發(fā)布時間：2023-07-31 16:59:55
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第一條 為進一步完善農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風險分散機制，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風險準備金（以下簡稱大災(zāi)準備金）管理，促進農(nóng)業(yè)保險持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《農(nóng)業(yè)保險條例》、《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》及中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱大災(zāi)準備金，是指農(nóng)業(yè)保險經(jīng)辦機構(gòu)（以下簡稱保險機構(gòu)）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，在經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險過程中，為增強風險抵御能力、應(yīng)對農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險專門計提的準備金。
第三條 本辦法適用于各級財政按規(guī)定給予保費補貼的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)等農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)（以下簡稱農(nóng)業(yè)保險）。
第四條 大災(zāi)準備金的管理遵循以下原則：
（一）獨立運作。保險機構(gòu)根據(jù)本辦法規(guī)定自主計提、使用和管理大災(zāi)準備金，對其實行專戶管理、獨立核算。
（二）因地制宜。保險機構(gòu)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合不同區(qū)域風險特征、當?shù)剞r(nóng)業(yè)保險工作實際和自身風險管控能力等，合理確定大災(zāi)準備金的計提比例。
（三）分級管理。保險機構(gòu)總部與經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的省級分支機構(gòu)（以下簡稱相關(guān)省級分支機構(gòu)），根據(jù)本辦法規(guī)定，計提、使用和管理大災(zāi)準備金，并依法接受相關(guān)部門的監(jiān)督。
（四）統(tǒng)籌使用。保險機構(gòu)計提的大災(zāi)準備金可以在本機構(gòu)農(nóng)業(yè)保險各險種之間、相關(guān)省級分支機構(gòu)之間統(tǒng)籌使用，專門用于彌補農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險損失。
第二章 大災(zāi)準備金的計提
第五條 保險機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本辦法規(guī)定，分別按照農(nóng)業(yè)保險保費收入和超額承保利潤的一定比例，計提大災(zāi)準備金（以下分別簡稱保費準備金和利潤準備金），逐年滾存。
第六條 保險機構(gòu)應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定，公平、合理擬訂農(nóng)業(yè)保險條款與費率，結(jié)合風險損失、經(jīng)營狀況等建立健全費率調(diào)整機制。
保險機構(gòu)農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)承保盈利，且承保利潤率連續(xù)3年高于財產(chǎn)險行業(yè)承保利潤率，原則上應(yīng)當適當降低農(nóng)業(yè)保險盈利險種的保險費率，省級財政部門應(yīng)當依法予以監(jiān)督。
本辦法所稱承保利潤率為“1-綜合成本率”。其中，財產(chǎn)險行業(yè)綜合成本率以行業(yè)監(jiān)管部門數(shù)據(jù)為準，保險機構(gòu)綜合成本率以經(jīng)審計的數(shù)據(jù)為準。
第七條 保險機構(gòu)計提保費準備金，應(yīng)當分別以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、森林等大類險種（以下簡稱大類險種）的保費收入為計提基礎(chǔ)。
保險機構(gòu)總部經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的，參照所在地省級分支機構(gòu)計提保費準備金。
本辦法所稱保費收入為自留保費，即保險業(yè)務(wù)收入減去分出保費的凈額（按照國內(nèi)企業(yè)會計準則）。
第八條 保險機構(gòu)計提保費準備金的比例，由保險機構(gòu)按照《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風險準備金計提比例表》（見附件）規(guī)定的區(qū)間范圍，在聽取省級財政等有關(guān)部門意見的基礎(chǔ)上，結(jié)合農(nóng)業(yè)災(zāi)害風險水平、風險損失數(shù)據(jù)、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營狀況等因素合理確定。
計提比例一旦確定，原則上應(yīng)當保持3年以上有效。期間，如因特殊情況須調(diào)整計提比例，應(yīng)當由保險機構(gòu)總部商相關(guān)省級財政部門同意后，自下一年度進行調(diào)整。
第九條 保險機構(gòu)計提保費準備金，滾存余額達到當年農(nóng)業(yè)保險自留保費的，可以暫停計提。
第十條 保險機構(gòu)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)年度及累計承保盈利，且滿足以下條件的，其總部應(yīng)當在依法提取法定公積金、一般（風險）準備金后，從年度凈利潤中計提利潤準備金，計提標準為超額承保利潤的75%（如不足超額承保利潤的75%，則全額計提），不得將其用于分紅、轉(zhuǎn)增資本：
（一）保險機構(gòu)農(nóng)業(yè)保險的整體承保利潤率超過其自身財產(chǎn)險業(yè)務(wù)承保利潤率，且農(nóng)業(yè)保險綜合賠付率低于70%；
（二）專業(yè)農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的整體承保利潤率超過其自身與財產(chǎn)險行業(yè)承保利潤率的均值，且其綜合賠付率低于70%；
（三）前兩款中，保險機構(gòu)自身財產(chǎn)險業(yè)務(wù)承保利潤率、專業(yè)農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)自身與財產(chǎn)險行業(yè)承保利潤率的均值為負的，按照其近3年的均值（如近3年均值為負或不足3年則按0確定），計算應(yīng)當計提的利潤準備金。
其中，財產(chǎn)險行業(yè)綜合賠付率以行業(yè)監(jiān)管部門數(shù)據(jù)為準，保險機構(gòu)綜合賠付率以經(jīng)審計的數(shù)據(jù)為準。
第十一條 保險機構(gòu)應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定，及時足額計提大災(zāi)準備金，并在年度財務(wù)報表中予以反映，逐年滾存，逐步積累應(yīng)對農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險的能力。
第三章 大災(zāi)準備金的使用
第十二條 大災(zāi)準備金專項用于彌補農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險損失，可以在農(nóng)業(yè)保險各大類險種之間統(tǒng)籌使用。
保險機構(gòu)使用大災(zāi)準備金，應(yīng)當履行內(nèi)部相關(guān)程序。
第十三條 保險機構(gòu)應(yīng)當以農(nóng)業(yè)保險大類險種的綜合賠付率，作為使用大災(zāi)準備金的觸發(fā)標準。
第十四條 當出現(xiàn)以下情形時，保險機構(gòu)可以使用大災(zāi)準備金：
（一）保險機構(gòu)相關(guān)省級分支機構(gòu)或總部，其當年6月末、12月末的農(nóng)業(yè)保險大類險種綜合賠付率超過75%（具體由保險機構(gòu)結(jié)合實際確定，以下簡稱大災(zāi)賠付率），且已決賠案中至少有1次賠案的事故年度已報告賠付率不低于大災(zāi)賠付率，可以在再保險的基礎(chǔ)上，使用本機構(gòu)本地區(qū)的保費準備金。
（二）根據(jù)前款規(guī)定不足以支付賠款的，保險機構(gòu)總部可以動用利潤準備金；仍不足的，可以通過統(tǒng)籌其各省級分支機構(gòu)大災(zāi)準備金，以及其他方式支付賠款。
本辦法所稱事故年度已報告賠付率=（已決賠款+已發(fā)生已報告賠案的估損金額）/已賺保費
第十五條 大災(zāi)準備金的使用額度，以農(nóng)業(yè)保險大類險種實際賠付率超過大災(zāi)賠付率部分對應(yīng)的再保后已發(fā)生賠款為限。
保險機構(gòu)應(yīng)當采取有效措施，及時足額支付應(yīng)賠償?shù)谋ｋU金，不得違規(guī)封頂賠付。
本辦法所稱再保后已發(fā)生賠款=已決賠款-攤回分保賠款
第四章 大災(zāi)準備金的管理
第十六條 保險機構(gòu)應(yīng)當按照專戶管理、獨立核算的原則，加強大災(zāi)準備金管理。
第十七條 保險機構(gòu)當期計提的保費準備金，在成本中列支，計入當期損益。
保險機構(gòu)計提的利潤準備金，在所有者權(quán)益項下列示。財務(wù)處理參照《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》相關(guān)準備金規(guī)定執(zhí)行。
第十八條 保險機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)保險資金運用的有關(guān)規(guī)定，按照其內(nèi)部投資管理制度，審慎開展大災(zāi)準備金的資金運用，資金運用收益納入大災(zāi)準備金專戶管理。
第十九條 保險機構(gòu)應(yīng)當與有關(guān)方面加強防災(zāi)防損，通過再保險等方式，多渠道分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險。
第二十條 保險機構(gòu)計提大災(zāi)準備金，按稅收法律及其有關(guān)規(guī)定享受稅前扣除政策。
第二十一條 保險機構(gòu)不再經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的，可以將以前年度計提的保費準備金作為損益逐年轉(zhuǎn)回，并按照國家稅收政策補繳企業(yè)所得稅。對利潤準備金，可以轉(zhuǎn)入一般（風險）準備金，按照相關(guān)規(guī)定使用。
第二十二條 各級財政、行業(yè)監(jiān)管部門依法對大災(zāi)準備金的計提、管理、使用等實施監(jiān)督。
第二十三條 保險機構(gòu)應(yīng)當按規(guī)定及時足額計提大災(zāi)準備金，并于每年5月底之前，將上年度大災(zāi)準備金的計提、使用、管理等情況報告同級財政部門、行業(yè)監(jiān)管部門。
省級財政部門應(yīng)當于每年6月底之前，將本地區(qū)保險機構(gòu)大災(zāi)準備金的計提、使用、管理等情況報告財政部。
第五章 附則
第二十四條 保險機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)本辦法規(guī)定，制定、完善大災(zāi)準備金管理實施細則，并報同級財政部門。
第二十五條 鼓勵地方政府通過多種形式，防范和分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風險。
第二十六條 非公司制的農(nóng)業(yè)互助保險組織的大災(zāi)準備金管理辦法另行制定。
所謂農(nóng)業(yè)風險管理,就是要運用適當?shù)氖侄螌Ω鞣N風險源進行有效的控制,以減少農(nóng)業(yè)的波動,并力圖以最小的代價使農(nóng)民獲得最大的安全保障的一系列經(jīng)濟管理活動。農(nóng)業(yè)風險管理既是影響農(nóng)業(yè)發(fā)展以及國民經(jīng)濟發(fā)展狀況的一個基本管理范疇,也是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動中一項不可或缺的組成部分。其主要功能有兩個:一是減少農(nóng)業(yè)風險發(fā)生的可能性;二是降低農(nóng)業(yè)風險給農(nóng)民造成意外損失的程度。農(nóng)業(yè)風險管理措施可以從不同的角度進行分類。從管理層次上,可以分為微觀的風險管理措施和宏觀的風險管理措施;從管理方法上,可以分為經(jīng)濟類管理措施和物質(zhì)技術(shù)類管理措施;從風險來源上,又可以分為自然風險類管理措施和市場風險類管理措施。本文結(jié)合國外經(jīng)驗,重點對作為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有機組成部分的宏觀經(jīng)濟范疇的管理措施,包括農(nóng)作物保險和災(zāi)害救濟等自然風險類管理措施,以及價格保護和期貨市場等市場風險類管理措施的工作原理、保障范圍、運作條件及成本效果等作一綜合評述。
(一)農(nóng)作物保險
農(nóng)作物保險的基本原理是分擔風險,分攤損失,即由處于同等風險條件下的多數(shù)未遭受損失的投保農(nóng)戶均攤少數(shù)遭受損失農(nóng)戶的經(jīng)濟損失。實際上,農(nóng)作物保險是通過交納保險費使風險在農(nóng)戶之間(如果有補貼,則在農(nóng)民和納稅者之間)分散和轉(zhuǎn)移,以此對農(nóng)民提供有償?shù)娘L險保障。農(nóng)作物保險可分為單一險和多重險。單一險僅補償特定災(zāi)害造成的損失,典型的如雹災(zāi)險和火災(zāi)險。而多重險則對一切不可抗拒的自然災(zāi)害造成的損失進行保險賠償。一般來說,大型商業(yè)化農(nóng)場的保險需求較強烈,而商業(yè)化程度較低、規(guī)模較小較分散、以家庭勞動力為主的小農(nóng)式生產(chǎn)對保險的需求強度則較低。這是因為農(nóng)民對保險的需求與其預(yù)期的保險費的收益率正相關(guān)。大型商業(yè)化農(nóng)場因生產(chǎn)規(guī)模大,相應(yīng)的風險也大,預(yù)期的保險費收益率較高,因而對保險的需求也就較高。但保險是建立在大數(shù)法則基礎(chǔ)之上的,因此有足夠的人數(shù)參加,是保險取得成功的基本運行條件。
目前各國對單一險種多采取自愿參加方式,而對高風險的多重險,為保證保險的順利運行,多采用了強制參加方式。此外,由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險大,災(zāi)損率高,而農(nóng)民的支付能力又較低,因而農(nóng)作物保險的政策性很強,需要得到政府的扶持。許多國家政府都對農(nóng)作物保險進行了補貼。普遍的規(guī)律是:發(fā)達國家多給予補貼,而發(fā)展中國家由于經(jīng)濟實力所限則較少補貼;多重險由于高出險率導致的高保險費率多予以補貼,而單一險則較少補貼;實行強制性保險的國家為避免農(nóng)民的抵制,不得不以補貼方式做出一定補償,因而補貼比例較高,而自愿保險補貼比例則較低。如,實行強制性保險的日本和瑞典對農(nóng)作物保險的補貼比例分別高達60%和66%,而實行自愿參加保險的美國聯(lián)邦作物保險的補貼比例則為30%左右。農(nóng)作物保險的主要優(yōu)點是具有很好的減輕自然災(zāi)害損失的作用,特別是在市場總供求水平不變而單個農(nóng)戶遭受重大損失時,受損農(nóng)民有可能獲得賠償。并且農(nóng)業(yè)保險不會扭曲市場價格,相對于災(zāi)害救濟措施來說,也減少了政府直接財政支出的負擔。但其也存在一些難以解決的問題:(1)農(nóng)作物保險的高賠付率導致了一個兩難的矛盾:如果政府進行補貼,無疑將加重納稅人的負擔;如果政府不補貼,則又會因高保險費率而造成農(nóng)民的低參與率,而導致保險的失敗。(2)難以控制保險中存在的“道德?lián)p害”和“逆選擇”。(3)管理較復雜,數(shù)據(jù)累積困難,影響到保險的成本。
(二)災(zāi)害救濟
災(zāi)害救濟與農(nóng)作物保險同屬自然風險管理措施,但在性質(zhì)上卻截然不同:農(nóng)作物保險是一種有償?shù)娘L險保障,而災(zāi)害救濟則是政府向農(nóng)民免費提供的風險保障;農(nóng)作物保險是一種事前的風險管理措施,而災(zāi)害救濟則是一種事后的補救措施。災(zāi)害救濟的形式多種多樣,有向受災(zāi)農(nóng)民發(fā)放救濟款的;有提供優(yōu)惠或補貼貸款的,還有提供各種實物形式的救濟的,但其目的都是為那些因自然災(zāi)害等原因造成巨大損失的農(nóng)民提供救濟,保障他們的基本生活需求和維持簡單再生產(chǎn)的需要。無疑,災(zāi)害救濟在減輕農(nóng)民遭受自然災(zāi)害損失,以及安定農(nóng)村社會和維護政府統(tǒng)治方面起著非常重要的作用。但從風險管理的角度來看,災(zāi)害救濟措施也有許多不盡人意之處。其主要問題是,它的免費補償性質(zhì)使其與其它農(nóng)業(yè)風險管理措施難以協(xié)調(diào),特別對同樣作為自然風險管理措施的農(nóng)作物保險起到了一些負面影響。尤其在自愿加入保險的情況下,災(zāi)害救濟措施往往會使農(nóng)民產(chǎn)生僥幸和依賴的心理,從而嚴重影響到農(nóng)民參加保險的積極性。
(三)價格保護
價格保護是政府減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者因價格波動導致收入減少風險的一種重要的市場風險管理手段。其最普遍的形式是農(nóng)產(chǎn)品的最低保護價格制度。各國政府制定農(nóng)產(chǎn)品保護價格必須遵循的基本原則是保護生產(chǎn)者免受市場風險的損失,并協(xié)調(diào)好國家、生產(chǎn)者和消費者三方的利益。但各國制定保護價格所要達到的具體目標,則因各自不同的國情、經(jīng)濟發(fā)展的階段、工業(yè)化的程度、農(nóng)產(chǎn)品自給的程度、市場化的程度、以及政府財政支付能力的強弱等而有所不同。一般來說,保護農(nóng)民利益不受損害并得到合理的收入、穩(wěn)定市場供求、防止農(nóng)產(chǎn)品市場價格發(fā)生超常波動,是各國政府實施保護價格制度所通常要實現(xiàn)的基本目標。實施農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度的核心是要規(guī)定一個適宜的最低保護價格水平。一般制定保護價格有三種方法:(1)生產(chǎn)成本加適當利潤。這一方法好處是農(nóng)民的生產(chǎn)成本可獲得補償。但缺點是可能導致價格脫離市場供求關(guān)系,從而扭曲市場信號,并且成本核算繁瑣。(2)前3—5年的市場平均價格。其好處是有利于市場機制發(fā)揮對農(nóng)業(yè)資源配置的自動導向作用,并省去了成本核算的繁瑣過程。缺點是不能很好地反映農(nóng)民生產(chǎn)成本未來的變化。(3)復合標準。
它綜合了上述兩項標準,以及通貨膨脹率、農(nóng)業(yè)貿(mào)易條件、國際價格水平、今后市場的供求趨勢等多項標準,并根據(jù)市場情況的發(fā)展不斷進行調(diào)整。實施農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度必須具備兩項基本條件:一是物質(zhì)條件,即政府必須對實行保護價格的農(nóng)產(chǎn)品進行庫存儲備,這樣才可能通過吞吐庫存來調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品市場供求,進而達到穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價格的目的;二是資金保證,實行保護價格制度必然要發(fā)生一些費用,其中主要有庫存費用及其占用資金的利息費用以及收購農(nóng)產(chǎn)品的資金。在國外,對這些費用有通過財政預(yù)算直接進行補貼的,如美國、日本和一些發(fā)展中國家;也有通過市場風險基金形式進行調(diào)節(jié)的,如歐盟國家和澳大利亞等。前者的優(yōu)點是有利于穩(wěn)定和提高農(nóng)民的收入,缺點是加重政府的財政負擔;后者的優(yōu)點是可從多種渠道籌措資金,并且基金的運作較之財政撥款的繁雜手續(xù)更為簡捷和方便。農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度對于穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價格,減少農(nóng)民的價格風險起到了積極的作用。
同時,由于農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度有效地提高了農(nóng)民的收入水平,因而對于保證農(nóng)產(chǎn)品市場的充足供應(yīng)和穩(wěn)定政府的統(tǒng)治也起到了很大的作用,這在歐洲共同體國家表現(xiàn)得尤為明顯。但近年來,農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度在一些國家受到越來越多的批評,究其原因,一是保護價格人為地扭曲了市場價格信號,破壞了市場均衡,不利于市場機制在引導生產(chǎn)和資源配置方面發(fā)揮自動導向的作用,特別是一些發(fā)達國家,經(jīng)過多年的積累,已導致國內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品價格居高不下,造成了農(nóng)產(chǎn)品大量過剩,不利于出口,從而引發(fā)了新的不穩(wěn)定因素和劇烈的調(diào)險;二是從利益關(guān)系上來說,政府對農(nóng)產(chǎn)品價格的補貼雖然穩(wěn)定了農(nóng)場收入,但卻加重了政府的財政負擔,并抬高了消費者價格,實際上是將農(nóng)業(yè)損失的風險轉(zhuǎn)移到了納稅者和消費者身上,因而引起了許多納稅者的不滿。
(四)期貨市場
商品期貨市場具有發(fā)現(xiàn)價格和轉(zhuǎn)移風險兩大經(jīng)濟功能。正是期貨市場的這種獨特功能使其可以有效地把農(nóng)產(chǎn)品價格波動的風險降到最低限度。首先,由于期貨價格是所有參與交易的當事人對市場供求狀況估計的總和結(jié)果,并且期貨價格水平不斷隨供求雙方因素的變化而變化,因而它具有預(yù)期性和世界性。所以,期貨市場的價格發(fā)現(xiàn)功能可以顯示遠期供求關(guān)系,為生產(chǎn)者決策提供合理的價格信號,減少生產(chǎn)的盲目性。其次,期貨交易的過程轉(zhuǎn)移了價格風險的承受人。農(nóng)民在期貨市場上主要是利用套期保值交易轉(zhuǎn)移價格風險,避免從產(chǎn)品生產(chǎn)到最后出售這段時間發(fā)生不利的價格變動所帶來的損失。利用期貨市場減少價格風險必須具備一定的條件:(1)有一個發(fā)育較健全的市場經(jīng)濟環(huán)境;(2)有較完備的法制建設(shè),以保證買賣雙方的商業(yè)權(quán)益得到法律的保障;(3)交易當事人要具有較高的商業(yè)素質(zhì)和基本的期貨交易知識,才有可能參與期貨交易。運用期貨市場減少農(nóng)業(yè)價格風險的好處是不會扭曲市場價格,并有利于減輕政府的財政負擔。但也存在一些問題:(1)期貨市場是一種有償降低價格風險的管理活動,農(nóng)民在存在其它無償風險管理項目的情況下會盡量避免參加期貨交易;(2)期貨市場只能保障交易者不致遭受比近期最低市場價格更低的價格風險,但不能緩解農(nóng)產(chǎn)品價格水平長期低于其它行業(yè)的狀況;(3)期貨交易對市場發(fā)育程度和農(nóng)民的商業(yè)素質(zhì)有較高的要求,因此,迄今發(fā)展中國家還很少有發(fā)達的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場交易。
二、我國農(nóng)業(yè)風險管理的現(xiàn)狀及其存在的問題
我國在計劃經(jīng)濟體制下,農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、供給和銷售都由政府統(tǒng)管,因而根本不存在市場風險的管理。至于自然風險管理,建國后雖搞過一段農(nóng)業(yè)保險,但很快就被取消,長期以來一直靠政府災(zāi)害救濟來緩解農(nóng)民的困難。改革開放以后,適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和廣大農(nóng)民對農(nóng)業(yè)風險管理的需要,1982年恢復了農(nóng)業(yè)保險。到1993年,農(nóng)業(yè)保險已覆蓋到全國29個省市自治區(qū)的大部分農(nóng)業(yè)地區(qū)。1982年至1994年,共收入農(nóng)業(yè)保險費32.7億元,支付賠款35.3億元,為減輕自然災(zāi)害對農(nóng)民群眾的損害和穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟做出了可貴的努力。1990年,在鄭州建立了我國第一家糧食批發(fā)市場,之后又相繼建立了上海糧油交易所、四川豬肉交易所等10家與農(nóng)產(chǎn)品交易有關(guān)的商品交易所,并推出小麥、玉米、大豆、綠豆、紅小豆、棕櫚油等10余個品種的農(nóng)產(chǎn)品標準化合約。
大型農(nóng)產(chǎn)品期貨市場上形成的價格已逐步成為我國農(nóng)產(chǎn)品市場的指導價格,期貨市場的發(fā)展也為我國農(nóng)業(yè)的市場風險管理提供了一種新的有效手段。1993年,政府又相繼實施了一系列旨在減輕農(nóng)民市場風險的保護政策,包括合同定購糧棉實行價外加價,建立糧食的收購保護價制度,對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料實行最高限價,并與之相適應(yīng),在中央和省一級建立了糧食風險基金和專項糧食儲備制度,同時還建立了農(nóng)業(yè)部全國農(nóng)村經(jīng)濟信息網(wǎng),以加強對市場價格的監(jiān)督分析和檢查?？梢哉f,改革開放以來,我國的農(nóng)業(yè)風險管理已走過了從單一的災(zāi)害救濟手段逐步發(fā)展為由農(nóng)業(yè)保險、災(zāi)害救濟、農(nóng)產(chǎn)品保護價格、農(nóng)產(chǎn)品期貨市場等多樣化手段相結(jié)合的綜合管理的發(fā)展道路。但我國實施多樣化農(nóng)業(yè)風險管理的時間還不長,許多措施尚處在實驗和摸索階段,存在的矛盾和問題還很多,從總體看來主要有:
(一)以災(zāi)害救濟為主的自然風險管理方式已難以適應(yīng)目前中國農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要
雖然自1982年以來我國恢復了農(nóng)業(yè)保險,但迄今農(nóng)業(yè)保險在整個自然風險管理中所占份額還很小,我國自然風險管理仍主要依靠傳統(tǒng)的災(zāi)害救濟方式。90年代農(nóng)業(yè)保險對災(zāi)害損失的賠償額平均每年5.4億元,而政府財政每年用于災(zāi)害的救濟費則高達17.3億元。災(zāi)害救濟由于其純粹的政府行為而存在許多弊病:(1)它的無償給予性質(zhì)加重了政府的財政負擔;(2)救濟數(shù)量有限,只能彌補很小一部份損失;(3)救災(zāi)資金在層層下?lián)苓^程中易被挪作他用,到不了真正災(zāi)民手中;(4)更重要的是,其事后補償?shù)男再|(zhì)與我國農(nóng)村經(jīng)濟迅速發(fā)展對于風險保障的需求已很不適應(yīng)。中國農(nóng)業(yè)正處在以數(shù)量增長為主轉(zhuǎn)向質(zhì)量改善為主的時期,農(nóng)民在對高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)進行投資和改進生產(chǎn)結(jié)構(gòu)采用先進技術(shù)中,都蘊含著更大的風險,也呼喚著作為事先風險防范措施的農(nóng)業(yè)保險能夠更多地擔負起對農(nóng)民提供風險保障的責任。
(二)農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)性質(zhì)難以適應(yīng)中國農(nóng)業(yè)高損失率、高保險費率與農(nóng)民低支付能力的需要
目前,我國的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)主要由中國保險集團財險公司承攬。這種商業(yè)保險性質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險與我國自然災(zāi)害較多且災(zāi)害發(fā)生有逐步加重趨勢的國情已很不相適應(yīng)。據(jù)測算,一般商業(yè)保險的綜合費用率為8%—13%,而農(nóng)業(yè)保險則要高達20%,如果按照實際損失率,僅保險1畝雙季稻,就要交保費50元,顯然,這對大多數(shù)剛剛越過溫飽線的農(nóng)民來說是難以承受的。但如果降低保險費,又不符合商業(yè)保險公司追逐利潤最大化的經(jīng)營目標。因此使商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險陷入了兩難境地,并導致了農(nóng)險業(yè)務(wù)近年來的大滑坡,從1992年保費收入8億多元降至1995年不足5億元,以至出現(xiàn)了由過去的農(nóng)民不愿入保險,變?yōu)榻裉斓谋ｋU公司不接保險的怪現(xiàn)象。
(三)保護價格政策缺乏連貫性,難以達到保護農(nóng)民的目的
我國實施糧食保護價格制度以來的效果并不理想,主要問題在于保護價格政策缺乏連貫性,難以達到保護農(nóng)民的目的。1993年,由于生產(chǎn)資料價格上漲幅度較大,保護價格只相當于甚至還低于糧食生產(chǎn)成本,嚴重挫傷了農(nóng)民的種田積極性。為扭轉(zhuǎn)這一狀況,1994年保護價一次性上漲水平達30%。1995年為穩(wěn)定物價,保持了1994年的價格水平不變,而同期農(nóng)資價格漲幅過大,導致保護價與市場價差距擴大到每公斤0.60—0.80元,形成事實上的保護水平低。1996年不得不又一次大幅度提高糧食保護價格,一次性提價達40%以上,結(jié)果又造成了一定程度的銷售困難。而從國際經(jīng)驗來看,保護價格的年季間波動幅度應(yīng)保持在15%以內(nèi)才有利于價格政策的連續(xù)性,并有利于農(nóng)民對價格作出預(yù)期和進行生產(chǎn)決策。(四)期貨市場上投機交易成分過重,難以實現(xiàn)套期保值轉(zhuǎn)移價格風險的功能由于在很長一段時間內(nèi)我國對期貨市場缺乏完善的交易法規(guī)和統(tǒng)一的監(jiān)管機構(gòu),一些地方在市場條件尚不具備的情況下,盲目發(fā)展期貨市場,導致期貨市場發(fā)展過熱。此外,目前在大部分生產(chǎn)經(jīng)營者還不會利用期貨市場套期保值的情況下,期貨市場上投機交易成分過重,期貨市場成為變相“賭場”,也難以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)風險管理所要求的套期保值轉(zhuǎn)移價格風險的功能。
三、我國實施農(nóng)業(yè)風險管理的基本構(gòu)想
(一)我國農(nóng)業(yè)風險管理應(yīng)努力實現(xiàn)穩(wěn)定目標與效益目標的完美結(jié)合
農(nóng)業(yè)風險管理有兩大基本目標:一是穩(wěn)定目標,即能夠最大限度地穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民收入和農(nóng)村的社會經(jīng)濟環(huán)境;二是效益目標,即對農(nóng)業(yè)風險的管理應(yīng)取得盡可能好的社會經(jīng)濟效益,或者說,既要有利于資源的優(yōu)化配置,又不要過份加重政府的財政負擔,同時還要有利于實現(xiàn)均衡的市場價格和提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營管理的水平。只有實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)風險管理穩(wěn)定目標與效益目標的完美結(jié)合,才能算實現(xiàn)了真正卓有成效的農(nóng)業(yè)風險管理。
(二)自然風險管理要逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐赞r(nóng)業(yè)保險為主,災(zāi)害救濟為輔的格局
從提高整個農(nóng)業(yè)風險管理的經(jīng)濟效益來看,我國應(yīng)在對自然風險的管理中從戰(zhàn)略上來一個徹底轉(zhuǎn)變,扭轉(zhuǎn)過去農(nóng)業(yè)風險管理格局中過多地使用災(zāi)害救濟而忽略農(nóng)業(yè)保險的狀況,真正確立起以農(nóng)業(yè)保險為主、災(zāi)害救濟為輔的格局。為此,政府要從政策、機構(gòu)、人員和資金等多方面對農(nóng)民參加保險予以必要的支持,同時還要在農(nóng)業(yè)保險法等有關(guān)農(nóng)業(yè)風險管理的法規(guī)中,以立法形式明確農(nóng)民參加保險與獲得政府災(zāi)害救濟的關(guān)系,打消農(nóng)民中存在的依賴政府救濟的僥幸心理。
(三)建立適合中國國情的以合作保險為主的農(nóng)業(yè)保險體系
適應(yīng)我國大部分農(nóng)民無力負擔較高保險費,國家也無足夠資金提供較多補貼,同時農(nóng)民的保險意識又比較淡薄的狀況,目前在我國應(yīng)逐步建立以合作保險為主的農(nóng)業(yè)保險體系。其經(jīng)營形式可采取農(nóng)民合作經(jīng)營加層層再保險的聯(lián)網(wǎng)形式,以利于保險的推廣和普及。對于那些關(guān)系到國計民生的主要農(nóng)作物,如水稻、小麥、棉花和一些油料作物等,可實行強制保險;而對其它涉及面較小、較次要的農(nóng)作物,則不必強制農(nóng)民加入保險,可通過宣傳、動員、示范等方式鼓勵農(nóng)民自愿參加。在資金負擔上,目前以實行低保額、低保費、加政府低水平補貼的辦法為宜。
(四)合理制定農(nóng)產(chǎn)品保護價格水平,完善農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度
利用好農(nóng)產(chǎn)品保護價格的關(guān)鍵,是合理制定保護價格水平和完善相應(yīng)的配套措施,這就需要我們在制定保護價格時綜合考慮:(1)前幾年的市場價格水平;(2)當年的生產(chǎn)成本情況;(3)物價變動趨勢或通貨膨脹率;(4)農(nóng)業(yè)的貿(mào)易條件,以保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的盈利率相對其它部門不致下降;(5)國際價格水平;(6)今后幾年市場的需求和供給發(fā)展趨勢;(7)以及有爭地關(guān)系的農(nóng)產(chǎn)品之間的比價。在實施農(nóng)產(chǎn)品保護價格制度中,設(shè)立農(nóng)產(chǎn)品保護價格的決策和執(zhí)行機構(gòu):(1)組織、制定、監(jiān)督和協(xié)調(diào)農(nóng)產(chǎn)品保護價格的實施;(2)建立規(guī)模合理的農(nóng)產(chǎn)品儲備,并設(shè)定適當?shù)膸齑嫱掏抡{(diào)節(jié)帶,以調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品的市場供求和價格;(3)設(shè)立農(nóng)產(chǎn)品的市場風險基金,以彌補因執(zhí)行保護價格所導致的虧損;(4)健全市場法規(guī);(5)改善農(nóng)產(chǎn)品的信息和監(jiān)測體系;(6)對城鎮(zhèn)低收入居民進行合理的目標補貼,以保證農(nóng)產(chǎn)品保護價格的順利實施。
(五)監(jiān)督和規(guī)范農(nóng)產(chǎn)品期貨市場的發(fā)展我們要積極創(chuàng)造條件,建立健全農(nóng)產(chǎn)品期貨市場法規(guī),加大對期貨市場的監(jiān)管力度,嚴格規(guī)范期貨市場的行為,穩(wěn)步發(fā)展我國的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場貿(mào)易。此外,政府應(yīng)采取堅決有力的措施,抑制目前期貨市場上的過度投機行為。監(jiān)管機構(gòu)和新聞媒介應(yīng)積極引導投資者正確認識期貨市場的作用和風險,有理智地參與期貨交易。共同保障我國農(nóng)產(chǎn)品期貨市場健康、穩(wěn)定、有序的發(fā)展,真正成為分散和轉(zhuǎn)移農(nóng)產(chǎn)品市場風險的有效機制。
關(guān)鍵詞：天氣衍生產(chǎn)品；農(nóng)業(yè)災(zāi)害；風險管理
1 天氣風險的經(jīng)濟影響
天氣風險是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中面臨的重要風險之一，對企業(yè)財產(chǎn)和員工安全，對企業(yè)的經(jīng)營效益以及企業(yè)的戰(zhàn)略目標制定、實施與實現(xiàn)都有著重要影響。
具體來說，天氣風險是指天氣變化所造成的現(xiàn)金流和收益的變動，包括比正常溫度高或低的天氣以及除溫度以外的非正常天氣因素如降雨、降雪和風力等對企業(yè)財務(wù)業(yè)績和股票價格的影響。對美國200個公用事業(yè)企業(yè)進行的一項調(diào)查顯示，有80%的企業(yè)將天氣作為影響其盈余狀況的重要因素，50%的企業(yè)認為不利天氣影響了企業(yè)業(yè)績。更有評估表明美國經(jīng)濟中約占20%的比重受天氣的直接影響。天氣風險對企業(yè)盈余和現(xiàn)金流的沖擊在于，天氣變化將改變企業(yè)的用戶需求，這是一個與需求量水平有關(guān)的概念，即交易量風險。比如，涼夏將減少居民的用電量和商用空調(diào)的使用，使生產(chǎn)設(shè)施閑置，提高了發(fā)電的平均成本，暖冬降低了取暖用的天然氣和電力的需求。有報告指出，受暖冬影響，美國的一些天然氣公司在當年第一季度的收入減少達15%。除了氣溫外，雨量對電力企業(yè)的影響也很明顯，在多雨的夏季，以電力抽水的需求將減少，德國一家公司的調(diào)查顯示雨量和電力銷售的關(guān)系達80%。除了能源企業(yè)外，對天氣敏感的行業(yè)還包括農(nóng)業(yè)、娛樂業(yè)、建筑業(yè)和旅游業(yè)等，天氣變化直接影響了這些行業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和收益。通常，價格風險是企業(yè)面對的主要風險，它直接影響了企業(yè)每一交易單位的收益，而天氣風險影響了企業(yè)的交易數(shù)量。價格風險和交易量風險(天氣風險)不僅作為獨立因素影響總的風險量，而且還會產(chǎn)生協(xié)變風險。
2 國外天氣衍生品市場的現(xiàn)狀
2.1 產(chǎn)生與發(fā)展
天氣衍生品市場起源于能源行業(yè)的反壟斷，它是一項針對天氣風險而產(chǎn)生的一種全新的資本管理方式。天氣條件的變化經(jīng)常被認為是影響能源消費的最顯著因素之一。1996年，美國能源公司創(chuàng)新了一種新型風險管理工具，即與天氣風險管理相關(guān)的天氣衍生品合約，這些工具可用來把企業(yè)的天氣風險轉(zhuǎn)移到有意愿和有能力處理風險的第三方，并以場外交易(OTC)的方式開展起來，逐漸吸引了保險業(yè)、零售業(yè)、農(nóng)業(yè)、建筑業(yè)和管理基金的廣泛參與。在美國，Aquila、Enron 和 Koch 是最早(1996年和1997年)使用天氣風險管理工具的三家能源企業(yè)。隨著天氣衍生品合約在OTC市場的日益發(fā)展和成熟，期貨交易所開始引入天氣指數(shù)的期貨和期權(quán)交易。1999年天氣衍生品進入期貨交易所交易，天氣風險管理進入了一個新的階段，最先進行溫度方面的天氣衍生品交易的交易所是芝加哥商業(yè)交易所(CME)。由于天氣風險對經(jīng)濟發(fā)展的影響非常明顯，天氣風險管理已成為企業(yè)風險控制的重要組成部分，而天氣指數(shù)期貨作為天氣風險管理的一條重要途徑，為企業(yè)提供了規(guī)避風險的有效途徑。
近年來防范天氣風險的交易有了顯著增長，2002年6月天氣風險管理協(xié)會(Weather Risk Management Association，WRMA)和普華永道(Pricewaterhouse Coopers，PwC)的一項聯(lián)合報告表明，從2001年4月到2002年3月，北美發(fā)生了大約2700個與天氣有關(guān)的交易，這一交易數(shù)字比1998年增加了300%。該研究同時顯示，在這個期間內(nèi)，北美與天氣風險有關(guān)的防范工具價值增加到大約36億美元。天氣衍生品交易量和價值量的明顯增加導致了與天氣有關(guān)的風險管理工具的豐富，增強了金融衍生品供應(yīng)的意識。
2.2 主要天氣衍生品
通常用于防范天氣風險的金融衍生工具有：互換、期貨和期權(quán)，參與者主要是能源企業(yè)，它們通過使用天氣衍生品工具來穩(wěn)定企業(yè)的現(xiàn)金流。以期貨產(chǎn)品為例，目前全球交易天氣指數(shù)期貨的只有美國的芝加哥商業(yè)交易所(CME)和英國的Euronext.Liffe兩家交易所，所選擇的天氣指數(shù)僅僅是溫度指數(shù)，目前，這兩家交易所的天氣指數(shù)期貨的交易量相對較小。但是，天氣指數(shù)期貨的推出是有著很好的市場基礎(chǔ)的。世界上很多能源企業(yè)都面臨著天氣變化所造成的銷售量大幅變動的風險，不僅如此，由于天氣風險對經(jīng)濟的影響是多方面的，很多行業(yè)的運營都受到天氣的直接影響，比如在農(nóng)作物產(chǎn)區(qū)，種植季節(jié)的降雨量對作物產(chǎn)量的影響，年降雨量對電力企業(yè)發(fā)電成本的影響等。針對這些風險的管理工具在OTC市場都已經(jīng)存在，并且具有比較好的發(fā)展前景，隨著風險管理工具的越加細致和規(guī)范，這些天氣風險完全有可能進入期貨交易所內(nèi)進行交易。但是，天氣指數(shù)期貨能否發(fā)展成為一個成熟的、有生命力的期貨交易品種系列還是需要經(jīng)歷市場檢驗的，CME和Euronext.Liffe在這方面作了有益的嘗試。
3 對我國農(nóng)業(yè)災(zāi)害管理的啟示
我國一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口占到全國總?cè)丝诘?0%，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展是建設(shè)和諧社會的保障之一。國內(nèi)天氣風險市場還沒有建立起來，對天氣衍生工具的了解以及應(yīng)用尚處于起步階段。由于我國幅員遼闊，天氣變化在不同地區(qū)間的差異較大，天氣風險給許多行業(yè)和地區(qū)帶來了巨大的經(jīng)濟損失。如果我國能夠開發(fā)天氣衍生產(chǎn)品，將會有效地降低企業(yè)和農(nóng)業(yè)所面臨的天氣風險。因此，我國發(fā)展大氣衍生品具有廣闊的前景。
(1)巨大的潛在市場需求。隨著中國經(jīng)濟的迅猛發(fā)展和政府職能進一步轉(zhuǎn)變，客觀上對保險業(yè)應(yīng)對公共突發(fā)事件和輔助社會管理等方面提出更高的要求。新的經(jīng)濟形勢和廣泛的市場要求我國的保險業(yè)開展新的保險產(chǎn)品稅，例如，中國太平洋保險公司就2010年上海世博會簽訂的關(guān)于異常天氣中斷的新型保險產(chǎn)品。但是，由于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的復雜和困難，2005年全國農(nóng)業(yè)保險收入僅2.79億元，按照目前2.3億農(nóng)戶計算，平均每戶投保僅3元多。農(nóng)業(yè)保險沒有為農(nóng)業(yè)起到應(yīng)有的保障作用。目前，我國的農(nóng)產(chǎn)品期貨市場只針對少數(shù)幾種大宗農(nóng)業(yè)產(chǎn)品推出實物期貨，主要是應(yīng)對農(nóng)產(chǎn)品的價格風險，并沒有針對天氣影響產(chǎn)生的產(chǎn)量風險。我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的自然風險迫切需要建立有效的機制進行分解。
規(guī)避農(nóng)業(yè)風險的主要方法根據(jù)影響的結(jié)果區(qū)分，天氣風險可以區(qū)分為災(zāi)害性天氣和非災(zāi)害性天氣。災(zāi)害性天氣包括臺風、洪水等，發(fā)生概率比較低，造成的損失比較大，一般通過風險來規(guī)避。非災(zāi)害性天氣包括溫度、降水、日照、霜凍等日常變化，這類天氣風險發(fā)生的概率比較高，有時持續(xù)的時間比較長，會降低農(nóng)作物的產(chǎn)量，其短期影響效果不是特別顯著，但是長期影響積累的效果不容忽視。從世界范圍來看，天氣衍生品和天氣保險是天氣風險管理的主要工具，它們之間具有一定的互補性?，F(xiàn)在非災(zāi)害性天氣引起的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量風險不是保險公司承保的對象，天氣衍生品恰好彌補了這一空白，可以成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者規(guī)避農(nóng)作物產(chǎn)量風險的有效工具。而保險公司承保的災(zāi)害性天氣風險過程中自身也面臨著巨大風險，也可以通過參與天氣衍生品交易，通過資本市場分解和轉(zhuǎn)移風險。國外利用天氣衍生品工具的經(jīng)驗表明，天氣衍生品包括場外交易、在交易所內(nèi)進行有組織的期貨期權(quán)交易兩種。場外交易市場參與者主要是以互換、期權(quán)的方式，針對溫度、降雨等指數(shù)開展交易，合約不是很標準化、形式很靈活，市場參與者根據(jù)各自的需要，達成一對一的個性化交易。交易所內(nèi)的天氣期貨期權(quán)交易結(jié)算制度比較完備，合約規(guī)格比較標準化，具有更高的信用保障和流動性。因此，從我國現(xiàn)實國情來看，開展期貨交易所內(nèi)的場內(nèi)交易形式更適合。
(2)我國開展溫度指數(shù)期貨的可行性。根據(jù)國外天氣衍生產(chǎn)品發(fā)展趨勢與我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、氣象技術(shù)等現(xiàn)實條件來看，比較適宜的天氣衍生產(chǎn)品首推溫度指數(shù)期貨。在各類天氣指標中，最具有標準化條件的是溫度指數(shù)，溫度指數(shù)最基本的特征是對交易量、農(nóng)作物產(chǎn)量會產(chǎn)生比較大的影響。利用從溫度指數(shù)期貨合約的設(shè)計上有兩個核心內(nèi)容，第一個核心內(nèi)容是怎樣設(shè)計指數(shù)，溫度會影響到眾多行業(yè)，對農(nóng)業(yè)的影響最為顯著。指數(shù)的設(shè)計會直接關(guān)系到相關(guān)行業(yè)的使用和使用的效果如何，目前世界上溫度指數(shù)主要有這樣幾種指數(shù)：第一種是美國的制冷指數(shù)和制熱指數(shù)，第二種是歐洲、日本常用的月平均溫度，由相關(guān)行業(yè)企業(yè)選擇一個比較實用的溫度指數(shù)；第二個核心內(nèi)容是合約代表的城市。溫度指數(shù)合約并不是一個合約，而是幾個城市的合約，例如芝加哥商業(yè)交易所總共上市了十多個城市的合約。從我國現(xiàn)實氣象技術(shù)經(jīng)濟情況來看，我國早在1743年即在北京建立了測候所進行氣象觀測，1912年建立了自己的氣象臺。目前，全國氣象部門已建有各類臺站2600多個，此外我國農(nóng)墾、水利、民航、鹽業(yè)、海洋、航天等部門也設(shè)有各類專業(yè)臺站1300多個，它們共同組成了全國氣象地面觀測站網(wǎng)，因此，氣象臺站的分布密度、觀測質(zhì)量和時效已經(jīng)達到或超過世界氣象組織要求的標準，為我國開展天氣衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)提供了必要的氣象數(shù)據(jù)。
溫度指數(shù)期貨的推出提高了我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抵抗自然風險能力，強化了市場機制在農(nóng)業(yè)自然風險規(guī)避中的作用，促進了農(nóng)業(yè)保險發(fā)展，產(chǎn)生了較強的社會效益。從世界發(fā)展實踐來看，農(nóng)業(yè)保險具有公共產(chǎn)品屬性，需要政府扶持，沒有一定的政策性補貼、措施很難發(fā)展起來。把公共產(chǎn)品交給，完全市場化運做肯定是做不好的，但溫度指數(shù)期貨能夠通過市場機制作用，發(fā)揮風險社會化的功能。這樣，對于農(nóng)業(yè)自然風險的規(guī)避和防范，天氣期貨市和農(nóng)業(yè)保險是互補的，也是互動的關(guān)系。一方面政府要對農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展給予支持，另一方面，通過市場手段，通過期貨市場來規(guī)避農(nóng)業(yè)保險公司的風險，進而實現(xiàn)互動雙贏。
參考文獻
關(guān)鍵詞：墾區(qū)農(nóng)業(yè) 農(nóng)業(yè)風險 風險管理 防范體系
建國后尤其是改革開放以來，墾區(qū)農(nóng)業(yè)有了巨大發(fā)展。隨著我國墾區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的推進，墾區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)營風險的種類與表現(xiàn)形式將日益復雜，我們必須對墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險作一個系統(tǒng)的研究，并打造出系統(tǒng)的風險防范體系。
一、農(nóng)業(yè)風險的內(nèi)涵及特征
從20世紀70年代末至90年代末，關(guān)于農(nóng)業(yè)風險已有相當多的文獻資料，其中有很多是研究農(nóng)民的風險認知和其與生俱來的“風險厭惡”的。涉及農(nóng)業(yè)風險的主要研究領(lǐng)域包括：“綠色革命”技術(shù)、降雨量的變動、農(nóng)村信貸、農(nóng)業(yè)補助金、多樣化種植、灌溉、農(nóng)作物保險、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定性和農(nóng)村貧困、干旱的影響和風險管理。農(nóng)業(yè)風險作為風險的一種類型，是指在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營過程中災(zāi)害或損失發(fā)生的可能性。農(nóng)業(yè)風險除具備風險的一般特性外，還有其自身特點。1、自然性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的過程就是人與自然界打交道的過程，自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響是普遍存在、不可避免的。2、突發(fā)性。自然狀態(tài)的變異性往往造成人們始料不及的結(jié)果，市場的千變?nèi)f化常常令人難以捉摸，而生產(chǎn)經(jīng)營者對信息掌握的不充分，更助長了風險發(fā)生的突發(fā)性與隨機性。3、不對稱性。在通常情況下，高風險是與高收益相對稱的。然而，農(nóng)業(yè)并非如此。作為弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)風險帶來的后果往往是難以彌補的，市場本身并沒有提供相應(yīng)的補償機制。4、不確定性。農(nóng)業(yè)受自然力的控制，自然界又是變化多端的，遠遠超出了目前人類社會的預(yù)測和控制能力。中國的農(nóng)業(yè)經(jīng)歷了多災(zāi)多難的歷史。中國的農(nóng)業(yè)問題未能從根本上得到解決，農(nóng)業(yè)依然是高風險產(chǎn)業(yè)。就中國的國情而言，所謂農(nóng)業(yè)風險，就是指在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營的過程中，因資源條件、自然環(huán)境、市場環(huán)境、政策環(huán)境以及農(nóng)業(yè)內(nèi)部等不利因素的影響，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民增收和中國農(nóng)業(yè)競爭力帶來的危害。農(nóng)業(yè)風險的來源有許多，主要來自地理環(huán)境、氣候和生物系統(tǒng)本身的內(nèi)在不確定性。在發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)一直都是一種高風險的活動，農(nóng)業(yè)風險的來源、風險與技術(shù)采用、風險管理等問題值得在政策設(shè)計、項目規(guī)劃時認真考慮。
二、墾區(qū)農(nóng)業(yè)面臨的風險
當前，墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險主要來源于如下三個方面：
(一)資源風險
此處的“資源”，特指農(nóng)業(yè)自然資源，它是人類從自然條件中攝取前用于人類生產(chǎn)和生活所必需的各種自然組成成分，主要有土地、土壤、水、森林、草地、濕地、海域、原生動植物、微生物等。資源風險是指農(nóng)業(yè)資源的有限性與社會索取資源的無限性之間的矛盾，給農(nóng)產(chǎn)品的安全供給帶來的危害。農(nóng)業(yè)是一個資源密集型的產(chǎn)業(yè)，各種資源的存在和有效供給是農(nóng)業(yè)安全的前提。墾區(qū)農(nóng)業(yè)資源的現(xiàn)狀不容樂觀，且資源風險還有進一步加劇的危險。墾區(qū)農(nóng)業(yè)干旱、半干旱地區(qū)耕地受水土流失、荒漠化的侵蝕，質(zhì)量嚴重退化。墾區(qū)農(nóng)業(yè)土地的貧瘠化問題不可小看。耕地風險反映在現(xiàn)實生活中，就是農(nóng)產(chǎn)品供給尤其是糧食供給的安全問題。墾區(qū)農(nóng)業(yè)水資源短缺。近年來，墾區(qū)水資源短缺問題日趨嚴重。墾區(qū)農(nóng)業(yè)生態(tài)惡化。在推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的過程中，出現(xiàn)了消耗大量非再生資源又產(chǎn)生大量廢棄物、農(nóng)藥殘毒等生態(tài)環(huán)境問題，造成農(nóng)業(yè)生態(tài)的日益惡化，威脅著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。全國生態(tài)惡化的趨勢未得到有效遏制，水土流失荒漠化、沙化、鹽漬化耕地。
(二)自然風險
自然風險是指惡劣的自然環(huán)境對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成的損害。由于自然因素的不可控性、不可抗拒性、自然條件的差異性及其變化的頻繁性，可能造成農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在地區(qū)、季節(jié)、年度之間的巨大反差，給農(nóng)業(yè)造成不可估量的風險。墾區(qū)農(nóng)業(yè)是受自然災(zāi)害影響較大的產(chǎn)業(yè)，外部自然環(huán)境條件的好壞及變化在很大程度上存在不可預(yù)測性，直接影響到墾區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效率和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的收益。中國是一個農(nóng)業(yè)大國，也是自然災(zāi)害發(fā)生較為頻繁的國家。由于墾區(qū)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，抗御自然災(zāi)害能力較差，各種自然災(zāi)害經(jīng)常給墾區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成很大的損失。為抗御自然災(zāi)害，長期以來墾區(qū)農(nóng)業(yè)投入大量資金和人力、物力，建設(shè)了一批防御自然災(zāi)害的工程，為糧食等農(nóng)作物生產(chǎn)能力的持續(xù)提高，起到了重要的基礎(chǔ)性作用。但從總體上看，墾區(qū)農(nóng)業(yè)目前還屬于“靠天吃飯”的產(chǎn)業(yè)。每年都有大量的農(nóng)田受到旱災(zāi)、澇災(zāi)、洪災(zāi)、風災(zāi)、雹災(zāi)、火災(zāi)、病蟲害、鼠害等自然災(zāi)害的影響。另外還有大量農(nóng)作物種植面積和草原，遭受了病蟲害、鼠害等災(zāi)害的影響。
(三)市場風險
市場風險是指農(nóng)產(chǎn)品供求失衡導致的價格波動和價值實現(xiàn)的困難。近年來，墾區(qū)農(nóng)業(yè)市場風險增加，已影響到農(nóng)民收入的增長。農(nóng)民收入增長減緩已經(jīng)制約了墾區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的快速增長和城鄉(xiāng)經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，成為影響國民經(jīng)濟全局的突出問題。市場風險的存在主要有四個原因：一是需求彈性小；二是市場調(diào)節(jié)的滯后性；三是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及農(nóng)產(chǎn)品供給的季節(jié)性強；四是遭遇國際市場的嚴峻挑戰(zhàn)。當前墾區(qū)農(nóng)業(yè)所面臨的市場風險，集中在一起就是農(nóng)產(chǎn)品競爭力低。農(nóng)產(chǎn)品競爭力是農(nóng)產(chǎn)品參與市場競爭并能夠持續(xù)獲取利潤的能力。這可以從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、農(nóng)產(chǎn)品價格、市場營銷和滿足消費需求程度等多方面表現(xiàn)出來，并貫穿于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、銷售的各個環(huán)節(jié)。農(nóng)產(chǎn)品競爭力的影響因素主要有農(nóng)產(chǎn)品市場價格、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品銷售的組織程度等。墾區(qū)農(nóng)業(yè)落后的農(nóng)業(yè)裝備水平和低下的農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率，造成了大部分糧食的生產(chǎn)成本節(jié)節(jié)攀高，降低了農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力。
三、建立墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險防范體系的建議
我國的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，仍然屬于高風險產(chǎn)業(yè)和脆弱行業(yè)，抵抗各種風險的能力亟待加強。建立和完善墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險防范體系對于防范農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的風險，保證墾區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)安全具有重大意義。
(一)合理利用保護墾區(qū)農(nóng)業(yè)資源和環(huán)境，加強生態(tài)建設(shè)和生態(tài)管理
加強生態(tài)環(huán)境的建設(shè)和保護是實施墾區(qū)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容。墾區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，要以合理利用保護墾區(qū)農(nóng)業(yè)自然資源和環(huán)境為基礎(chǔ)，建立具有保護環(huán)境和較高經(jīng)濟生產(chǎn)功能的墾區(qū)農(nóng)業(yè)體系。防范墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險，要合理利用和保護農(nóng)業(yè)自然資源。要堅持農(nóng)業(yè)資源的開發(fā)利用與保護節(jié)約并舉的方針，把節(jié)約放在首位，提高墾區(qū)農(nóng)業(yè)資源的利用效率。按照地域農(nóng)業(yè)自然資源的特點進行墾區(qū)農(nóng)業(yè)林牧資源的合理配置，發(fā)展方向各有側(cè)重。兼顧經(jīng)濟效益和生態(tài)效益這兩個中心，從資源狀況和經(jīng)濟目標出發(fā)，在較大范圍內(nèi)，結(jié)合墾區(qū)農(nóng)業(yè)的氣候、水利、農(nóng)田、山地等自然資源的實際情況，著力搞好墾區(qū)農(nóng)業(yè)區(qū)域性開發(fā)規(guī)劃，建立各具特
色的農(nóng)業(yè)生態(tài)經(jīng)濟系統(tǒng)。同時結(jié)合經(jīng)濟林、草山、草坡建設(shè)進行。在不斷提高墾區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益的前提下，根據(jù)墾區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)地域特點和墾區(qū)農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)的實際，采取相應(yīng)的管理措施，建立由政府主導的墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險防范機制，提高降低各類災(zāi)害對資源環(huán)境破壞的能力。
(二)建立綜合性災(zāi)害風險管理體系，建立和完善農(nóng)業(yè)保險制度
防范墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險，就要建立綜合自然災(zāi)害風險管理體系。綜合性災(zāi)害風險管理是指人們對可能遇到的各種自然災(zāi)害風險進行識別、估計和評價，并在此基礎(chǔ)上利用綜合手段，通過整合后的組織和社會協(xié)作，對災(zāi)害進行全過程管理，提升政府和社會的災(zāi)害管理與防災(zāi)減災(zāi)能力，以有效地預(yù)防、回應(yīng)、減輕各種自然災(zāi)害，從而保障公共利益以及人民的生命和財產(chǎn)安全，實現(xiàn)社會的正常運轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展。綜合自然災(zāi)害風險管理是一個系統(tǒng)的過程和循環(huán)，是一個行之有效的災(zāi)害管理模式。在災(zāi)害管理過程中實施風險分析和風險管理，包括建立能動環(huán)境、確認主要的風險、分析和評價風險、確認風險管理的能力和資源、制定有效方法以降低風險、設(shè)計和建立有效的管理制度進行風險管理與控制。建立和完善農(nóng)業(yè)保險制度也是有效防范墾區(qū)農(nóng)業(yè)風險的重要手段。農(nóng)業(yè)保險制度是市場經(jīng)濟國家為了降低和分散農(nóng)業(yè)自然風險而建立的一種特殊經(jīng)濟補償制度。規(guī)避農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害風險需要國家、社會、集體和農(nóng)戶家庭的合力作用，并通過一系列機制和體制來保障，由此可以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)風險轉(zhuǎn)移的社會化，以保障農(nóng)民利益的最大化，也為受災(zāi)地區(qū)農(nóng)村盡快恢復生產(chǎn)、發(fā)展經(jīng)濟提供制度保證。我國農(nóng)業(yè)救災(zāi)應(yīng)從單一的依靠政府財政救助的“一線式”模式向“網(wǎng)狀式”保障模式轉(zhuǎn)變。一是建立以政府補貼為主的政策性農(nóng)業(yè)保險制度；二是建立農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害合作保險制度；三是建立政府和社會共同聯(lián)辦的農(nóng)作物保險集團。
[關(guān)鍵詞]農(nóng)業(yè)保險；運行機制；保險文化；財政支持
近年來，積極探索發(fā)展農(nóng)業(yè)保險已在我國形成共識，全國一些地區(qū)試點工作取得積極成效，農(nóng)業(yè)保險不斷萎縮的態(tài)勢得到一定緩解。但是，從現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展情況看，我國的農(nóng)業(yè)風險管理總體上還處于較為原始的狀態(tài)。要持續(xù)高效地推進農(nóng)業(yè)保險，必須著力解決一系列影響農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的關(guān)鍵問題和矛盾，為農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展創(chuàng)造有利的環(huán)境和條件。
一、強化農(nóng)業(yè)保險在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風險管理中的核心地位，將農(nóng)業(yè)保險作為宏觀經(jīng)濟政策，特別是農(nóng)業(yè)政策的重要組成部分，制度化地推進農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展
農(nóng)業(yè)普遍面臨自然風險、市場風險、技術(shù)風險、體制風險和生物風險等多種風險的威脅，農(nóng)業(yè)風險損失非常嚴重，農(nóng)業(yè)自身的承災(zāi)能力較為脆弱。與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)相比較，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的集約化、國際化、市場化程度不斷提高，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)在發(fā)展的環(huán)境、條件，生產(chǎn)的內(nèi)涵與外延等方面都發(fā)生了相當?shù)淖兓?，但是，這些變化非但沒有減少農(nóng)業(yè)風險，反而使農(nóng)業(yè)風險的不確定性和復雜性增強，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險損失壓力越來越大，農(nóng)業(yè)風險的擴散和傳播加快。巨大的農(nóng)業(yè)風險是阻礙我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要因素。為促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，客觀要求建立日益社會化和市場化的農(nóng)業(yè)風險管理體系。發(fā)達國家的農(nóng)業(yè)風險保護體系主要包括農(nóng)業(yè)保險、災(zāi)害救濟、農(nóng)產(chǎn)品期貨、農(nóng)產(chǎn)品價格保護等，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)的主要風險都提供保障選擇，從而較好地保護了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益。其中，農(nóng)業(yè)保險發(fā)揮了重要的作用。我國傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)風險管理主要是以政府少量的、臨時性的事后救濟和農(nóng)民分散的自我保護為主，農(nóng)業(yè)的風險保障程度很低。農(nóng)業(yè)的高風險和低收益使我國的農(nóng)業(yè)發(fā)展環(huán)境得不到改善，嚴重制約了農(nóng)業(yè)的發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險作為專業(yè)的現(xiàn)代風險管理工具，能夠?qū)⒄褪袌隽α坑袡C結(jié)合，在全社會分攤風險損失，較之其他風險管理手段具有明顯的效率優(yōu)勢，而且，農(nóng)業(yè)保險具有綜合的經(jīng)濟效應(yīng)與社會效應(yīng)，不但有利于分散風險，促進生產(chǎn)，增進投資，提高收入，而且還能降低農(nóng)村金融風險，促進農(nóng)村金融的發(fā)展。因此，在推進傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的過程中，應(yīng)突出和強化農(nóng)業(yè)保險在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風險管理中的核心地位。國家應(yīng)該將農(nóng)業(yè)保險作為宏觀經(jīng)濟政策的重要組成部分，作為支持和促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要手段。
二、高度重視農(nóng)業(yè)保險市場的培育和機制的塑造，堅持發(fā)展政府誘導型農(nóng)業(yè)保險運行機制
大量的農(nóng)業(yè)保險理論研究和實踐表明，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的難點和關(guān)鍵在于農(nóng)業(yè)保險市場的培育和機制的塑造，其核心在于處理好政府與市場的關(guān)系。農(nóng)業(yè)保險的正外部性決定了農(nóng)業(yè)保險具有準公共產(chǎn)品屬性，加之農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)具有公共福利性，農(nóng)業(yè)保險的這些屬性為政府支持和參與農(nóng)業(yè)保險提供了理論支撐，同時農(nóng)業(yè)保險在實踐中面臨的供給嚴重不足、市場失靈等現(xiàn)實矛盾，也對政府參與農(nóng)業(yè)保險提出了強烈的要求。政府運行機制的農(nóng)業(yè)保險有其合理性，但是完全的政府運行機制往往存在效率低下的矛盾和弊端；同時，給國家的財政造成沉重的負擔，而且會對私人保險產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”，抑制保險市場的發(fā)育。況且，作為發(fā)展中國家，目前我國的財力還無法達到完全由政府承擔經(jīng)營農(nóng)業(yè)風險損失的能力。另一方面，市場機制的農(nóng)業(yè)保險雖具有效率優(yōu)勢，但是，農(nóng)業(yè)保險的特殊性決定了私人保險難以克服市場化經(jīng)營的障礙。我國目前還缺乏市場化農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的基礎(chǔ)，市場化的農(nóng)業(yè)保險模式在現(xiàn)階段基本不具有可行性。借鑒國際國內(nèi)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗和教訓，我國應(yīng)該發(fā)展政府誘導型保險機制。政府誘導型農(nóng)業(yè)保險運行機制既非市場化的運行機制(即商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險模式)，也非政府運行機制(即政策性農(nóng)業(yè)保險)，更不是政策性和商業(yè)性的簡單混合。它是指政府從農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體中退出，讓位于私人保險，同時改變政府對政策性農(nóng)業(yè)保險直接補貼的形式和手段，通過為私人保險公司提供平臺，創(chuàng)造經(jīng)營環(huán)境和條件，降低經(jīng)營成本和控制風險水平等手段，以建立對私人保險誘導機制為主，最終引導農(nóng)業(yè)保險走上市場化發(fā)展模式為目標。與完全的政策性農(nóng)業(yè)保險相比，政府的作用由直接變?yōu)殚g接，由臺前走到幕后。從市場的培育角度，著力培育市場主體。開放國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險市場，適度放松農(nóng)業(yè)保險市場的準人限制。積極探索適合我國各地實際情況的農(nóng)業(yè)保險組織形式，除了組建國家型的政策性農(nóng)業(yè)再保險公司外，積極探索合作型、股份型等組織形式的保險公司，并引導商業(yè)性保險公司開展代辦或共保農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。從農(nóng)業(yè)保險機制的塑造角度，應(yīng)該通過政府經(jīng)濟政策的誘導、法律法規(guī)的規(guī)范、保險的監(jiān)管等手段，塑造農(nóng)業(yè)保險的激勵機制、約束機制，以及通過再保險和巨災(zāi)基金等手段建立的風險分散機制。通過這些機制的培育，逐步完善農(nóng)業(yè)保險的市場機制，充分發(fā)揮市場機制的作用，提高農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展效率，保障農(nóng)業(yè)保險的穩(wěn)健發(fā)展。
三、加快農(nóng)村保險文化的建設(shè)和傳播，增強農(nóng)民對保險的認同度，刺激農(nóng)業(yè)保險需求
保險文化是在長期保險實踐中形成的關(guān)于保險價值觀念、社會心理、倫理思想、經(jīng)營哲學，以及社會保險制度等范疇的總稱。保險文化內(nèi)涵十分豐富，包含保險精神文化、保險制度文化和保險物質(zhì)文化三個方面。保險文化決定人們對保險的認同程度、所持的社會心態(tài)、行為規(guī)范，以及受這些因素影響構(gòu)成的保險關(guān)系。因此，保險文化不但影響保險供給，更影響保險需求，保險文化在保險發(fā)展過程中起著非常重要的作用。
我國農(nóng)村保險文化發(fā)展和傳播滯后，農(nóng)民保險知識匱乏，對保險了解較少；保險意識落后，保險的認同度很差。保險是一種知識性和技術(shù)性很強的產(chǎn)品，特別是保險作為風險管理工具的有效利用，其程序和環(huán)節(jié)較為復雜，制度和規(guī)則十分嚴格，要求投保人具有一定的保險知識。農(nóng)民對現(xiàn)代保險知識和文化的接觸較少，缺乏對保險功能和作用的科學認識以及對合同與契約的了解，甚至形成了錯誤的認識，例如如果沒有發(fā)生損失、沒有賠付，那么購買保險就是浪費錢財；如果在保險期間沒有遭受損失，就應(yīng)該退還保費等，顯然這些認識是對保險缺乏基本了解。
農(nóng)村保險文化發(fā)展落后有其深刻的社會背景：一是傳統(tǒng)自然經(jīng)濟因素的影響。傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的典型特征是封閉性和非市場性，是以自給自足為特征的農(nóng)業(yè)文化，是以家庭或血緣關(guān)系為紐帶的生產(chǎn)組織，缺乏廣泛的社會分工與協(xié)作。人們在面臨風險損失時，缺乏運用市場手段尋求緩解社會矛盾的方法。傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)文化重視家庭保障，沒有建立起現(xiàn)代商業(yè)意義上的風險意識，而缺乏全社會普遍保障的思想，這種思想幾千年延續(xù)下來，使家庭保障變成一種思維慣性，逐漸形成一種文化的力量，在這種力量的作用下，人們相信、信賴于家庭單位，不太容易接受現(xiàn)代社會保險。二是傳統(tǒng)文化的影響。不少人存在迷信心理，認為保險不吉利，寧愿以血汗錢去祈求菩薩保佑，也不愿花小錢獲得保險保障。
因此，加強保險文化研究，加快農(nóng)村保險文化的傳播，增強農(nóng)民對保險的認同和接受程度，改變風險管理的理念和意識，是影響農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要因素。從農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營來看，保險公司輸出的不僅僅是保險產(chǎn)品，更應(yīng)輸出保險文化。保險經(jīng)營者承擔著創(chuàng)造、傳播和經(jīng)營保險文化的職責。保險文化傳播途徑與方式的選擇應(yīng)切合農(nóng)村社會的特點。相對于城市而言，農(nóng)村交通與通訊落后，人口居住分散，農(nóng)民的文化素質(zhì)總體較差。因此，農(nóng)村保險文化的傳播較為困難。在保險文化傳播的途徑方面，可以選擇廣播、當?shù)亻]路電視、農(nóng)村科普讀物、農(nóng)村的黑板報、標語以及專門的農(nóng)業(yè)保險專題講座。在傳播的形式上，要用農(nóng)民聽得懂的語言，看得見的實惠，讓農(nóng)民逐漸理解和接受保險帶來的好處。特別是在宣傳材料的選擇上，要針對農(nóng)民普遍存在的僥幸心理、迷信心理和依賴心理進行重點分析，讓農(nóng)民知道風險和災(zāi)害損失可以預(yù)防，可以積極主動地對其進行管理，從而增強農(nóng)民對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險的價值認同與接受。此外，當前應(yīng)重點加強保險制度文化建設(shè)，特別是《農(nóng)業(yè)保險法》的制定與實施?！秶鴦?wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》明確指出“加快推進農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)建設(shè)”。保險法規(guī)是保險制度的核心，是保險市場形成和發(fā)展的基礎(chǔ)，應(yīng)當盡快制定農(nóng)業(yè)保險相關(guān)法律。
四、建立農(nóng)業(yè)風險信息系統(tǒng)，創(chuàng)造農(nóng)業(yè)保險發(fā)展基礎(chǔ)
農(nóng)業(yè)保險是以農(nóng)業(yè)風險為經(jīng)營對象，因此，對農(nóng)業(yè)風險及風險損失的特征和規(guī)律的把握是農(nóng)業(yè)保險開展的重要前提。例如，農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的開發(fā)，保險費率的厘定，都必須以過去一定時期的風險損失數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)保險的營運和管理，特別是保險的防災(zāi)和減災(zāi)都需要以準確的農(nóng)業(yè)風險信息作保證。目前我國缺乏權(quán)威的、系統(tǒng)的農(nóng)業(yè)風險數(shù)據(jù)和信息，即使在農(nóng)業(yè)保險的相關(guān)研究中，也是僅僅能夠從分散在民政部門、氣象中心以及部分統(tǒng)計年鑒中收集部分數(shù)據(jù)。農(nóng)業(yè)風險信息系統(tǒng)是專門從事農(nóng)業(yè)風險信息和數(shù)據(jù)的處理和交換的中心，包括農(nóng)業(yè)風險的預(yù)測，風險損失的測算、記載、加工、存儲以及農(nóng)業(yè)風險信息的和交換等環(huán)節(jié)。農(nóng)業(yè)風險信息系統(tǒng)是一個綜合的跨學科、跨部門的系統(tǒng)，它可以在事前、事中、事后進行連續(xù)動態(tài)地輸入和輸出各種農(nóng)業(yè)風險數(shù)據(jù)和信息，滿足農(nóng)業(yè)保險當事人及國民經(jīng)濟其他部門的需要。從農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展角度，農(nóng)業(yè)風險信息系統(tǒng)不但是保險產(chǎn)品開發(fā)的基礎(chǔ)，而且還是保險營運的重要外部條件?，F(xiàn)代風險信息系統(tǒng)中由于更多采用不斷成熟的高科技技術(shù)，例如現(xiàn)代的衛(wèi)星遙感技術(shù)、通訊技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運用，農(nóng)業(yè)風險信息的預(yù)測和傳播速度大大加快，在農(nóng)業(yè)減災(zāi)中發(fā)揮越來越重要的作用，對降低保險損失和提高保險經(jīng)濟效益將發(fā)揮重要作用。一般說來，農(nóng)業(yè)的減災(zāi)信息系統(tǒng)通過對災(zāi)害全程動態(tài)監(jiān)測及資料處理、分析、模擬和預(yù)報警報制作系統(tǒng)，預(yù)報警報的傳播、分發(fā)和服務(wù)系統(tǒng)等，能夠大大減少災(zāi)害的危害程度。農(nóng)業(yè)風險信息應(yīng)該作為公共產(chǎn)品，由政府來提供。我國可由國家統(tǒng)計局、農(nóng)業(yè)部、國家氣象中心、民政部、商務(wù)部聯(lián)合成立農(nóng)業(yè)風險信息中心，該中心可設(shè)在農(nóng)業(yè)部。
五、明確中央和地方在農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的關(guān)系，切實保障農(nóng)業(yè)保險中政府的投入力度
農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)保險的特殊性決定了在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展過程中需要政府提供強大的經(jīng)濟支持，即使是在政府誘導型發(fā)展模式下。尤其是在我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的試點時期，政府的財政支持是農(nóng)業(yè)保險推廣的重要條件。國外農(nóng)業(yè)保險發(fā)展也證明，政府的財政支持對推進農(nóng)業(yè)保險具有關(guān)鍵作用。在分級財政、預(yù)算約束的財政體制下，對農(nóng)業(yè)這樣一個具有全社會公共福利的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，扶持和推動農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的財政支出，應(yīng)該在中央和地方財政之間建立合理的分工關(guān)系，才有利于財政支持農(nóng)業(yè)保險投入的到位。農(nóng)業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展既具有全局利益，更具有局部利益。因此，中央和地方財政都有積極支持農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的義務(wù)，但我國的現(xiàn)實國情是各地方經(jīng)濟發(fā)展嚴重的不平衡，農(nóng)業(yè)比重較高的地區(qū)，大多地方財政相對困難，地方政府的經(jīng)濟實力較弱。經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)財政基礎(chǔ)較好，但農(nóng)業(yè)的比重較低。由此看出，主要由地方政府財政支持發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，既缺乏可能性，也有失公平性。中央財政具有全社會利益分配的調(diào)節(jié)功能，在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展中應(yīng)當承擔主要財政支持責任。在加大中央財政支持力度的同時，充分調(diào)動地方政府及地方財政的積極性。從操作層面看，中央財政的義務(wù)包括：(1)承擔全國政策性農(nóng)業(yè)再保險的經(jīng)營補貼；(2)在試點時期，承擔全國糧、棉、油等關(guān)系到國計民生的大宗農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營補貼。地方財政的義務(wù)則主要承擔養(yǎng)殖業(yè)、地方經(jīng)濟作物和特色農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)營補貼。建議由中央和地方按照60%與40%的比例出資組建全國農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)基金，為農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險損失提供保障。
六、制定并實施區(qū)域性農(nóng)業(yè)保險政策，扶持西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展
農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)風險和災(zāi)害損失的區(qū)域性、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局的區(qū)域差異性等特征，決定了我國的農(nóng)業(yè)保險必須走區(qū)域化的發(fā)展戰(zhàn)略，集中統(tǒng)一的發(fā)展模式將扭曲農(nóng)業(yè)保險價格機制、弱化農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的激勵機制、抑制農(nóng)業(yè)保險的創(chuàng)新機制等，從而阻礙農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。因此，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展應(yīng)堅持區(qū)域化發(fā)展戰(zhàn)略。所謂區(qū)域性農(nóng)業(yè)保險政策是指國家在制定促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展政策時，將根據(jù)各個經(jīng)濟區(qū)域的實際情況采取有差異的政策，以促進農(nóng)業(yè)落后地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險獲得較好的發(fā)展機會。我國經(jīng)濟發(fā)展不平衡的矛盾近年來有進一步擴大的趨勢，區(qū)域之間發(fā)展不平衡的矛盾將會在相當時期客觀存在，實行區(qū)域化的發(fā)展政策有助于縮小區(qū)域發(fā)展差異，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。西部地區(qū)的經(jīng)濟基礎(chǔ)總體較為薄弱，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施較差，農(nóng)業(yè)的抗災(zāi)能力和承災(zāi)能力都嚴重不足，與經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)相比，農(nóng)業(yè)風險和農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失對西部農(nóng)村落后地區(qū)的影響更為嚴重。西部地區(qū)自然條件惡劣，災(zāi)害頻發(fā)，是許多農(nóng)村地區(qū)貧困落后的現(xiàn)實原因。目前，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式還主要以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，農(nóng)業(yè)的組織化程度很低，農(nóng)民收入水平低下。而且，由于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)色彩較重，農(nóng)村還比較封閉，農(nóng)民的風險理念和保險意識落后。這些因素使西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險市場發(fā)育更為緩慢和困難。此外，由于西部地區(qū)的工業(yè)發(fā)展也相對落后，地區(qū)的財政資金較為緊張，很多地區(qū)只有長期依靠上級的財政轉(zhuǎn)移支付來維持政府機構(gòu)的運轉(zhuǎn)。因此，地方政府支持農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的能力十分有限。雖然如此，農(nóng)業(yè)在西部落后地區(qū)具有相當重要的地位，因為，農(nóng)村人口的比重很大，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占地區(qū)總產(chǎn)值的比重大大高于發(fā)達地區(qū)。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的穩(wěn)定對西部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定具有相當重要的意義。從這個角度，西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展需求更為強烈。在此背景下，國家對西部落后地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險政策應(yīng)該實施重點扶持，建議中央財政對西部落后地區(qū)實行專項的農(nóng)業(yè)保險支付資金，以彌補地方財政的不足，此外，在巨災(zāi)基金的地方籌集比例上，給西部地區(qū)一定幅度的優(yōu)惠。
七、加快推進農(nóng)業(yè)保險人才培養(yǎng)和技術(shù)創(chuàng)新，加快農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的開發(fā)
農(nóng)業(yè)保險的復雜性對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營人才及技術(shù)提出了特殊的要求。而我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展過程中面臨的突出矛盾是專業(yè)人才匱乏，經(jīng)營技術(shù)非常落后，嚴重制約農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。從保險人才的培養(yǎng)角度，應(yīng)通過多種方式、多種渠道，培養(yǎng)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中所需要的各種人才。農(nóng)業(yè)保險需要大量的理論研究人才、技術(shù)人才、經(jīng)營管理人才。一批熱愛農(nóng)業(yè)保險，具有經(jīng)濟學、保險學、金融學、農(nóng)學和管理學等學科知識背景的復合型研究人才積極投身到農(nóng)業(yè)保險的理論和政策的研究，有助于提高我國的農(nóng)業(yè)保險理論研究水平，為我國的農(nóng)業(yè)保險提供理論支撐。應(yīng)該充分發(fā)揮高等院校、科研單位在理論研究人才培養(yǎng)方面的積極作用。國家和各級政府、研究基金應(yīng)向農(nóng)業(yè)保險類的研究項目提供傾斜，以吸引研究人才，并能通過這些重大專項研究培養(yǎng)研究隊伍，促進學科的發(fā)展；從現(xiàn)有保險公司、應(yīng)屆大學畢業(yè)生和社會等多渠道積極引進農(nóng)業(yè)保險的技術(shù)和管理人才，穩(wěn)定和發(fā)展農(nóng)業(yè)保險人才隊伍。近年來，國外農(nóng)業(yè)保險在技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品設(shè)計方面進行了積極的探索，特別是農(nóng)業(yè)風險證券化產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險管理工具的創(chuàng)新，為農(nóng)業(yè)保險提供了嶄新的思路。我國的農(nóng)業(yè)保險也應(yīng)該在這方面進行探索與創(chuàng)新，增強農(nóng)業(yè)保險的自我發(fā)展能力。
八、循序漸進、有選擇、有重點地推進農(nóng)業(yè)保險試點工作
農(nóng)業(yè)保險的試點和在全國的推廣是一項龐大的工程，而且經(jīng)營風險和難度很大，主要表現(xiàn)在：國家的財政支持能力、農(nóng)業(yè)保險市場的發(fā)育進程、保險公司的經(jīng)營能力、農(nóng)民的接受程度都有一個逐漸提高的過程。20世紀50年代我國的農(nóng)業(yè)保險試點工作由于當時的急躁冒進，引起許多農(nóng)民的反感，最后被迫叫停；到80年代末期，很多地區(qū)盲目推進農(nóng)業(yè)保險，在缺乏必要的風險分析和有效管理情況下，結(jié)果造成很多保險公司嚴重虧損，甚至少數(shù)保險公司拒絕向農(nóng)民賠付，引起農(nóng)民的不滿，同時，也損害了保險公司在農(nóng)民心中的形象。這些教訓都表明，農(nóng)業(yè)保險的試點和推廣，一定要遵循客觀規(guī)律，特別是要同農(nóng)村的實際情況相結(jié)合。產(chǎn)品的設(shè)計要講求科學性，要遵循市場規(guī)律，要贏得農(nóng)民的理解和接受，片面追求農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的速度，是要付出代價的。從近段時期來看，應(yīng)優(yōu)先選擇農(nóng)業(yè)規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、商品化和組織化程度較高的地區(qū)，進行農(nóng)業(yè)保險項目試點，待經(jīng)驗逐步積累，示范效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，農(nóng)民的保險意識漸漸增強時，再深入推進。將農(nóng)業(yè)保險作為主要的農(nóng)業(yè)風險管理手段是有條件的，主張積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，并不等于不顧實際一哄而上，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展必須樹立效益意識和風險意識。
九、建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險保障體系，分散農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風險，保障農(nóng)業(yè)保險的穩(wěn)健運行
農(nóng)業(yè)特別易于發(fā)生巨災(zāi)風險和巨災(zāi)損失，嚴重巨災(zāi)損失的發(fā)生將會使農(nóng)業(yè)保險系統(tǒng)崩潰。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險的存在是影響農(nóng)業(yè)保險市場發(fā)育的重要因素，是農(nóng)業(yè)保險市場化經(jīng)營的重大障礙。無論是從保護農(nóng)業(yè)，穩(wěn)定社會的角度，還是從促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的方面，都必須重視農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險保障體系的建立。巨災(zāi)風險保障體系是農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要前提。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險保障體系包括農(nóng)業(yè)再保險、農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金、農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟，三者之間并非簡單的替代關(guān)系，而是相互聯(lián)系，相互影響的整體。除了分別建立起完整的體系外，更重要的是建立巨災(zāi)保障體系的管理制度和運行機制，以使三者相互促進。農(nóng)業(yè)再保險的目的是分散農(nóng)業(yè)原保險人的經(jīng)營風險；農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金是為農(nóng)業(yè)原保險人和再保險人提供分散風險保障，而農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟則是起到補充作用，彌補農(nóng)業(yè)保險的不足。
十、強化農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)督管理，提高農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)濟效益和社會效益
由于農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展是多種組織形式并存，政府和市場機制共同作用，私人和政府主體共同參與，而且模式在探索階段，制度在形成時期，法律在醞釀過程中，機制在培育階段，市場在培植時期，各主體在磨合階段。因此，農(nóng)業(yè)保險尚未建立起有效的風險約束機制和經(jīng)營監(jiān)管制度。在積極探索過程中，應(yīng)加強對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)督和管理。監(jiān)督管理的重點在四個方面：一是對保險人保險行為的監(jiān)督。對專業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險公司，應(yīng)嚴格要求保險人按照保險準入的經(jīng)營范圍積極拓展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，杜絕保險公司將農(nóng)業(yè)保險作為“概念”來操作，避免農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)空心化；二是監(jiān)督政府支持農(nóng)業(yè)保險財政資金的投入和使用情況，保證政府財政資金投入到位，并切實保證財政資金真正在動植物生命保險中發(fā)揮作用，防止財政資金被挪用；三是監(jiān)控農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營風險，建立保險人的硬財務(wù)約束制度，保障農(nóng)業(yè)保險的健康運行；四是監(jiān)督農(nóng)民的利益保護情況。農(nóng)業(yè)保險應(yīng)辦成支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，保護農(nóng)民利益的現(xiàn)代風險管理工具。在農(nóng)業(yè)保險發(fā)展過程中，除國家和省級政府明確規(guī)定的少數(shù)法定農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)外，任何保險人不得采取強買強賣農(nóng)業(yè)保險的手段，更不得騙保拒賠。要通過保險文化的建設(shè)和傳播、經(jīng)濟利益的誘導和良好的保險服務(wù)等方式激勵農(nóng)民的保險需求。
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【關(guān)鍵詞】政策性農(nóng)業(yè)保險 發(fā)展 思考
政策性農(nóng)業(yè)保險是由政府主導推動，財政給予保費補貼，以引導廣大農(nóng)戶參與到農(nóng)業(yè)保險中來；同時，政府對涉及農(nóng)業(yè)保險的保險公司提供稅收上的優(yōu)惠，提高這些保險公司對農(nóng)業(yè)保險的積極性，從而解決我國農(nóng)業(yè)保險供需不足的現(xiàn)象。自2007年起，我國開始推行由中央財政支持的政策性農(nóng)業(yè)保險，保險金額由中央財政、地方財政和農(nóng)戶共同承擔，農(nóng)業(yè)保險的功能和作用逐步得到發(fā)揮。政府推動政策性農(nóng)業(yè)保險旨在建立農(nóng)業(yè)風險防范機制，在更大范圍內(nèi)分散風險、籌集補償資金，穩(wěn)定和鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，是支農(nóng)，惠農(nóng)，確保農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展、農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定的一項重要措施。推動政策性農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)健康發(fā)展，對加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大意義。
一、發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險是促進我國農(nóng)業(yè)健康發(fā)展的重要措施
政策性農(nóng)業(yè)保險是由政府主導推動，鼓勵農(nóng)戶和保險公司進入農(nóng)業(yè)保險市場，利用市場機制分散農(nóng)業(yè)經(jīng)營風險。一旦農(nóng)險發(fā)生后，賠付工作主要涉及相關(guān)的保險公司和投保農(nóng)戶。只要市場是有效的，雙方就會以利益最大化為出發(fā)點，使得災(zāi)害賠付以最快的速度到達農(nóng)戶手中，使農(nóng)險得到及時控制或利于趨好。這種補償機制不僅減輕政府的責任，提高災(zāi)害救助體系的運作效率，還可以引導農(nóng)戶利用現(xiàn)代金融手段提高農(nóng)業(yè)的抗御風險能力，是完善農(nóng)村金融體系的一種有效的手段。其具體表現(xiàn)為：
第一，政策性農(nóng)業(yè)保險通過利益誘導，將大量社會資金吸引到農(nóng)業(yè)保險中，增強了農(nóng)業(yè)風險管理的經(jīng)濟實力，可以有效解決目前我國農(nóng)業(yè)保險供需雙冷的難題。
第二，與其他保險一樣，是一種經(jīng)濟合同行為，保險公司必須根據(jù)保險單和條款的規(guī)定，及時地精確地賠償，能以利益引導農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、推廣農(nóng)業(yè)新技術(shù)、促使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)集約化、商品化。
第三，促進農(nóng)業(yè)防災(zāi)防損體系的建設(shè)、保障投資安全，一方面有利于農(nóng)戶增加農(nóng)業(yè)投入，擴大再生產(chǎn)，從而增加收入；另一方面農(nóng)村金融機構(gòu)更放心放貸給農(nóng)戶進行農(nóng)業(yè)投資，從而有利于農(nóng)村金融環(huán)境的改善。
二、政策性農(nóng)業(yè)保險試點中存在的問題
（一）政策性農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)的缺失
我國至今還沒有一部完整的法律法規(guī)對政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)予以扶持，政策性農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)建設(shè)的缺位，導致政策性農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營主體、組織機構(gòu)、巨災(zāi)風險分散體系和農(nóng)業(yè)保險再保險機制等方面缺乏明確的制度安排，嚴重影響了政策性農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范化發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險具有風險集中度大、高經(jīng)營成本、高賠付率及農(nóng)戶投保的積極性低、商業(yè)保險機構(gòu)因利潤低而不愿涉及的特點，因沒有立法支持，一些地方政府以及保險公司對各項支持政策的持續(xù)性也存有疑慮。在制定相關(guān)配套政策、建立分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險、提高農(nóng)村防災(zāi)防損能力的長效機制方面，力度不足。
（二）保險費率、賠付率、保額及政府補貼的制定不完善
農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有很強的地區(qū)差異性，不同地區(qū)的農(nóng)民往往會面臨不同的農(nóng)險。保險費率、賠付率、保額及政府補貼的制定理應(yīng)依據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展水平及農(nóng)戶所面臨的農(nóng)業(yè)風險的大小不同而采取不同的策略。但現(xiàn)有的做法并沒有體現(xiàn)明顯的地區(qū)差異性，農(nóng)作物保險費率、賠付率和保額普遍存在省內(nèi)“一刀切”的現(xiàn)象，這不僅有悖于保險經(jīng)營的風險一致性原則，而且嚴重影響了農(nóng)民參保積極性。
（三）政策性農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管體系不完善
我國的政策性農(nóng)業(yè)保險試點主要采取“政府財政補貼+保險公司商業(yè)經(jīng)營+農(nóng)戶自愿參保”的模式，政府在提供補貼時，難以確定合適的補貼額度，難以科學評價商業(yè)保險公司經(jīng)營政策性保險的績效。
當前，我國政策性農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管涉及財政部、保監(jiān)會、農(nóng)業(yè)部門等多個部門，還沒有形成統(tǒng)一的強有力的監(jiān)管制度和體系，最終可能會影響政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的開展，政策性農(nóng)業(yè)保險必然難以持續(xù)。
（四）巨災(zāi)風險分散體系和農(nóng)業(yè)再保險機制的缺失
農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害的影響，且易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)。如在2010年，發(fā)生在廣西、重慶、四川、貴州和云南5省（區(qū)、市）的重大旱災(zāi)，據(jù)國家防總辦公室統(tǒng)計，截止3月23日，因災(zāi)直接經(jīng)濟損失就超過236.6億元。而這次罕見旱災(zāi)再次暴露了我國巨災(zāi)風險分散體制的不到位。在現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險制度下，既缺乏巨災(zāi)賠償準備，也無分散風險的其他安排，這無疑使商業(yè)保險公司對農(nóng)業(yè)保險“望而卻步”。
（五）農(nóng)民風險意識淡薄，影響政策性農(nóng)業(yè)保險的開展
不少農(nóng)民缺乏主動防范風險的意識，缺乏參保的主動性；對政策性農(nóng)業(yè)保險知識了解少，意識不到農(nóng)業(yè)保險是防范和轉(zhuǎn)嫁農(nóng)業(yè)風險、保護自身利益的有效途徑，甚至對政策性農(nóng)業(yè)保險存有疑慮。國家取消農(nóng)業(yè)稅后，政府給予農(nóng)民的直接補貼越來越多，農(nóng)戶的依賴思想加重，直接削弱了其對政策性農(nóng)業(yè)保險的需求。
三、促進農(nóng)業(yè)保險進一步完善發(fā)展的建議
（一）建立健全政策性農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)
政策性農(nóng)業(yè)保險作為一種由政府推動的農(nóng)業(yè)風險分散機制，其發(fā)展的好壞與法律法規(guī)的制定與完善密切相關(guān)。加快政策性農(nóng)業(yè)保險立法進程，明確政策性農(nóng)業(yè)保險的政策性屬性以及在農(nóng)業(yè)保險中政府的職能作用；確定政策性農(nóng)業(yè)保險的目標、保障范圍、保障水平、組織機構(gòu)與運行方式、經(jīng)營主體各方的職責、權(quán)利、義務(wù)；開展政策性農(nóng)業(yè)保險所需資金的籌集方式、數(shù)額及運用；明確各級政府財政補貼標準及計算方法；明確給予商業(yè)保險公司經(jīng)營費用補貼標準；明確管理費和保險費分擔原則；確立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)再保險體系及巨災(zāi)發(fā)生時的賠付和處理方式；明確農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)業(yè)再保險的功能、作用、監(jiān)管及運行方式；切實維護投保農(nóng)戶合法權(quán)益。政策性農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)應(yīng)要做到：第一，獎懲分明，能有效地阻止和防范政策性農(nóng)業(yè)保險中的道德風險的發(fā)生，如通過立法形式將最大誠信原則和可保利益原則作為政策性保險的基本原則固定下來；第二，條款明細，具有規(guī)范、指引、可操作性，如明確政府補貼的長效機制。
（二）強制性農(nóng)業(yè)保險與自愿保險相結(jié)合
目前，我國農(nóng)村仍以家庭為單位的聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營模式為主，農(nóng)戶經(jīng)營規(guī)模小及土地分散，農(nóng)業(yè)收入低，加上農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險意識淡薄，這直接降低了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的需求。
對關(guān)系國計民生的農(nóng)、林、牧、漁產(chǎn)品的主產(chǎn)區(qū)實行適度的強制性的政策性農(nóng)業(yè)保險，第一，利于將各種支農(nóng)優(yōu)惠政策、農(nóng)村金融信貸政策與政策性農(nóng)業(yè)保險結(jié)合起來。例如規(guī)定從金融機構(gòu)獲得貸款的農(nóng)戶必須參加政策性農(nóng)業(yè)保險或者參保政策性農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶享受信貸優(yōu)先、利率優(yōu)惠等政策。這樣既能規(guī)避農(nóng)戶的逆向選擇行為，又可提高政策性農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面。第二，利于以行政村為單位實行政策性農(nóng)業(yè)保險。在我國廣大農(nóng)村，農(nóng)業(yè)出現(xiàn)“兼業(yè)化”、農(nóng)村出現(xiàn)“空心化”、農(nóng)民出現(xiàn)“老齡化”的現(xiàn)象嚴重。因此，通過以行政村為單位實行政策性農(nóng)業(yè)保險，一方面，便于對行政村的主要農(nóng)產(chǎn)品實行統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一布局，專業(yè)化管理；另一方面，可使保險理賠規(guī)范性操作，降低理賠的難度和成本。第三，利于擴大農(nóng)業(yè)保險的承保面，降低保費率，避免逆向選擇。第四，利于有效地防止農(nóng)戶“搭便車”的行為發(fā)生。政策性農(nóng)業(yè)保險具有很強的外部性和準公共性特征，受農(nóng)業(yè)經(jīng)營者小農(nóng)意識和低文化素質(zhì)的影響，農(nóng)戶完全實行自愿保險的積極性不高。在這種情況下，只有通過強制性才能使政策性的農(nóng)業(yè)保險在更廣闊的空間范圍內(nèi)充分分散風險。
通過對農(nóng)業(yè)主產(chǎn)區(qū)的主要農(nóng)產(chǎn)品進行強制性保險，并充分發(fā)揮這一政策支農(nóng)、惠農(nóng)的作用，以帶動農(nóng)戶自愿參與其他農(nóng)業(yè)保險，使農(nóng)業(yè)保險為完善農(nóng)村金融體系打好堅實的基礎(chǔ)，更好地發(fā)揮服務(wù)“三農(nóng)”。
（三）保險費率、賠付率、保額及政府補貼應(yīng)具有差異化
依據(jù)保險風險一致性原則，在厘定政策性農(nóng)業(yè)保險費率時，要進行風險區(qū)劃和費率分區(qū)，使他們的保險費與自己的生產(chǎn)狀況聯(lián)系起來。同時，在補貼標準上出臺具體實施細則辦法，各級政府要結(jié)合保險險別、險種、保障水平的不同和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展差異有所區(qū)別，給予各地區(qū)不同的保費補貼和分擔比例。對財政困難、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比例大的省、市、縣適當提高財政補貼比例，以縮小省、市、縣差距，增強地方政府和農(nóng)戶投保的積極性，促進各地政策性農(nóng)業(yè)保險協(xié)調(diào)發(fā)展。
各級政府政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼應(yīng)納入財政預(yù)算，由中央、省、市、縣財政分別承擔，并可把各級政府的部分救濟基金轉(zhuǎn)移到農(nóng)業(yè)保險做巨災(zāi)準備金。
（四）成立政策性農(nóng)業(yè)保險公司，加強對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管
我國農(nóng)村地區(qū)幅員遼闊，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況、經(jīng)濟發(fā)展水平差異較大，農(nóng)業(yè)災(zāi)害的區(qū)域性很強，不同地區(qū)的風險種類和風險大小不一樣。為了科學合理地厘定費率，進行風險區(qū)劃和費率分區(qū)，在現(xiàn)階段主要采取商業(yè)保險公司代辦政策性農(nóng)業(yè)保險的情況下，依據(jù)保險的大數(shù)法則原理及農(nóng)業(yè)風險的特殊性（具有地域性和高度集中性，易形成巨災(zāi)風險），建議在?。▍^(qū)）成立政策性農(nóng)業(yè)保險公司，有利于與地方各級政府的協(xié)調(diào)配合，加強對商業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司或?qū)I(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司及農(nóng)業(yè)相互保險公司等農(nóng)業(yè)保險公司的監(jiān)管。如圖1所示。
政策性農(nóng)業(yè)保險公司由中央財政與地方各級政府共同出資構(gòu)建，出資比例依據(jù)各?。▍^(qū)）農(nóng)業(yè)占國民經(jīng)濟的比重、對國計民生影響程度等方面，如對經(jīng)濟欠發(fā)達、農(nóng)業(yè)占國民經(jīng)濟比重大的農(nóng)產(chǎn)品主產(chǎn)?。▍^(qū)），中央財政應(yīng)予以傾斜。
政策性農(nóng)業(yè)保險公司不直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，其功能主要：一是負責政策性農(nóng)業(yè)保險的產(chǎn)品設(shè)計及政策性農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管，如對保費補貼發(fā)放與監(jiān)管，對參與農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)性保險公司、專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司等農(nóng)業(yè)保險公司的市場準入、市場退出、財政補貼行為的監(jiān)管，對費率、險種開發(fā)的監(jiān)管等；二是主要為監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的參與政策性農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司提供再保險。
現(xiàn)階段政策性農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管體系可由國家政策性農(nóng)業(yè)風險管理辦公室、?。▍^(qū)）政策性農(nóng)業(yè)保險公司、各市縣農(nóng)業(yè)風險管理辦公室組成，如圖1所示。
國家政策性農(nóng)業(yè)風險管理辦公室主要負責政策性農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)的制定；審批政策性農(nóng)業(yè)保險公司的設(shè)立與監(jiān)管、審批政策性農(nóng)業(yè)保險人的設(shè)立與監(jiān)管；依法對政策性農(nóng)業(yè)保險公司和政策性農(nóng)業(yè)保險人的資金運用進行監(jiān)管。
?。▍^(qū)）政策性農(nóng)業(yè)保險公司主要負責所管轄區(qū)域內(nèi)各險種條款的制定，如定損標準、費率厘定；建立農(nóng)作物保險數(shù)據(jù)庫；負責政策性農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的研發(fā)；負責預(yù)測和計算各種農(nóng)產(chǎn)品的價格；對政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的保險產(chǎn)品進行初步審核；對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)提供再保險；負責對投保人提供保費補貼；負責防災(zāi)防損及政策性農(nóng)業(yè)保險的宣傳工作。
各市縣農(nóng)業(yè)風險管理辦公室要嚴格執(zhí)行政策性農(nóng)業(yè)各項條款，做好上傳下達工作。協(xié)助?。▍^(qū)）政策性農(nóng)業(yè)保險公司發(fā)放政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼及轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶和政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)的監(jiān)管。
（五）完善巨災(zāi)風險基金和農(nóng)業(yè)再保險體系
農(nóng)業(yè)保險風險的發(fā)生具有地域性和高度集中性的特點，很容易形成巨災(zāi)風險，一旦出現(xiàn)了巨災(zāi)風險，保險公司很難單獨承擔起賠償責任，甚至吞噬掉農(nóng)業(yè)保險供給主體的所有準備金和資本金。巨災(zāi)風險的不確定性和極大的危害性給保險公司經(jīng)營帶來相當大的不穩(wěn)定性，危及農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展。而化解農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險，并非單個的農(nóng)業(yè)保險供給主體力所能及的，也不是單純通過再保險安排就能夠解決的。因此，建立政府主導下的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險基金，對遭遇巨災(zāi)損失的農(nóng)業(yè)保險供給主體提供一定程度的補償，將是維系農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)發(fā)展的重要制度保障。如圖1所示。
建立健全農(nóng)業(yè)再保險和巨災(zāi)風險轉(zhuǎn)移分攤機制是利用市場手段化解農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險，旨在建立多層風險分擔機制，由政府、保險人、再保險人和被保險人共同承擔農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險。
全國性農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風險保障基金的籌集可以考慮由中央與地方財政支持（如可降低農(nóng)業(yè)直接補貼，增加農(nóng)業(yè)保險支付，有利于形成農(nóng)業(yè)保障的長效機制）和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的公司相互籌集，實行單獨立賬、單獨核算，由財政部監(jiān)管，逐年滾存，運用市場化的運作方式。具體動作機制可設(shè)計為：由保險公司承保農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險后，分保給國家巨災(zāi)保險基金，再由該基金將一部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)分保給其他再保險公司，其余的可采取風險證券化或自留，分擔農(nóng)業(yè)保險公司的巨災(zāi)風險。同時，健全巨災(zāi)保險法律體系，明確不同巨災(zāi)發(fā)生時巨災(zāi)風險保障基金承擔比例，逐步形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險轉(zhuǎn)移分擔機制。
建立農(nóng)業(yè)保險再保險機制。通過政策上的支持，如對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風險再保險業(yè)務(wù)進行政策性補貼。鼓勵中再保險公司或其他專業(yè)性再保險公司給其他涉及政策性農(nóng)業(yè)保險的保險公司提供農(nóng)業(yè)保險再保業(yè)務(wù)。一是使農(nóng)業(yè)風險在國內(nèi)外得以最大程度地分散；二是運用市場機制，差額補貼在一定程度上減輕財政負擔。
（六）加強政策性農(nóng)業(yè)保險宣傳
增加農(nóng)村保險服務(wù)網(wǎng)點，對承辦政策性農(nóng)業(yè)保險的保險公司的選擇，應(yīng)主要選擇實力雄厚、網(wǎng)絡(luò)健全、信譽良好的一些保險公司來承擔。提高農(nóng)業(yè)保險的保障水平，降低農(nóng)業(yè)保險的保費率，樹立正確的政策性農(nóng)業(yè)保險宣傳導向，給農(nóng)民灌輸正確的農(nóng)業(yè)保險消費理念，提高他們的農(nóng)業(yè)保險意識。讓每個農(nóng)民都明白，政策性農(nóng)業(yè)保險是他們防范風險的堅強后盾，從而提高對農(nóng)業(yè)保險的需求，不斷推進農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。
總之，政府主導的政策性農(nóng)業(yè)保險要有一個良好的運行機制。就當前我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀來看，筆者認為采用如圖1所示的機制比較合理。
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五種不同的制度模式
目前,大約有40多個國家推行農(nóng)業(yè)保險,根據(jù)各國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的歷史、特點、操作方式和法律制度,主要形成了五種制度模式:美國、加拿大模式(政府主導模式),日本模式(政府支持下的相互會社模式),前蘇聯(lián)模式(政府壟斷經(jīng)營模式),西歐模式(民辦公助模式),亞洲發(fā)展中國家模式(國家重點選擇性扶持模式)。
美國、加拿大模式的主要特點,是以國家專門保險機構(gòu)主導和經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險。
日本模式,一是政策性強,國家通過立法對主要的關(guān)乎國計民生和對農(nóng)民收入影響較大的農(nóng)作物(水稻、早稻、小麥、大麥)和飼養(yǎng)動物(牛、馬、豬、蠶)實行法定保險,其他作物和飼養(yǎng)動物實行自愿投保;二是直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的是民間的、不以贏利為目的的保險相互會社――市、鎮(zhèn)、村農(nóng)業(yè)共濟組合和都、道、府、縣農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會,后者只接受前者的再保險業(yè)務(wù)。
前蘇聯(lián)模式目前已逐漸消失,其特點是以集中統(tǒng)一的國家農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)對全國農(nóng)業(yè)保險實行壟斷性經(jīng)營。
西歐模式的特點是沒有全國統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)保險制度和體系,政府一般不經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險,主要由私營公司、部分相互保險公司或保險合作社經(jīng)營,但一般只經(jīng)營雹災(zāi)、火災(zāi)和其他特定災(zāi)害保險。
亞洲發(fā)展中國家模式中,大多數(shù)國家的農(nóng)業(yè)保險主要由政府專門機構(gòu)或國家保險公司提供;保險險種少,涉及范圍小,且保險責任范圍較為狹窄;參加農(nóng)業(yè)保險都是強制的(孟加拉國除外),并且這種強制一般都與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款相聯(lián)系,只是建立這種聯(lián)系的方式有區(qū)別。
綜觀以上模式,許多國家采用了政府與市場相結(jié)合的方法,政府對農(nóng)業(yè)保險給予了法律上的支持、經(jīng)濟上的優(yōu)惠以及行政上的保護。其中,大多數(shù)國家通過財政手段對農(nóng)業(yè)保險給予必要的支持,從而為農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境。
各國支持農(nóng)業(yè)保險的財政政策
各國支持農(nóng)業(yè)保險的財政政策主要有:低費率高補貼政策,政府分保、承擔部分費用支出、超額補償,稅收優(yōu)惠等。
各國為了提高農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面,使農(nóng)民能夠買得起保險,往往由政府對農(nóng)民支付高額的保費補貼。同時,政府對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營者提供相關(guān)的業(yè)務(wù)費用補貼,從而減少其經(jīng)營方面的損失,調(diào)動經(jīng)營者的積極性。農(nóng)作物保險費率補貼比例在50%―80%之間,因不同作物而各異,比例按費率的高低遞增。
為了使財政補貼具有穩(wěn)定的資金來源,有的國家還建立了專門的基金。如法國政府根據(jù)《農(nóng)業(yè)災(zāi)害法》的規(guī)定,建立了國家農(nóng)業(yè)災(zāi)害保證基金,對農(nóng)業(yè)災(zāi)害進行補償并對農(nóng)業(yè)保險進行補貼?；鹨徊糠謥碓从谵r(nóng)業(yè)保險稅收,另一部分來自國家財政預(yù)算。
一些國家為了提高農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營者的積極性,采取稅收優(yōu)惠的措施予以支持。美國聯(lián)邦農(nóng)作物保險法明確規(guī)定,聯(lián)邦政府、州政府及其他地方政府對農(nóng)作物保險免征一切稅賦。法國對所有農(nóng)業(yè)保險部門都實行對其資本、存款、收入和財產(chǎn)免征一切稅賦的政策。
許多國家由政府對農(nóng)業(yè)保險提供再保險支持。美國政府通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司,向私營保險公司提供一定比例的再保險和超額損失再保險保障。加拿大直接經(jīng)營農(nóng)作物保險的是各省農(nóng)作物保險公司,省公司與聯(lián)邦依法簽約,由聯(lián)邦政府(農(nóng)業(yè)部)提供再保險。日本政府為農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會提供再保險,災(zāi)害發(fā)生后承擔保險責任的比例為:共濟組合10%―20%,共濟組合聯(lián)合會20%―30%,政府50%―70%;遇有特大災(zāi)害,政府承擔80%―100%的保險賠款。意大利2000年設(shè)立農(nóng)業(yè)風險再保險基金,用于對部分政策性農(nóng)業(yè)保險的再保險給予補貼。
農(nóng)業(yè)保險補貼的局限性
農(nóng)業(yè)保險過高的賠付率與過高的管理成本,必然加大政府的財政負擔。近年來,以美國為代表的一些國家,在政府進一步加大對農(nóng)業(yè)保險的支持和補貼力度的情況下,農(nóng)業(yè)保險并非按照政府的意愿取得更快更好的發(fā)展。越來越多的學者認為,政策性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展陷入了一個難以自拔的陷阱,其中一大困境就是政府陷入沉重的財政負擔。
以美國為例,1980―1999年政府舉辦政策性農(nóng)業(yè)保險的總成本是150億美元,僅1999年一年政府給農(nóng)作物保險的財政補貼就達22.4億美元,其中保費補貼13.53億美元。按2000年的《農(nóng)業(yè)風險保障法》,此后每年政府給農(nóng)業(yè)保險的財政支持都超過30億美元。
保費補貼對提高農(nóng)作物保險參保率的作用有限。從部分國家的情況看,即使像美國和加拿大這樣對農(nóng)業(yè)保險投入非常大的國家,參保率也沒有達到100%。在美國,目前還有1/4的農(nóng)民仍然不習慣或不愿意使用農(nóng)業(yè)保險這個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風險管理的有效工具。
經(jīng)營管理費的補貼降低了商業(yè)保險公司的風險責任,有導致私人保險公司只追求業(yè)務(wù)的數(shù)量而不考慮項目風險的可能性。
關(guān)鍵詞:農(nóng)村金融體制;農(nóng)業(yè)風險;農(nóng)業(yè)保險;對策
中圖分類號:F840.66文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)17-0050-02
當前,我國農(nóng)村正在發(fā)生新的變革,我國農(nóng)業(yè)參與國際合作和競爭正面臨新的局面,推進農(nóng)村金融體制改革發(fā)展具備許多有利條件,農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)穩(wěn)步調(diào)整,農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展,農(nóng)民收入穩(wěn)步增加,對農(nóng)業(yè)保險提出了新要求,農(nóng)業(yè)保險的市場發(fā)展?jié)摿艽?廣大農(nóng)民的保險意識不斷提高,越來越多的農(nóng)民希望通過農(nóng)業(yè)保險來防范化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風險;各級政府和社會各界對農(nóng)業(yè)保險都非常關(guān)心和支持[1]。
一、農(nóng)業(yè)風險本身的特殊性制約著我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展
(一)農(nóng)業(yè)風險的特殊性
1.農(nóng)業(yè)風險發(fā)生的概率大。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抵御自然災(zāi)害的能力差,自然條件某一方面的異常變化,都會給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成損失,例如,農(nóng)業(yè)保險標的可能會遇到洪澇、干旱、病蟲害、霜凍、雹災(zāi)等災(zāi)害的襲擊,遭受損失的概率比其他行業(yè)要大得多。
2.農(nóng)業(yè)風險造成的損失程度大,容易出現(xiàn)巨災(zāi)損失。由于自然災(zāi)害的發(fā)生往往具有地域的遼闊性、時間的同時性,在同一風險事故中(如旱災(zāi)),許多投保單位發(fā)生損失以及損失的程度具有高度的相關(guān)性。這使農(nóng)業(yè)風險很難在投保人之間進行分散和轉(zhuǎn)移,致使農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失無法避免。
3.農(nóng)業(yè)風險程度及損失發(fā)生程度的可測性差。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對象千差萬別,不同地域所面臨的風險大小程度也不盡相同,有關(guān)農(nóng)業(yè)風險損失的歷史數(shù)據(jù)也不夠完整準確,要科學計算出能客觀反映各地、各類保險標的的分類費率尤其困難。同時,對農(nóng)業(yè)產(chǎn)量及災(zāi)害損失程度的測算較為復雜,目前世界上也沒有權(quán)威的損失計算標準和方法,這就為農(nóng)業(yè)保險理賠工作帶來了一定難度。
(二)農(nóng)業(yè)風險的管理難度大。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在空間上呈現(xiàn)出分散性,例如旱澇保險,通常是災(zāi)害頻繁的地區(qū)急于投保:而旱澇保收的地區(qū)不愿參加保險。保險是以大數(shù)定律為基礎(chǔ)的,這意味著投保越多,則保費越低,保障越充足。然而,對于不少農(nóng)業(yè)保險,大數(shù)定律就難以正常運用。在時間上呈現(xiàn)出季節(jié)性的特點,所以要求保險人花費比城鎮(zhèn)保險多很多的人力、物力和財力。
道德風險在農(nóng)業(yè)保險中更難防范。以禽流感為例,假如某村大量的雞鴨染上了禽流感,但投保養(yǎng)殖險的飼養(yǎng)戶只有幾個,于是村里人可能會把所有的死雞鴨全部放到僅有的幾個投保人那里,找保險公司索賠。面對這么多死雞鴨,保險公司很難分辨出哪些曾投過保,而哪些沒有投保。
(三)農(nóng)業(yè)風險對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營與管理技術(shù)要求高
農(nóng)業(yè)保險的定損理賠比一般保險復雜。一般財產(chǎn)保險的賠款是根據(jù)災(zāi)前財產(chǎn)的價值計算的,而農(nóng)業(yè)保險的標的是有生命的,價格在不斷變化,賠款應(yīng)根據(jù)災(zāi)害發(fā)生時的價值計算。但此時農(nóng)作物尚未成熟,要正確估測損失程度、預(yù)測未來的產(chǎn)量以及未來農(nóng)產(chǎn)品的市場價格都是極為困難的,因而農(nóng)險的理賠難度和成本比其他險種高。
二、農(nóng)業(yè)保險可持續(xù)性發(fā)展和進一步深化面臨著亟待解決的困難和問題
(一)缺乏國家財政稅收政策支持。農(nóng)村金融體制發(fā)育不健全,農(nóng)業(yè)保險體系缺乏,農(nóng)業(yè)和農(nóng)民信貸風險難以分散。國家支持力度小,沒有相應(yīng)的一系列政策。由于缺乏政府直接扶持,受農(nóng)民收入水平和購買能力所限,如果保險公司完全按照市場價格制定保險費率,農(nóng)民買不起;如果按農(nóng)民可以接受的標準制定保險費率,保險公司則賠不起,農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營與發(fā)展陷入兩難境地。
(二)缺乏農(nóng)業(yè)保險的法律法規(guī)。農(nóng)業(yè)保險需要法律的規(guī)范和幫助,而目前沒有農(nóng)業(yè)保險方面的法律,因此保險雙方的合法權(quán)利很難得到保護。
(三)正是由于農(nóng)村金融市場開發(fā)程度不夠,農(nóng)村保險市場也不發(fā)達。保險業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)不健全,保險宣傳不夠,農(nóng)村居民對保險的認識理解和接受程度有限,風險管理意識淡薄,遇到巨災(zāi)風險,只得求助于高利貸、地下金融等。
(一)加快農(nóng)業(yè)保險立法工作。對農(nóng)業(yè)保險的性質(zhì)、保障范圍、經(jīng)營原則、政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的界定、經(jīng)營主體的組織形式等問題都要通過立法加以明確?，F(xiàn)階段,可先通過制定部門規(guī)章或規(guī)范性文件解決農(nóng)業(yè)保險急需法律規(guī)范的問題,同時為制定《農(nóng)業(yè)保險法》創(chuàng)造條件。進一步明確保險公司、農(nóng)民雙方的法律責任。一方面要合理制定保費、規(guī)范理賠流程;另一方面要加強市場行為監(jiān)管,嚴厲打擊欺瞞、誤導和出險后惜賠、少賠、拖延不賠等侵害農(nóng)民利益的行為。走出“投保容易,賠償難”的怪圈,讓農(nóng)業(yè)保險真正解農(nóng)民后顧之憂[2] 。
(二)加大財政支持力度。
目前,在開展農(nóng)業(yè)保險試點的地區(qū),地方財政給農(nóng)民提供直接的保費補貼,省地縣三級財政的補貼總額大多占保費的40%左右。中央財政補貼可分為對農(nóng)民的保費補貼和對經(jīng)營主體的補貼兩個層次,也可采取支持其建立農(nóng)業(yè)保險基金或購買再保險等方式。補貼的范圍可以考慮全面鋪開。通過試點,研究制訂保費補貼標準、補貼目錄、補貼方法,建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金和再保險運作機制等支持政策措施,鼓勵保險公司積極支持、服務(wù)于三農(nóng)[3]。
(三)對農(nóng)業(yè)保險給予信貸支持。有關(guān)金融機構(gòu),對于參加保險的農(nóng)戶,可優(yōu)先給予信貸支持。對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司出現(xiàn)流動性資金不足的融資需求,允許其申請一定額度的無息或低息貸款。農(nóng)業(yè)保險公司可利用現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)銷售保險產(chǎn)品。
(四)政府對農(nóng)業(yè)保險提供再保險支持。通過再保險公司對參與農(nóng)業(yè)保險的各種私營保險公司、聯(lián)營保險公司提供再保險支持。
(五)根據(jù)美國、日本等發(fā)達國家的經(jīng)驗,可以對農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展實行一定程度的強制措施。農(nóng)業(yè)保險原則上實行自愿保險,國家通過制定相應(yīng)的法律法規(guī),不參加農(nóng)業(yè)保險計劃的農(nóng)民不能得到政府其他福利計劃,如農(nóng)產(chǎn)品貸款計劃、農(nóng)產(chǎn)品價格補貼和保護計劃等;必須購買巨災(zāi)保險,然后才能追加購買其他的保險。這就在一定程度上造成了事實上的強制保險?；蛘咄ㄟ^法律明確規(guī)定,對具有一定規(guī)模的農(nóng)民實行強制保險;對達不到規(guī)模的農(nóng)戶,實行自愿保險[4]。
(六)多渠道籌資應(yīng)對農(nóng)業(yè)巨災(zāi),完善巨災(zāi)保險體系。建立和完善我國巨災(zāi)損失補償機制首先應(yīng)該明確巨災(zāi)損失補償由誰承擔的問題。其次要解決巨災(zāi)損失怎么補償?shù)膯栴},應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變主要應(yīng)用行政手段進行災(zāi)害損失補償,減輕政府財政的壓力,扭轉(zhuǎn)災(zāi)害補償嚴重不足,補償效率不高的局面。長期以來,我國在災(zāi)害發(fā)生后習慣于把政府的救助作為災(zāi)害補償?shù)闹饕?使政府承擔了過重的財務(wù)負擔。所以,應(yīng)重視發(fā)揮保險在災(zāi)害風險管理中的作用,把保險作為一種市場化、社會化的資源整合和風險配置平臺,運用市場手段調(diào)動社會主體參與災(zāi)害風險管理的積極性,建立國家財政支持的、政府和市場參與的巨災(zāi)風險管理的模式[5]。
1.建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險基金。具體方式可采取中央財政出資建立中央級農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險基金。各類農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體,按照商業(yè)再保險原則向基金購買再保險,分散自身風險。
政府的介入不是獨攬保險責任,既能填補市場空白,又不至于因過度介入而導致市場的作用難以發(fā)揮。一旦發(fā)生巨災(zāi),不僅超過保險公司理賠支付的能力,也將超過政府當年財政支出的能力。政府需要通過科學的方法,對風險加以量化,進行保險、再保險分配,甚至通過再保險將風險分散到國外,政府只是負擔超過理賠能力的部分。
2.發(fā)行巨災(zāi)風險債券
20世紀90年代,西方保險業(yè)積極探索推廣的風險證券化技術(shù)是近年來倍受關(guān)注的保險技術(shù)創(chuàng)新,它為保險業(yè)的發(fā)展帶來巨大的動力和活力,為我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展提供了新的思路。
