了要加大自動(dòng)化監(jiān)控程序的研發(fā)，以自動(dòng)化控制代替?zhèn)鹘y(tǒng)的“人管機(jī)器”的管理模式。為貫徹落實(shí)遠(yuǎn)景規(guī)劃目標(biāo)和會(huì)議精神，我國各地方廣電部門近年來，都在逐年更新監(jiān)控設(shè)備，并加強(qiáng)了自動(dòng)化控制系統(tǒng)的建設(shè)與應(yīng)用。
近年來，各地方廣播電視發(fā)射臺(tái)的控制技術(shù)，已逐步從單一的播出效果控制，向著節(jié)目制作控制、播出控制、傳輸控制，以及信息安全、播出安全等多方面發(fā)展。提高廣播電視節(jié)目的制作播出水平，保證播出的安全性與可靠性，將是廣播電視自動(dòng)化控制系統(tǒng)未來主要的研究與發(fā)展方向。
2 自動(dòng)化控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)原則
2.1 實(shí)時(shí)性
實(shí)時(shí)性反映了控制系統(tǒng)在出現(xiàn)事件時(shí)的響應(yīng)能力，也是衡量控制系統(tǒng)性能的一個(gè)重要指標(biāo)。要求自動(dòng)控制系統(tǒng)應(yīng)能實(shí)時(shí)采集發(fā)射機(jī)的工況參數(shù)，并能準(zhǔn)確控制。
2.2 可靠性
可靠性是指自動(dòng)控制系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行和無故障運(yùn)行的能力。如控制系統(tǒng)本身出現(xiàn)可靠性問題，將會(huì)帶來嚴(yán)重的后果，如系統(tǒng)誤判、錯(cuò)誤報(bào)警、錯(cuò)誤動(dòng)作等。為了提高系統(tǒng)的可靠性，可采用多種設(shè)計(jì)措施，如：提高系統(tǒng)的可靠性級(jí)別、采用抗干擾措施、在關(guān)鍵控制部件冗余配置、軟件采用容錯(cuò)設(shè)計(jì)技術(shù)等等。
2.3 通用性
是指在設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)考慮到不同設(shè)備的控制特點(diǎn)，使設(shè)計(jì)出的自動(dòng)化控制系統(tǒng)具有通用性，可以適應(yīng)不同發(fā)射機(jī)的監(jiān)控要求。即使設(shè)備在更新?lián)Q代后，系統(tǒng)經(jīng)過適當(dāng)調(diào)整后仍能滿足要求。
2.4 擴(kuò)展性
是指自動(dòng)控制系統(tǒng)能滿足不同規(guī)模的發(fā)射臺(tái)控制的需要，在設(shè)備或網(wǎng)絡(luò)更新后，系統(tǒng)也能順利過渡，而不會(huì)造成浪費(fèi)。
2.5 智能化
是指所采用的智能技術(shù)，能使系統(tǒng)具備較高的自動(dòng)化水平，能智能化的處理系統(tǒng)中的故障問題。
3 自動(dòng)化控制系統(tǒng)硬件的設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)
3.1 系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)
自動(dòng)化控制系統(tǒng)的硬件部分是由工業(yè)控制計(jì)算機(jī)、數(shù)據(jù)采集控制器、服務(wù)器、電力監(jiān)測(cè)儀、調(diào)幅儀以及傳感器等所構(gòu)成。根據(jù)系統(tǒng)功能的不同，可將整個(gè)系統(tǒng)分為發(fā)射機(jī)監(jiān)控子系統(tǒng)、信源處理子系統(tǒng)、監(jiān)聽和監(jiān)視子系統(tǒng)、故障報(bào)警子系統(tǒng)、指標(biāo)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)、環(huán)境監(jiān)控子系統(tǒng)這六大功能模塊。系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)框圖，見下圖1所示。
3.2 發(fā)射機(jī)監(jiān)控子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)由數(shù)據(jù)采集控制器（稱為下位機(jī)）構(gòu)成，主要是對(duì)發(fā)射機(jī)的相應(yīng)參數(shù)值進(jìn)行采集與監(jiān)控。
發(fā)射機(jī)監(jiān)控子系統(tǒng)具體功能的實(shí)現(xiàn)，是根據(jù)發(fā)射機(jī)的通訊接口協(xié)議，完成對(duì)發(fā)射機(jī)模擬量、天線位置、發(fā)射機(jī)遙控開關(guān)機(jī)總量、升降功率量、復(fù)位控制輸出量等方面數(shù)據(jù)信息的采集，并將采集結(jié)果匯總到服務(wù)器中，然后由數(shù)據(jù)處理服務(wù)器對(duì)匯總的參數(shù)進(jìn)行逐一的評(píng)估，對(duì)于超過設(shè)定閥值的參數(shù)值采取報(bào)警處理。同時(shí)，該子系統(tǒng)還具有自動(dòng)開關(guān)機(jī)控制、自動(dòng)主備機(jī)倒換控制以及天饋線倒換控制的功能。
3.3 信源處理子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)主要是由多個(gè)音頻切換報(bào)警器所組成，其結(jié)構(gòu)原理圖見下圖2所示。信源子系統(tǒng)的功能，主要是對(duì)每臺(tái)發(fā)射機(jī)的音頻信源的輸入實(shí)施統(tǒng)一化的管理，使每套廣播電視節(jié)目都能有4個(gè)音頻信源的輸入通道，并具有手動(dòng)音頻切換和自動(dòng)音頻切換這兩種模式。
其中，在手動(dòng)音頻切換模式下，工作人員可采取設(shè)備的按鍵切換，也可在網(wǎng)絡(luò)授權(quán)允許的條件下采取設(shè)備的數(shù)字切換；在自動(dòng)音頻切換模式下，子系統(tǒng)首先對(duì)每一路音頻信號(hào)進(jìn)行評(píng)估，以監(jiān)測(cè)信號(hào)幅值是否發(fā)生變化，若發(fā)現(xiàn)信號(hào)丟失，則自動(dòng)切換到正常信號(hào)的輸入通道上，并進(jìn)行衰減控制處理，最后將處理后的信號(hào)輸出到主備發(fā)射機(jī)中。
3.4 監(jiān)聽和監(jiān)視子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)主要是由循環(huán)監(jiān)聽設(shè)備和音頻動(dòng)態(tài)指示報(bào)警器所構(gòu)成，并包括了監(jiān)聽和監(jiān)視兩部分功能。
（1）監(jiān)聽功能。監(jiān)聽功能包括了信源監(jiān)聽和無線監(jiān)聽。其中，信源監(jiān)聽是指對(duì)廣播電視所有信源實(shí)施切換監(jiān)聽；無線監(jiān)聽則是對(duì)無線電信號(hào)實(shí)施循環(huán)監(jiān)聽或定頻監(jiān)聽。
（2）監(jiān)視功能。監(jiān)視功能主要是指對(duì)每一臺(tái)發(fā)射機(jī)的音頻輸入信號(hào)，實(shí)施逐一的監(jiān)測(cè)和比對(duì)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)某路音頻信號(hào)丟失時(shí)，則采取報(bào)警處理。而且通過信號(hào)比對(duì)，還可有效避免受到非法信號(hào)的干擾，提高信號(hào)輸入的可靠性。
3.5 指標(biāo)監(jiān)控子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)主要是調(diào)幅測(cè)試儀構(gòu)成，以實(shí)現(xiàn)對(duì)每臺(tái)發(fā)射機(jī)的載波值、調(diào)幅度值這兩項(xiàng)重要指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并將監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)發(fā)送到數(shù)據(jù)處理服務(wù)器中，實(shí)現(xiàn)對(duì)這兩項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)估、報(bào)警和顯示。
3.6 環(huán)境監(jiān)控子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)主要由監(jiān)測(cè)儀、傳感器所組成，以實(shí)現(xiàn)對(duì)溫度、濕度、煙霧、浸水等環(huán)境參數(shù)的監(jiān)控。同時(shí)，還可監(jiān)控發(fā)射機(jī)的電壓值、電流值的變化情況。
3.7 故障報(bào)警子系統(tǒng)
該子系統(tǒng)主要由聲音報(bào)警、聲光報(bào)警、傳呼機(jī)報(bào)警以及短信報(bào)警這四部分功能所組成。
4 自動(dòng)化控制系統(tǒng)的軟件設(shè)計(jì)
4.1 系統(tǒng)軟件選用
本文所設(shè)計(jì)自動(dòng)化控制系統(tǒng)的軟件，操作系統(tǒng)選用的是Windows系列產(chǎn)品，開發(fā)軟件為SQL、VC++和VB，服務(wù)器數(shù)據(jù)庫采用的是access中文版。
4.2日常管理界面功能設(shè)計(jì)
軟件管理界面主要具有的功能有：權(quán)限認(rèn)證、設(shè)備校時(shí)、崗位管理、狀態(tài)顯示、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)采集、報(bào)表生成和短信報(bào)警等等。
（1）狀態(tài)顯示。能夠?qū)⑺邪l(fā)射機(jī)的監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)集中到一個(gè)頁面顯示，從而使值班人員可以迅速觀測(cè)到多臺(tái)發(fā)射機(jī)的數(shù)據(jù)，以全面、實(shí)時(shí)的掌握所有發(fā)射機(jī)的工作狀態(tài)。除發(fā)射機(jī)工作數(shù)據(jù)以外，還提供了溫濕度、煙感、供電電壓等參數(shù)的監(jiān)控。
（2）崗位管理。能查看到員工簽到、班次、交接班等情況，并能進(jìn)行接班意見、交班囑語和故障現(xiàn)象的記錄。
（3）報(bào)表生成?？蓪?duì)報(bào)表格式進(jìn)行規(guī)范，對(duì)報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行自動(dòng)組態(tài)；可查詢和打印所有報(bào)表文件。
（4）短信報(bào)警。當(dāng)發(fā)射機(jī)出現(xiàn)故障時(shí)，報(bào)警系統(tǒng)能夠向維護(hù)檢修小組的所有成員群發(fā)短信，告知大家進(jìn)行搶修。
5 自動(dòng)化控制系統(tǒng)的具體應(yīng)用
5.1 實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集和設(shè)備遠(yuǎn)程控制
通過自動(dòng)化控制系統(tǒng)，能監(jiān)控與廣播電視發(fā)射臺(tái)相關(guān)設(shè)備的工況，如：發(fā)射機(jī)、機(jī)房、天饋系統(tǒng)、柴油發(fā)電機(jī)等設(shè)備的實(shí)時(shí)工作情況，并實(shí)現(xiàn)對(duì)信號(hào)數(shù)據(jù)迅速采集和處理，其數(shù)據(jù)采集效率甚至能精確到微秒級(jí)，能充分滿足各系統(tǒng)對(duì)信號(hào)采集和處理速度的要求。
同時(shí)，自動(dòng)化控制系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)發(fā)射臺(tái)與系統(tǒng)之間的信息傳輸，以及設(shè)備之間的信息交換。并判斷被監(jiān)控設(shè)備的參數(shù)閥值是否超過，當(dāng)超過閥值時(shí)，自動(dòng)控制系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行報(bào)警，并根據(jù)設(shè)定發(fā)出控制指令，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)設(shè)備的遠(yuǎn)程遙測(cè)遙控。
5.2 實(shí)現(xiàn)快速的故障檢測(cè)與錯(cuò)誤診斷
廣播電視系統(tǒng)在運(yùn)行過程中難免會(huì)出現(xiàn)各類錯(cuò)誤，尤其是發(fā)射機(jī)的故障率，是廣播電視系統(tǒng)中各種設(shè)備中故障率最高的。從系統(tǒng)維護(hù)的準(zhǔn)確性、快速性和方便性的角度而言，如何及時(shí)排除設(shè)備故障、減少修復(fù)時(shí)間，對(duì)提高系統(tǒng)運(yùn)行的安全性和穩(wěn)定性具有非常重要的意義。而自動(dòng)控制系統(tǒng)中所具有的故障檢測(cè)和錯(cuò)誤診斷功能，能有效的對(duì)系統(tǒng)各關(guān)鍵部位進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并準(zhǔn)確的對(duì)故障進(jìn)行定位和提供維護(hù)指南，以幫助技術(shù)人員迅速、準(zhǔn)確的排除故障。
5.3 實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化的人機(jī)交互手段
當(dāng)前，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)已然成為了影響我們?nèi)粘Ｉ睢⑸a(chǎn)的高新技術(shù)，而且廣播電視行業(yè)的工作方式也越來越受到它的影響。基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的自動(dòng)化控制系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)全局信息的實(shí)時(shí)掌握，以及時(shí)做出決策；實(shí)現(xiàn)了采集的數(shù)據(jù)、設(shè)備資源的跨空間共享；實(shí)現(xiàn)了預(yù)防性的故障分析、維護(hù)以及遠(yuǎn)距離的診斷和維修，提高了系統(tǒng)運(yùn)行的安全性與可靠性等等。
基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的自動(dòng)化控制系統(tǒng)的應(yīng)用，不僅提供了良好的人機(jī)交互手段，而且正在逐步影響廣播電視工作者的作業(yè)方式和思維方式。逐步向著網(wǎng)絡(luò)化、智能化方向發(fā)展的自動(dòng)化控制系統(tǒng)，也將是未來廣播電視行業(yè)發(fā)展的主要技術(shù)趨勢(shì)。
6 總結(jié)
本文從我國廣播電視發(fā)射臺(tái)自動(dòng)化控制系統(tǒng)的發(fā)展?fàn)顩r出發(fā)，并就系統(tǒng)的設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)與具體應(yīng)用進(jìn)行了分析和探討。系統(tǒng)自投入使用以后，一直能安全可靠的運(yùn)行，且故障率較低。不僅明顯減輕了工作人員的勞動(dòng)強(qiáng)度，為設(shè)備的維護(hù)檢修提供了全面、可靠的監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，而且了提升廣播電視安全播出的保障能力，為實(shí)現(xiàn)“無人值班、有人留守、定期維護(hù)”的管理目標(biāo)打下了良好的基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞：建筑企業(yè)；采購管理；電子商務(wù)；采購管理；
一、電子商務(wù)采購的優(yōu)勢(shì)
基于電子商務(wù)的物資采購平臺(tái)支持多組織、多地點(diǎn)的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)總部、分子公司、項(xiàng)目部、各職能部門之間的業(yè)務(wù)協(xié)同，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的統(tǒng)一、實(shí)現(xiàn)對(duì)物資采購業(yè)務(wù)的集中監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)工程物資的垂直管理，增強(qiáng)內(nèi)外部供應(yīng)鏈的協(xié)同，有效的對(duì)整個(gè)集團(tuán)的供應(yīng)商資源進(jìn)行全面的管理，降低采購成本，提高采購效率。其優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1. 支持多種集中采購模式
滿足各種工程建設(shè)物資集中采購模式（集中采購分散結(jié)算模式、集中采購集中結(jié)算模式、集中采購與分散采購混合模式）的應(yīng)用，系統(tǒng)統(tǒng)一設(shè)定采購的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。
2. 減少采購環(huán)節(jié)降低采購費(fèi)用，提高采購效率
基于電子商務(wù)的物資采購平臺(tái)可以突破傳統(tǒng)采購模式的局限，根據(jù)設(shè)定的采購流程自動(dòng)進(jìn)行價(jià)格、交貨期、服務(wù)等信息的確定，整個(gè)采購活動(dòng)都公開于平臺(tái)之上，使采購過程更透明、更規(guī)范，降低了采購人員的工作強(qiáng)度，提高采購效率。
3. 可以實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù)程序的標(biāo)準(zhǔn)化
基于電子商務(wù)的物資采購平臺(tái)是在對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，按照設(shè)定好的標(biāo)準(zhǔn)化軟件流程進(jìn)行，則可以規(guī)范采購行為，規(guī)范采購環(huán)節(jié)大大減少采購過程的隨意性。
4. 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的集成應(yīng)用
浪潮物資管理系統(tǒng)以價(jià)值為導(dǎo)向、業(yè)務(wù)為驅(qū)動(dòng)理念設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)物流一體化集成應(yīng)用，來自采購、存貨、銷售等業(yè)務(wù)系統(tǒng)的單據(jù)信息，可以在有關(guān)單據(jù)填制完成后，自動(dòng)生成相關(guān)會(huì)計(jì)憑證到總賬系統(tǒng)，來自業(yè)務(wù)系統(tǒng)的憑證可實(shí)現(xiàn)與其業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)，直接返查追溯到該筆會(huì)計(jì)信息的原始憑證，從而實(shí)現(xiàn)物流業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)平行記帳。
5. 物資信息準(zhǔn)確、全面，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)決策
基于電子商務(wù)的物資采購平臺(tái)使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層可以方便地了解每一種物資的價(jià)格、數(shù)量、庫存情況，合同的執(zhí)行情況，資金的使用情況以及供應(yīng)商情況等各種信息，針對(duì)物資采購過程中出現(xiàn)的問題，快速反應(yīng)，有效的對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層決策提供數(shù)據(jù)支撐。
二、建筑企業(yè)采購管理控制的重要性
從近年國內(nèi)上市建筑企業(yè)和國有大型建筑企業(yè)利潤數(shù)據(jù)來看，利潤很低，有部人企業(yè)甚至是虧損的。前幾年房地產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展時(shí)尚且如此，當(dāng)前低迷的市道――國家房產(chǎn)政策打壓、銀行房貸緊縮等之下，上游房產(chǎn)公司的成本控制會(huì)加強(qiáng)，審價(jià)更嚴(yán)，對(duì)建筑企業(yè)而言，必須更好、更有效地控制住成本。建筑企業(yè)的成本，一是人工成本，而另一個(gè)就是物料成本。隨著社會(huì)的進(jìn)步發(fā)展、社會(huì)的各項(xiàng)基本保障的逐步完善，人工成本將越來越高，要想降低，幾乎不可能。建筑企業(yè)的重心，有必要轉(zhuǎn)移到如何有效控制物料成本上，也就是采購上。
大型建筑企業(yè)由于項(xiàng)目多，跨地域經(jīng)營，傳統(tǒng)管理手段已無法握多項(xiàng)目跨地域經(jīng)營帶來的海量數(shù)據(jù)，特別是大量的建材數(shù)據(jù)，總部與項(xiàng)目部已嚴(yán)重信息不對(duì)稱。管理復(fù)雜度一高，數(shù)據(jù)量大到一定程度，管理就需要依賴技術(shù)手段，光有流程、制度就沒用了。正因如此，大型建筑企業(yè)的管理、技術(shù)、采購優(yōu)勢(shì)反而發(fā)揮不出來。
隨著互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)應(yīng)用的逐步成熟，造價(jià)成本、建材設(shè)備、勞務(wù)等價(jià)格信息更趨透明化，也將對(duì)建筑企業(yè)贏利能力、贏利模式帶來重大影響?？梢灶A(yù)見一個(gè)大趨勢(shì)是過去那種主要靠經(jīng)營上搞關(guān)系的粗放管理經(jīng)營模式，將越來越難生存，生存之道將轉(zhuǎn)化為靠精細(xì)化管理能力。
在強(qiáng)調(diào)精細(xì)化管理的同時(shí)，建筑企業(yè)不得不面對(duì)一個(gè)現(xiàn)實(shí)，根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，建材成本一般占工程總成本的60%左右，若能夠通過先進(jìn)的水平，將建材成本降低5%，建筑企業(yè)利潤即可提升3%，相當(dāng)于某些大型建筑企業(yè)一年的利潤。
建材成本控制分為兩部分：采購時(shí)進(jìn)行有效管控，施工時(shí)進(jìn)行有效管控。經(jīng)過數(shù)十年的發(fā)展，建筑企業(yè)在施工時(shí)的建材管控已經(jīng)有了相當(dāng)完善的流程和制度，且國家在施工標(biāo)準(zhǔn)方面給出了大量的規(guī)范和要求，建材的消耗量均有最低標(biāo)準(zhǔn)，想要再大幅降低施工時(shí)的建材量，幾乎不可能。建筑企業(yè)有效控制建材成本的途徑，只有選擇采購環(huán)節(jié)的管控。
由此可見，建筑企業(yè)的采購管理控制非常重要！
三、電子商務(wù)環(huán)境下采購環(huán)節(jié)管理措施
企業(yè)物資采購業(yè)務(wù)主要包括申請(qǐng)計(jì)劃、訂單編制、談判簽約、合同執(zhí)行和結(jié)算貨款等環(huán)節(jié)。在各環(huán)節(jié)中，影響采購活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)因素各有不同。企業(yè)要想有效防范采購風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，就要降低成本和提高產(chǎn)品質(zhì)量，全面提升企業(yè)核心競爭力，必須加強(qiáng)采購各個(gè)環(huán)節(jié)的管理。
1.編制采購計(jì)劃及采購申請(qǐng)環(huán)節(jié)的管理
該環(huán)節(jié)包括兩項(xiàng)內(nèi)容：編制需求（采購）計(jì)劃和提出采購申請(qǐng)。
1.1編制采購計(jì)劃。采購計(jì)劃是企業(yè)組織采購的重要依據(jù)，也是確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)營的基礎(chǔ)。如果采購計(jì)劃不合理，不按實(shí)際需求安排采購或隨意超計(jì)劃采購，甚至與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃不協(xié)調(diào)等，就可能導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)營不暢。
1.2采購申請(qǐng)。采購申請(qǐng)是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營部門根據(jù)采購計(jì)劃和實(shí)際需要，提出的采購申請(qǐng)。采購企業(yè)如果不建立采購申請(qǐng)制度，采購申請(qǐng)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，就可能導(dǎo)致采購物資過量或短缺，影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營。
2.供應(yīng)商擇用環(huán)節(jié)的管理
供應(yīng)商實(shí)力的大小，信譽(yù)的好壞，所品質(zhì)量的優(yōu)劣，關(guān)系到采購方的生存與發(fā)展的大問題。所以，在供應(yīng)商的選擇與管理上要建立科學(xué)的供應(yīng)商準(zhǔn)入制度和對(duì)供應(yīng)商的評(píng)估制度。
3.采購價(jià)格環(huán)節(jié)的管理
采購價(jià)格是決定采購成本的最重要因素之一。如果采購定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，采購定價(jià)方式選擇不當(dāng)，缺乏對(duì)重要物資品種價(jià)格的跟蹤監(jiān)控，引起采購價(jià)格不合理，可能造成企業(yè)資金損失。因此，在管理上必須要健全采購定價(jià)機(jī)制，定期研究大宗通用重要物資的成本構(gòu)成及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，進(jìn)行市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格走勢(shì)商情分析，建立采購價(jià)格數(shù)據(jù)庫。
4.談判簽約及履行合同環(huán)節(jié)的管理
采購合同是采購方和供應(yīng)方之間明確采購權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。在整個(gè)合同過程中，可能存在以下風(fēng)險(xiǎn)：合同內(nèi)容即合同條款不明確、模糊不清，不具體，容易出現(xiàn)爭議；合同履約率低；出現(xiàn)欺詐性的合同；人的無效；沒有建立重大合同披露制度及評(píng)估制度，容易出現(xiàn)暗箱操作等等。主要管控措施是要建立采購合同的內(nèi)部審查制度。
5.驗(yàn)收及付款環(huán)節(jié)的管理
驗(yàn)收環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確、驗(yàn)收程序不規(guī)范、對(duì)驗(yàn)收中存在的異常情況不作處理，可能造成賬實(shí)不符、采購物資損失。主要管控措施是建立采購驗(yàn)收制度和完善驗(yàn)收程序，采購部門與驗(yàn)收部門應(yīng)當(dāng)相互分離，嚴(yán)格驗(yàn)收程序。如在驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，查明原因，妥善處理。另外要建立退貨管理制度，對(duì)退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨款回收等內(nèi)容做出明確規(guī)定。
付款環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：付款審核不嚴(yán)格、付款方式不恰當(dāng)、付款金額控制不嚴(yán)，可能導(dǎo)致企業(yè)資金損失或信用受損。主要管控措施是建立預(yù)付賬款和定金的授權(quán)審批制度，嚴(yán)格審核采購預(yù)算、合同、審批程序、驗(yàn)收手續(xù)、發(fā)票等相關(guān)內(nèi)容，審核無誤后，方可辦理付款，否則，應(yīng)當(dāng)拒絕支付。還要加強(qiáng)對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等往來賬款的審計(jì)力度，定期與供應(yīng)商核對(duì)金額，發(fā)現(xiàn)不符，查明原因，及時(shí)處理。
總結(jié)：電子商務(wù)在建筑企業(yè)內(nèi)的發(fā)展，與國家政策（建筑企業(yè)特級(jí)資質(zhì)信息化）供應(yīng)商中的電腦普及息息相關(guān)，在宏觀大方向下，電子商務(wù)必將成為建筑企業(yè)建材采購乃至整個(gè)建筑企業(yè)管理中必須的應(yīng)用。
參考文獻(xiàn)：
[1]張德群，2000，《電子商務(wù)對(duì)建筑業(yè)的影響分析》，[J]，《建筑管理現(xiàn)代化》第2期。
適應(yīng)公司物資集約化管理發(fā)展和創(chuàng)新要求，實(shí)現(xiàn)采購要求的剛性約束，促進(jìn)供應(yīng)鏈管理標(biāo)準(zhǔn)化程度的不斷提升；完善采購功能，加快在直屬單位的推廣，支撐進(jìn)一步擴(kuò)大總部集中招標(biāo)采購范圍，促進(jìn)采購的規(guī)范性和總部管控力度的不斷提升；推動(dòng)協(xié)議庫存和超市化的采購應(yīng)用，促進(jìn)采購效率的不斷提升；深化物資供應(yīng)信息化建設(shè)，促進(jìn)物資保障能力的不斷提升；完善產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督和供應(yīng)商管理功能建設(shè)，促進(jìn)公司質(zhì)量管控水平的不斷提升；加強(qiáng)技術(shù)構(gòu)架演進(jìn)，全面促進(jìn)系統(tǒng)對(duì)公司物資集約化管理服務(wù)能力的提升。
二、電力物資集約化管理內(nèi)容
第一，從信息系統(tǒng)建設(shè)角度分析。
首先，建設(shè)一級(jí)部署電子商務(wù)平臺(tái)。完善電子商務(wù)平臺(tái)對(duì)采購標(biāo)準(zhǔn)、采購管理、合同管理、供應(yīng)商及質(zhì)量監(jiān)督管理功能。新增和擴(kuò)大電子商務(wù)平臺(tái)對(duì)電能表采購、電網(wǎng)建設(shè)工程服務(wù)類采購、總部直接組織實(shí)施、專家管理系統(tǒng)功能應(yīng)用。
其次，完善ERP系統(tǒng)的物資業(yè)務(wù)應(yīng)用。繼續(xù)深化完善ERP系統(tǒng)的計(jì)劃屬性管理、采購計(jì)劃管理、協(xié)議庫存管理、合同履行管理、庫存管理功能應(yīng)用。新增ERP系統(tǒng)對(duì)超市化采購、倉庫管理、手持終端應(yīng)用、物資調(diào)度管理、配送管理的支撐。
再次，完善輔助決策系統(tǒng)功能。在輔助決策系統(tǒng)完善計(jì)劃、合同、倉儲(chǔ)等模塊輔助決策分析指標(biāo)及應(yīng)用。新增物資調(diào)度管理、電子商務(wù)平臺(tái)規(guī)范業(yè)務(wù)應(yīng)用指標(biāo)，采購、供應(yīng)商、質(zhì)量監(jiān)督、廢舊物資等模塊輔助決策分析指標(biāo)。
最后，完善主數(shù)據(jù)平臺(tái)功能。實(shí)現(xiàn)直屬單位物料主數(shù)據(jù)接入、完成供應(yīng)商證明文件存儲(chǔ)方式調(diào)整，提供對(duì)物資業(yè)務(wù)主數(shù)據(jù)的統(tǒng)一管理和維護(hù)功能。
第二，從物資集約化業(yè)務(wù)角度分析。
標(biāo)準(zhǔn)化管理。結(jié)合2011年電子商務(wù)平臺(tái)應(yīng)用情況，對(duì)采購標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)化部分進(jìn)行重新梳理，并完成技術(shù)規(guī)范書提報(bào)（在線功能、離線工具）、采購管理和合同管理的功能調(diào)整；固化采購標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于全國范圍內(nèi)可以統(tǒng)一技術(shù)的物資，建立固化采購標(biāo)準(zhǔn)（固化內(nèi)容，無可選參數(shù)）；固化技術(shù)規(guī)范，對(duì)于可以在省內(nèi)相對(duì)固化技術(shù)參數(shù)的特定物資，建立各省的固化規(guī)范。
計(jì)劃管理。完成基于采購模式轉(zhuǎn)變的計(jì)劃申報(bào)功能調(diào)整的方案設(shè)計(jì)、開發(fā)、實(shí)施；進(jìn)行針對(duì)“總部統(tǒng)一組織，網(wǎng)省具體實(shí)施”采購計(jì)劃參考價(jià)格、合理供貨周期更新機(jī)制的設(shè)計(jì)方案，并完成總部端的開發(fā)、實(shí)施；實(shí)現(xiàn)協(xié)議庫存、超市化采購、基建項(xiàng)目需求預(yù)測(cè)等功能涉及總部直投直管業(yè)務(wù)相關(guān)ERP系統(tǒng)功能調(diào)整的開發(fā)和實(shí)施。
采購管理。實(shí)現(xiàn)電能表招標(biāo)采購全流程在電子商務(wù)平臺(tái)中應(yīng)用，包含需求計(jì)劃提報(bào)、招標(biāo)管理、供應(yīng)商應(yīng)答、開標(biāo)管理、評(píng)標(biāo)管理以及合同授權(quán)的完整采購過程；完成電網(wǎng)工程服務(wù)類采購管理服務(wù)主數(shù)據(jù)的梳理和接入，實(shí)施計(jì)劃管理、采購管理、專家管理、供應(yīng)商管理的系統(tǒng)開發(fā)及實(shí)施工作；完成基于總部采購模式調(diào)整，為支撐總部直接組織實(shí)施招標(biāo)所引起的采購功能調(diào)整，并完成系統(tǒng)試點(diǎn)應(yīng)用；完成采購管理標(biāo)準(zhǔn)功能在直屬單位的推廣應(yīng)用。
專家管理。實(shí)現(xiàn)對(duì)包含評(píng)標(biāo)專家、評(píng)標(biāo)細(xì)則制定專家、資質(zhì)業(yè)績核算專家、績效評(píng)價(jià)人員、質(zhì)量監(jiān)督專家、采購標(biāo)準(zhǔn)專家和監(jiān)察與督查人員在內(nèi)的7類專家在內(nèi)，專家的分級(jí)、抽取和選取、評(píng)價(jià)等系統(tǒng)功能的建設(shè)和應(yīng)用。
合同管理和采購執(zhí)行。完成合同模塊功能完善與性能優(yōu)化，提高對(duì)總部工程物資供應(yīng)保障能力，提高簽訂效率，并展開合同管理功能的技術(shù)架構(gòu)演進(jìn)；實(shí)現(xiàn)合同履約產(chǎn)能分析功能；開展網(wǎng)上合同大廳的系統(tǒng)建設(shè)工作；配合物資調(diào)配管理完成合同履約功能調(diào)整。
供應(yīng)商管理及質(zhì)量監(jiān)督管理?；谠泄?yīng)商資質(zhì)業(yè)績核實(shí)功能，調(diào)整核實(shí)結(jié)果的展現(xiàn)方式及與招標(biāo)模塊的集成；開展績效評(píng)估與其他業(yè)務(wù)模塊的集成方案的研究工作；實(shí)現(xiàn)對(duì)設(shè)備質(zhì)量抽查策略的高級(jí)功能的系統(tǒng)功能應(yīng)用。
誠信體系建設(shè)。通過對(duì)物資供應(yīng)鏈過程中的“五大誠信主體”（記錄招標(biāo)人、投標(biāo)人、招標(biāo)機(jī)構(gòu)、評(píng)標(biāo)專家和監(jiān)督管理人員）誠信行為的記錄與管理，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)誠信體系的功能的建設(shè)和應(yīng)用。
廢舊物資管理。完善廢舊物資管理系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)廢舊物資管理對(duì)回收商等功能的開發(fā)和實(shí)施。
倉儲(chǔ)管理。制訂統(tǒng)一的ERP庫存地點(diǎn)編碼規(guī)范，完成省公司庫存切換實(shí)施工作；進(jìn)行W M模塊的總體設(shè)計(jì)方案，并完成分部及省公司系統(tǒng)實(shí)施工作；實(shí)現(xiàn)物資一本賬系統(tǒng)實(shí)施；開展寄售、供應(yīng)商代保管、聯(lián)合儲(chǔ)備功能的研究工作。
物資調(diào)配管理。完善合同履約協(xié)調(diào)功能，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)功能在省公司的廣泛應(yīng)用；進(jìn)行手持終端功能開發(fā)，完成系統(tǒng)功能在省公司的應(yīng)用。
電子商務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)用調(diào)度。開展電子商務(wù)平臺(tái)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)調(diào)度功能、業(yè)務(wù)監(jiān)控功能的系統(tǒng)建設(shè)工作，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵業(yè)務(wù)指標(biāo)、階段性業(yè)務(wù)開展指標(biāo)與輔助決策系統(tǒng)的集成。
在線支付與B2B交易互聯(lián)。開展電子商務(wù)平臺(tái)網(wǎng)上支付方案的研究工作，進(jìn)行業(yè)務(wù)功能分析、技術(shù)路線對(duì)比及總體設(shè)計(jì)，并結(jié)合總體工作安排進(jìn)行功能的開發(fā)和試點(diǎn)；基于當(dāng)前主流B2B集成技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)制訂全面的電子商務(wù)平臺(tái)B2B集成規(guī)范，并完成試點(diǎn)開發(fā)實(shí)施工作，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)平臺(tái)與供應(yīng)商電子目錄的集成和互聯(lián)交易。
物資輔助決策分析。配合物資調(diào)配體系建設(shè)，集成接入電子商務(wù)平臺(tái)和ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（如合同簽約、履約、倉儲(chǔ)和配送）信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)物資供應(yīng)過程的監(jiān)測(cè)預(yù)警支持；進(jìn)一步梳理物資供應(yīng)鏈全流程指標(biāo)，新增采購、供應(yīng)商等模塊輔助決策分析指標(biāo)范圍，完善計(jì)劃、合同、倉儲(chǔ)等模塊輔助決策分析指標(biāo)；完善總部工程監(jiān)控預(yù)警輔助決策相關(guān)內(nèi)容，提高總部工程物資供應(yīng)統(tǒng)計(jì)分析能力。
三、電力物資集約化管理工作原則
第一，提升完善、繼承發(fā)展?；谛碌墓芾硇枨螅诂F(xiàn)有系統(tǒng)建設(shè)基礎(chǔ)，進(jìn)行完善提升，深化集成與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)信息化持續(xù)提升。
第二，應(yīng)用融合、平臺(tái)集中。完成多業(yè)務(wù)應(yīng)用集成，全面支撐業(yè)務(wù)融合發(fā)展。推進(jìn)集中化，提升承載能力，建設(shè)集約柔性的一體化信息平臺(tái)。
第三，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一組織。完善項(xiàng)目的統(tǒng)一管控，加強(qiáng)統(tǒng)一協(xié)調(diào)。結(jié)合新的需求，修訂完善統(tǒng)一信息標(biāo)準(zhǔn)和典型設(shè)計(jì)，統(tǒng)一組織開發(fā)和試點(diǎn)、推廣。
四、電力物資集約化管理組織結(jié)構(gòu)
物資部和信息通信部聯(lián)合成立物資集約化管理信息系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌規(guī)劃和建設(shè)物資信息系統(tǒng)，制定系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用目標(biāo)，并對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的組織和流程變革進(jìn)行決策和提供支持。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)工作組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目進(jìn)度管理、協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)：工作組下設(shè)計(jì)劃管理、采購管理、物資供應(yīng)管理、供應(yīng)商和質(zhì)量監(jiān)督管理、標(biāo)準(zhǔn)化管理和專家管理等五個(gè)業(yè)務(wù)組以及一個(gè)SG-ERP架構(gòu)管控組和一個(gè)項(xiàng)目管理組。
五、電力物資集約化管理建設(shè)要求
第一，建設(shè)方面。一是項(xiàng)目組織上，按照總部下發(fā)的工作內(nèi)容和工作計(jì)劃，積極落實(shí)建設(shè)隊(duì)伍，明確項(xiàng)目的組織架構(gòu)、人員及其責(zé)任。對(duì)于總部限定關(guān)門時(shí)間的重點(diǎn)任務(wù)，要求業(yè)務(wù)部門和信息部門共同成立專項(xiàng)工作組，協(xié)調(diào)推動(dòng)技術(shù)方案的明確和實(shí)施計(jì)劃的落實(shí)；二是項(xiàng)目進(jìn)度上，尤其是對(duì)總部擴(kuò)大范圍招標(biāo)和物資調(diào)配體系建設(shè)等工作內(nèi)容，要嚴(yán)格執(zhí)行總部下發(fā)的各項(xiàng)工作任務(wù)和進(jìn)度要求，推動(dòng)各項(xiàng)任務(wù)的按時(shí)交付和驗(yàn)收；三是實(shí)施方法上，遵循SG-ERP架構(gòu)管控要求，試點(diǎn)先行、分步推廣。嚴(yán)格按照總部下發(fā)的典設(shè)實(shí)施，確保實(shí)施成果的一致性；通過試點(diǎn)，積累經(jīng)驗(yàn)、完善典設(shè)降低風(fēng)險(xiǎn)；通過分步推廣，有效調(diào)度資源，降低項(xiàng)目實(shí)施難度和風(fēng)險(xiǎn)。
【關(guān)鍵詞】內(nèi)部控制；風(fēng)險(xiǎn)管理；信息化
目前，隨著國家《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》等一系列文件的頒布和實(shí)施，企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的影響不斷擴(kuò)大。公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)非常重視企業(yè)內(nèi)部控制體系各項(xiàng)工作的開展情況，為了提高內(nèi)部控制的管理水平，真正將內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)經(jīng)營決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，覆蓋到企業(yè)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，公司按照內(nèi)部控制“管理制度化、制度流程化、流程表單化、表單電子化”的工作思路，充分利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，運(yùn)用信息化技術(shù)來強(qiáng)化內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和執(zhí)行，從業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)出發(fā)，在公司比較成熟、高效、透明的業(yè)務(wù)率先開展電子化應(yīng)用，以點(diǎn)帶面，循序漸進(jìn)，全面深化公司內(nèi)部控制體系電子化應(yīng)用進(jìn)程。
本文著重從內(nèi)控信息化、成果利用等兩個(gè)方面談?wù)勅绾翁岣邇?nèi)控信息化工作。
一、提高對(duì)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理信息化的認(rèn)識(shí)
內(nèi)部控制信息化的工作原理就是促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，在企業(yè)信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，盡量減少或消除人為操縱因素。公司內(nèi)控主管部門按照國家有關(guān)規(guī)定和上級(jí)部署，經(jīng)過多次調(diào)研和溝通，提出內(nèi)控信息化建設(shè)的總體目標(biāo)是規(guī)范透明、工作可控、業(yè)務(wù)留痕。
二、確定內(nèi)控信息化工作重點(diǎn)，逐步開展信息化推進(jìn)工作
公司根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和管控模式的特點(diǎn)，有針對(duì)性地開展內(nèi)部控制信息化工作，通過建立專項(xiàng)業(yè)務(wù)控制的工作辦理模塊，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程自動(dòng)提示、自動(dòng)流轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)工作內(nèi)容與內(nèi)控要求的全面融合，確保權(quán)責(zé)分明、工作受控，責(zé)任落實(shí)到位。目前，公司在合同管理系統(tǒng)、存貨管理系統(tǒng)、成本控制管理系統(tǒng)、生產(chǎn)精細(xì)化管理系統(tǒng)等領(lǐng)域開展信息化應(yīng)用，通過程序控制、細(xì)化相關(guān)控制環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。
1.在“合同管理”信息化工作中，通過對(duì)公司合同管理流程進(jìn)行全面優(yōu)化，積極推進(jìn)合同管理電子化應(yīng)用
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》“第16 號(hào)――合同管理”的有關(guān)要求，公司對(duì)合同管理中涉及物資采購類的合同率先開展電子化應(yīng)用，把實(shí)施信息化管理作為公司加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要手段之一，目前已通過對(duì)采購類合同的合同文本、合同條款等內(nèi)容進(jìn)行固化，并對(duì)采購價(jià)格、采購數(shù)量、合同審核、合同審批權(quán)限等具體環(huán)節(jié)進(jìn)行電子化控制，從而達(dá)到有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高公司經(jīng)營管理水平的目的和作用。
2.在“資產(chǎn)管理”信息化工作中，通過對(duì)管理流程、管理規(guī)范中存在的缺陷進(jìn)行分析和梳理，通過添加相應(yīng)的、必要的管控模塊，持續(xù)提高信息系統(tǒng)在存貨、固定資產(chǎn)、在建工程等資產(chǎn)管理中的利用效果
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》“第8 號(hào)――資產(chǎn)管理”的有關(guān)要求，公司在存貨管理中開始逐步提高信息化的利用效果，由于公司以前缺少對(duì)于存貨庫存賬齡進(jìn)行有效分析的管理，缺乏自主性分析等判定程序，主要因?yàn)楣矩?cái)務(wù)系統(tǒng)無法直接取得存貨的賬齡信息，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)存貨賬齡進(jìn)行定期的統(tǒng)計(jì)和分析，缺少對(duì)賬齡較長或殘次冷背等存貨的定期報(bào)告制度，公司統(tǒng)計(jì)存貨賬齡主要通過手工進(jìn)行，不僅工作量大，而且編制出的存貨賬齡分析表也不夠準(zhǔn)確，在一定程度上影響了對(duì)存貨跌價(jià)的判斷。目前，公司有關(guān)部門充分利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算運(yùn)行出存貨的賬齡，重點(diǎn)提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的利用效果，持續(xù)改善用友系統(tǒng)功能，添加相應(yīng)賬齡分析模塊，通過充分利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出存貨的賬齡信息，保證了存貨賬齡分析更加準(zhǔn)確，同時(shí)，建立定期統(tǒng)計(jì)分析制度，對(duì)存貨的跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)提供準(zhǔn)確分析判斷依據(jù)，確保長期呆滯存貨得到逐步有效處理。
3.在辦公系統(tǒng)信息化工作中，通過對(duì)公司內(nèi)部信息網(wǎng)及OA系統(tǒng)功能深入進(jìn)行開發(fā)，積極推進(jìn)無紙化辦公
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》“第17號(hào)――內(nèi)部信息傳遞”的有關(guān)要求，公司積極建設(shè)內(nèi)部信息網(wǎng)，提高各業(yè)務(wù)系統(tǒng)工作效率。以前，由于公司內(nèi)部各部門之間信息孤立，溝通、查詢困難，工作效率低，且各業(yè)務(wù)系統(tǒng)精益管理的成果需要以信息化為手段進(jìn)行固化和持續(xù)改善。為了便于溝通、查詢信息、應(yīng)用系統(tǒng)集成以及固化精益管理成果，從提高工作效率，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理信息在內(nèi)部各管理層級(jí)之間的有效溝通和充分利用，公司以組織框架和職能系統(tǒng)為主線，設(shè)計(jì)開發(fā)內(nèi)部信息網(wǎng)站平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)充分共享，提高了公司各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的工作效率。目前OA系統(tǒng)已實(shí)施發(fā)文管理、收文管理、通知通告、辦公信息、宣傳報(bào)道五個(gè)模塊，實(shí)現(xiàn)了文件、通知的起草、審核、簽發(fā)、傳閱等流程的無紙化和規(guī)范化。
以上是公司利用信息化手段加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)管控的具體實(shí)例，下一步公司將根據(jù)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營管理實(shí)際情況、機(jī)構(gòu)職能調(diào)整情況，以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)出現(xiàn)新變化的情況等，逐步擴(kuò)大信息化綜合利用的廣度和深度，大力推進(jìn)管理工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和程序化運(yùn)行，最終實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程信息化的全覆蓋。通過持續(xù)利用信息化手段進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，不斷提高公司整體管理水平及風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，保障公司內(nèi)部控制體系運(yùn)行更加良好、有效，更好地為增加組織價(jià)值服務(wù)。
參考文獻(xiàn)：
一、應(yīng)用背景
信息化、大數(shù)據(jù)化的時(shí)代背景下，大型企業(yè)發(fā)展，對(duì)大量原始單據(jù)的管理提出新的挑戰(zhàn)，對(duì)業(yè)務(wù)信息資源的有機(jī)整合提出新的要求，傳統(tǒng)的紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)和保存方式已無法滿足管理需求，實(shí)現(xiàn)原始憑證的電子化是當(dāng)前企業(yè)信息化管理的必然趨勢(shì)。隨著電網(wǎng)企業(yè)近年來財(cái)務(wù)集約化工作的深入開展和持續(xù)的財(cái)務(wù)精益化管理方式的轉(zhuǎn)變，借助財(cái)務(wù)信息化建設(shè)服務(wù)公司發(fā)展的要求越來越迫切，電網(wǎng)企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部分單位已探索實(shí)踐了業(yè)務(wù)憑據(jù)的電子化。
二、應(yīng)用現(xiàn)狀分析
通過了解電網(wǎng)企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)單位業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化實(shí)施情況現(xiàn)狀，總結(jié)以下突出優(yōu)勢(shì)和問題：
（一）突出優(yōu)勢(shì)
1.會(huì)計(jì)檔案電子化存儲(chǔ)的優(yōu)勢(shì)顯現(xiàn)
內(nèi)外部檢查人員和財(cái)務(wù)人員通過業(yè)務(wù)單據(jù)影像管理系統(tǒng)調(diào)看發(fā)票、合同等信息更為便捷，改變實(shí)物存檔庫翻閱方式，憑證查閱時(shí)間大大縮短。
2.業(yè)務(wù)規(guī)范性指導(dǎo)意義突出
電網(wǎng)企業(yè)應(yīng)用的影像系統(tǒng)在單據(jù)掃描時(shí)設(shè)置了業(yè)務(wù)單據(jù)清單式的樹狀結(jié)構(gòu)，具體展示了某業(yè)務(wù)附有哪種原始單據(jù)，從而對(duì)單據(jù)進(jìn)行強(qiáng)控，將財(cái)務(wù)管控要求前置于業(yè)務(wù)部門，提高了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，確保了原始憑證管理辦法和報(bào)銷管理辦法等管理制度執(zhí)行到位。
3.單據(jù)的可視化為業(yè)務(wù)無紙化應(yīng)用創(chuàng)造條件
電網(wǎng)企業(yè)上線的原始憑證影像模塊是基于原有業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程的插件化應(yīng)用，具有可視化查詢的功能，為業(yè)務(wù)單據(jù)無紙化流轉(zhuǎn)創(chuàng)造了應(yīng)用?l件。
（二）突出問題
1.業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化率低
受傳統(tǒng)做賬規(guī)則和觀念的束縛、以及信息安全性、可靠性的挑戰(zhàn)，電網(wǎng)企業(yè)實(shí)際應(yīng)用中未全部實(shí)行紙質(zhì)單據(jù)與電子單據(jù)的分離流轉(zhuǎn)，電子化業(yè)務(wù)覆蓋不全；只錄入關(guān)鍵業(yè)務(wù)憑據(jù)，單據(jù)信息錄入不完整等問題，直接導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息、會(huì)計(jì)檔案的完整性和有效性的缺失。
2.自動(dòng)化、智能化應(yīng)用程度低
目前電網(wǎng)企業(yè)的業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化應(yīng)用偏向于業(yè)務(wù)憑據(jù)的影像存儲(chǔ)和讀取功能的簡單應(yīng)用，即利用影像插件掃描業(yè)務(wù)單據(jù)，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)憑證與影像單據(jù)的綁定存儲(chǔ)。針對(duì)業(yè)務(wù)流程辦理速度、信息采集的準(zhǔn)確度的提升等方面的自動(dòng)化、智能化應(yīng)用還未進(jìn)行深度挖掘。
三、深化應(yīng)用方向
針對(duì)電網(wǎng)企業(yè)在業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)和問題，提出深化應(yīng)用的五個(gè)方面：
（一）依托信息安全技術(shù)，確保電子化憑據(jù)安全、有效
會(huì)計(jì)檔案法明確規(guī)定，單位內(nèi)部形成的屬于歸檔范圍的電子會(huì)計(jì)資料可僅以電子形式保存，但必須滿足會(huì)計(jì)系統(tǒng)能準(zhǔn)確、完整、有效接受和讀取電子會(huì)計(jì)資料，且設(shè)定了經(jīng)辦、審核、審批等必要的審簽程序。在憑據(jù)電子化的過程中，公司內(nèi)部必須加強(qiáng)內(nèi)部控制，重新優(yōu)化業(yè)務(wù)審批流程，利用電子印章或電子簽名技術(shù)等信息安全技術(shù)設(shè)置審簽流程，加強(qiáng)系統(tǒng)的操作權(quán)限設(shè)置，防止信息被篡改或假冒。
（二）提高業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化率，改進(jìn)報(bào)銷流程
設(shè)置業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化規(guī)范管理要求，提高業(yè)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)，保證業(yè)務(wù)憑據(jù)的電子化率，確保電子化憑據(jù)信息的完整性。在信息完整、安全、可信的前提下，優(yōu)化報(bào)銷流程，打通經(jīng)辦人、部門審批到領(lǐng)導(dǎo)審批的電子單據(jù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。通過事前審批、遠(yuǎn)程報(bào)銷，事后歸檔的報(bào)銷模式，實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)單據(jù)與電子單據(jù)的分離流轉(zhuǎn)，切實(shí)提高服務(wù)效果和工作效率。
（三）提升信息采集的自動(dòng)化、智能化水平，提高工作效率
1.系統(tǒng)內(nèi)單據(jù)自動(dòng)電子化功能的開發(fā)
目前電網(wǎng)企業(yè)各專業(yè)有ERP賬務(wù)系統(tǒng)、ERP物資系統(tǒng)、ERP人資系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，以及合同管理系統(tǒng)、協(xié)同辦公系統(tǒng)和車輛管理系統(tǒng)等輔助管理系統(tǒng)。待系統(tǒng)表單生成后人工打印并掃描，勢(shì)必會(huì)影響工作效率。深化應(yīng)用應(yīng)考慮將系統(tǒng)內(nèi)表單予以電子化，自動(dòng)集成至業(yè)務(wù)流程中，避免紙質(zhì)資源浪費(fèi)，提高傳遞效率。
2.關(guān)鍵字段的自動(dòng)識(shí)別、關(guān)鍵信息的自動(dòng)提取
利用OCR等圖像識(shí)別技術(shù)獲取發(fā)票、合同等結(jié)構(gòu)化信息，便于信息的流轉(zhuǎn)、提取再利用和智能化管理。自動(dòng)識(shí)別增值稅發(fā)票關(guān)鍵字段和合同關(guān)鍵信息，實(shí)現(xiàn)物資部前端發(fā)票與訂單信息、合同信息、驗(yàn)收單、入庫單等單據(jù)的智能化校對(duì)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)發(fā)票校驗(yàn)環(huán)節(jié)關(guān)鍵字段的自動(dòng)關(guān)聯(lián)提取，提高物資部門和財(cái)務(wù)部門的工作效率。
（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)電子憑據(jù)的管控，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)檔案的電子化管理
隨著業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化項(xiàng)目的上線，影像系統(tǒng)中產(chǎn)生了大量結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和各類電子單據(jù)影像，企業(yè)管理人員可以利用這些資源，對(duì)信息進(jìn)行識(shí)別和檢索，分析和整理，增強(qiáng)信息的可利用價(jià)值，為決策提供服務(wù)。為了提高資源利用效率、提高系統(tǒng)效率、降低成本，將會(huì)計(jì)檔案管理功能當(dāng)做電子憑證系統(tǒng)的一個(gè)獨(dú)立模塊來建設(shè)[[]]，以實(shí)現(xiàn)電子化憑據(jù)的從流轉(zhuǎn)到歸檔的全過程管理。
（五）充分利用可視化功能，改進(jìn)系統(tǒng)內(nèi)監(jiān)督檢查方式
電網(wǎng)企業(yè)財(cái)力集約化的目標(biāo)要求更加著力于依法治企，加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。業(yè)務(wù)憑據(jù)電子化的建設(shè)應(yīng)用可以打破時(shí)間和地域限制，將內(nèi)控措施和管理規(guī)范與市縣一體化管理進(jìn)行有機(jī)融合，發(fā)揮可視化功能優(yōu)勢(shì)，通過實(shí)時(shí)調(diào)閱基層單位影像資料實(shí)現(xiàn)線上監(jiān)督檢查，打破傳統(tǒng)周期性檢查的約束和地域約束，縮短檢查周期，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和紕漏。
基于上述情況，一方面，通過找準(zhǔn)電子商務(wù)平臺(tái)、ERP系統(tǒng)、主數(shù)據(jù)系統(tǒng)和物資輔助決策系統(tǒng)在計(jì)劃管理方面的關(guān)聯(lián)關(guān)系，建立計(jì)劃屬性與招標(biāo)管理、合同結(jié)算、質(zhì)量管理等業(yè)務(wù)的向前、向后對(duì)比分析工作機(jī)制，確保計(jì)劃對(duì)供應(yīng)鏈中的各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)起到引領(lǐng)作用，確保實(shí)現(xiàn)有效管控；另一方面，加強(qiáng)與投資管理、基建和生產(chǎn)管理信息系統(tǒng)的協(xié)同，以期實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與物資需求計(jì)劃的適時(shí)準(zhǔn)確聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)“全員管理”。通過對(duì)年度物資需求計(jì)劃開展科學(xué)預(yù)測(cè)，建立年度需求與批次招標(biāo)計(jì)劃的監(jiān)控、比對(duì)機(jī)制，并實(shí)現(xiàn)年度物資需求計(jì)劃的動(dòng)態(tài)調(diào)整，提高物資計(jì)劃管理水平。
關(guān)鍵詞：計(jì)劃；全面管控；資源整合
隨著國家電網(wǎng)公司物資集約化管理的不斷深入，集中采購范圍不斷擴(kuò)大，采購方式和采購手段不斷創(chuàng)新，各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理模式和工作流程逐步優(yōu)化，供應(yīng)鏈體系逐漸清晰，信息系統(tǒng)建設(shè)和應(yīng)用不斷加強(qiáng)，這都為進(jìn)一步深化供應(yīng)鏈前端物資計(jì)劃管理創(chuàng)造了條件。為提高供應(yīng)鏈體系整體工作質(zhì)量和運(yùn)轉(zhuǎn)效率，還應(yīng)做好以下幾方面工作。
1、進(jìn)一步創(chuàng)新物資需求計(jì)劃管理機(jī)制和管理方式
加快構(gòu)建物資需求計(jì)劃管理新機(jī)制。近期目標(biāo)是以ERP、電子商務(wù)平臺(tái)、物資輔助決策三個(gè)系統(tǒng)為抓手，研究如何發(fā)揮計(jì)劃對(duì)招標(biāo)、合同、履約、質(zhì)量監(jiān)督、倉儲(chǔ)、退運(yùn)退役各業(yè)務(wù)模塊的“龍頭”作用，實(shí)現(xiàn)物資計(jì)劃閉環(huán)管理新方式，達(dá)到全面物資計(jì)劃管理和物資供應(yīng)鏈全過程管理的有機(jī)融合，真正將全面物資計(jì)劃管理落到實(shí)處，計(jì)劃“龍頭”作用落到實(shí)處。遠(yuǎn)期目標(biāo)是建立物資計(jì)劃與項(xiàng)目規(guī)劃（設(shè)計(jì)）、建設(shè)、運(yùn)行、檢修、退役等各業(yè)務(wù)模塊互動(dòng)、各業(yè)務(wù)相關(guān)單位全方位參與的物資計(jì)劃全壽命周期管理模式。
1.1建立全面物資計(jì)劃管理監(jiān)控平臺(tái)和計(jì)劃管理協(xié)調(diào)工作機(jī)制
由于ERP、電子商務(wù)平臺(tái)、物資輔助決策系統(tǒng)已初步形成了供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)上下游之間的數(shù)據(jù)交互，但仍然缺乏一個(gè)以計(jì)劃為基準(zhǔn)，貫穿招標(biāo)、合同、履約、質(zhì)量監(jiān)督等各業(yè)務(wù)完整的物資計(jì)劃監(jiān)控體系，同時(shí)還缺乏實(shí)現(xiàn)計(jì)劃閉環(huán)管理的工作機(jī)制和溝通機(jī)制。為此要在建立全面物資計(jì)劃監(jiān)控平臺(tái)和計(jì)劃管理協(xié)調(diào)工作機(jī)制。
1.1.1建立全面物資計(jì)劃管理監(jiān)控平臺(tái)
以計(jì)劃為指引，建立起供應(yīng)鏈各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)關(guān)鍵數(shù)據(jù)提取功能、相關(guān)業(yè)務(wù)預(yù)警提示功能，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈各業(yè)務(wù)的“正向監(jiān)控”。即，以物資計(jì)劃中的物料主數(shù)據(jù)、交貨時(shí)間、參考價(jià)格等計(jì)劃要素，對(duì)招標(biāo)、合同簽約、履約、結(jié)算、倉儲(chǔ)、質(zhì)量監(jiān)督等業(yè)務(wù)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，如公告、澄清答疑、評(píng)標(biāo)、合同簽訂、付款、質(zhì)量抽檢等做出提前預(yù)警；對(duì)各環(huán)節(jié)的重要信息，如中標(biāo)結(jié)果、合同簽約（價(jià)格、技術(shù)要求、交貨期等）及合同變更、履約（實(shí)際交貨情況）、質(zhì)量抽檢合格情況做到數(shù)據(jù)提取，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)際需求與物資計(jì)劃的自動(dòng)比對(duì)。
以實(shí)際業(yè)務(wù)需求、實(shí)際物資供應(yīng)的發(fā)生來反饋物資計(jì)劃管理各要素和采購策略制定的科學(xué)性、正確性、合理性，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈各業(yè)務(wù)的“逆向反饋”。如物資計(jì)劃中的編制時(shí)間、物資交貨期、物料選擇是否符合實(shí)際需求；采購的方式、時(shí)間、技術(shù)條件的選擇是否科學(xué)、合理。通過逆向反饋，找出計(jì)劃管理中的規(guī)律和薄弱環(huán)節(jié)，不斷優(yōu)化物資計(jì)劃工作。如制定差異化的計(jì)劃管理模式、采購策略等。
通過在ERP或電子商務(wù)平臺(tái)中建立功能模塊，通過對(duì)供應(yīng)鏈各業(yè)務(wù)的正向監(jiān)控和逆向信息反饋，將計(jì)劃與各業(yè)務(wù)有機(jī)聯(lián)系在一起，并指導(dǎo)今后物資計(jì)劃整體工作部署，將物資計(jì)劃“龍頭”作用真正落到實(shí)處。
1.1.2建立計(jì)劃管理協(xié)調(diào)工作機(jī)制
建立形成物資計(jì)劃牽頭，招標(biāo)、合同結(jié)算、質(zhì)量監(jiān)督等跨業(yè)務(wù)、跨部門/處室定期參加的物資綜合管理例會(huì)制度。主要對(duì)各批次招標(biāo)的變壓器、組合電器、鐵塔、導(dǎo)線等輸變電工程主要設(shè)備、材料，以及特殊重要物資的計(jì)劃報(bào)送、招標(biāo)采購、合同簽約履約直至退役、廢舊處置各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行通報(bào)，商討有關(guān)問題，找出各業(yè)務(wù)存在問題的原因，從物資整個(gè)供應(yīng)鏈的角度進(jìn)行分析，優(yōu)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)。
1.2建立與項(xiàng)目投資、工程建設(shè)、運(yùn)行檢修相協(xié)同的物資計(jì)劃管理模式
首先通過優(yōu)化信息系統(tǒng)，共享業(yè)務(wù)相關(guān)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，建立與物資計(jì)劃相關(guān)數(shù)據(jù)的信息共享、數(shù)據(jù)互通機(jī)制，進(jìn)而推動(dòng)規(guī)劃、設(shè)計(jì)、基建、運(yùn)行、檢修等部門對(duì)物資管理的協(xié)同配合，實(shí)現(xiàn)全員共同參與、共同負(fù)責(zé)的物資計(jì)劃管理模式。
1.2.1與項(xiàng)目投資管理系統(tǒng)協(xié)同
實(shí)現(xiàn)發(fā)展部門項(xiàng)目投資管理系統(tǒng)和ERP系統(tǒng)物資管理模塊就項(xiàng)目儲(chǔ)備庫（符合項(xiàng)目核準(zhǔn)、可研批復(fù)條件）的系統(tǒng)對(duì)接。即在項(xiàng)目投資管理系統(tǒng)中對(duì)己符合招標(biāo)條件的項(xiàng)目自動(dòng)通過接口更新到ERP系統(tǒng)中，確保在ER.P系統(tǒng)中根據(jù)合格的項(xiàng)目信息上報(bào)采購計(jì)劃。對(duì)確屬特殊需求的應(yīng)急項(xiàng)目等，在系統(tǒng)中開發(fā)綠色“通道”。
1.2.2與基建管控信息系統(tǒng)協(xié)同
準(zhǔn)確獲取項(xiàng)目建設(shè)里程碑計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，及時(shí)調(diào)整物資供應(yīng)計(jì)劃，建立物資供應(yīng)與基建工程管理的互動(dòng)實(shí)時(shí)響應(yīng)，確保物資供應(yīng)與里程碑計(jì)劃、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃準(zhǔn)確對(duì)接。
1.2.3與生產(chǎn)管理信息系統(tǒng)協(xié)同
對(duì)運(yùn)行設(shè)備狀態(tài)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)共享。通過對(duì)在運(yùn)行設(shè)備與原來的物資采購計(jì)劃的對(duì)比分析，建立檢修計(jì)劃、技改計(jì)劃與物資需求計(jì)劃的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，做到提前預(yù)測(cè)物資需求。
2、進(jìn)一步深化年度物資需求計(jì)劃工作
為做好年度招標(biāo)采購，合理制定采購策略和采購模式，就必須樹立“大計(jì)劃”理念，深入研究如何高質(zhì)高效開展年度物資需求計(jì)劃編制工作，做到較為全面、準(zhǔn)確，科學(xué)、合理。
2.1搭建工程建設(shè)投資與物資需求關(guān)系模型，并實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)投資與物資需求的動(dòng)態(tài)分析調(diào)整
在對(duì)近幾年的各類物資需求和招標(biāo)采購情況進(jìn)行對(duì)比分析基礎(chǔ)上，進(jìn)一步研究如何建立年度物資需求科學(xué)預(yù)測(cè)與計(jì)劃報(bào)送相結(jié)合的年度物資需求計(jì)劃編制工作模式，努力實(shí)現(xiàn)物資需求計(jì)劃編制與綜合計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算安排同步開展和適時(shí)調(diào)整，提高物資需求計(jì)劃的前瞻性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
2.1.1建立各電壓等級(jí)工程物資需求模型
以國家電網(wǎng)公司標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)成果―“輸變電工程通用設(shè)計(jì)、通用設(shè)備應(yīng)用目錄”中的規(guī)定為基礎(chǔ)，對(duì)750千伏、500千伏及以下變電站通用設(shè)備進(jìn)行梳理，找出近期中標(biāo)價(jià)，并區(qū)別合資、國產(chǎn)設(shè)備，建立新建、擴(kuò)建變電站通用設(shè)備選型和造價(jià)需求模型；對(duì)各電壓等級(jí)線路建立桿塔、導(dǎo)線、線路金具選型和工程造價(jià)需求模型。
2.1.2建立電網(wǎng)投資與物資需求的動(dòng)態(tài)分析調(diào)整
開發(fā)年度需求計(jì)劃分析系統(tǒng)，通過對(duì)電網(wǎng)建設(shè)投資研究，建立各級(jí)電網(wǎng)投資與各類物資需求的內(nèi)在邏輯關(guān)系，并確保項(xiàng)目可研（項(xiàng)目儲(chǔ)備庫）變動(dòng)與物資需求的實(shí)時(shí)調(diào)整，做到對(duì)年度物資需求較為準(zhǔn)確分析和預(yù)測(cè)，指導(dǎo)年度物資招標(biāo)采購工作。
2.2整合各類資源，加強(qiáng)年度需求與批次采購計(jì)劃的適時(shí)監(jiān)控比對(duì)，對(duì)全面物資計(jì)劃實(shí)現(xiàn)管控
2.2.1整合需求計(jì)劃與供應(yīng)計(jì)劃
由年度資本性投資計(jì)劃、電網(wǎng)維護(hù)計(jì)劃、營銷接電計(jì)劃、表計(jì)安裝與更換計(jì)劃、備品備件計(jì)劃等，整合形成明確的時(shí)間、人力、物資需求綜合計(jì)劃，計(jì)劃中還包括一部分預(yù)測(cè)的物資需求計(jì)劃（如搶修）。通過整合需求計(jì)劃和供給計(jì)劃，并通過跨業(yè)務(wù)部門的綜合平衡會(huì)議協(xié)調(diào)各方達(dá)成一致，不斷完善全面計(jì)劃管理的全程管控。
煉內(nèi)功促管理
三元食品（全稱北京三元食品股份有限公司）前身是成立于 1956 年的北京市牛奶總站，1968 年更名為北京市牛奶公司，2001年改制成為北京三元食品股份有限公司。
目前，三元食品已在內(nèi)蒙古海拉爾市、河北遷安、石家莊、天津靜海、廣西柳州等地設(shè)立生產(chǎn)基地，旗下產(chǎn)品涵蓋屋型包裝鮮奶系列、超高溫滅菌奶系列、酸奶系列、袋裝鮮奶系列及各種乳飲料、冷食、宮廷乳制品等百余品種，銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋北京各城區(qū)、郊縣及全國50多個(gè)省、市。
隨著三元食品經(jīng)營規(guī)模日趨擴(kuò)大，企業(yè)內(nèi)部管理成本不斷增加，對(duì)業(yè)務(wù)管控要求也在提升。
當(dāng)下，對(duì)于三元管理團(tuán)隊(duì)而言，如何探尋出一條適合自身發(fā)展的“內(nèi)功”修煉之道，顯得尤為重要。
而搭建一套協(xié)同辦公平臺(tái)系統(tǒng)，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營中的方方面面進(jìn)行規(guī)范管理、理順流程，提高溝通效率，同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，則成為三元食品提升企業(yè)協(xié)同管理水平修煉內(nèi)功的重中之重。
為此，三元食品開始思考如何通過引入先進(jìn)的信息化技術(shù)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)升級(jí)，為解決企業(yè)面臨的難題提供有效解決途徑。
結(jié)合現(xiàn)狀，三元食品管理層明確了系統(tǒng)建設(shè)需求，即建設(shè)一個(gè)全面、嚴(yán)謹(jǐn)、快速響應(yīng)、穩(wěn)定、移動(dòng)的平臺(tái)。據(jù)三元食品信息部經(jīng)理張鐵軍介紹，全面的平臺(tái)是指可以支撐全公司所有辦公、進(jìn)行多組織管理的基礎(chǔ)平臺(tái)；嚴(yán)謹(jǐn)?shù)钠脚_(tái)是指將制度和流程進(jìn)行電子化；快速響應(yīng)的平臺(tái)指的是可靈活適應(yīng)制度及業(yè)務(wù)的變化；穩(wěn)定則強(qiáng)調(diào)了該平臺(tái)保證公司正常業(yè)務(wù)的進(jìn)行的重要性；移動(dòng)的平臺(tái)則可保證企業(yè)可以遠(yuǎn)程進(jìn)行批復(fù)。
流程驅(qū)動(dòng)管理
三元食品信息部經(jīng)理張鐵軍表示：“我們經(jīng)過甄選評(píng)估，選擇IBM的智慧協(xié)作平臺(tái)，主要基于三方面考慮：第一，它的技術(shù)成熟；第二，其易用性和開發(fā)性能夠滿足我們的需求；第三，合作團(tuán)隊(duì)須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，而 IBM 恰好能夠符合我們的需求。”
據(jù)介紹，該協(xié)同平臺(tái)可無縫整合即時(shí)通信、郵件、辦公系統(tǒng)，員工日常業(yè)務(wù)可在一個(gè)平臺(tái)上完成，并通過與其他應(yīng)用軟件的整合，解決信息孤島問題。此外，該平臺(tái)還可提供多層級(jí)的安全解決方案，為系統(tǒng)保駕護(hù)航。據(jù)了解，該系統(tǒng)平臺(tái)計(jì)劃在三元總部、液態(tài)奶事業(yè)部、技術(shù)中心、工業(yè)園、送戶事業(yè)部、干酪事業(yè)部、華東事業(yè)部等多個(gè)組織進(jìn)行實(shí)施，內(nèi)容涵蓋企業(yè)管理多項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，如個(gè)人事務(wù)類、行政辦公、公文管理、財(cái)務(wù)流程管控、企業(yè)信息管理、企業(yè)知識(shí)管理等。
根據(jù)實(shí)際管理需求，三元食品決定啟用公文管理、行政辦公、會(huì)議管理、參觀管理、員工培訓(xùn)管理、合同管理、財(cái)務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理、項(xiàng)目管理、促銷等市場(chǎng)活動(dòng)管理、知識(shí)檔案、報(bào)表查詢、手機(jī)簽核等模塊，并對(duì)請(qǐng)示、參觀、會(huì)議、合同管理、財(cái)務(wù)管理等模塊進(jìn)行重點(diǎn)深入的應(yīng)用。
易于開發(fā)是關(guān)鍵
一般而言，協(xié)同管理是從辦公系統(tǒng)演變而來的，屬于典型的管理支撐系統(tǒng)，必須自上而下地強(qiáng)力推進(jìn)。而等大家逐漸熟悉系統(tǒng)后，就會(huì)出現(xiàn)一些諸如一些諸如社交商務(wù)這樣的自下而上的行為。
三元食品協(xié)同辦公系統(tǒng)的應(yīng)用過程也同樣符合這樣的情形?！按幚砦募嵝选徟艉鄣裙δ芏际窃趯?shí)際應(yīng)用的過程中提出來的，然后交給技術(shù)人員進(jìn)行逐項(xiàng)的實(shí)施?！?/p>
三元食品協(xié)同辦公平臺(tái)項(xiàng)目經(jīng)理馬滿生說，“這套系統(tǒng)我們使用得比較得心應(yīng)手，就是因?yàn)樽罱K用戶參與到開發(fā)過程中，結(jié)合自身的工作特點(diǎn)和需求對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行了優(yōu)化?！?/p>
三元食品信息部經(jīng)理張鐵軍則表示，選擇IBM Lotus Domino正是由于它的易用性和可開發(fā)性?！稗k公自動(dòng)化系統(tǒng)的后續(xù)調(diào)整工作會(huì)有很多，隨著企業(yè)的發(fā)展會(huì)不斷增加新功能，所以我們尤其強(qiáng)調(diào)辦公自動(dòng)化系統(tǒng)一定要我們自己可以開發(fā)，而且很容易開發(fā)和維護(hù)。”
協(xié)同辦公平臺(tái)不是一蹴而就的項(xiàng)目。馬滿生表示：“做這個(gè)系統(tǒng)時(shí)，我們進(jìn)行了大量的投入，同時(shí)我們也正在培養(yǎng)一個(gè)好的團(tuán)隊(duì)。協(xié)同辦公系統(tǒng)的成功應(yīng)用，對(duì)提升公司的業(yè)績很關(guān)鍵，所以我們還會(huì)繼續(xù)努力地去做，不斷地進(jìn)行調(diào)整和完善?！?/p>
智慧協(xié)作顯效
目前，在第三方協(xié)同辦公方案的協(xié)助下，在三元食品內(nèi)部，基本的公文流轉(zhuǎn)已經(jīng)完成了電子化，目前三元食品總部所有部門均使用了財(cái)務(wù)管理模塊；預(yù)算管控也已初見成效，目前可以進(jìn)行電子化的內(nèi)控制度大部分已通過辦公平臺(tái)進(jìn)行管控。
此外，三元協(xié)同辦公系統(tǒng)使用一年多后，公司運(yùn)營效率顯著提升。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，三元經(jīng)營管理流程中最復(fù)雜的合同申請(qǐng)流程效率提高了 170%，目前只需 8天，就能完成合同申請(qǐng)的相關(guān)審批，而之前手工審批合同需要 14～21天；從財(cái)務(wù)相關(guān)單據(jù)效率分析方面看，目前付款申請(qǐng)可以在 4～5天內(nèi)完成，而之前的手工付款一般需要 5～7天；從預(yù)期處理時(shí)間分析方面看，根據(jù)目前主要使用的幾種表單的效率分析，這些表單的處理效率預(yù)期可提升20%～30%左右。
在整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中，三元食品對(duì)信息化建設(shè)的重視與推進(jìn)力度有目共睹。
與此同時(shí)，越來越多的企業(yè)也和三元食品一樣，在向社交商務(wù)轉(zhuǎn)型的過程，逐漸意識(shí)到：協(xié)同辦公平臺(tái)系統(tǒng)的建設(shè)不僅僅是簡單的辦公自動(dòng)化的應(yīng)用，將公司現(xiàn)有的各個(gè)信息系統(tǒng)通過協(xié)同辦公平臺(tái)進(jìn)行集成、建立統(tǒng)一的管控平臺(tái)，在企業(yè)充分釋放信息化能量的整體戰(zhàn)略中也發(fā)揮著舉足輕重的地位。
寫在最后
在現(xiàn)代企業(yè)中，與現(xiàn)代化的生產(chǎn)、物流、辦公環(huán)境相匹配的，應(yīng)該是現(xiàn)代化的管理方式。協(xié)同辦公、ERP這樣的信息化應(yīng)用在企業(yè)中不僅扮演著降本增效的角色，更成為規(guī)范業(yè)務(wù)流程、改進(jìn)企業(yè)管理方式的工具。
關(guān)鍵詞：電網(wǎng)物資采購 結(jié)算手續(xù) 資金安全風(fēng)險(xiǎn)
一、 電網(wǎng)物資集中采購有關(guān)資金結(jié)算手續(xù)辦理的現(xiàn)狀
省級(jí)電網(wǎng)公司的物資集中采購管理分為物資計(jì)劃管理、物資招投標(biāo)管理、合同管理（含供應(yīng)商關(guān)系管理）、倉儲(chǔ)及物資配送管理、質(zhì)量監(jiān)督管理、廢舊物資管理、物資資金收付管理等7個(gè)環(huán)節(jié)。物資集中采購有關(guān)資金的結(jié)算主要伴隨物資合同管理環(huán)節(jié)與質(zhì)量監(jiān)督管理環(huán)節(jié)同時(shí)辦理。如果這兩個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將引發(fā)電網(wǎng)物資結(jié)算資金不安全的隱患。
（一）合同管理與資金結(jié)算手續(xù)辦理的現(xiàn)狀
物資采購到貨款的結(jié)算、物資預(yù)付款的支付、質(zhì)保金的支付均是依據(jù)合同履行，因此合同管理質(zhì)量的好壞，在一定程度上影響物資結(jié)算資金支付的質(zhì)量。對(duì)于到貨款的核算，首先各地市物資公司各項(xiàng)目單位為供應(yīng)商辦理進(jìn)度支付證明，辦理驗(yàn)收、入庫等手續(xù)，出具質(zhì)保期滿合格證明，然后由供應(yīng)商提供這些證明票據(jù)到省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司的供應(yīng)商大廳辦理核算程序，由省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司收集匯總付款憑證、進(jìn)行發(fā)票效驗(yàn)、制作付款申請(qǐng)，通過ERP系統(tǒng)，完成基本的核算流程，由省電網(wǎng)公司物資部審核付款計(jì)劃，然后由省級(jí)電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)部審批物資資金預(yù)算，最后由省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司的財(cái)務(wù)部門支付集中采購物資的貨款。對(duì)于預(yù)付物資款的核算，在合同簽訂后，供應(yīng)商依采購合同進(jìn)行保函登記，并進(jìn)行預(yù)付款申請(qǐng)，由省級(jí)電網(wǎng)公司物資公司審核預(yù)付款申請(qǐng)，并報(bào)省電網(wǎng)公司物資部和財(cái)務(wù)部審核預(yù)付款資金預(yù)算，由省級(jí)電網(wǎng)公司物資公司支付。如果合同管理按這兩個(gè)流程進(jìn)行，合同管理是適應(yīng)資金結(jié)算支付預(yù)算需求的。但是，目前合同管理存在不適應(yīng)物資結(jié)算資金管理工作的方面，如ERP系統(tǒng)中采購訂單與合同要求一一對(duì)應(yīng)，但在實(shí)際的集中采購物資環(huán)節(jié)，會(huì)出現(xiàn)一張發(fā)票對(duì)應(yīng)多個(gè)采購訂單與多個(gè)采購合同，如合同管理部門與財(cái)務(wù)部門不認(rèn)真，就可能導(dǎo)致集中采購資金重復(fù)支付的可能。
（二）質(zhì)量監(jiān)督管理與資金結(jié)算手續(xù)辦理的現(xiàn)狀
省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司在進(jìn)行集中采購物資監(jiān)督管理的各項(xiàng)工作時(shí)，會(huì)發(fā)生各種質(zhì)量檢測(cè)費(fèi)用與監(jiān)督管理費(fèi)用，這些均由省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司財(cái)務(wù)部門支付，各地市物資公司的財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)本地市公司管轄范圍內(nèi)的質(zhì)量檢測(cè)費(fèi)用報(bào)銷。對(duì)于集中采購物資的質(zhì)保金結(jié)算，是供應(yīng)商在走完質(zhì)保金期滿驗(yàn)收流程后，填寫質(zhì)保單，由地市物資公司各項(xiàng)目單位簽字，供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)保款的申請(qǐng)，省電網(wǎng)公司所屬的物資公司審核質(zhì)保款申請(qǐng)，并報(bào)省級(jí)電網(wǎng)公司物資部和財(cái)務(wù)部審核質(zhì)保款資金預(yù)算，由省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司支付。
在質(zhì)量檢測(cè)各環(huán)節(jié)中，如發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量問題應(yīng)及時(shí)督促供應(yīng)商進(jìn)行消除；如果物資質(zhì)量問題已發(fā)生，又無法協(xié)調(diào)供應(yīng)商解決，各地市物資公司的管理部門應(yīng)將質(zhì)保單妥善保管，不能提前交到供應(yīng)商手中。但在實(shí)際工作中，地市物資公司各項(xiàng)目單位在進(jìn)行簽發(fā)投運(yùn)單時(shí)不核對(duì)合同的質(zhì)保期限，憑經(jīng)驗(yàn)和與供應(yīng)商的關(guān)系，存在提前簽發(fā)投運(yùn)單的情況，而省級(jí)電網(wǎng)公司所屬的物資公司財(cái)務(wù)部門又無法在ERP系統(tǒng)中核查投運(yùn)記錄，只能憑紙質(zhì)的手續(xù)辦理支付質(zhì)保金，這將會(huì)造成質(zhì)保金提前支付的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二、電網(wǎng)物資采購結(jié)算手續(xù)不健全引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
（一）銀行承兌匯票授權(quán)書的真實(shí)性難以判斷，存在資金安全風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)某省電網(wǎng)公司2012年末的統(tǒng)計(jì)資料，2012年支付集中采購物資款約46億元，其中銀行承兌匯票支付達(dá)16億元，占支付集中采購物資款的34%。目前省級(jí)物資供應(yīng)公司用于支付集中采購物資款的銀行承兌匯票來源于各市電網(wǎng)公司電費(fèi)口徑收取的銀行承兌匯票，收取電費(fèi)款的這些銀行承兌匯票由地市電網(wǎng)公司的財(cái)務(wù)部門交給省電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)部，省電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行背書登記交給省物資公司財(cái)務(wù)部，省物資公司財(cái)務(wù)部辦理銀行承兌匯票的二次背書手續(xù)，用于支付各供應(yīng)商的集中采購物資款。
目前這種財(cái)務(wù)管理模式存在以下資金安全風(fēng)險(xiǎn)：（1）市級(jí)電網(wǎng)公司在ERP財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中對(duì)收取的銀行承兌匯票票面信息審核不嚴(yán)，增加復(fù)核工作量。（2）財(cái)務(wù)公司實(shí)行銀行承兌匯票不過夜的管理方式，導(dǎo)致省物資供應(yīng)公司沒有時(shí)間行使審核職能，增加銀行承兌匯票在途的保管風(fēng)險(xiǎn)。（3）由省級(jí)物資供應(yīng)公司審核供應(yīng)商領(lǐng)用銀行承兌匯票手續(xù)，因業(yè)務(wù)水平有限，未能高質(zhì)量地審核供應(yīng)商授權(quán)書等資料的真實(shí)性，增加票據(jù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。（4）銀行承兌匯票電子流轉(zhuǎn)和紙質(zhì)流轉(zhuǎn)不同步，往往電子流轉(zhuǎn)晚于紙質(zhì)流轉(zhuǎn)，影響票面信息真實(shí)性的審核。
（二）質(zhì)保金申請(qǐng)單審核不嚴(yán)，存在質(zhì)保金提前支付風(fēng)險(xiǎn)
質(zhì)保金是省級(jí)電網(wǎng)公司與供應(yīng)商對(duì)采購物資進(jìn)行質(zhì)量保證的最后一道防線。有些項(xiàng)目物資主管部門，在實(shí)際工作中未嚴(yán)格審批質(zhì)保金支付申請(qǐng)單，存在物資的投運(yùn)時(shí)間還沒有達(dá)到質(zhì)保期限，就在質(zhì)保金支付申請(qǐng)單上簽章的情況；另外還存在部分供應(yīng)商業(yè)務(wù)員偽造物資需求單位的相關(guān)物資主管部門和人員的簽章，自行修改設(shè)備投運(yùn)時(shí)間的現(xiàn)象。由于項(xiàng)目多、合同多，涉及的物資需求單位業(yè)務(wù)部門和人員也多，且物資需求單位的簽字人員未預(yù)留印鑒章，無法全面、嚴(yán)格審查合同，在相關(guān)手續(xù)齊全的情況下，辦理了質(zhì)保金的支付，導(dǎo)致提前支付供應(yīng)商質(zhì)保金，給公司物資質(zhì)量保證增加了風(fēng)險(xiǎn)，也給財(cái)務(wù)部門帶來了較大的資金風(fēng)險(xiǎn)。
（三）ERP系統(tǒng)資金支付“取數(shù)”有缺陷，存在合同款多付的隱患
目前電網(wǎng)ERP財(cái)務(wù)子系統(tǒng)中資金支付申請(qǐng)單中所支付的物資集中采購到貨款，是通過ERP財(cái)務(wù)子系統(tǒng)后臺(tái)抓取發(fā)票校驗(yàn)金額的一定比例作為集中采購物資貨款的申請(qǐng)。供應(yīng)商在開具增值稅發(fā)票時(shí)，如果兩個(gè)合同金額開在同一張發(fā)票上，物資管理部門在ERP物資管理子系統(tǒng)中完成發(fā)票校驗(yàn)后，發(fā)起其中一個(gè)合同到貨款支付申請(qǐng)時(shí)，ERP物資管理系統(tǒng)抓取本張發(fā)票的全部金額，但這個(gè)合同到貨款支付金額是兩個(gè)合同金額之和，存在財(cái)務(wù)管理ERP系統(tǒng)對(duì)此合同到貨款多支付的隱患。
三、增加資金安全的審核手續(xù)以確保財(cái)務(wù)管理適應(yīng)物資管理
（一）增加項(xiàng)目單位與財(cái)務(wù)部在ERP中對(duì)銀行承兌匯票的審驗(yàn)手續(xù)
用于支付供應(yīng)商貨款的銀行承兌匯票經(jīng)過市物資供應(yīng)分公司、省財(cái)務(wù)公司、省物資供應(yīng)公司、物資供應(yīng)商等多個(gè)單位，在項(xiàng)目單位取得銀行承兌匯票時(shí)，其授權(quán)委托書的真實(shí)性難以判斷，會(huì)造成省物資供應(yīng)公司支付資金的安全性問題。因此，其一，增加市公司在ERP財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)中對(duì)收取的銀行承兌匯票信息進(jìn)行審核的責(zé)任。在收取銀行承兌匯票時(shí)，市公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)配備相關(guān)人員進(jìn)行詳細(xì)審驗(yàn)，并在審驗(yàn)處蓋章簽字，其銀行承兌匯票原始憑據(jù)的真實(shí)性由市公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)；然后再將審驗(yàn)結(jié)果錄入財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，以供省財(cái)務(wù)公司與省物資供應(yīng)公司核對(duì)銀行承兌匯票的票面信息。其二，在省財(cái)務(wù)公司背書給省物資供應(yīng)公司的銀行承兌匯票時(shí)，應(yīng)在ERP系統(tǒng)中預(yù)留其審核的時(shí)間，實(shí)行其再審職能。其三，在省物資供應(yīng)公司將省財(cái)務(wù)公司背書的銀行承兌匯票進(jìn)行第二次背書給供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)在供應(yīng)商大廳配備專職的人員審核物資采購供應(yīng)商授權(quán)書的真實(shí)性，以確保第二次背書的銀行承兌匯票支付給了真正的物資供應(yīng)者，降低票據(jù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。其四，各業(yè)務(wù)部門要在收到銀行承兌匯票的當(dāng)日及時(shí)辦理電子流轉(zhuǎn)手續(xù)，使電子流轉(zhuǎn)手續(xù)早于或同時(shí)于紙質(zhì)流轉(zhuǎn)，另一方面，如果ERP系統(tǒng)中無電子審核流轉(zhuǎn)手續(xù)，其紙質(zhì)流轉(zhuǎn)不能往下一程序進(jìn)行，確保銀行承兌匯票的背書、轉(zhuǎn)讓真實(shí)有效，增加資金支付的安全性。
（二）規(guī)范物資與基建部門對(duì)紙質(zhì)質(zhì)保單與ERP系統(tǒng)的審核手續(xù)
為防止質(zhì)保金的提前支付，應(yīng)規(guī)定物資與基建部門在紙質(zhì)的質(zhì)保單上簽字時(shí)，查核安裝運(yùn)行的記錄，在紙質(zhì)質(zhì)保單上的付款單據(jù)上明確簽署：“投運(yùn)一年，無違反合同規(guī)定的質(zhì)量問題”等規(guī)范性語言，并附簽字人的名字與簽字日期，且在省物資供應(yīng)公司要預(yù)留有權(quán)在質(zhì)保單簽字人員的印鑒，以查核其質(zhì)保單上簽字的真實(shí)性。另外還應(yīng)在ERP系統(tǒng)中對(duì)質(zhì)保單上所簽署的投運(yùn)時(shí)間通過相應(yīng)的關(guān)鍵字段查找，物資與基建部門的電子簽字也應(yīng)通過ERP系統(tǒng)走質(zhì)保單的審核流程，以保證質(zhì)保單從最基層運(yùn)行單位傳遞至省物資供應(yīng)公司時(shí)，紙質(zhì)的質(zhì)保單與ERP系統(tǒng)的電子簽字記錄能進(jìn)行適時(shí)比對(duì)，省物資供應(yīng)公司的財(cái)務(wù)部要認(rèn)真審核原始簽字的真實(shí)性及與預(yù)留的印鑒比對(duì)，并與ERP系統(tǒng)質(zhì)保單電子手續(xù)進(jìn)行第二次審核程序，在確認(rèn)無誤后，才能開具質(zhì)保金的支付憑單，確保質(zhì)保金的支付安全。
（三）完善ERP物資與財(cái)務(wù)子系統(tǒng)，以優(yōu)化采購合同、發(fā)票的對(duì)應(yīng)關(guān)系
針對(duì)多支付合同到貨款的情況，在ERP財(cái)務(wù)子系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)置預(yù)警功能，當(dāng)一張發(fā)票對(duì)應(yīng)多個(gè)合同時(shí)，在進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)時(shí)，設(shè)為“不通過”，由財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員在ERP系統(tǒng)中采取人工（手動(dòng)）核對(duì)措施，在ERP財(cái)務(wù)子系統(tǒng)中將發(fā)起付款的合同不按發(fā)票金額進(jìn)行到貨款申請(qǐng)，而按發(fā)起付款合同上的金額進(jìn)行到貨款資金的處理，將另一個(gè)合同的取值金額在ERP系統(tǒng)中約定為零。這樣集中采購物資到貨款的申請(qǐng)就與支付的合同金額達(dá)成了一一對(duì)應(yīng)，防范了資金重復(fù)支付的風(fēng)險(xiǎn)。X
參考文獻(xiàn)：
1.高路. 電力企業(yè)基于ERP系統(tǒng)財(cái)務(wù)集約化管理成效的評(píng)價(jià)[J].科技創(chuàng)業(yè)家，2012，（11）.
