發(fā)布時間：2023-09-22 15:32:46
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融投資和管理樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的過程，是資源良好利用的過程。社會化大生產(chǎn)環(huán)境下，資源利用需要掌握和諧共存，互通有無的原則。投資環(huán)境對于經(jīng)濟發(fā)展具有重要的推動作用。對于金融行業(yè)而言，投資環(huán)境影響了金融投資管理的多個方面。從基礎環(huán)境上講，良好的社會環(huán)境能夠保證管理上有秩序，優(yōu)質(zhì)的文化環(huán)境，能夠促進管理的人文交流，正確的政策環(huán)境，能夠保證投資活動健康穩(wěn)定。投資環(huán)境是多種因素共同作用的結(jié)果。例如政策框架就是在金融投資中所享受的宏觀該地區(qū)的優(yōu)惠政策和宏觀經(jīng)濟政策。商業(yè)便利機會主要是在金融投資活動中的便利性，主要是金融投資的促進措施和金融投資的鼓勵措施。經(jīng)濟決定因素就是金融投資管理的經(jīng)濟因素，主要包括投資目的地資源可利用性和價格，基礎設施的配套建設，專業(yè)技術(shù)勞動力可用性等諸多因素。金融投資過程中，良好的投資環(huán)境既是吸引投資的重要條件，同時也對金融投資產(chǎn)生了重要的促進。從當前金融投資實際來看，構(gòu)建健康良好的投資環(huán)境，是保障金融投資效果的重要基礎，對金融投資具有正向的決定和促進作用。由此可見，投資環(huán)境對金融投資具有重要影響，只有正確理解投資環(huán)境對金融投資的影響，才能為金融投資管理提供有力幫助，保證金融投資管理取得實效。因此，認真分析投資環(huán)境對金融投資管理的影響，是提高投資管理效果的具體措施。
2投資環(huán)境在金融投資管理中的影響
（1）投資環(huán)境適應性決定了金融投資風險控制的程度。
從硬環(huán)境來說，氣候環(huán)境日益惡化，在倡導環(huán)保的基礎環(huán)境下，自然環(huán)境作為最為前提的條件，如果存在嚴重弊端，就會影響投資者的投資意識。國內(nèi)投資的基礎設施條件沒有獨特的優(yōu)越性，這樣的投資環(huán)境下必然導致金融投資存在巨大的風險，很難引入外資的投入。從軟環(huán)境來說，國內(nèi)的服務意識、服務能力和服務水平構(gòu)建的服務環(huán)境與國外服務環(huán)境差距較大，文化環(huán)境和制度環(huán)境不占優(yōu)勢，誠信環(huán)境沒有條件開發(fā)。這樣的投資環(huán)境也會導致金融投資風險控制存在問題，如不改善，投資環(huán)境很難在金融投資管理中發(fā)揮重要作用。考慮到金融投資過程中存在的市場風險，要想有效化解投資風險，提高金融投資的整體收益，就要在充分認識金融投資風險的基礎上，構(gòu)建良好的投資環(huán)境。同時，還要對投資環(huán)境的適應性有正確的了解和認識，做到積極推動投資環(huán)境建設，使投資環(huán)境能夠根據(jù)金融投資過程進行適應性調(diào)節(jié)，達到防控金融投資風險，提高金融投資收益的目的。從這一點來看，正確理解投資環(huán)境適應性決定了金融投資風險控制的程度是十分必要的，對提高金融投資效果具有重要作用。
（2）投資環(huán)境諸多不確定因素給企業(yè)人才提出更高的要求。
金融投資環(huán)境不是一成不變的，是隨著社會經(jīng)濟環(huán)境而不斷變化的。在這樣的前提下，企業(yè)投資人員和整個投資活動要保持動態(tài)管理狀態(tài)，來增加金融投資管理能力，目前，我國的投資人才業(yè)務水平不高，知識結(jié)構(gòu)和專業(yè)水平難以適應新時代的金融投資管理需要，主要表現(xiàn)在人才結(jié)構(gòu)單一，嚴重缺乏評估、管理、審計等復合型人才，這就造成金融投資管理效率不高。從目前金融投資來看，受到多種因素的影響和制約，投資環(huán)境建設尚未達到理想狀態(tài)，對企業(yè)的影響也是多種多樣的。結(jié)合當前企業(yè)投資管理實際，投資環(huán)境的諸多不確定，直接影響了企業(yè)的人才結(jié)構(gòu)，使得企業(yè)只有積極構(gòu)建良好的人才體系，并優(yōu)化人才配置，才能達到提高企業(yè)發(fā)展質(zhì)量，進而提高企業(yè)投資效益的目的。由此可見，金融投資在具體實行過程中，應對投資環(huán)境的影響引起足夠的重視，只有把握投資環(huán)境構(gòu)建原則，并做好投資環(huán)境建設，才能滿足投資需要。
3注重投資環(huán)境對金融投資管理的相互促進
（1）投資環(huán)境與金融投資管理要和諧共融。
首先，科技發(fā)展水平促進金融投資管理的安全保障功能。高科技能提供一個電子交易系統(tǒng)的投資活動，它的投入使用能很好地改善投資環(huán)境。隨著科學技術(shù)水平不斷發(fā)展，金融交易系統(tǒng)的安全保障功能也越完善和強大，科技發(fā)展水平給金融投資管理帶來了安全保障，避免操作風險造成的不必要損失。其次，合理規(guī)避金融風險是投資管理的重點任務。在金融行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的時期里，各種風險越來越多，發(fā)生越來越頻繁，金融活動的創(chuàng)新必須要與投資管理相適應。金融創(chuàng)新能在金融投資管理中起到活躍因素，進一步促進金融投資環(huán)境。第三，人力資源管理是促進金融投資管理的亮點。金融投資管理是一項專業(yè)化程度高的職業(yè)類別，人力資源在其中起到的作用是顯而易見的。做好人力資源培養(yǎng)，能夠從根本上提升和改善金融投資管理活動的效果。結(jié)合金融投資管理實際以及投資環(huán)境建設經(jīng)驗，投資環(huán)境與金融投資管理是相互依存不可分割的，投資環(huán)境既對金融投資管理有著正面的影響，金融投資管理也反過來影響投資環(huán)境建設。因此，只有保持投資環(huán)境與金融投資管理和諧共榮，才能促進投資環(huán)境建設并保證投資管理取得積極效果，使金融投資的整體效益得到全面提高。
（2）優(yōu)化投資環(huán)境，保證金融投資管理健康運行。
投資環(huán)境中所在城市的地理條件、氣候特征、基礎設施等建設水平，時刻影響這投資管理的各個方面?；A環(huán)境往往能給投資者直觀的視覺感受，一個良好的投資環(huán)境對促進投資有重要意義，金融投資管理必須依靠必要的物質(zhì)設施投入來完成，良好的物質(zhì)條件，能夠衍生出良好的基礎條件。任何投資和管理都需要依托環(huán)境作為支撐。金融投資管理活動，對于投資環(huán)境有較高的要求，就是因為金融發(fā)展需要與當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的多個方面相關聯(lián)。金融產(chǎn)業(yè)升級需要穩(wěn)定的基礎，商業(yè)的繁榮是其中必要的條件。投資活動可以縮短投資者對正在出現(xiàn)的投資機會的反應時滯，在這樣的條件下，就會改善金融投資環(huán)境，促進金融投資管理科學性發(fā)展。鑒于投資環(huán)境對金融投資的重要影響和決定性作用，只有在投資環(huán)境建設中，根據(jù)金融投資的需要重點構(gòu)建良好健全的投資體系，并逐步優(yōu)化投資環(huán)境，才能保證金融投資管理取得實效。因此，優(yōu)化投資環(huán)境，已經(jīng)成為了金融投資管理的重要措施，對推動金融投資管理發(fā)展和滿足金融投資管理需要具有重要的促進作用，為金融投資提供良好的基礎，保證金融投資管理取得積極效果。
4結(jié)語
【關鍵詞】數(shù)學知識；金融領域；應用分析
一、引言
理性思維和感性思維在生活中的應用，指導人們的日常生活發(fā)揮重要作用。數(shù)學思維是理性思維的代表，將數(shù)學相關知識和思維模式應用于金融領域中，是實現(xiàn)金融科學投資管理的重要指導理論，本文從高中數(shù)學角度，對數(shù)學知識在金融投資管理領域的應用進行探究。
二、數(shù)學知識在金融領域應用中的作用
數(shù)學知識是理性邏輯思維的學科代表，將數(shù)學知識在金融領域應用，可以實現(xiàn)金融投資管理的整體模式完善，并建立思維投資構(gòu)架，明確金融管理之間的聯(lián)系，培養(yǎng)金融投資者全面、綜合的投資模式，為金融投資者提供平衡風險的理念；另一方面，金融投資者直接將數(shù)學知識作為金融分析的理論依據(jù)，例如：概率，函數(shù)等相關知識作為分析金融管理的重要平臺。由此可見，數(shù)學知識在金融領域應用中發(fā)揮著不可替代的作用。
三、數(shù)學在金融領域應用
1.數(shù)學模型的應用
數(shù)學具有相對完整的思維模式與邏輯結(jié)構(gòu)，結(jié)合高中數(shù)學知識，對數(shù)學在金融中的應用進行分析。數(shù)學模型在金融領域中的應用普遍性較大。金融領域中包括金融運行成本管理、金融風險管理、金融收益管理幾部分，投資者進行金融投資管理時，合理分析金融管理領域中各部分之間的聯(lián)系，明確各個部分之間的利害關系，降低金融投資管理的風險性，保障投資者的金融收益。例如：金融投資人對上市的股票進行金融投資，為了降低金融投資的風險性，實現(xiàn)個人金融管理科學分配，應用數(shù)學中結(jié)構(gòu)模型，建立金融投資管理的最佳目標，結(jié)合股票投資的市場行情，確定金融投資管理的最佳形態(tài)，為金融股票投資管理的穩(wěn)定性投資確定方向。此外，建立數(shù)學模型在金融管理領域中的應用也非常廣泛，體現(xiàn)在金融投資管理中，不同管理金融理財?shù)氖找鎽?。?shù)學模型分析可以確定金融管理的主次，實現(xiàn)金融發(fā)展結(jié)構(gòu)規(guī)劃的現(xiàn)代性。
2.概率應用
概率知識在金融領域中的應用，為現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展提供理論支持。概率知識可以保障金融管理中經(jīng)濟收益的穩(wěn)定性。一方面，概率知識可以為投資者的投資收益平衡提供參考理論，例如：實施金融投資中股票B、C兩種股票進行投資，為了保障金融投資管理的股票收益穩(wěn)定，應用概率知識，對兩種股票的經(jīng)濟投資收益概率進行分析，最終確定B、C兩種股票的穩(wěn)定性，保障了金融投資者的收益；另一方面，概率在金融投資領域中的應用，也體現(xiàn)在金融管理業(yè)務領域，金融投資管理者可以依據(jù)客戶在金融投資領域的投資比重，明確當前金融投資的市場需求方向，從而為金融投資管理者合理把握市場需求提供了準確的需求分析，引導我國金融管理的發(fā)展實現(xiàn)良性循環(huán)，實現(xiàn)了金融投資管理的穩(wěn)定性發(fā)展。
3.函數(shù)應用
函數(shù)知識是數(shù)學知識中的重要組成部分，函數(shù)知識結(jié)構(gòu)體系龐大，數(shù)據(jù)應用的結(jié)構(gòu)分析作用明確，目標準確性強。函數(shù)在金融領域中的應用率高，如分析自變量與因變量之間的關系，確定金融領域中變量與相關數(shù)據(jù)之間的變化比例，從而進一步完善金融管理中多種可變因素之間變化規(guī)律，推進我國金融管理數(shù)據(jù)分析的合理性和準確性，實現(xiàn)金融投資風險在一定程度上可控性管理。此外，函數(shù)知識中包含導函數(shù)部分，應用導函數(shù)明確金融投資的最佳值，實現(xiàn)金融資金運行管理結(jié)構(gòu)的科學性規(guī)劃，為推進我國金融管理的穩(wěn)定分析提供理論支持。
4.線性回歸分析應用
線性回歸分析，是高中數(shù)學知識在金融領域中常用的一種形式之一。線性回歸分析是將數(shù)據(jù)分析與圖像分析結(jié)合在一起，更加直觀的為金融領域的資金管理提供參考依據(jù)，結(jié)合線性回歸分析中相關數(shù)據(jù)變化情況，直接將金融數(shù)據(jù)的變化進行描點表示，提高了金融投資管理系統(tǒng)應用分析的準確性和直觀性特征。例如：應用線性回歸分析對某種金融投資債券進行投資分析，依據(jù)這種債券的相關金融管理條件設定，對債券運行與設定條件中投資規(guī)模、投資運行發(fā)展趨勢、投資運行的管理者等多種相關性因素進行分析，確定這種投資債券的運行情況，線性回歸分析是一種較直觀的分析模式，線性回歸分析的數(shù)據(jù)計算中涉及到數(shù)據(jù)的精確化分析，為金融領域運行管理提供更加精確、細致的管理依據(jù)，是促進我國金融管理模型科學發(fā)展的重要依據(jù)。
四、結(jié)論
數(shù)學知識在金融中應用，可以為金融領域的資源管理提供理論支持，實現(xiàn)現(xiàn)代金融投資管理的科學性，提高現(xiàn)代金融管理結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)性、完備性的投資模式的引導，實現(xiàn)我國金融管理體系的完善。
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在新時期下，經(jīng)濟發(fā)展要求加大力度變革經(jīng)濟體制，顯然也要創(chuàng)新和調(diào)整企業(yè)金融管理。當前企業(yè)融資方式與投資管理方式都需展開創(chuàng)新，進而提高企業(yè)經(jīng)濟效益。金融投資作為企業(yè)獲取經(jīng)濟利益主要方式，在社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變的關鍵時期內(nèi)，企業(yè)也越發(fā)重視起金融投資，怎樣才能做好金融投資工作，這是我國各大企業(yè)需要重點探討的課題。
1 當前加強企業(yè)金融投資管理的迫切性
1.1 有助于整合企業(yè)的金融結(jié)構(gòu)
通常來講，加大力度管理企業(yè)金融投資項目是科學、有效的管理企業(yè)金融結(jié)構(gòu)的重要手段，也是提高企業(yè)經(jīng)濟效益的有效方式，根據(jù)當前我國各行業(yè)發(fā)展狀況來講，科學、合理的金融投資能夠讓各大企業(yè)獲取到更多的經(jīng)濟回報，進而推動企業(yè)更好的發(fā)展。但結(jié)合我國各大企業(yè)在金融投資實際情況來講，存在很多問題，這些問題直接影響著金融投資管理是否有效，因此，各大企業(yè)應急需要解決這些問題，從根本上做好金融管理工作。
1.2 有助于優(yōu)化企業(yè)管理制度
實際上，企業(yè)想要取得更好的發(fā)展，就必要在企業(yè)內(nèi)部管理者行為和心理上重視企業(yè)管理工作，通過實施多種交流方式，進而提高自身企業(yè)管理能力，并同時能夠為加強企業(yè)經(jīng)營效益奠定下堅實的基礎。企業(yè)內(nèi)部制定出的規(guī)章制度都是在領導者決策上所進行的，因此企業(yè)領導者制定的決策問題與企業(yè)投資效益、管理狀況等方面有著很大的聯(lián)系，甚至還會讓企業(yè)承擔負債，所以企業(yè)內(nèi)部管理者應通過展開形式多樣的學習渠道，進而提高管理者的風險意識。但實際情況表明，國內(nèi)很少有企業(yè)能夠在金融管理中，開展多種樣式的學習途徑，管理者的風險意識也較低，導致國內(nèi)企業(yè)金融管理工作普遍停滯不前。
1.3 有助于幫助企業(yè)獲得更多的經(jīng)濟效益
在新形勢下，企業(yè)所開展的多項金融投資項目中，勢必會采用定期教育培訓方式來加強企業(yè)管理工作者的素質(zhì)、素養(yǎng)，進而讓管理者在具體工作中能夠做出更加科學、準確的決策，最后讓企業(yè)獲取到豐厚的經(jīng)濟效益，為企業(yè)的長遠發(fā)展奠定堅實的基礎。同時，各大企業(yè)要積極貫徹和落實各項內(nèi)部管理規(guī)定，就必須要對內(nèi)部工作環(huán)境進行改進和優(yōu)化，進而為推進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供良好、健全的外部條件。營造出良好的外部條件還不夠，還需要創(chuàng)設出積極、向上的內(nèi)部環(huán)境，讓廣大員工在良好的環(huán)境下進行工作，這樣員工才有更多的積極性主動參與到企業(yè)金融管理中，進而提高金融管理的有效性、科學性。
2 新時期背景下加強企業(yè)金融投資管理的對策
2.1 制定完善的企業(yè)金融投資管理制度
通常來講，在新時期下，企業(yè)金融投資管理工作包括五方面主要內(nèi)容：第一，制定金融投資管理計劃；第二，分析和探討金融投資項目是否具有科學性、可行性；第三，構(gòu)建起可行的投資組合；第四，有效修正投資組合；第五，評估投資經(jīng)濟效益。對比這五方面投資管理工作內(nèi)容，其金融投資計劃的制訂是最關鍵的。在一般狀況下，金融投資計劃在展開企業(yè)金融投資管理占有著重要的地位，金融投資計劃直接影響著投資行為是否有效、科學，但企業(yè)金融投資管理投資計劃在實際執(zhí)行中，不可避免地存在著決策隱患，在決策中有一點錯誤的地方，很可能導致企業(yè)出現(xiàn)不可估量的經(jīng)濟損失，甚至還有可能導致企業(yè)倒閉。所以，在新時期下，制訂企業(yè)金融投資管理計劃，必須要考慮到企業(yè)的整體性、科學性和系統(tǒng)性，將經(jīng)濟利益最大化作為經(jīng)營投資管理的主要目的，通過對市場風險進行科學的分析，進而加強金融投資管理的效益性和有效性，在最大程度上減少企業(yè)的風險。在競爭如此激烈的今天，企業(yè)想要站穩(wěn)腳跟，勢必要讓管理做到與時俱進，尤其是金融管理，因此各大企業(yè)應充分意識到金融投資管理的重要性，充分發(fā)揮各種資源的作用，力圖做好金融投資管理工作。
2.2 加大力度建設金融投資管理人才隊伍
大家都知道，人力資源作為當代各行業(yè)都需獲取的發(fā)展條件，企業(yè)想要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就必須要借助人力資源進行發(fā)展。通過建立起高素養(yǎng)、專業(yè)化的人才隊伍，以此來加強企業(yè)金融管理力度。因此，在新時期下，企業(yè)領導管理者應通過多種途徑來提高企業(yè)核心競爭力，并通過開展多項專業(yè)技能，進而提高企業(yè)內(nèi)部工作人員的實際能力，切實加強企業(yè)領導工作者的決策能力，為企業(yè)金融融資指明方向。另外，人才作為企業(yè)發(fā)展的動力，強大的人才隊伍這對于企業(yè)發(fā)展來講是至關重要的，因此，企業(yè)應定期或者不定期對員工進行與金融投資管理有關的培訓，在培訓中提高員工對金融管理的意識，這樣才能做好金融投資管理工作。
2.3 規(guī)范企業(yè)預算編制工作
強化企業(yè)預算編制工作的執(zhí)行效果，在不同程度上關系著企業(yè)其他項目是否能夠得到落實，因此為了能夠更好地進行企業(yè)內(nèi)部金融投資管理，企業(yè)必須要高度重視預算編制工作。
一是，企業(yè)應明確掌握在預算編制工作中，財務主體所體現(xiàn)的作用。如：在展開銷售財務制定工作中，企業(yè)管理者應結(jié)合實際工作進度，再加上自身所負責的內(nèi)容，對各部門各工作人員安排與其能力相符的財務管理工作，做到將具體權(quán)利落實到個人身上，這樣一旦出現(xiàn)事情，直接找相應負責人，從而避免權(quán)責不清的狀況。對于建筑類企業(yè)來講，貫徹和執(zhí)行企業(yè)預算編制工作，其主要目的在于能夠全面發(fā)揮出企業(yè)管理職能的作用，加強各個部門共享數(shù)據(jù)信息力度，讓企業(yè)所有員工都能進行交流和溝通，促使企業(yè)內(nèi)部金融投資管理能夠獲得更為科學、有效、準確的數(shù)據(jù)支持。
二是，通過展開有效、科學的預算編制方式，將各項企業(yè)預算編制工作落實到實處。通常來講，預算編制工作是一項長期的工程項目，具有較強的整體性、系統(tǒng)性，所涉及范圍較廣，企業(yè)想要在做出科學合理的預算編制，就不得不為預算管理工作留有更多的落實時間，但對于預算編制來講，最佳的預算編制方式莫過于“零基預算”，也就是所具有的獨特優(yōu)勢是需要從零開始，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部運營狀況，做出科學有效的壓縮經(jīng)費行為，以此來杜絕資源浪費現(xiàn)象。
2.4 定期展開金融投資項目的培訓
一是，隨著市場競爭形勢越發(fā)激烈，企業(yè)想要在競爭激烈的市場上占有一席之地，就必須要優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，拓寬企業(yè)復合型人才隊伍，同時企業(yè)還需結(jié)合內(nèi)部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)形式，因地制宜地培養(yǎng)人才，培養(yǎng)出自身發(fā)展所需的專業(yè)型人才，這樣才能保證企業(yè)走得長遠。
二是，企業(yè)在提高金融投資管理工作者能力素養(yǎng)的基礎上，還需要保障企業(yè)內(nèi)部人力數(shù)量，控制好企業(yè)新入職職工與離職職工的比例，同時還要協(xié)調(diào)好管理者與技術(shù)者的比例，最后能夠為拓展企業(yè)發(fā)展規(guī)模，而提供出穩(wěn)定、牢固的人力資源條件。企業(yè)唯有具有穩(wěn)定、專業(yè)強的人才隊伍，才能從根本上提高自身的核心競爭力。
此外，企業(yè)還應建立起完善的獎懲力度，對于表現(xiàn)好的員工，給予獎勵；對于表現(xiàn)差的員工，給予處罰，做到賞罰分明，這樣才能激發(fā)起員工工作的熱情，將更多的精力投入工作中。
2.5 加大力度評估潛藏風險
企業(yè)金融投資中，金融風險評估作為企業(yè)實施金融投資風險管理和控制主要手段，同時企業(yè)金融風險評估作為企業(yè)實施金融風險決策的主要依據(jù)，可以說金融風險評估的好壞影響著金融投資所獲取的經(jīng)濟效益，科學、準確的金融投資風險評估，既能控制一些不好的金融投資要素，也能降低企業(yè)所面臨的金融風險?？梢娊鹑谕顿Y風險是動態(tài)變化的，因此，根據(jù)金融投資風險評估的變化，也需要實時更新。唯有準確評估外界潛藏的各種金融風險，企業(yè)才能更加及時、有效地規(guī)避金融投資風險，也能降低金融風險所帶來的損失。另外，根據(jù)金融投資風險進行評估，很大程度上也能夠為企業(yè)推行科學合理的風險配置提供依據(jù)。企業(yè)在評估金融投資風險過程中，其主要目的是為了獲取收益，但收益也必然會有風險，在很多情況下，隨著風險的加大，而收益也會隨之加大，在這個情況下，企業(yè)想要獲得金融投資收益，肯定會面臨著很大的金融投資風險。這就要求企業(yè)應加大力度評估金融投資風險，結(jié)合評估結(jié)果對金融投資中產(chǎn)生的經(jīng)濟利益和風險進行有效配置，確保金融風險一直處于可控制范圍之內(nèi)，進而有效確保各大企業(yè)金融收資效益。但應明確的是，只借助金融投資風險，對利益和風險配置進行評估顯然是很不科學的，企業(yè)還要進一步研究和分析金融產(chǎn)品的對應組合，結(jié)合風險和收益進行配置，再做出有助于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的組合，確保企業(yè)在金融投資過程中能夠充分利用自身的風險收益組合科學配置和規(guī)劃金融投資產(chǎn)品，并保證企業(yè)在面臨一些金融投資風險時，能夠制定出有效的控制措施，在最大限程上度降低經(jīng)濟損失。
第二條境外金融機構(gòu)向已依法設立的中資金融機構(gòu)投資入股，適用本辦法。
本辦法所稱的境外金融機構(gòu)包括國際金融機構(gòu)和外國金融機構(gòu)，國際金融機構(gòu)是指世界銀行及其附屬機構(gòu)、其他政府間開發(fā)性金融機構(gòu)及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他國際金融機構(gòu)；外國金融機構(gòu)是指在外國注冊成立的金融控股公司、商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、基金及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他外國金融機構(gòu)。
本辦法所稱的中資金融機構(gòu)是指依法在中國境內(nèi)設立的中資商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的其他中資金融機構(gòu)。
本辦法所稱的投資入股比例是指出資額或者所持股份占中資金融機構(gòu)的實收資本總額或者股份總額的比例。
第三條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)的行為進行監(jiān)督管理。
第四條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，應當經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。
第五條境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股，應當基于誠實信用并以中長期投資為目標。
第六條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)應當用貨幣出資。
第七條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，應當具備下列條件：
（一）投資入股中資商業(yè)銀行的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于100億美元；投資入股中資城市信用社或農(nóng)村信用社的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；投資入股中資非銀行金融機構(gòu)的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；
（二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的國際評級機構(gòu)最近二年對其給出的長期信用評級為良好；
（三）最近兩個會計年度連續(xù)盈利；
（四）商業(yè)銀行資本充足率不低于8％；非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風險資產(chǎn)總額的10％；
（五）內(nèi)部控制制度健全；
（六）注冊地金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；
（七）所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；
（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)金融業(yè)風險狀況和監(jiān)管需要，可以調(diào)整境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)的資格條件。
第八條單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%。
第九條多個境外金融機構(gòu)對非上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25％的，對該非上市金融機構(gòu)按照外資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理。
多個境外金融機構(gòu)對上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25％的，對該上市金融機構(gòu)仍按照中資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理。
第十條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，由吸收投資的中資金融機構(gòu)作為申請人，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出申請：
（一）國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)吸收境外金融機構(gòu)投資入股的，直接向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準；
（二）本條第一項規(guī)定以外的中資金融機構(gòu)吸收境外金融機構(gòu)投資入股的，向所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(gòu)提出申請，經(jīng)審核后報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。
第十一條中資金融機構(gòu)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出吸收投資入股申請時，應提交下列文件：
（一）中資金融機構(gòu)吸收投資入股的申請書；
（二）中資金融機構(gòu)股東大會或董事會同意吸收投資的決議或上級主管部門的批準文件；
（三）境外金融機構(gòu)股東大會或董事會同意向中資金融機構(gòu)投資入股的決議；
（四）雙方簽定的意向性協(xié)議；
（五）境外金融機構(gòu)最近三年的年報或經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表等財務報表；
（六）境外金融機構(gòu)的資金來源、經(jīng)營情況等資料；
（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他相關資料。
投資人為外國金融機構(gòu)的，中資金融機構(gòu)還應當提交經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的國際評級機構(gòu)對該外國金融機構(gòu)最近二年的評級報告和注冊地金融監(jiān)管當局的批準文件。
第十二條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會自接到完整的申請文件之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的決定；決定不批準的，應當書面通知申請人并說明理由。
第十三條境外金融機構(gòu)應當在收到中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的批準決定后60個工作日內(nèi)將資金足額劃入中資金融機構(gòu)賬戶，并經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的會計師事務所驗證。
第十四條中資金融機構(gòu)因境外金融機構(gòu)投資入股而變更注冊資本或股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應當依照有關規(guī)定辦理變更手續(xù)。
第十五條中資金融機構(gòu)違反本辦法，擅自變更股東、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)有關規(guī)定予以處罰。
第十六條已向中資金融機構(gòu)投資入股的境外金融機構(gòu)增加持股比例的，適用本辦法有關規(guī)定。
第十七條香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，適用本辦法；國務院另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第十八條合格境外機構(gòu)投資者購買上市中資金融機構(gòu)流通股不適用本辦法。
第十九條投資入股汽車金融公司，依照《汽車金融公司管理辦法》的相關規(guī)定執(zhí)行。
關鍵詞：中小企業(yè)；投資風險；管理
引言
當代經(jīng)濟發(fā)展要求技加強經(jīng)濟體制變革，而當前的企業(yè)金融管理也需要作出相應的調(diào)整和創(chuàng)新。大量具有潛力的企業(yè)的倒閉警示我們，如果沒有良好的投資風險管理，企業(yè)不但不能擴張，相反還會倒閉，浪費發(fā)展的良機，造成了有好機會而沒有抓住，資金都浪費在了高風險低收益的項目上。當前的企業(yè)融資方式和投資管理方式均需要進行相應的創(chuàng)新，以提升企業(yè)的經(jīng)濟效益。金融投資是企業(yè)獲取經(jīng)濟利益的重要方式，在經(jīng)濟改革與發(fā)展的新時期，越來越受到企業(yè)的高度重視。研究中我們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)投資風險產(chǎn)生的主要原因是中小企業(yè)的生產(chǎn)并沒有形成強大的規(guī)模經(jīng)濟，盈利能力有限，缺乏良好的信譽、融資額度有限、償債能力較弱、內(nèi)部控制特別是財務控制制度也不是特別的科學和規(guī)范
一、完善金融管理體系及企業(yè)投資風險
企業(yè)金融投資管理設計的內(nèi)容較多，管理的體系較為復雜，企業(yè)的金融管理體系的步驟主要是先確定投資的策略，然后進行投資分析和投資組建，隨后對投資組合進行修正最后管理投資組合業(yè)績。其中，確定投資投資策略是企業(yè)金融投資管理的首要任務。企業(yè)金融投資策略的確定必須要在把握市場情形的基礎上，并對企業(yè)的發(fā)展具有明確的顯著作用。企業(yè)需要具有良好的金融風險投資風險意識，建立完善的金融投資管理機制，并不斷改善自身對金融投資管理的風險防范能力。
二、制定金融投資計劃明確企業(yè)投資風險現(xiàn)狀
金融投資管理工作的起點是建立金融投資計劃，是投資管理其他工作的前提條件和重要保障。如果企業(yè)的金融投資計劃或政策選擇不當，會給企業(yè)造成嚴重的影響。企業(yè)在制定投資計劃時，需要對企業(yè)的發(fā)展需要、市場的發(fā)展趨勢和現(xiàn)實進行綜合考慮。切記不可盲目投資，對于投資的計劃應作出全面認真的分析。
（一）投資風險管理意識落后風險管理意識淡薄主要體現(xiàn)在以下兩個方面，一是企業(yè)投資風險的管理沒有得到重視，沒有指定相應的部門來監(jiān)管，所以想到的時候就管理，時候就置之不理了；另一個則是企業(yè)對風險缺少后續(xù)的跟進，當風險發(fā)生了之后，企業(yè)沒有去分析和總結(jié)原因，沒有為下一次投資積累經(jīng)驗的意識，也就沒有做到降低企業(yè)應對復雜環(huán)境時的投資風險。
（二）機構(gòu)設置不合理對于大多數(shù)中小企業(yè)而言，企業(yè)的營運發(fā)展對公司的發(fā)展是最迫切最直接的壓力，往往因此忽略了投資風險管理部門的設置，或者即使有這個部門的設置，其專業(yè)性也是遠遠達不到要求的。
（三）程序設置不科學對于我國的中小企業(yè)而言，大多數(shù)的管理者會覺得投資前沒有必要進行這么繁瑣的程序，作為所有者的他們認為“富貴險中求”，如果每個項目都這么預測鑒別風險的話，會錯失很多機會。
（四）執(zhí)行和監(jiān)管不到位中小企業(yè)的投資風險管理制度執(zhí)行和監(jiān)管不到位主要表現(xiàn)為對風險的評估沒有連續(xù)性和不能將風險管理的程序執(zhí)行到最后，缺少應該有的考量機制。
三、加強企業(yè)預算管理改進企業(yè)投資風險管理
企業(yè)的金融預算管理涉及到內(nèi)部管理工作的各個階段。明確責任、權(quán)利、利益三者之間的關系。對企業(yè)各部門、員工進行合理分工，遵循企業(yè)金融管理的原則。同時，做好企業(yè)預算管理的內(nèi)部控制，堅持預算管理的可靠性、合規(guī)性、統(tǒng)一性以及完整性原則，并做好預算的監(jiān)督工作。對于財務管理人員以及財務預算制定人員的額法制觀念應不斷強化，對工作人員進行相關法律法規(guī)的培訓，
（一）提高投資風險管理意識存在于我國中小企業(yè)投資風險管理中一個很嚴重的問題就是管理階層的管理意識淡薄，管理目標也不明確，所以提高管理者的管理意識是至關重要的。
（二）設置合理的機構(gòu)首先，設置合理的管理部門。如果企業(yè)沒有一個部門是專門負責風險這一塊的話，其他部門也沒有這個能力能夠準確的預測企業(yè)風險的大小，做出正確的判斷。其次，建立合理的監(jiān)督程序。沒有監(jiān)控程序，任何一個部門的人都可能因為個人的偏好和逆向選擇而做出一些違背企業(yè)利益的事情，因為職業(yè)道德是一個人的道德素養(yǎng)而不是法律的規(guī)定。
（三）規(guī)范管理程序企業(yè)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中設置了投資風險管理部門，為了讓部門人員能夠達到將信息迅速整合的目的，則要為部門的工作設置一定的流程：首先是識別投資風險，通過調(diào)查、了解和識別各項投資項目風險的存在，然后通過歸類，分析風險產(chǎn)生的原因和條件，以及風險所具有的性質(zhì)。
（四）嚴格執(zhí)行和監(jiān)管嚴格執(zhí)行風險管理制度以及嚴格的監(jiān)管能夠為企業(yè)提高風險控制能力，縮小企業(yè)財務風險和經(jīng)營風險，甚至有足夠的能力接受外界包括政府政策和市場變化的挑戰(zhàn)，提高企業(yè)抵抗風險的能力，增加企業(yè)向外界融資的信心，進而為企業(yè)向外界投資提供更多的資源。
四、加強對金融投資管理人才培養(yǎng)
人才是企業(yè)管理的重要因素，也是影響企業(yè)在激烈市場競爭中是否能占據(jù)一席之地的重要因素。企業(yè)金融投資管理工作的質(zhì)量以及所取得的利益與人才有著緊密的聯(lián)系。高素質(zhì)的企業(yè)金融管理人才在管理工作中起到重要的作用。為了獲得良好的經(jīng)濟效益，企業(yè)必須要強化人才隊伍的建設，為企業(yè)良好的金融投資管理提供優(yōu)質(zhì)的人才支撐，確保企業(yè)金融投資的正確方向。可加強培訓機制建設，對管理人員進行培訓，不斷提高金融管理人員的業(yè)務能力及職業(yè)素養(yǎng)。不斷強化金融投資管理人員的專業(yè)化能力，提高金融投資分析的準確性。通過培訓培養(yǎng)一批具有高水平、高技能、高素質(zhì)的專業(yè)人才，為金融投資各項工作的正常開展提供良好幫助通過專業(yè)化的培訓提高金融投資管理人員的知識技能、專業(yè)水平和工作能力。同時，通過招聘等方式引進優(yōu)秀的金融管理人才，不斷完善企業(yè)的管理方式，完善企業(yè)人才發(fā)展和晉升制度，給優(yōu)秀的人才創(chuàng)建充足的發(fā)展空間。可以采取提高薪酬水平、增加福利待遇的方式增強企業(yè)對優(yōu)秀金融投資管理人才的吸引力。通過人才培養(yǎng)提高金融管理工作的軟實力，最終實現(xiàn)金融投資管理工作效率的提高。
綜述：
新時期的企業(yè)金融投資管理工作需要不斷完善金融管理工作體系，制定合理的金融投資計劃、加強金融預算和人才培養(yǎng)，從而全面提高金融管理工作的有效性。
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1新時期強化企業(yè)金融投資管理的重要性與迫切性
11有利于優(yōu)化當代企業(yè)的金融結(jié)構(gòu)
一般而言，加大對企業(yè)金融投資項目的管理力度是科學合理地優(yōu)化當代企業(yè)金融結(jié)構(gòu)的關鍵基礎，是行之有效地提高企業(yè)經(jīng)濟效益與社會效益的重要前提，而且對于現(xiàn)階段國內(nèi)各行各業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀而言，科學恰當?shù)慕鹑谕顿Y確實可以讓企業(yè)獲取更優(yōu)化的經(jīng)濟回報，從而最終使企業(yè)獲得更好的發(fā)展基礎。
12有利于優(yōu)化國內(nèi)企業(yè)的管理系統(tǒng)與制度事實上，企業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，就務必要使得企業(yè)內(nèi)部的廣大領導管理者在行為與心理上關注與重視企業(yè)管理工作，通過交流學習等多種方式進一步強化自己實際的企業(yè)管理能力，從而為更好地提高經(jīng)營效益提供強有力的領導基礎。而且企業(yè)內(nèi)部所制定與落實的規(guī)章制度都是基于領導管理者最終決策的基礎上作出的，由此可見企業(yè)領導管理者所制定的決策問題直接與企業(yè)的投資效益、管理現(xiàn)狀等多方面有所聯(lián)系，甚至還可能導致企業(yè)面臨巨大的經(jīng)濟損失與名譽損失，為此企業(yè)內(nèi)部的領導管理者務必要通過各種各樣的學習途徑來進一步地加強自身的風險意識與管理能力。
13有利于獲取最大化的經(jīng)濟效益新時期企業(yè)在開展一系列金融投資項目的過程中，必定會通過定期的教育培訓工作來提升當前企業(yè)管理人員的綜合素質(zhì)，從而讓其能夠在實際的工作過程中作出更為科學、合理、高效的管理決策，最終讓企業(yè)獲取最大化的經(jīng)濟效益，為實現(xiàn)可持續(xù)戰(zhàn)略提供必要的經(jīng)濟基礎。與此同時，企業(yè)要貫徹落實內(nèi)部各項管理規(guī)定，就務必要事先改進與優(yōu)化內(nèi)部的工作經(jīng)營環(huán)境，從而為實現(xiàn)企業(yè)的和諧健康發(fā)展提供良好的外界條件，例如開展良好的人才培養(yǎng)投資項目等。
2新時期強化企業(yè)金融投資管理的策略
21制定規(guī)范化的企業(yè)金融投資管理制度，樹立科學合理的風險防范意識
一般而言，新時期企業(yè)金融投資管理工作包括如下五方面內(nèi)容：一是制訂金融投資計劃，二是深入地分析與探究金融投資項目的可行性，三是構(gòu)建行之有效的投資組合，四是科學恰當?shù)匦拚顿Y組合，五是準確有效地評估投資組合的效益，而對于上述五個投資管理工作而言，制訂金融投資計劃則是重中之重。在正常情況下，作為進一步開展企業(yè)金融投資管理工作的行為指導，金融投資計劃在一定程度上影響著該投資行為的準確性、有效性以及可行性，但是企業(yè)金融投資管理工作的投資計劃的制訂步驟是存在著或多或少的難度與決策隱患的，一旦在決策的過程中稍不注意，就很可能會導致企業(yè)面臨一系列不必要的經(jīng)濟損失，甚至會使企業(yè)遭受嚴重的“滅頂之災”。由此可見，新時期企業(yè)在制訂與落實金融投資管理計劃的過程之際，務必要由企業(yè)整體性、系統(tǒng)性、科學性發(fā)展的角度著手，把獲取最大化的經(jīng)濟效益作為進一步經(jīng)營投資的重要目的，通過科學合理的市場分析與風險防范，行之有效地提升當前企業(yè)金融投資管理項目的有效性、科學性與效益性，從而在根本上降低企業(yè)的風險性。
22明確指出企業(yè)金融投資的具體方向，加大企業(yè)金融投資管理隊伍的建設力度
眾所周知，人力資源是新時期國內(nèi)各行各業(yè)急需獲取的發(fā)展條件，企業(yè)要實現(xiàn)健康和諧的發(fā)展計劃，就務必要依賴于強有力的人力資源基礎上，通過多元化、專業(yè)化、高素質(zhì)的人才精英隊伍來進一步強化企業(yè)內(nèi)部的金融投資管理力度。所以新時期企業(yè)的領導管理人員務必要通過多樣化的渠道與形式來增強企業(yè)的人才競爭力，并且通過定期開展一系列專業(yè)技能培訓工作來強化企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務人員的實際操作能力，從而在根本上提升企業(yè)自身的決策能力與業(yè)務分析能力，為明確指出企業(yè)金融投資的具體方向奠定具體化的人才基礎。
23貫徹落實標準化、規(guī)范化的企業(yè)預算編制工作
加強企業(yè)內(nèi)部預算編制工作的落實質(zhì)量與執(zhí)行效果，在一定程度上關系到企業(yè)其他工作項目能否得到有效的落實，所以為了更好地強化企業(yè)內(nèi)部金融投資管理工作，企業(yè)務必要著重關注與重視內(nèi)部的預算編制工作。首先，企業(yè)應當清楚地指出財務主體在預算編制中的整體作用與地位，例如在開展銷售財務制定工作的過程中，企業(yè)管理人員應當根據(jù)實際的工作進度與負責內(nèi)容，對不同部門不同工作人員安排相應的銷售財務管理工作，從而為更好地做出財務預算提供良好的銷售依據(jù)。而對于建筑類企業(yè)而言，貫徹落實企業(yè)預算編制工作的最主要目的是為了能夠充分發(fā)揮企業(yè)管理職能的影響作用，加強各部門的數(shù)據(jù)信息共享力度，促進企業(yè)內(nèi)部各部門工作人員之間的溝通交流，從而使企業(yè)內(nèi)部的金融投資管理工作獲得更為準確有效的數(shù)據(jù)支持。其次，通過科學合理的預算編制方式，落實一系列行之有效的企業(yè)預算編制工作。一般而言，預算編制工作是一項系統(tǒng)性、復雜性、整體性較強的工程項目，其所涉及的內(nèi)容范圍比較廣，為此企業(yè)要作出準確高、合理性強的預算編制，就務必要為之配置充足的落實時間，而且對于預算編制而言，“零基預算”是一種較為合理、高效、準確的預算編制方式，其所具備的獨特優(yōu)勢是能夠?qū)⒁磺袕牧汩_始，依據(jù)企業(yè)內(nèi)部實際的經(jīng)營情況和發(fā)展戰(zhàn)略，做出行之有效的經(jīng)費壓縮行為，從而在根本上避免不必要的資源浪費等現(xiàn)象。
24定期開展金融投資的專項培訓項目，不斷提高企業(yè)金融投資管理人員的業(yè)務技能與專業(yè)素質(zhì)
金融機構(gòu)的角色定位
2012年12月，香港金融管理局（HKMA）副總裁余偉文發(fā)表講話時稱，維護金融行業(yè)的整體聲譽符合各金融機構(gòu)的直接利益，要達到這個目標必須依賴兩大支柱：一是要在從業(yè)人員中培育誠信文化；二是機構(gòu)要做出絕對承諾，優(yōu)先考慮消費者的利益，而不是利潤最大化?；蛘哒f把兩者結(jié)合起來，總結(jié)成一個詞，那就是正直。
理論上，這是一個各金融機構(gòu)都樂于接受的標準，而現(xiàn)實中卻面臨著產(chǎn)品高于服務、利潤高于客戶等種種誘惑。金融機構(gòu)可以而且必須采取行動，來抵制誘惑帶來的危險。一方面，金融機構(gòu)要對投資金融產(chǎn)品有更好的透明度與風險揭示；另一方面，金融機構(gòu)應當承擔起更多的義務去合理評估客戶的風險偏好以及投資產(chǎn)品與客戶的適合度。此外，金融機構(gòu)還要為消費者的投訴和索賠提供更簡單的流程和更便捷的救濟渠道。
HKMA與消費者教育
為了順應“雷曼風波”之后市場形勢的發(fā)展，香港金融管理局在消費者保護和教育方面加大了力度，并且在2010年4月成立了銀行業(yè)行為規(guī)范部。
首先，香港金融管理局對銀行提出了新的要求，同時了關于銷售投資產(chǎn)品的準則，包括：要求銷售人員保留客戶風險評估和銷售過程的錄音或影像資料，為銀行和監(jiān)管者提供可供審計的痕跡；對于缺乏經(jīng)驗的消費者（諸如老年客戶或者首次投資者）銷售復雜的結(jié)構(gòu)化投資產(chǎn)品，實施投資前冷靜期制度；要求銀行持續(xù)關注產(chǎn)品風險，并且當投資者購買的投資產(chǎn)品風險等級變高時要及時通知投資者。
其次，香港金融管理局通過實施積極的現(xiàn)場檢查來監(jiān)測銀行是否遵守上述監(jiān)管要求。銀行必須要有健全的內(nèi)控流程確保遵守監(jiān)管規(guī)則，此外，為了監(jiān)測銀行員工的合規(guī)程度，香港金融管理局還會進行神秘采購（mystery shopping），即以暗訪的形式觀察和記錄銀行員工銷售和服務過程中的合規(guī)性。
第三，香港金融管理局還通過加強與其他相關部門的合作來保護消費者的權(quán)利。其中一個例子是通過聯(lián)合香港銀行業(yè)協(xié)會，結(jié)合英美國家已經(jīng)進行的改革對香港的信用卡市場進行了一次全面的審核。此外，還通過聯(lián)合金融服務局和證券期貨事務監(jiān)察委員會成立了金融糾紛處理中心，通過調(diào)解和仲裁幫助消費者快速解決金融糾紛。
在消費者教育方面，香港金融管理局同樣很積極。一直以來，香港金融管理局通過發(fā)表各種出版物，來提高消費者對自己在各種金融產(chǎn)品中權(quán)利與義務的認識度；同時針對特定的投資產(chǎn)品強調(diào)其特點與風險所在，提醒消費者不要投資不熟悉的產(chǎn)品。香港金融管理局網(wǎng)站上還開辟了專門的“消費者園地”，以提供重要的信息與銀行業(yè)的熱點問題。
此外，香港金融管理局還將聯(lián)同證券與期貨事務監(jiān)察委員會下屬的投資者教育中心（IEC），推出一項嶄新的公眾教育計劃，幫助銀行客戶以精明、負責的態(tài)度管理財富。
消費者是金融生態(tài)的“心臟”
香港金融市場的標志之一就是全能銀行體制，即允許銀行不僅提供金融服務，也可以銷售多種多樣的金融產(chǎn)品，這會讓一些消費者暴露在購買復雜金融產(chǎn)品的高風險當中。缺乏金融知識的消費者可能會誤買銀行的金融投資產(chǎn)品，而銀行員工也會存在誤導銷售的風險。
從這個意義上講，金融危機以后，消費者對于更好地理解銀行投資產(chǎn)品風險情況有了更大的需求，消費者教育因此成為對市場行為與審慎監(jiān)管的重要補充。提高個人的金融理財能力是金融業(yè)應長期優(yōu)先考慮的事項，這對香港來說尤為如此，因為其擁有一個基于信息披露與消費者適合評估的消費者監(jiān)管框架。消費者在考慮投資行為時要充分了解投資產(chǎn)品的特性和風險。所以，提高個人投資者提出和分析金融問題的能力，同時讓消費者更好地意識到他們最終將為自己的投資行為負責，這是任何加強金融教育和保護的努力都必須要做的事情。
關鍵詞：新時期 企業(yè) 金融 投資 策略 創(chuàng)新 新思考
隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，市場活力越來越突出，新的經(jīng)濟增長點涌現(xiàn)，這些都促進了企業(yè)的繁榮。企業(yè)發(fā)展的過程中，要利用多種方式來提高其經(jīng)濟效益。投資是企業(yè)在提升效益中，運用最為廣泛的一種方式。而且，隨著時代的不斷推進，投資也有了新的發(fā)展形式。通常企業(yè)可按方向的不同，將投資分為對內(nèi)項目投資和對外金融投資。以企業(yè)私募股權(quán)、互聯(lián)網(wǎng)債權(quán)為代表的新型金融投資規(guī)模不斷擴大，它不可避免地存在著一定新型特殊風險，需要相關部門加大監(jiān)管的力度，降低行業(yè)系統(tǒng)性風險，為實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展奠定基礎。經(jīng)濟新常態(tài)理念提出，經(jīng)濟增長速度逐步降緩，對產(chǎn)品的質(zhì)量與服務的品質(zhì)問題加大重視力度，這些都給企業(yè)的發(fā)展帶來了機遇和挑戰(zhàn)。企業(yè)需要結(jié)合市場特點，調(diào)整自身的發(fā)展方向，降低投資風險，實現(xiàn)好自身的利益。
一、金融投資的含義及管理
（一）金融投資的含義
隨著競爭日益激烈化，各個企業(yè)為了能夠在市場中生存下去，運用多種發(fā)展方式，提高效益的增長。而企業(yè)投資就是發(fā)展思路之一，投資是市場經(jīng)濟高度發(fā)展的獨特產(chǎn)物，它既有利于企業(yè)的長效發(fā)展，為企業(yè)的發(fā)展提供了資金方面的保障，亦有利于資本的高效利用，為股東的回報提供了機會方面的支持。企業(yè)對內(nèi)項目投資，是指企業(yè)將控制資金用于為取得生產(chǎn)經(jīng)營使用的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)和墊支流動資金而形成的一種投資；對外金融投資，是為購買國家及其他企業(yè)發(fā)行的有價證券（股票、債券）或其他金融產(chǎn)品（包括：期貨與期權(quán)、信托、保險），或以貨幣資金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)向其他企業(yè)（如聯(lián)營企業(yè)、子公司等）注入資金而發(fā)生的投資。隨著產(chǎn)業(yè)規(guī)模的集聚，以及單體企業(yè)發(fā)展規(guī)模的不斷壯大，對于許多成熟行業(yè)而言，企業(yè)個體的對內(nèi)投資機會趨向于不足。而與此同時，新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展周期短，行業(yè)內(nèi)部資金積累不足，金融融資需求旺盛，而通過市場經(jīng)濟機制，為各類資金富余的企業(yè)主體提供眾多投資機會。而這些金融投資機會的比例相對逐步提升，形式越來越多樣化，已成為我們思考新時期企業(yè)金融投資策略的客觀動因。
（二）金融投資管理
所謂企業(yè)金融投資管理，最直接的含義就是對金融投資行為進行一定的管理，這項管理工作是十分復雜的，它包含著企業(yè)要通過什么樣的人員操作，選擇什么樣的投資機會，采取什么形式進行投資。企業(yè)的金融投資通常包括兩種組織形式：一種是與第三方團隊合作，委托第三方團隊進行投資運作，其中與第三方團隊的合作方式包括簡單的資金委托管理，以及深度的合資公司運作；另一種則是成立投資管理部門自建團隊，由于金融投資專業(yè)化程度高，以私募股權(quán)投資、夾層投資、互聯(lián)網(wǎng)債權(quán)、衍生金融工具等為代表新形式金融投資的風險點特殊、離散，為避免由于投資不利對企業(yè)的發(fā)展造成阻礙的狀況，企業(yè)自主投資部門團隊建設往往定位比較高，側(cè)重于投資分析評價及交易設計，投資機會挖掘與投后管理往往會借助于內(nèi)部其他部門的人力及知識資源協(xié)作完成。根據(jù)自身人力資源狀況，以及進入金融投資領域的經(jīng)驗，企業(yè)會選擇不同的投資組織管理策略，通常自身人力資源越薄弱，金融投資經(jīng)驗越欠缺，與第三方團隊的合作程度就會越趨于簡單，對于第三方團隊的依賴程度就會越高。
然后，與第三方團隊合作投資，和自建投資管理部門的區(qū)別主要在于管理鏈條的長度不一樣。即企業(yè)會根據(jù)與第三方團隊合作的深入程度不同，在投資機會發(fā)起、篩選、評價、交易設計、投資后管理等環(huán)節(jié)，選擇部分環(huán)節(jié)或全部環(huán)節(jié)由第三方團隊完成，根據(jù)自身的戰(zhàn)略策略及人力資源特征選擇部分核心環(huán)節(jié)或關鍵決策控制節(jié)點參與完成投資。投資具有多種方式，但是企業(yè)只能運用一種或者多種最符合企業(yè)實際的方式，在以下工作（如下圖）中，無論是自建投資部門還是與第三方團隊合作投資，企業(yè)都需要進行科學、程序化的投資前政策選擇與投資后業(yè)績評價，這也是與個人金融投資偏于感性化、經(jīng)驗化的最大區(qū)別之一。而在投資前政策選擇時，企業(yè)的市場調(diào)查員一般會對市場進行一定的調(diào)研，發(fā)現(xiàn)市場新的增長點，結(jié)合自己的主業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，選擇合適的投資政策，制定相比于普通財務投資人，可提供一定額外資源于接受投資一方產(chǎn)生協(xié)同效應的投資政策。再有，企業(yè)的管理人員認真比較幾種投資方式，結(jié)合企業(yè)發(fā)展實際，選擇一種或者多種最適合的企業(yè)投資方式。無論是自建投資部門，還是由于某些條件限制或者成本考量，通過第三方合作完成投資，企業(yè)都會逐步完整、精細地考量投資過程，不斷實現(xiàn)自身投資管理能力的提升。
二、投Y對于企業(yè)的作用
（一）企業(yè)收入來源的豐富
如今市場經(jīng)濟體系下，各個企業(yè)發(fā)展的過程中，有了新的發(fā)展機遇，也要經(jīng)受住一定的挑戰(zhàn)。企業(yè)想要可持續(xù)性發(fā)展，除了有人才技術(shù)的支撐，還需要資金上的保障。企業(yè)利用金融投資的方式，獲得了一定的市場回報率，拓展了資金來源途徑。以私募股權(quán)投資為例，這種企業(yè)對非上市企業(yè)進行一定的股權(quán)投資，再提供某些領域的戰(zhàn)略協(xié)同，在資金和產(chǎn)業(yè)兩方面能夠促進企業(yè)的發(fā)展。這種長期的投資形式，通常資金實力雄厚，具有產(chǎn)業(yè)基礎的企業(yè)比一般家庭，更有條件犧牲一定流動性來選擇。因為成熟企業(yè)相比于一般家庭，更能夠籌集資金，擁有更加多樣性的收入來源，更為重要的是，企業(yè)能夠為接受投資的非上市企業(yè)提供更多的商業(yè)機會幫助讓其更好、更快的發(fā)展。與此同時，這種長周期的風險投資，可能帶來的就是遠高于市場一般投資回報率的超額回報，從而在資金方面能夠最大限度的提升企業(yè)的發(fā)展空間。這種投資收入來源，即可以成為一定時期的收入補充，而隨著投資能力與規(guī)模的提升，甚至可能讓企業(yè)實現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型，中國滬深兩市上市公司中亦有多家通過投資實現(xiàn)從單一實業(yè)投資到多元化投資經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。
（二）企業(yè)運行機制的完善
金融投資有助于企業(yè)運行管理機制的不斷完善，即它不僅要求企業(yè)具有科學的管理，還需要企業(yè)具有一定的市場靈敏度，發(fā)現(xiàn)投資的契機，進行正確的投資。企業(yè)投資之前，首先要對市場進行一定的調(diào)查和研究，只有在把握好市場規(guī)律的基礎上，才能夠提高投資方式的科學性。對于私募股權(quán)來說，企業(yè)更是需要對市場有著較為清楚的認知，查看哪些非上市企業(yè)具有發(fā)展前途，這樣才能夠確定投資的落腳點。
“高風險，高利潤”，企業(yè)在投資的過程中，獲得了收益，也會遭受風險的洗禮。而且，企業(yè)能否從市場發(fā)展趨勢制定正確的路線，來規(guī)避風險，這是決定企業(yè)能否成功的一個重要的因素。因此，企業(yè)在投資的過程中，一定要樹立起風險意識，制定出防范風險的措施，提升企業(yè)的競爭力。就比如，企業(yè)采取私募股權(quán)的方式進行投資，就需要樹立起風險意識，認真選取有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)進行投資，這樣才能夠真正促進企業(yè)的發(fā)展進步。
而這些，一方面要求企業(yè)自身完善機制，實現(xiàn)決策、操作過程的通暢，從而快速地響應市場機會，迅速完成市場調(diào)查、投資分析與風險判斷，從而通過交易設計、執(zhí)行完成投資。機制完善制度不足以支撐快速響應、決策，企業(yè)就可能失去投資機會。另一面要求企業(yè)自身建立科學、完善的風險評估模型與控制機制，如果風險管理機制不夠完善，金融投資本身高風險以及風險直接傳導屬性，管理不夠完善的負面效應會快速體現(xiàn)在企業(yè)的投資業(yè)績上面。因此，通過金融投資業(yè)務的管理與運營，可以在一定程度反向正面影響企業(yè)的管理水平及風險控制機制，促進企業(yè)運營機制的完善。
（三）發(fā)展空間的拓展
新時期背景下，企業(yè)只有把握好時代的發(fā)展趨勢，才能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展，而企業(yè)投資不僅能夠帶來利潤的增長，也能夠拓展企業(yè)的發(fā)展空間，給企業(yè)注入新的發(fā)展活力。企業(yè)主業(yè)想要有效發(fā)展，就必須緊跟時代脈搏，滿足消費者的需求，抓住機遇改進發(fā)展方向，提高經(jīng)濟效益。另一面，新時期新興行業(yè)的積極的投資參與，可以為企業(yè)實現(xiàn)新興產(chǎn)業(yè)的主動布局，從而實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)投資的可持續(xù)發(fā)展。
三、金融投資的創(chuàng)新思考
新時期背景下，金融投資存在著較大的風險，需要企業(yè)依據(jù)市場變化，采取措施，降低風險度，為實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展奠定基礎。
（一）樹立風險意識
金融投資是一項較為復雜的工作，企業(yè)投資一般要經(jīng)歷五個步驟：第一步，企業(yè)需要了解國家對金融投資的相關政策規(guī)定。企業(yè)需要在政策規(guī)定之下，作出一定的投資措施。我國政府近幾年也加大了對私營經(jīng)濟的扶持力度，企業(yè)需要在國家大背景下采取一定的經(jīng)濟措施。尤其是對于私募股權(quán)投資方式來說，更應該關注我國政策指向，如此一來，才能夠真正降低投資的風險度。第二步，企業(yè)管理人員對金融投資進行一定的分析，管理人員對市場調(diào)查數(shù)據(jù)進行分析，確定采用哪種投資的方案。第三步，構(gòu)建投資組合，分析市場的利弊。第四步，對投資組合進行修正，使其能夠更加適應市場的發(fā)展。第五步，企業(yè)查看投資組合業(yè)績，企業(yè)只有通過相關的業(yè)績才能夠看出此項投資措施是否有利，是否能夠促進企業(yè)的發(fā)展。
在這些步驟中，企業(yè)需要樹立起風險意識，防范風險，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。企業(yè)私募股權(quán)中，更應該時刻觀察市場動向，改變投資方向，維護好自身的利益。需要注意的是，企業(yè)管理人員在確定了投資方案，并且將這些方案加以運行，如果在運行過程中，出現(xiàn)虧損較為厲害，且沒有復蘇的跡象，此時，企業(yè)就需要采取一定的措施，將風險度降到最低，時刻維護好企業(yè)的經(jīng)濟利益。
（二）加強投資管理人才的培養(yǎng)
金融投資最重要的一點就是投資方向的問題，如果企業(yè)沒有正確的投資方向，很容易導致投資的資金有去無回，這不僅加重了企業(yè)自身的資金困難，對于其未來的發(fā)展也會造成一定的打擊。尤其是對于私募股權(quán)來說，本身風險就較大，而且非上市的企業(yè)較多，如果管理人員沒有一個很好地市場敏銳度，很容易導致投資錯誤，給企業(yè)造成嚴重的打擊。企業(yè)要加大對金融投資人才的培養(yǎng)上，高薪聘請業(yè)內(nèi)專業(yè)人員到企業(yè)任職，他們一般對投資有著較為準確的把握，能夠抓住市場變化的規(guī)律，能夠選擇較為正確的投資方向。另外，企業(yè)將這些人才組成相應的部門，構(gòu)建人才隊伍，讓他們觀察市場的發(fā)展，制定出正確的投資路線。
（三）加強預算的管理
企業(yè)持續(xù)發(fā)展最重要的一個部分就是對于資金的調(diào)控力度上，企業(yè)需要加大預算管理，任何經(jīng)濟措施都應該與企業(yè)的預算旃常只有正確處理好預算問題，才能夠真正提升企業(yè)的競爭力。金融投資的過程中，企業(yè)也需要注重預算管理，投資應該在一定的預算范圍內(nèi)。在實際工作中，部分企業(yè)在投資的過程中，沒有做好預算工作，導致最后“網(wǎng)撒的太多，沒有撈到魚”，導致企業(yè)得不到資金支撐，影響發(fā)展，甚至會出現(xiàn)破產(chǎn)的現(xiàn)象。因此，企業(yè)需要加強預算管理，在投資之前，組織相關人員對企業(yè)的流動資金作出一定的預計，查看企業(yè)能夠投資多少資金，在什么樣的范圍內(nèi)才不會讓企業(yè)虧損。企業(yè)私募股權(quán)的過程中，需要對內(nèi)部預算作出正確的估量，選擇合適的投資方式，讓企業(yè)的投資能夠在支付范圍內(nèi)進行，避免由于盲目投資導致企業(yè)陷入債務危機狀況的出現(xiàn)。
四、結(jié)語
綜上所述，新形勢下，企業(yè)需要不斷加強對金融投資的管理，制定合理的投資計劃，引進相應的人才，全面提高金融管理的有效性。
投資是市場經(jīng)濟獨特產(chǎn)物，它有利于企業(yè)的長效發(fā)展，為企業(yè)的提供資金上的保障。部分企業(yè)會采取私募股權(quán)來進行投資，這種投資本身帶有風險，企業(yè)在需要加大管理，避免給企業(yè)的發(fā)展造成損失。企業(yè)利用投資的方式，獲得了市場回報率，增加了資金的來源。企業(yè)私募股權(quán)是企業(yè)對非上市企業(yè)進行投資的方式，帶來巨大的發(fā)展空間，促進企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)在投資過程中，加強管理，樹立風險意識，制定出防范風險措施。企業(yè)聘請業(yè)內(nèi)專業(yè)人員到企業(yè)任職，他們對投資有著較為準確的把握，抓住了市場變化的規(guī)律，選擇較為正確的投資方向。企業(yè)需要加強預算管理，相關人員對企業(yè)的流動資金作出預計，查看企業(yè)投資的范圍，控制好投資度的問題。最后，希望本文能夠為相應的理論建設貢獻一定的力量。
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