發(fā)布時間：2022-11-11 12:48:33
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融保險業(yè)論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、我國銀行保險的現(xiàn)狀與存在問題
銀行保險一般指壽險公司利用銀行等金融機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和客戶資源銷售保險產(chǎn)品。對于銀行來說，積極發(fā)展銀保業(yè)務(wù)不僅可以豐富銀行的服務(wù)內(nèi)容，拓展銀行業(yè)務(wù)，降低銀行對利差收入的依賴性，而且可以利用保險公司的客戶，深挖保險公司擁有資源的潛力，實現(xiàn)資源共享；對于保險公司來說，利用銀行龐大的營業(yè)網(wǎng)絡(luò)銷售保險產(chǎn)品，不僅可以降低保險公司的營銷成本，而且可以借助銀行良好的信譽和客戶資源拓展市場。正是由于銀保合作可以通過資源共享提高經(jīng)營效率，實現(xiàn)“雙贏”，銀行保險在海外得到了迅速發(fā)展。據(jù)有關(guān)資料介紹，2000年，歐洲保險傭金占銀行總利潤的比例高達10％，2010年這一比例將達到15％，500家大銀行中接近一半擁有專門從事保險業(yè)務(wù)的附屬機構(gòu)。歐洲大多數(shù)國家銀行保險的保費收入占壽險市場的比重為20％～35％，在法國、西班牙、葡萄牙等國，這一比例達到50％～70％。中國香港、新加坡等地，銀行保險占保費收入的比重也達到20％以上。
我國自上世紀90年代中期從國外引入銀行保險銷售模式以來，銀行保險發(fā)展迅速，成為壽險公司的重要銷售渠道。2003年，銀行保險占我國壽險保費收入的比重達到26％。從2004年下半年開始，銀行保險在國內(nèi)的發(fā)展減緩，2005年前10個月更是進入低迷狀態(tài)。2005年末起銀行保險一改近兩年的頹勢，出現(xiàn)迅猛上升的勢頭。2006年一季度，銀保業(yè)務(wù)量占到壽險公司總保費收入的33．9％，中國人壽股份公司的銀保收入同比上升了121％，占到新單保費收入的40％。銀行保險業(yè)務(wù)量的忽上忽下，表明我國銀行保險業(yè)務(wù)還不夠成熟，銀行和保險公司之間的合作基礎(chǔ)并不牢固。
從保險公司角度看，隨著保險公司的增多和競爭的加劇，銀行渠道成為稀缺資源，銀行由于其優(yōu)勢地位而對合作保險公司手續(xù)費要價過高。據(jù)調(diào)查，保險公司支付給銀行的手續(xù)費大體在3％～3．5％的水平，個別渠道甚至達到4％。除手續(xù)費外，保險公司還須向銀保銷售人員支付激勵費用。此外，相當數(shù)量的商業(yè)銀行會對合作保險公司提出購買基金產(chǎn)品等不同要求。
從銀行角度看，各公司的銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，結(jié)構(gòu)單一，主要產(chǎn)品一般為期限較短的躉繳型分紅產(chǎn)品，與銀行儲蓄產(chǎn)品相似進而構(gòu)成競爭。此外，保險公司還有濫用銀行信譽之嫌。
從消費者的角度看，銀行保險誤導銷售問題仍十分突出。銀行保險的宣傳資料往往混淆了儲蓄和保險的界限，有的銷售人員夸大宣傳銀行保險產(chǎn)品的收益性，以錯誤的收益率計算方法誤導分紅產(chǎn)品客戶。另一方面，銀行保險的售后服務(wù)也不到位。各銀行機構(gòu)保險大多為手工操作，保單流轉(zhuǎn)緩慢，客戶從投保到拿到保單通常需要一周左右的時間。同時由于現(xiàn)行銀行保險合作主要集中于柜臺銷售，其他方面的合作極少，大部分公司的查詢、契約保全、保單貸款、保單更改及理賠等服務(wù)項目，還只能在保險公司操作，從而使客戶感到十分不便。
進一步看，銀行保險發(fā)展困難的深層次原因是，銀行與壽險公司的合作缺乏長期利益共享機制，銀行尚未將銀行保險業(yè)務(wù)納入銀行發(fā)展的整體戰(zhàn)略框架，保險公司也只是簡單地將銀行保險作為一種銷售方式，側(cè)重利用銀行的品牌效應(yīng)而忽視了自身品牌的維護和產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，銀保合作只能在簡單銷售的低水平進行。在各公司產(chǎn)品差別不大的情況下，對銀行網(wǎng)點資源的爭奪就成為保險公司發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的重要手段，而這種爭奪又主要體現(xiàn)在手續(xù)費的競爭上。銀行保險產(chǎn)品銷售成本的不斷攀升縮小了保險公司的利潤空間，加大了經(jīng)營風險。
二、發(fā)展綜合經(jīng)營對銀行保險業(yè)務(wù)的影響
由于綜合經(jīng)營具有節(jié)約交易成本、分散金融風險和獲得協(xié)同效應(yīng)等優(yōu)勢，在市場競爭日趨加劇和金融機構(gòu)加速轉(zhuǎn)型的環(huán)境下，通過穩(wěn)步推進綜合經(jīng)營來提高我國金融業(yè)競爭力已在上下達成共識。特別是隨著我國國有商業(yè)銀行體制改革的深化和內(nèi)部治理的改善，商業(yè)銀行正在重構(gòu)盈利模式，將經(jīng)營重點轉(zhuǎn)向理財和零售業(yè)務(wù)。在這種情況下，發(fā)展綜合經(jīng)營的內(nèi)在要求更加迫切。在監(jiān)管部門的支持下，近來金融業(yè)綜合經(jīng)營的態(tài)勢日趨明顯。
綜合經(jīng)營的實質(zhì)是通過調(diào)整和改進業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，滿足客戶對金融服務(wù)的全方位需求，將過去需要多家金融機構(gòu)才能提供的多種金融產(chǎn)品和金融服務(wù)集中到一家機構(gòu)提供，從而使得客戶能夠得到質(zhì)量和效率更高、成本費用更低的服務(wù)。換言之，就是要使客戶能從一個窗口購買更多的商品。因為研究表明，客戶從同一個金融機構(gòu)購買的商品種類越多，他離開這家機構(gòu)轉(zhuǎn)買別家金融商品的幾率也就越低。
對于金融機構(gòu)來說，推進綜合經(jīng)營活動，不僅要加強與其他金融行業(yè)的業(yè)務(wù)與經(jīng)濟聯(lián)系，更要調(diào)整金融機構(gòu)的內(nèi)部構(gòu)造，改進運行機制，以適應(yīng)經(jīng)營方式的變動和有效控制風險。從目前金融機構(gòu)的情況看，已經(jīng)出現(xiàn)了以下一些調(diào)整動向：
一是從戰(zhàn)略的高度出發(fā)統(tǒng)籌規(guī)劃各類業(yè)務(wù)，重估不同業(yè)務(wù)的價值，調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展方向和發(fā)展重點。同時整合、重組內(nèi)部組織機構(gòu)與管理流程，提高信息處理能力和綜合管理能力，全面提高人力資源、業(yè)務(wù)流程、客戶服務(wù)、風險管控、定價與成本等方面的管理水平。
二是改進營銷模式，使營銷組織由分散向高度統(tǒng)一轉(zhuǎn)變，營銷渠道由簡單的客戶經(jīng)理服務(wù)向一攬子綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，營銷方式由僅依靠自身渠道向各類金融機構(gòu)聯(lián)動、多渠道銷售轉(zhuǎn)變。
三是積極開發(fā)多樣性產(chǎn)品，將多種產(chǎn)品和服務(wù)集成組裝成多種“產(chǎn)品套餐”，以滿足不同客戶的需求。
四是改進技術(shù)系統(tǒng)，依托計算機和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的強大功能，實現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中和信息處理的高效化，以迅速感知客戶需求，開發(fā)新產(chǎn)品、新服務(wù)，搶占市場和培養(yǎng)新客戶群。
在上述調(diào)整的過程中，無論對銀行還是保險公司來說，銀行保險的地位和作用都將發(fā)生變化。過去銀行保險對銀行只是一項簡單的業(yè)務(wù)，其手續(xù)費收入只是銀行利潤的一個渠道。今后銀行會越來越重視銀行保險對銀行自身發(fā)展的作用，將之納入銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略格局，整合于銀行的銷售模式之中。過去銀行保險對壽險公司只是銷售產(chǎn)品、拓展市場的一個手段，未來保險公司將更加注重銀行保險的產(chǎn)品開發(fā)和配套服務(wù)，借助銀行巨大的客戶資源，細分市場和尋找潛在客戶，設(shè)計有特色的、對應(yīng)于不同客戶需求的產(chǎn)品，逐步擺脫低水平價格競爭模式。更加注重通過發(fā)展銀行保險，降低對傳統(tǒng)人的依賴程度。更加注重與銀行實現(xiàn)信息、網(wǎng)絡(luò)等各項資源的共享，降低經(jīng)營成本。
具體來看，今后銀行保險將朝著以下幾個方向發(fā)展。
一銀保合作將由簡單的初級方式轉(zhuǎn)向深層合作
實踐表明，簡單的銷售模式使得雙方缺乏長期的共同利益機制，難以建立穩(wěn)固的合作關(guān)系，并成為保險公司之間過度競爭的誘因。隨著我國金融控股公司的發(fā)展，出于控股關(guān)系的銀保聯(lián)盟將產(chǎn)生和增加。銀保之間的合作將由柜臺銷售深入到售后服務(wù)、配套服務(wù)、數(shù)據(jù)資源共享等多個方面，根據(jù)產(chǎn)品的特性和目標客戶群的特點，選擇適合的銷售方式。通過深層合作，不僅使合作雙方的金融服務(wù)多元化、差異化、綜合化，還要通過融資、資金匯劃、聯(lián)合發(fā)信用卡等業(yè)務(wù)的合作，進一步挖掘客戶潛力，深入了解客戶需求，拓展雙方的業(yè)務(wù)空間和利潤空間。
二銀行銷售銀保產(chǎn)品的模式可能發(fā)生變化
過去一家銀行往往同時銷售多家保險公司產(chǎn)品，人們常常可以看到在一個銀行網(wǎng)點中多家保險公司營銷員爭奪客戶甚至互相詆毀，使得客戶無所適從，損害了銀行和保險的信譽。隨著金融控股集團的發(fā)展，今后部分銀行可能會從集團的整體利益出發(fā)，對關(guān)聯(lián)保險公司的產(chǎn)品實行專營。即便是繼續(xù)采取銷售協(xié)議模式的銀保合作，也有一部分會建立起排他性的長期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，目前在有的地區(qū)，已經(jīng)出現(xiàn)了網(wǎng)點與保險公司建立“一對一”關(guān)系的情況。此外，過去10年中銀行保險業(yè)務(wù)主要在五行一郵四大國有商業(yè)銀行、交行、郵政儲蓄中展開，因為與其他類型的商業(yè)銀行相比，五行一郵具有無以比擬的網(wǎng)點優(yōu)勢。但是近年來股份制等商業(yè)銀行發(fā)展迅速，尤其在高端客戶的理財業(yè)務(wù)方面已經(jīng)占有競爭優(yōu)勢。同時由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和無線技術(shù)的發(fā)展，國外電話銷售和網(wǎng)絡(luò)銷售正在成為銀行的主流渠道，網(wǎng)點的重要性隨之降低，因此保險公司與股份制等其他類型商業(yè)銀行之間的銀行合作也會逐步得到發(fā)展。
三銀行保險產(chǎn)品范圍進一步拓展
如前所述，目前銀行保險的產(chǎn)品主要是短期躉繳型分紅產(chǎn)品，險種單一、雷同且與銀行儲蓄產(chǎn)品相似，不僅對銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展幾乎毫無幫助，反而在某種程度上構(gòu)成競爭關(guān)系，形成銀行產(chǎn)品與保險產(chǎn)品“兩張皮”現(xiàn)象。下一步銀行保險產(chǎn)品開發(fā)的核心將集中于兩個方面：
一是開發(fā)銀行主業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)產(chǎn)品，例如辦理住房貸款時提供房屋保險、辦理中小企業(yè)貸款時提供業(yè)主壽險、辦理消費貸款提供信用保險、辦理汽車貸款時提供汽車保險、辦理匯兌業(yè)務(wù)時提供旅行或運輸保險等。這類業(yè)務(wù)是銀行自身業(yè)務(wù)的延伸，客戶也存在實際需求，產(chǎn)品開發(fā)和營銷的難度都不大。
二是開發(fā)全方位服務(wù)類產(chǎn)品，使保險產(chǎn)品與銀行產(chǎn)品相融合，為客戶提供更好的個人財富管理服務(wù)。為達此目標，通常銀行與保險公司之間需要共享客戶資料，共同進行新產(chǎn)品開發(fā)，甚至建立共同的產(chǎn)品庫。
四銷售活動向?qū)I(yè)化、組織化方向發(fā)展
1“雙師型”教師的政策要求
早在1998年頒布的《面向21世紀深化職業(yè)教育教學改革的原則意見》中就提出了“雙師型”教師的概念。在《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020年）》也提出：以“雙師型”教師為重點，加強職業(yè)院校教師隊伍建設(shè)。為了規(guī)范“雙師型”的內(nèi)涵，教育部辦公廳于2004年下達了《關(guān)于全面開展高職高專院校人才培養(yǎng)工作水平評估的通知》，在通知的附件一《高職高專院校人才培養(yǎng)工作水平評估方案(試行)》中對“雙師型”教師解釋為“：雙師”素質(zhì)教師是指具有講師（或以上）教師職稱，又具備下列條件之一的專任教師：有本專業(yè)實際工作的中級（或以上）技術(shù)職稱（含行業(yè)特許的資格證書及有專業(yè)資格或?qū)I(yè)技能考評員資格者）；近5年中有兩年以上（可累計計算）在企業(yè)第一線本專業(yè)的實際工作經(jīng)歷，或參加教育部組織的教師專業(yè)技能培訓獲得合格證書，能全面指導學生專業(yè)實踐實訓活動；近5年主持（或主要參與）兩項應(yīng)用技術(shù)研究，成果已被企業(yè)使用，效益良好；近5年主持（或主要參與）兩項校內(nèi)實踐教學設(shè)施建設(shè)或提升技術(shù)水平的設(shè)計安裝工作，使用效果好，在省內(nèi)同類院校中居先進水平。從中，不難看出“雙師型”教師的評價標準首先是強調(diào)了教師職稱基礎(chǔ)，其次，嚴格規(guī)定了這些教師的實踐和科研的時間。說明了“雙師型”教師既要有相應(yīng)的職稱，又要有相應(yīng)的開展實踐教學的能力。《教育部辦公廳關(guān)于加強高等職業(yè)（高專）院校師資隊伍建設(shè)的意見》在“雙師型”教師隊伍建設(shè)問題上也指出：“各高職（高專）院校一方面要通過支持教師參與產(chǎn)學研結(jié)合、專業(yè)實踐能力培訓等措施，提高現(xiàn)有教師隊伍的“雙師”素質(zhì)；另一方面要重視從企事業(yè)單位引進既有工作實踐經(jīng)驗、又有較扎實理論基礎(chǔ)的高級技術(shù)人員和管理人員充實教師伍。”2006年，《教育部財政部關(guān)于實施國家示范性高等職業(yè)院校建設(shè)計劃加快高等職業(yè)教育改革與發(fā)展的意見》重申并強調(diào)了以上“雙師型”教師的培養(yǎng)方式。
2金融保險專業(yè)“雙師型”教師隊伍建設(shè)的現(xiàn)狀
金融保險專業(yè)是一個特殊的專業(yè)，和其他專業(yè)不同，高職教育階段的金融保險專業(yè)主要培養(yǎng)面向基層、面向操作與管理、面向業(yè)務(wù)第一線的應(yīng)用性、實踐性金融專門人才。現(xiàn)今高職金融保險專業(yè)培養(yǎng)的學也主要面對一些銀行、保險公司和證券公司，學生未來所從事的業(yè)務(wù)也主要以一線的柜臺操作、金融商品和保險產(chǎn)品的營銷為主，所以，金融保險專業(yè)的高職教育必須要結(jié)合實際，對“雙師型”教師的需求也非常迫切。但是，銀行、保險公司和證券公司，這些企業(yè)在現(xiàn)今屬于高收入行業(yè)，遠的不看，就近來廣東省的各行業(yè)平均收入顯示，金融保險業(yè)也是位居前列，正因為這個行業(yè)在國人看來是白領(lǐng)高薪的行業(yè)，使得在培養(yǎng)學校的專業(yè)教師，引進兼職教師方面存在了很大的阻礙。
2.1培養(yǎng)專業(yè)教師
2.1.1證書的獲取
“雙師型”教師培養(yǎng)的首要途徑是利用現(xiàn)有的教師，從“雙師型”的要求來看，教師要有職業(yè)資格證和中級（或以上）技術(shù)職稱，金融保險行業(yè)在從業(yè)時，銀行要求從業(yè)人員有銀行從業(yè)資格證，保險公司要有保險人資格，證券公司要求有證券從業(yè)資格證，這三個證都是從事金融保險行業(yè)的入門門檻，然而它們不是中級（或以上）技術(shù)職稱，不符合“雙師型”要求，符合要求的只有中（高）級經(jīng)濟師。據(jù)了解，金融行業(yè)內(nèi)部工作人員也是考取中（高）級經(jīng)濟師，而中（高）級經(jīng)濟師只要通過相應(yīng)考試教材的學習就可以考到，但是通過后對實際的教學沒有太大的實踐幫助，高職的學生主要針對的是銀行、保險和證券一線從業(yè)人員，中（高）級經(jīng)濟師對這些一線操作很難起到指導作用。但時至今日，各個高職院校恰恰都是以“雙證”來要求和評定教師，教師取得的證書能否改善實踐教學根本不去評定。
2.1.2教師的培訓與實踐
金融保險專業(yè)的在職教師要到一些銀行、保險公司和證券公司去培訓和實踐是非常難的。首先，本專業(yè)教師的基礎(chǔ)教學任務(wù)很重，由于該專業(yè)的招生計劃在高職階段基本上都會維持在50到80之間，最多也就是兩個班級，金融保險專業(yè)的專職教師如果要完成學校的教學任務(wù)，每學期最少都要承擔兩門以上的不同專業(yè)課，而這些課程的教育教學就要花掉教師大多數(shù)的時間。其次，金融保險專業(yè)是一個實際操作很強的專業(yè)，不是簡短的一兩個月的培訓就可以的，一定要教師親自進入行業(yè)親自操作相關(guān)的業(yè)務(wù)，而教師完成教學任務(wù)后只有下班時間、節(jié)假日或是寒暑假去行業(yè)實踐。但是，不管是銀行、保險公司還是證券公司只要是新進職員，第一要事就是要上崗培訓，金融機構(gòu)不會愿意找專員為教師進行崗前特別培訓，培訓所花去的成本費用的結(jié)算都是問題。第三，就算教師通過培訓可以開始階段的上崗，但是金融保險行業(yè)都是服務(wù)行業(yè)，服務(wù)行業(yè)要面對顧客，顧客的口碑是服務(wù)行業(yè)的支柱，一旦由教師來操作給顧客留下不好的印象，那將會是很大的損失，而企業(yè)又沒有機制來約束教師，就算教師愿意免費給企業(yè)做事，企業(yè)也不會拿自己的聲譽冒險。第四，金融保險業(yè)是大量資金融通的行業(yè)，在企業(yè)中存在大量的客戶資料和相關(guān)文件，有些涉及到隱私和機密，不能外泄，所以金融保險行業(yè)進入教師掛職鍛煉和頂崗實習都非常慎重，與高職院校的合作也都是淺層次的交流。最后，由于行業(yè)收入的差距，金融保險的專業(yè)教師如果真正熟悉了企業(yè)的業(yè)務(wù)，能為企業(yè)服務(wù)或是給企業(yè)帶來不錯的業(yè)績時，企業(yè)也會高薪留下教師，因為教師豐富的理論也能彌補企業(yè)的不足，所以高校教師跳槽的并不少見。這種情況下，企業(yè)往往只愿意提供見習、訪問、講座等形式的合作，教師就很難深入?yún)⑴c到金融業(yè)日常經(jīng)營運作當中，也就很難提高實務(wù)技能，獲得工作經(jīng)驗為教學所用。
2.2從企事業(yè)單位引進高級人員
在金融保險業(yè)一線工作過的高級人員，既有一定的理論水平，又熟悉一線的業(yè)務(wù)工作，不僅在教學中能夠很好地將理論知識與工作經(jīng)驗相結(jié)合，還能夠?qū)⑵髽I(yè)管理、企業(yè)文化、企業(yè)精神等相關(guān)知識傳授給學生，更好地指導學生適應(yīng)工作崗位的要求。但是，這樣的人員對于高職院校來說只能是可望而不可及。首先，就是行業(yè)收入所致，金融保險行業(yè)的薪金很高，而教師的工資與之差距很大，這些在行業(yè)中的高級人員根本不可能來高校做專職教師，而金融保險業(yè)的薪酬激勵機制也和高校不同，這些人員寧愿花時間去提高自己的業(yè)績和水平也不愿意來賺取一節(jié)課四五十元的課時費。其次，在金融保險企業(yè)工作的高級人員自己本身的工作也很忙，經(jīng)常有加班和會議，從實際教學來看，筆者所在的高職校就先后聘請過多位地方商業(yè)銀行支行的行長、副行長，人壽保險公司的部門經(jīng)理和海通證券的相關(guān)負責人，這些兼職人員有相當?shù)男袠I(yè)從業(yè)經(jīng)驗，通曉行業(yè)的業(yè)務(wù)，他們所授的課程很受學生的歡迎，但是，這些人員本身的工作都很忙，經(jīng)常會有臨時性的會議和出差，學生計劃安排的課時也要隨教師的問題而臨時調(diào)整，有時實在沒有時間完成不了規(guī)定學時的，最后還得由本校專業(yè)教師繼續(xù)授完，而且課程結(jié)束后的相關(guān)教學資料也得需要本校專業(yè)教師完成。最后，學院就算花大筆資金聘請了這些專業(yè)人員，過不了多長時間也會大量流出。由于理論和實際操作存在不對等，這些金融從業(yè)人員的能力主要在于知曉實踐操作和實用技能，而理論基礎(chǔ)不強，或是已經(jīng)淡化。而在高校職稱評定中，是以教師發(fā)表的論文數(shù)量來分高低，中級職稱主要看省級及以上期刊的論文數(shù)，高級職稱主要看核心期刊的論文數(shù)，這恰恰是從企業(yè)聘來的這些人員的弱點，所以很快會不適應(yīng)高校的收入分配機制而再次流出。#p#分頁標題#e#
3建立金融保險專業(yè)“雙師型”教師隊伍的建議
金融保險專業(yè)“雙師型”教師隊伍的建設(shè)面臨著比一般專業(yè)更為困難的問題。結(jié)合“雙師型”教師的內(nèi)涵和金融保險專業(yè)的特殊性，以及高職金融保險專業(yè)的培養(yǎng)目標，建立金融保險專業(yè)的“雙師型”教師隊伍要做到幾點：
3.1高職院校要樹立正確的“雙師型”觀念
現(xiàn)在的高職校都是全面型的院校，既有工科專業(yè)也有文科專業(yè)，工科專業(yè)和文科專業(yè)有不同的特點，就算在同樣的文科專業(yè)中也有不同，有些專業(yè)要取得雙證很容易，通過短期的培訓課程就可以獲得職業(yè)證書，所以高職院校應(yīng)該對不同的專業(yè)區(qū)別對待。比如，從金融保險專業(yè)所培養(yǎng)的學生素質(zhì)來看，學生大三畢業(yè)后要進入金融機構(gòu)，從實際看可以進入的有郵政儲蓄銀行、農(nóng)信社、各保險公司、證券公司，但是進入郵儲、農(nóng)信社要求學生有相應(yīng)的金融從業(yè)證，而且要通過省里統(tǒng)一的招考，考的也是銀行對應(yīng)的專業(yè)理論知識，進入保險公司對應(yīng)的是考取保險人資格證，進入證券公司并沒有一定要通過證券從業(yè)資格考試，作為金融保險專業(yè)的教師在教學時要以學生的就業(yè)為導向，幫助學生畢業(yè)前考取相應(yīng)的從業(yè)資格，所以教師考取相應(yīng)的從業(yè)證書等于也在實踐教學中為學生輸送了現(xiàn)實的知識，培養(yǎng)了學生從業(yè)的能力，因此，學院在實際操作中要樹立正確的觀念，淡化“雙證”，更多注重實踐能力。
3.2改革高職院校薪酬激勵機制
適當提高“雙師型”教師收入水平。眾所周知金融保險行業(yè)的薪金高，要吸引符合“雙師型”教師的人才，就有必要縮小收入的差距，改革現(xiàn)有薪酬機制，應(yīng)當尊重市場規(guī)律，而不是一味的空談奉獻精神，對符合“雙師型”教師資格的老師應(yīng)該給予嘉獎或是給予高于同級別教師的薪金，而“雙師型”教師在職稱評定中并不是主要因素，遠遠不如教師的數(shù)量，“雙師型”教師考取證書要有相關(guān)費用，到企業(yè)實踐要耗費自己的時間和精力，也會產(chǎn)生一定的費用，學校要求教師奉獻自掏腰包，但是卻不給予教師應(yīng)有的獎勵，教師會沒有動力和熱情。
3.3完善職稱評審制度，修訂職稱評審標準
改革完善現(xiàn)有高職院校教師職稱評審制度，根據(jù)高職院校教育教學工作特點和人才培養(yǎng)要求，研究制定適合職業(yè)教育特點的教師職稱評審條件和標準。不能僅僅以論文來評定，要加強教師專業(yè)實踐考核的要求，量化教師專業(yè)實踐的時間、任務(wù)，通過職稱評審引導教師隊伍重視實踐教學的意義，引導師資水平的整體轉(zhuǎn)型。
關(guān)鍵詞：金融保險；實訓基地；培養(yǎng)模式
金融保險專業(yè)旨在培養(yǎng)能適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要，德、智、體、美全面發(fā)展，具有現(xiàn)代金融、保險、理財、證券等方面知識；能夠綜合運用各種金融工具，解決金融實務(wù)問題，并能夠從事銀行信貸管理、公司和個人理財、證券投資、銀行風險管理、保險業(yè)務(wù)等工作；能夠在保險公司、金融機構(gòu)、企事業(yè)單位等從事金融、保險、財務(wù)管理的專門人才。在具體人才培養(yǎng)實施方案中，結(jié)合職業(yè)技術(shù)院校學生層次特點，本專業(yè)注重培養(yǎng)學生扎實的保險理論基礎(chǔ)和實務(wù)應(yīng)用能力、金融基本理論和交易技巧，并注重培養(yǎng)學生較強的社會適應(yīng)能力、技能操作與應(yīng)用能力。要求畢業(yè)生考取英語、計算機、保險人等相關(guān)資格證書；掌握保險知識現(xiàn)代金融知識和金融業(yè)務(wù)操作技能,具備風險意識；具有敬業(yè)精神和行業(yè)所需的綜合素質(zhì)；了解國家有關(guān)經(jīng)濟、保險、金融方面的政策法規(guī)；具有良好的職業(yè)道德操守和人文素養(yǎng)，能熟練處理業(yè)務(wù)。鑒于此，筆者認為應(yīng)針對我校實際情況，進一步調(diào)整、完善金融保險專業(yè)的理論與實踐教學體系。
一、金融保險專業(yè)建設(shè)概況
金融保險專業(yè)自開設(shè)以來，學校對該專業(yè)建設(shè)與改革傾注了大量人力、物力和財力，使該專業(yè)的辦學條件得到良好發(fā)展，專業(yè)優(yōu)勢明顯，特別是在基礎(chǔ)管理、師資隊伍、教學設(shè)施、等方面形成了一定優(yōu)勢。
(一)形成較為系統(tǒng)的課程建設(shè)體系，并取得一批成果
我系金融保險專業(yè)教學堅持“適應(yīng)發(fā)展、積極探索、適時改革、不斷進取”的原則，大力推進教學方法改革、教學課程改革，加強課程建設(shè)的整體性和綜合性，突出實際效果。主要措施有：在教學研究上狠抓基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，積極開展教研活動，堅持每周都搞，每個人都搞，并形成階段性經(jīng)驗積極進行推廣。重視理論教學中的實踐能力培養(yǎng)，堅持以課程建設(shè)為突破口，聘請校外專家參與教學改革與課程建設(shè)革新方案，把課程建設(shè)的與時具進性作為教學改革的重點。目前在金融保險專業(yè)中，遴選7門課程作為重點課程，即《貨幣銀行學》、《國際金融》、《社會保險》、《人壽保險》、《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》、《證券投資學》、《保險概論》。經(jīng)過幾年的努力，金融保險專業(yè)在教學大綱、多媒體課件、簡易網(wǎng)絡(luò)課程、試題庫、習題集建設(shè)方面取得了扎實有效的進展，同時在每學期的學生評教活動中，保險、證券、經(jīng)濟法、金融方面的專職教師都得到學生高度認可與好評。
(二)加強師資隊伍建設(shè)，優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)了師資力量提升
近兩年通過對外引進，補充了師資新力量，這些年輕老師通過努力，在教學一線取得了矚目的成績。此外，在已有師資基礎(chǔ)上深挖現(xiàn)有潛力，采取靈活的方式對教師實施能力提升和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學中的技能與技巧。鼓勵中青年教師進修深造，目前金融保險專業(yè)的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業(yè)，大大提高了師資隊伍的整體專業(yè)素質(zhì)和學歷水平。
(三)注重學生能力培養(yǎng)，專業(yè)教學成果豐碩
幾年以來我系金融保險專業(yè)教學質(zhì)量穩(wěn)步提高，這一成果得益于長期不懈地重視教學工作和學生能力培養(yǎng)。在日常教學中，每一位老師注重學生實際技能的培養(yǎng)，采用案例教學、技能培訓教學、實踐觀摩教學、多媒體教學等方法措施，積極培養(yǎng)和調(diào)動學生學習的熱情與主動性；重視基礎(chǔ)知識和基本技能，鼓勵并支持學生在課余時間參與和專業(yè)相關(guān)的社會實踐。不同學科或同一學科的老師在同一學期、不同學期間相互聽課，取長補短，以提高彼此的教學水平與技巧。通過這些努力和付出，培養(yǎng)的學生取得了令人滿意的效果。04級金融保險專業(yè)畢業(yè)生55人，考取保險人資格證書的比率為98.1%，就業(yè)率達到100%。05級金融保險專業(yè)學生考取保險人資格證書的比率為100%，06級保險人資格考試一次通過率達到93.8%。此外，部分學生參與全國股票大賽，取得二等獎。本專業(yè)還制定了切合實際的科研規(guī)劃，鼓勵教師“以教學帶科研，以科研促教學”，近年來，共取得省市級科研成果3項，發(fā)表學術(shù)論文13篇，其中核心論文7篇。獲院級獎勵證書15件，市級獎勵證書3件。
(四)建立了實習實訓基地，形成了能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
經(jīng)過努力，金融保險專業(yè)與大唐聯(lián)合保險公司建立了長期合作關(guān)系，這為學生參與實踐提供了良好的實習機會。每一屆學生都可以根據(jù)開設(shè)專業(yè)的具體進展情況，分不同階段在實訓基地進行實習，具體內(nèi)容由實訓基地人員進行統(tǒng)一安排。實踐活動結(jié)束后，學生針對實習中出現(xiàn)的問題和不足進行總結(jié)，以便于在隨后的學習中彌補不足。在三年培養(yǎng)中，注重扎實的基礎(chǔ)理論知識和良好的綜合素質(zhì)，包括創(chuàng)新能力、綜合能力、實踐能力、創(chuàng)業(yè)能力和合作能力，并將這一理念貫穿于學生實訓實踐中，與實訓基地人員共同打造學生成長的平臺。
二、專業(yè)建設(shè)中存在的問題
金融保險專業(yè)建設(shè)在取得一系列成績的同時，還存在一些不足，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
(一)在教學改革方面的欠缺
受制于實訓基地的支持不足（實訓基地太少）以及教師觀念、社會觀念等方面的因素，目前產(chǎn)學結(jié)合的人才培養(yǎng)模式難以真正推行和取得實質(zhì)性的突破，教育教學改革完善的同時沒有取得重大進展，難以形成有別于其他同類職業(yè)教育的鮮明特色。
(二)缺乏有效的校企合作機制
高職教育是面向生產(chǎn)、管理、經(jīng)營、服務(wù)第一線培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用型人才的教育，是以就業(yè)為導向的教育。這就決定了高職教育必須走產(chǎn)學結(jié)合之路，專業(yè)建設(shè)也必須強化校企合作。然而到目前為止，我們專業(yè)尚未真正形成校企互贏的合作機制。雖然建立了實習基地，但也存在很大的局限性，如很多同學反映實習時間太短，無法掌握更多的業(yè)務(wù)流程。
(三)對科研的不重視導致科研力量薄弱
由于職業(yè)技術(shù)院校的教師在評職稱中對是否承擔或參與過科研項目并沒有明確的要求，導致很多老師不重視科研項目，只重視發(fā)表學術(shù)論文，同時限于學校層次與激勵不足問題，致使專門研究、專題研究比較少，老師們?nèi)鄙賰?nèi)在動力，科研隊伍難以發(fā)展壯大。
三、對策建議
針對上述基本狀況與問題，為了進一步加快金融保險專業(yè)的發(fā)展，使之更適應(yīng)社會對該專業(yè)的需求，筆者建議重點從以下幾方面完善教學體系。
(一)完善知識、能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
依據(jù)專業(yè)特點以及社會對金融保險人才的規(guī)格要求，在突出基本能力、崗位能力、應(yīng)變能力等各種能力培養(yǎng)的同時，加強基礎(chǔ)理論教學和應(yīng)用。如：充分利用社會資源，建立多處校外實訓實習基地，并拓寬實習實訓領(lǐng)域和增加時間，讓學生接受系統(tǒng)理論知識后，能夠有充足的機會得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出實踐部分，注重實用性，與實踐單位形成有效的溝通機制，依據(jù)需要隨時調(diào)整培養(yǎng)方法和培養(yǎng)措施，使之具有針對性，讓學生做到學有所用，學有所長。
(二)改革課程體系及其內(nèi)容，優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)
針對職業(yè)崗位特點實施教學計劃，注重課程開發(fā)與教材建設(shè)的實用性和時效性，構(gòu)建以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)，以能力培養(yǎng)為重點，適應(yīng)經(jīng)濟建設(shè)、社會進步、個性發(fā)展需要的具有職業(yè)教育特色的課程體系。根據(jù)學生不同年級的不同需要，制定多個人才培養(yǎng)方案和就業(yè)導向的人才培養(yǎng)辦法。重點從基本素質(zhì)、專業(yè)技能、專題講座三方面將理論和實踐結(jié)合起來。在老師講授中，理論以“必需，夠用”為度，將一些不需用的課程內(nèi)容加以削減；同時向?qū)W生傳授道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素質(zhì)和修養(yǎng)的有關(guān)內(nèi)容，以此來培養(yǎng)學生綜合素質(zhì)。針對我系職專層次的學生加強專業(yè)技能基本平臺建設(shè)，包括主干核心課程和專業(yè)實訓、實習等內(nèi)容。在此基礎(chǔ)上，聘請校內(nèi)外專家開展為加深或拓展專業(yè)方向為目標的專題講座，開拓學生視野。
(三)改革考試方法，建立創(chuàng)新的評價體系
從改革考試制度入手，繼續(xù)完善對學生學習效果檢驗的評價體系。我們可以嘗試如下做法：一是文化課抽查考核必須掌握的內(nèi)容，專業(yè)課強化實踐考試；二是取消單純以考試成績?yōu)橹鞯脑u價方式，改為考試與綜合測評、多元評價、多證考核相結(jié)合的評價方式；三是實行彈性學制，鼓勵學生參加社會實踐；或利用課余時間參與實踐，半工半讀；鼓勵學生選修其它專業(yè)課程，掌握多門技能，參加技能實踐。在新的評價體系中，應(yīng)能夠充分調(diào)動各類型學生學習的積極性和主動性，使他們能根據(jù)自己個性特長，充分展露自己的才華。
(四)建設(shè)第二課堂，培養(yǎng)學生適應(yīng)能力
通過開展第二課堂活動和各項資格培訓，培養(yǎng)學生創(chuàng)新能力和職業(yè)適應(yīng)能力。將學生活動與核心課程、潛在課程的學習有機地結(jié)合起來，共同構(gòu)成學校實施素質(zhì)教育和職業(yè)教育的整體課程體系。發(fā)動骨干學生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養(yǎng)學生自適應(yīng)力和社會適應(yīng)能力。
(五)充分發(fā)揮各方力量，擴充實習實訓平臺
積極發(fā)揮老師、學校和畢業(yè)生力量，通過多種途徑和渠道建立有效的實踐基地，如證券、金融基地，給學生提供多種技能的操作與應(yīng)用平臺。采購支持相關(guān)技能訓練的應(yīng)用軟件，建立校內(nèi)實驗室和實訓平臺。
(六)重視科研，推行有效激勵機制
鼓勵老師在授課之余從事科研項目的研究，建立報酬機制，出臺評聘結(jié)合辦法，深入發(fā)掘和調(diào)動教師參與科研的積極性，獎勵優(yōu)秀成果。
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正如在現(xiàn)代保險制度體系中．寫作論文一般可概括為商業(yè)性金融保險與政策性金融保險兩大相互對稱、平行、并列和補充的金融保險中介那樣．在農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域也應(yīng)該包括農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險與農(nóng)業(yè)政策性保險兩類性質(zhì)不同的基本險別鑒于農(nóng)業(yè)保險所特有的、尤其是在制度初創(chuàng)時期的高賠付、低收益的運作情況．商業(yè)性保險一般不愿或無力承保，所以，農(nóng)業(yè)保險主要是由政府或政府專門機構(gòu)承擔、主責和先期介入，一般是指農(nóng)業(yè)政策性保險或政策性農(nóng)業(yè)保險，而且主要是指狹義的、具有高風險與高賠付率并存特性的經(jīng)濟政策性農(nóng)業(yè)保險(與社會政策性農(nóng)業(yè)保險相對應(yīng))．即針對農(nóng)業(yè)(種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè))生產(chǎn)的兩業(yè)保險。這種狹義的農(nóng)業(yè)保險應(yīng)該成為農(nóng)業(yè)保險的主體和政府支持的重點險種，也是農(nóng)業(yè)政策性保險與商業(yè)保險協(xié)調(diào)發(fā)展的主要內(nèi)容。
根據(jù)對我國農(nóng)業(yè)保險制度的實證研究．筆者認為，在目前我國農(nóng)業(yè)保險制度缺位及其專門經(jīng)營機構(gòu)缺失的情況下，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)該義不容辭地率先承擔農(nóng)業(yè)保險這項政策性業(yè)務(wù)．盡快建立起主要由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險的多元化的農(nóng)業(yè)保險分工與合作經(jīng)營機制。
一、政府介入與發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)保險功能作用的實證分析
在我國廣大農(nóng)村．只有同時存在農(nóng)業(yè)政策性保險和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險．農(nóng)業(yè)保險制度才是完善和協(xié)調(diào)的。無論是從理論上還是在國內(nèi)外的實踐中．都證明在市場經(jīng)濟條件下單純依靠商業(yè)性保險去承保和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險完全行不通一方面由于農(nóng)業(yè)保險的外部性、高風險、高成本、高價格和農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的有效需求較低，不足以支持一個商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險市場：另一方面，農(nóng)業(yè)保險的高賠付、低收益甚至負收益、以及農(nóng)業(yè)保險中長期存在的道德風險和逆選擇性，無法維持商業(yè)保險公司對農(nóng)業(yè)保險的供給。在這種條件下，這部分保險資本必然投向其他能贏利的險別或險種，或向其他產(chǎn)業(yè)部門轉(zhuǎn)移，這就從根本上抑制了農(nóng)業(yè)保險的有效供給。
我們可以運用供求曲線分析商業(yè)保險公司在農(nóng)民自愿投保而沒有政府補貼的情況下．嚴格按市場規(guī)則經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險出現(xiàn)不斷萎縮是必然的如圖所示，在自愿投保的條件下，農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的購買不僅受到支付能力的約束．而且受農(nóng)業(yè)本身和農(nóng)業(yè)保險預期收益的約束，加之農(nóng)民一般不是風險回避者這一特點，因此農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的需求較低，需求曲線是D。商業(yè)保險公司根據(jù)其經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的成本和平均利潤，所確定的供給曲線是S．在這種條件下兩條曲線不可能相交。當政府愿意為農(nóng)民提供一定的保費補貼．使得農(nóng)民實際支付的保費降低，需求曲線將向右上方移動到D’．此時需求曲線和供給曲線可能會相交于E點．成交數(shù)量為QE。政府如果給保險公司補貼經(jīng)營管理費、減免相關(guān)稅負．供給曲線將向右下方平行移動到S’．此時需求供給曲線可能會相交于A點，成交數(shù)量為QA
因此．農(nóng)業(yè)保險如果沒有政府的介入和支持而走商業(yè)化的道路難以成功．這是全世界農(nóng)業(yè)保險界經(jīng)過多年實踐普遍認可的理論．也是我國商業(yè)保險公司紛紛退出農(nóng)業(yè)保險的主要原因之一，我國于1982年開始由中國人民保險公司等陸續(xù)開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)．但隨著政府支持性措施減弱，特別是保險公司開始向商業(yè)性保險公司轉(zhuǎn)變后，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)逐步萎縮．而且由于風險大、經(jīng)營成本高、投保率低和賠付率高，導致經(jīng)營者持續(xù)性收不抵支．農(nóng)業(yè)保險長期虧損．各家保險公司相繼取消了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營據(jù)統(tǒng)計．2004年農(nóng)險保費收入僅3．96億元．與歷史最高峰相比．萎縮了一半1982～2002年期間，農(nóng)業(yè)保險的平均賠付率高達88％．遠高于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營盈虧平衡點79％的賠付率．1985年至2004年間，只有兩年微利．18年虧損。目前，我國農(nóng)業(yè)保險仍處于低水平的發(fā)展初級階段．表現(xiàn)為“三高三低”，即高風險、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。為此，借鑒國際經(jīng)驗，根據(jù)各地農(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)發(fā)展實際．我國應(yīng)該主要采取政策性保險與商業(yè)性保險相結(jié)合的方式，在政府成立專門保險機構(gòu)或職能部門負責農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營．實施政府政策支持的同時．努力發(fā)揮商業(yè)性保險運作的市場配置作用，降低財政負擔，逐步建立起農(nóng)業(yè)政策性保險和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險并存的多層次體系、多渠道支持、多主體經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險制度框架二、重構(gòu)有中國特色的農(nóng)業(yè)政策性保險與商業(yè)保險協(xié)調(diào)發(fā)展機制
關(guān)于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營與發(fā)展的模式．國外一般有六種模式：政府主辦、商業(yè)保險公司經(jīng)營：政府主辦、政府成立公司經(jīng)營；政府補貼、社會組織經(jīng)營：政府和金融機構(gòu)主辦、政府控股公司經(jīng)營；政府提供政策支持、自愿互助合作經(jīng)營：以及嚴格限定承保條件的商業(yè)性經(jīng)營等發(fā)展模式。國內(nèi)在推進農(nóng)業(yè)保險制度試點中．也可概括為五種模式：政府扶持、商業(yè)保險公司農(nóng)險政策性業(yè)務(wù)；成立政策性保險公司；成立互助保險經(jīng)營機構(gòu)：外資保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)；成立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司等經(jīng)營模式。
筆者認為，根據(jù)我國的實際情況，應(yīng)該建立主要由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險的多元化的農(nóng)業(yè)保險分工與合作經(jīng)營機制；同時，以獨立完善的法律法規(guī)為主要基礎(chǔ)，以強制性保險為主要手段．構(gòu)建以政府政策支持為主要保障方式的農(nóng)業(yè)保險制度。
一方面．從政策性農(nóng)業(yè)保險與商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險相互協(xié)調(diào)發(fā)展的角度．根據(jù)農(nóng)業(yè)保險的特點和農(nóng)業(yè)政策性保險應(yīng)充分發(fā)揮其首倡誘導基礎(chǔ)上的虹吸與擴張的理論要求．以及世界各國農(nóng)業(yè)保險通過商業(yè)性保險公司經(jīng)營政策性業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢．我國應(yīng)該建立主要由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險的多元化的農(nóng)業(yè)保險運行機制這不僅可以充分利用現(xiàn)有農(nóng)業(yè)政策性銀行和商業(yè)保險公司的資源．實現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險與商業(yè)保險的有機結(jié)合，確保政府意圖目標的真實實現(xiàn)．還能夠減少政府財政支出，避免新機構(gòu)設(shè)立的膨脹和過高的交易成本和經(jīng)營成本，有利于農(nóng)發(fā)行通過農(nóng)業(yè)政策性保險)與農(nóng)業(yè)政策性貸款的有機融合，擴大其業(yè)務(wù)職能范圍，更好地發(fā)揮政府農(nóng)業(yè)政策性金融政策的整體效能，盡快填補我國農(nóng)業(yè)再保險領(lǐng)域的空白，并且現(xiàn)實可行，易于操作。當然，也可以委托中國再保險公司或其他有實力有興趣的商業(yè)保險公司經(jīng)營一部分農(nóng)業(yè)保險的冉保險業(yè)務(wù)，但必須明確由農(nóng)發(fā)行經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險業(yè)務(wù)的主渠道作用．并承擔對商業(yè)性再保險的“最后保證人”角色。同樣．對于農(nóng)業(yè)保險中風險巨大、商業(yè)保險無力承保的險種，農(nóng)發(fā)行也可以主動經(jīng)營．并由政府以農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保障基金等形式負擔，但也必須明確由商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)原保險業(yè)務(wù)的主渠道作用
【論文摘要】本文通過分析我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀，指出了農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中存在的險種單一、保費過高、供給主體少等問題，并針對這些問題提出了相應(yīng)的解決辦法。
我國是一個傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國,在我國的經(jīng)濟成分中，農(nóng)村經(jīng)濟占有重要地位。但是我國又是世界上自然災(zāi)害最嚴重的國家之一，因而轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的巨大風險,保護廣大農(nóng)民的生命財產(chǎn)和經(jīng)濟成果不遭受意外損失就顯得尤為重要。由于我國社會保障體制尚不完善，目前，農(nóng)村的自然災(zāi)害補救渠道主要依賴國家財政轉(zhuǎn)移支付,商業(yè)保險補救占比非常低,在經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū),農(nóng)村商業(yè)保險甚至沒有涉及。但是單一的救助渠道并不能滿足救災(zāi)的需要，因此,大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，逐步建立和完善農(nóng)村社會保險制度,對于保障農(nóng)民利益、解除農(nóng)民后顧之憂、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定具有深遠意義。
1我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀
所謂的農(nóng)業(yè)保險，是指對種植業(yè)(農(nóng)作物)、養(yǎng)殖業(yè)(禽畜)在生產(chǎn)、哺育、成長過程中可能遭到的自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟損失提供經(jīng)濟保障的一種。保險機構(gòu)通過保險的形式，組織農(nóng)業(yè)從業(yè)人員集體互助，使受損單位或個人得到應(yīng)有的補償，以便及時恢復生產(chǎn)，保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)順利進行。
我國農(nóng)業(yè)保險是在近二十幾年的時間內(nèi)才逐步發(fā)展起來的的，雖然發(fā)展速度較快，但與城市保險市場相比，尤其是與農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展及農(nóng)村對保險的需求相比，農(nóng)村保險的發(fā)展速度卻非常緩慢，遠遠不能滿足“三農(nóng)”發(fā)展的需要，在一定程度上制約著農(nóng)村社會的發(fā)展。目前，農(nóng)村保險市場存在的主要問題有：
1.1農(nóng)村保險種類單一
無論是從保險公司數(shù)量還是從農(nóng)業(yè)保險品種上來說，目前的農(nóng)業(yè)保險都不能滿足農(nóng)村發(fā)展的需要。與城鎮(zhèn)居民不同，通常農(nóng)民將財產(chǎn)保險放在第一位,而將人的身體的保險放在最后一位，然而保險公司在險種開發(fā)上基本上是以自我為中心設(shè)計保險產(chǎn)品,條款中的投保條件、費率、可保范圍、繳費方式等一般都是固定不變、不可選擇的,缺乏靈活性,抗風險能力也就較弱,尤其是專為農(nóng)村設(shè)計的險種少,針對性不強。
1.2保險費用標準過高
由自然災(zāi)害導致的農(nóng)作物的損失率和養(yǎng)殖物的死亡率通常較高，農(nóng)業(yè)保險的費率也就通常高于一般財產(chǎn)保險和人壽保險的費率，因為只有通過較高的保險費率,保險公司才能夠彌補成本甚至盈利。但是對于廣大農(nóng)民而言,這樣的保險費率使得他們很難承受，再加上大部分農(nóng)民的保險意識淡薄，所以很多農(nóng)民普遍認為買保險是一件多余的事情。因此,當災(zāi)害來臨的時候,受到損失的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟無法得到足夠的農(nóng)業(yè)保險的補償,影響當?shù)剞r(nóng)業(yè)的恢復和發(fā)展。
1.3農(nóng)業(yè)保險市場供給主體數(shù)量少
由于農(nóng)業(yè)保險承保的風險發(fā)生的概率高,損失巨大而且覆蓋面廣,因此保險公司的賠付率也相對更高，從事農(nóng)村保險有可能使得保險公司長期處于虧損狀態(tài)。追逐利潤的天性使得作為商業(yè)公司的保險公司不愿過多涉足農(nóng)村保險。而專門從事農(nóng)村保險業(yè)務(wù)的保險公司也沒有能及時進入部分落后的農(nóng)村開展農(nóng)村保險業(yè)務(wù),使得部分農(nóng)村的保險業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出相對萎縮的局面。
2拓展農(nóng)業(yè)保險市場的對策
完善的保險市場必須具備四個要素：主體要素、客體要素、資本要素和生產(chǎn)要素。一個保險市場的發(fā)展,不僅需要成熟的保險人,也需要理性的投保人,農(nóng)業(yè)保險業(yè)的發(fā)展更是如此。因此，拓展農(nóng)業(yè)保險市場除了國家的政策支持外，還要在保險人和投保人兩方面下足功夫。
2.1培育農(nóng)業(yè)保險市場上的消費者
農(nóng)業(yè)保險解決的不僅僅是農(nóng)業(yè)的再生產(chǎn)問題,更主要的是農(nóng)民的生活問題,這與農(nóng)村社會保障的目的是一致的,因此應(yīng)把農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村社會保障放在一起考慮。對于農(nóng)民來說，首要的問題是滿足他們對于衣食住行的需要，所以在整個農(nóng)村社會保障體系中，農(nóng)業(yè)保險只能排在較后的位置。當農(nóng)民解決了溫飽問題后，便可以通過普及保險知識、提高保險意識來培育農(nóng)村保險消費者了，這其中可采用的方法手段很多，例如組織保險知識講座、挨家挨戶講解等等，讓廣大農(nóng)民真正的了解保險、認識保險、購買保險、宣傳保險，促成農(nóng)業(yè)保險市場的良性發(fā)展。超級秘書網(wǎng)
2.2適時創(chuàng)新險種
農(nóng)業(yè)保險在原則上要做到低保費、低保障、責任寬，農(nóng)民易于接受，因此保險公司應(yīng)充分遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，對原有險種進行技術(shù)改造，重點開發(fā)一些收費低、保額低、責任寬的適銷對路的新險種，滿足農(nóng)民的需要，還應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)保險的分類有針對性的開發(fā)相應(yīng)的險種。對于貧困和富裕地區(qū)的農(nóng)民，也應(yīng)該針對他們的經(jīng)濟狀況和不同需求設(shè)計不同的險種。
2.3扶持保險公司發(fā)展
由于農(nóng)業(yè)保險賠付率較高，所以保險公司承擔的風險也相對較大，所以國家財政和各級政府應(yīng)該對從事農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司應(yīng)給予一定的地方性的稅收優(yōu)惠,在鼓勵這些商業(yè)保險公司積極開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的同時,讓利部分所得給廣大投保戶,適當降低農(nóng)業(yè)保險的保費費率,增加農(nóng)業(yè)保險供給。另外,各地應(yīng)逐步加大金融保險行業(yè)的開放步伐,還要積極吸引專業(yè)的農(nóng)村保險公司進入農(nóng)村開展業(yè)務(wù)。畢竟,專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險公司開發(fā)的產(chǎn)品更加具有針對性和可操作性。
除此之外，政府應(yīng)該積極為農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境，在政策、法律、經(jīng)濟等各個方面給予農(nóng)業(yè)保險的扶持。同時繼續(xù)推進科技興農(nóng)、減負減稅以增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在物質(zhì)層面為推動農(nóng)業(yè)保險發(fā)展創(chuàng)造條件。
參考文獻:
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論文摘要：近年來保險業(yè)的改革發(fā)展成為黨和政府高度關(guān)注的問題，要求盡快把《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展若干意見》有關(guān)保險業(yè)稅收政策落到實處。通過對保險業(yè)稅收政策及其發(fā)展趨勢的研究，深入分析現(xiàn)有問題及其原因，并提出一系列具體建議。
1 我國保險業(yè)稅收政策的現(xiàn)狀
改革開放之初，我國保險市場由中國人民保險公司一家經(jīng)營，全部保費收入只有4.6億元。到2007年底，全國保險公司達到110家，總資產(chǎn)2.9萬億元，實現(xiàn)保費收入7000多億元，市場規(guī)模增長1500多倍。保險已經(jīng)滲透到經(jīng)濟社會的方方面面，逐步成為服務(wù)民生、改善民生和保障民生的，重要手段，成為支持投資、擴大消費和保障出口的重要因素，成為優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)、提高金融市場資源配置效率的重要力量，成為促進社會管理和公共服務(wù)創(chuàng)新、提高政府行政效能的重要方式。
從1980年恢復保險業(yè)以來，國家對保險業(yè)采取了免稅扶植的政策。但從1983年開始，國家對保險業(yè)實行高稅負的政策。1983年財稅體制改革后，逐步確立了國家對保險業(yè)主要征收營業(yè)稅和所得稅兩大主體稅種的保險稅制。同時，征收印花稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加等?？傮w看，我國保險業(yè)稅收政策的調(diào)整整體上延續(xù)了逐步規(guī)范、合理化的演化路徑，稅種、稅目不斷得到優(yōu)化，總體稅負有所下降。但隨著改革開放的進一步深入，保險業(yè)稅收政策方面仍然存在一些主要問題，嚴重制約了我國保險業(yè)進一步發(fā)展。
2 我國保險業(yè)稅收政策的問題及原因分析
2.1 保險業(yè)稅負偏重
(1)從計稅依據(jù)來看，作為保險業(yè)兩大主體稅種的營業(yè)稅，是以營業(yè)額全額為計稅依據(jù)進行征稅，而不是按照凈額(即價差)征稅，更不是像增值稅那樣只對增值額征稅，即保險業(yè)務(wù)所消耗的購進貨物所承擔的增值稅稅額不能得到扣除。所以，保險業(yè)承擔了營業(yè)稅和增值稅的雙重稅收負擔。此外，營業(yè)稅的營業(yè)額包括金融機構(gòu)收取的各種價外費用，因此，一些實際并不構(gòu)成企業(yè)收入的代收費用，也被計入營業(yè)額征收營業(yè)稅。
(2)從稅率來看，相對于美國等發(fā)達國家而言，一般稅率在4％以下，我國營業(yè)稅率雖然為5％，但仍然屬于較高水平。同樣，印花稅率也較高。財產(chǎn)保險合同與倉儲保管合同、財產(chǎn)租賃合同適用千分之一的印花稅率，比其他合同所適用的萬分之五、萬分之三等稅率要高。在這種情況下，稅負過高，一方面不利于保險公司進行有效保險產(chǎn)品的供給和產(chǎn)品創(chuàng)新；另一方面，稅負過高，保險公司將稅負轉(zhuǎn)嫁給消費者，導致保險產(chǎn)品價格上升，減少產(chǎn)品需求，降低社會福利。
(3)城市維護建設(shè)稅具有附加稅性質(zhì)。對金融企業(yè)來說，它以納稅人實際繳納的營業(yè)稅稅額為計稅依據(jù)，稅率按納稅人所在地的不同而分為三檔：在市區(qū)的，稅率為7％，在縣城、鎮(zhèn)的，稅率為5％，在其他區(qū)域的，稅率為1％。由于金融機構(gòu)一般都坐落在城市或者縣城、鎮(zhèn)內(nèi)，所以實際適用稅率多為7％或者5％。
2.2 現(xiàn)行保險業(yè)稅收政策不完善
(1)稅收政策不適應(yīng)新會計準則的要求。
《國家稅務(wù)總局關(guān)于保險企業(yè)所得稅若干問題的通知》規(guī)定，未報告未決賠款準備金按不超過當年實際賠款支出額的4％提取，超出部分應(yīng)做納稅調(diào)整。而按照新會計準則，保險公司應(yīng)當采用精算方法謹慎提取已發(fā)生未報告未決賠款準備金，以真實反映盈利情況，實際提取金額大大超過4％比例限制。繼續(xù)按4％的比例做納稅調(diào)整將大幅增加保險企業(yè)的所得稅負擔。另外，在新會計準則中，未決賠款準備金的內(nèi)容擴大到了理賠費用準備金，而現(xiàn)行稅收法規(guī)對理賠費用準備金的稅前扣除問題沒有明確規(guī)定。
(2)稅收政策不適應(yīng)新所得稅法的要求。
新企業(yè)所得稅法第七章第五十條規(guī)定：“企業(yè)在中國境內(nèi)設(shè)立不具有法人資格營業(yè)機構(gòu)的，應(yīng)當匯總計算并繳納企業(yè)所得稅?！钡斍霸趯嶋H納稅過程中，各地稅務(wù)機關(guān)按照《金融企業(yè)呆賬損失稅前扣除管理辦法》的規(guī)定，按年末允許提取呆賬準備的資產(chǎn)余額的1％，對保險公司各分支機構(gòu)允許稅前扣除的呆賬準備金額進行控制，且不允許總公司進行匯總納稅調(diào)整。由于保險公司分支機構(gòu)沒有投資業(yè)務(wù)，允許提取呆賬準備的資產(chǎn)主要是應(yīng)收保費，其計提壞賬的比例大大高于1％，因此，這一政策實際上加重了保險企業(yè)整體稅負。
(3)部分稅收政策不適應(yīng)保險行業(yè)發(fā)展新形勢的需要。
現(xiàn)行政策規(guī)定保險企業(yè)支付的手續(xù)費在實收保費8％范圍內(nèi)可在稅前扣除。由于保險市場快速發(fā)展變化，目前保險行業(yè)手續(xù)費實際支付比例普遍在8％以上，均需對超比例部分進行納稅調(diào)整，稅收負擔較重。實際上，對超額手續(xù)費進行納稅，是對機構(gòu)(人)和保險公司施行了重復征稅，不符合稅收的一般原則。同時，為了應(yīng)對超額手續(xù)費所帶來的稅收成本，一些保險分支機構(gòu)可能出現(xiàn)不規(guī)范的列支行為，這也不利于整個保險行業(yè)的健康發(fā)展。 效益。
(4)重復征稅。
保險營銷員收入水平一般較低，需要同時繳納營業(yè)稅和個人所得稅。雙重征稅導致稅負負擔過重。這樣，導致保險營銷員激勵不足，更容易發(fā)生機會主義和高交易成本，從而造成保險質(zhì)量下降，扭曲保險資源優(yōu)化配置。
3 完善我國保險業(yè)稅收政策的建議措施
3.1 降低保險業(yè)稅負水平
(1)根據(jù)保險市場競爭狀況與市場結(jié)構(gòu)的變化，適當調(diào)低金融保險業(yè)營業(yè)稅率，或通過改變營業(yè)稅納稅基數(shù)的方式，調(diào)低保險業(yè)實際繳納的營業(yè)稅額。
(2)在稅前扣除方面：①取消或放寬對未報告未決賠款準備金的納稅比例限制，對于按精算方法提取的未報告未決賠款準備金，可稅前據(jù)實扣除，不做額外的納稅調(diào)整。明確保險公司按精算方法提取的理賠費用準備金也可在稅前扣除。⑦不再針對保險公司各分支機構(gòu)對允許稅前扣除的呆賬準備金比例進行控制。盡快出臺具體辦法，對于稅法規(guī)定有扣除標準的扣除項目，允許保險公司進行統(tǒng)一的納稅調(diào)整。③取消或放寬對手續(xù)費8％稅前扣除比例的限制。
3.2 完善保險業(yè)稅收政策的具體措施
(1)調(diào)整相關(guān)稅收政策以適應(yīng)新形勢的要求。
一方成要立足于國家整個稅收制度，在保持稅收制度總體穩(wěn)定的基礎(chǔ)上調(diào)整我國保險業(yè)的稅收政策；另一方面要考慮保險業(yè)的自身特點和發(fā)展需要，兼顧稅收政策取向和保險業(yè)發(fā)展的客觀要求，按照公平稅負、合理扣除和適當優(yōu)惠的原則，調(diào)整現(xiàn)行的保險業(yè)稅收政策，細化稅制設(shè)計，完善和充實稅收政策內(nèi)容，充分發(fā)揮稅收政策對保險資源配置和保險業(yè)運行的宏觀調(diào)控功能。
(2)適當擴大免稅范圍。
目前，我國對農(nóng)業(yè)稅和返還性人身保險和出口信用保險業(yè)務(wù)實行免稅。除現(xiàn)行免稅規(guī)定外，也可對非盈利性保險和社會保障乃至與國計民生密切相關(guān)的保險，例如地震險、洪水險等實行適當減免，以充分體現(xiàn)國家政策導向，發(fā)揮保險稅收政策的社會保障和自動穩(wěn)定器作用。
【關(guān)鍵詞】保險專業(yè) 實踐創(chuàng)新能力 途徑與方法
【基金項目】本文是湖北省教育廳教學研究項目“依托湖北保險市場的保險專業(yè)訂單式人才培養(yǎng)路徑研究”（項目編號：省2012276）的階段性研究成果。
【中圖分類號】G455 【文獻標識碼】A 【文章編號】2095-3089（2013）07-0169-02
“創(chuàng)新是一個民族進步的靈魂，是國家興旺發(fā)達的不竭動力”。培養(yǎng)學生的創(chuàng)新精神和實踐能力，不僅是素質(zhì)教育的基本要求，更是提高人才競爭力的有效途徑，因此，實踐創(chuàng)新能力的培養(yǎng)成為高校素質(zhì)教育的重要內(nèi)容。湖北工業(yè)大學保險專業(yè)是2007年新增專業(yè)，自2007年正式在全國范圍內(nèi)招生以來，辦學規(guī)模穩(wěn)步提升，第一、二、三屆學生已分別于2011、2012和2013年畢業(yè)，一次性就業(yè)率達100%。結(jié)合湖北工業(yè)大學的理工科背景，本文就工科院校保險專業(yè)學生的創(chuàng)新實踐能力的培養(yǎng)進行了深入思考。
一、培養(yǎng)保險專業(yè)學生實踐創(chuàng)新能力的必要性
保險學屬于應(yīng)用經(jīng)濟學科，它既區(qū)別于工商管理或公共管理學科，又區(qū)別于理論經(jīng)濟學科。保險專業(yè)人才培養(yǎng)與學科建設(shè)有自身的“學科特色”，這種學科特色主要體現(xiàn)在培養(yǎng)能從事保險及相關(guān)行業(yè)實際工作的應(yīng)用型創(chuàng)新型人才，使學生在掌握現(xiàn)代經(jīng)濟理論和金融理論的基礎(chǔ)上對中國的保險理論與實務(wù)有較為深刻的理解和運用。同時，保險實踐的快速發(fā)展也要求培養(yǎng)的人才具有創(chuàng)新精神。培養(yǎng)保險專業(yè)學生實踐創(chuàng)新能力的必要性表現(xiàn)在：
1.培養(yǎng)學生創(chuàng)新實踐能力是我國高校素質(zhì)教育的重要內(nèi)容。在2010年6月6日的國家中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020年）中對人才的定義是具有一定的專業(yè)知識或?qū)ｉT技能，進行創(chuàng)造性勞動并對社會作出貢獻的人，是人力資源中能力和素質(zhì)較高的勞動者。由此可見新時期高等教育人才培養(yǎng)的一個重要問題就是如何培養(yǎng)出具有創(chuàng)新實踐能力的高素質(zhì)人才。保險專業(yè)人才培養(yǎng)也不例外，創(chuàng)新實踐能力的培養(yǎng)應(yīng)該是保險教育的核心環(huán)節(jié)和永恒主題。
2.保險學科屬于應(yīng)用經(jīng)濟學，其發(fā)展具有很強的實踐性與應(yīng)用性。這就使得保險本科教育在注重基本經(jīng)濟理論和現(xiàn)代金融理論學習的同時必須重視實踐教學環(huán)節(jié)，讓學生將理論與實際有機結(jié)合起來。通過對學生創(chuàng)新實踐能力的培養(yǎng)，學生在實際崗位中將凸顯其實踐能力、社會適應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。
3.保險行業(yè)的人才需求現(xiàn)狀決定了保險人才培養(yǎng)須注重實踐創(chuàng)新能力。目前我國保險行業(yè)人才需求旺盛，尤其是具有高學歷的專業(yè)技術(shù)人才如精算師、核保核賠師。保險企業(yè)對這些專業(yè)技術(shù)人才一般要求上手快、能獨當一面，如果沒有很強的實踐創(chuàng)新能力是很難快速適應(yīng)相應(yīng)工作崗位的。
4.培養(yǎng)保險專業(yè)學生實踐創(chuàng)新能力有利于促進我國保險業(yè)的良性發(fā)展。在國家大力支持下我國保險行業(yè)迎來了巨大的發(fā)展機遇，民族保險業(yè)在入世后面臨著與國外保險同行有序競爭，因此，保險教育要與時俱進，高校作為人才培養(yǎng)單位急需培養(yǎng)具有實踐創(chuàng)新能力的保險人才，為實現(xiàn)保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供人才與智力支持。
二、湖北工業(yè)大學保險專業(yè)學生實踐創(chuàng)新能力培養(yǎng)的迫切性和有利條件
湖北工業(yè)大學是湖北省重點建設(shè)的一所以工學為主，工、文、理、經(jīng)、管等多學科協(xié)調(diào)發(fā)展、具有鮮明辦學特色的地方多科性大學。多年來，學校把握發(fā)展機遇，注重內(nèi)涵建設(shè)，綜合實力不斷增強。保險專業(yè)辦學時間短，作為學校的一個新增專業(yè)，更加迫切需要加大力度培養(yǎng)保險專業(yè)學生的實踐創(chuàng)新能力。
1.學生實踐創(chuàng)新能力的培養(yǎng)是我校辦學方針的具體體現(xiàn)。作為地方多科性大學，在人才培養(yǎng)定位上以服務(wù)地方經(jīng)濟為主，而地方經(jīng)濟又以應(yīng)用型人才的需求最為廣泛，保險專業(yè)學生的創(chuàng)新實踐能力的培養(yǎng)是學校辦學方針的迫切需要和具體落實。
2.在湖北地區(qū)很多高校的保險專業(yè)已經(jīng)探索出適合本校特色的人才培養(yǎng)模式值得我們借鑒。在武漢既有武漢大學、中南財經(jīng)政法大學等名牌大學在保險專業(yè)人才培養(yǎng)方面的優(yōu)勢特色，又有中南民大、湖北經(jīng)濟學院等后起之秀在保險專業(yè)人才培養(yǎng)上的新探索，可以說在武漢地區(qū)已經(jīng)形成了多層次的保險專業(yè)人才供給。因此，以人才培養(yǎng)特色為突破口，加強人才實踐創(chuàng)新能力培養(yǎng)是我校保險專業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。
3.人才市場的激烈競爭促使我們加大力度培養(yǎng)學生的實踐創(chuàng)新能力。隨著我國保險本科專業(yè)辦學規(guī)模的擴大，雖然市場上保險人才需求旺盛，但每年的畢業(yè)生就業(yè)形勢仍然不容樂觀，加上金融、計算機等相關(guān)專業(yè)的畢業(yè)生也可能在保險行業(yè)就業(yè)，使得保險專業(yè)的學生在就業(yè)時面臨著更大的競爭。如何凸顯保險專業(yè)的優(yōu)勢使學生在就業(yè)時能具有核心競爭力，這就需要高校在人才培養(yǎng)過程中注重保險專業(yè)學生的實踐創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，用企業(yè)的思維培養(yǎng)能獨當一面的專業(yè)人才。
4.我校保險專業(yè)開辦晚，在市場上的知名度還不高。因此我們應(yīng)該站在更高的起點上加快教學研究，探索出具有顯著特色的保險專業(yè)人才培養(yǎng)模式，以培養(yǎng)學生的實踐創(chuàng)新能力為突破口，迅速在湖北乃至全國保險教育界樹立品牌。
作為一個地方多科性大學，我校在培養(yǎng)保險專業(yè)學生的實踐創(chuàng)新能力方面具有其他地方高校所沒有的優(yōu)勢，體現(xiàn)在以下方面：
1.我校培養(yǎng)應(yīng)用人才、服務(wù)地方經(jīng)濟的辦學方針為我們的保險專業(yè)學生的創(chuàng)新實踐能力的培養(yǎng)提供了正確的指導思想。作為地方性的省屬重點院校重點是培養(yǎng)應(yīng)用型人才，而應(yīng)用型人才的關(guān)鍵是實踐創(chuàng)新能力和動手能力。
2.作為理工背景的高校，一批高質(zhì)量的實驗室、科研基地為培養(yǎng)保險專業(yè)學生的創(chuàng)新實踐能力提供了有力的保障。保險行業(yè)涉及的領(lǐng)域廣泛，有建筑、工程、質(zhì)量、醫(yī)學等等，尤其是財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)會涉及到工程、建筑、橋梁等專業(yè)知識。我校在機械、建筑等領(lǐng)域處于全國領(lǐng)先水平，輕工等特色學科有其他高校所沒有的優(yōu)勢。在保險專業(yè)人才培養(yǎng)過程中如果能有效運用這些優(yōu)勢，讓保險專業(yè)學生掌握一定的工程、機械、橋梁等專業(yè)知識，并利用實驗室培養(yǎng)學生的實踐動手能力，無疑會增加人才培養(yǎng)的技術(shù)含量。
3.武漢地區(qū)保險企業(yè)眾多，行業(yè)競爭激烈，這為我們培養(yǎng)學生的實踐創(chuàng)新能力提供了良好的平臺。目前在武漢市場已有中英人壽、太平人壽等多家保險企業(yè)有意與我們合作建立實習基地、聯(lián)合培養(yǎng)人才等，這為我們培養(yǎng)學生的實踐創(chuàng)新能力提供了實訓平臺。
三、湖北工業(yè)大學保險專業(yè)學生實踐創(chuàng)新能力培養(yǎng)的途徑與方法
學生實踐創(chuàng)新能力的培養(yǎng)離不開學校實踐教學環(huán)節(jié)的具體設(shè)計，因此實踐教學體系的構(gòu)建就成為培養(yǎng)學生實踐創(chuàng)新能力的一項重要內(nèi)容。具體來說，我校保險專業(yè)的實踐教學體系的構(gòu)建應(yīng)當以人才培養(yǎng)目標為依據(jù)，充分利用校級平臺和學科交叉的有利條件，探索適合本校特色的新途徑和新方法。
1.打造雙師型教學團隊。這是培養(yǎng)學生實踐創(chuàng)新能力的基本保證。
要培養(yǎng)學生的實踐創(chuàng)新能力，首先需要老師具有創(chuàng)新精神和實踐經(jīng)歷。目前我校保險系的師資結(jié)構(gòu)有利于打造雙師型教學團隊，既有高學歷的博士，又有教學經(jīng)驗豐富的老師和具有金融保險從業(yè)經(jīng)驗的老師，將這些資源進行科學的整合，打造一個雙師型教學團隊。
2.設(shè)置開放性課程體系和開放式科研體系。這是培養(yǎng)學生實踐創(chuàng)新能力的核心內(nèi)容。
保險學科是一門實踐性極強的應(yīng)用經(jīng)濟學科，僅有學不行，還必須有術(shù)，也就是具體的技巧。設(shè)立開放式教學課程系列對培養(yǎng)學生綜合運用知識的能力和激勵性的創(chuàng)造性思維活動是十分重要的。它與國內(nèi)傳統(tǒng)的填鴨式的教學方式是截然不同的，課程特點是使學生成為教學主體，教師只是協(xié)調(diào)學生開展這方面的教學活動。其主要課程內(nèi)容包括：
（1）保險專題討論課。適合在大三下或大四上學期開設(shè)，由幾個老師聯(lián)合上這門課，事先由專業(yè)課老師商量設(shè)定專題并向?qū)W生公布，學生課前查找相關(guān)資料寫出小論文，在課堂上由老師組織進行討論，對學界、業(yè)界的重點熱點問題可以聘請校內(nèi)外學者、業(yè)界人士現(xiàn)場參與，培養(yǎng)學生研究和解決實際問題的能力。
（2）案例教學課。目前我們只在大四上學期開設(shè)了一門保險理賠與案例分析課，實際上案例教學是保險專業(yè)課程講授的重要方法之一，通過對各類典型案例的分析和講解可以加深學生對基礎(chǔ)理論、專業(yè)理論的理解，有利于培養(yǎng)學生獨立分析、解決各種錯綜復雜的技術(shù)問題的能力。
（3）課外學時課，包括認識實習、社會實踐、社會調(diào)查、畢業(yè)實習等。目前我們的培養(yǎng)計劃中已有認識實習、畢業(yè)實習環(huán)節(jié)，但缺乏社會實踐和社會調(diào)查環(huán)節(jié)。從大三開始每學期應(yīng)至少安排學生一次到保險公司、保險中介機構(gòu)、保險公司或保險資產(chǎn)管理公司進行保險展業(yè)、風險勘查和保險理賠等業(yè)務(wù)實習，平時在課堂教學環(huán)節(jié)可以聘請保險一線人員對學生進行保險實務(wù)演示或講解。教師還可以根據(jù)課題教學內(nèi)容指導學生進行問卷設(shè)計和實地調(diào)研，撰寫社會調(diào)查報告。
除了開放性課程體系外，還應(yīng)建立開放式科研體系，鼓勵學生真正參與到保險專業(yè)教師的科研活動中來，由教師根據(jù)自己的科研內(nèi)容確定一些學生力所能力的問題進行實地調(diào)查，收集一手資料，這樣既鍛煉了學生的實際工作能力，又有利于教師科研活動的展開，實現(xiàn)了教學與科研的有機結(jié)合。
3.建設(shè)創(chuàng)新實驗教學綜合平臺。這是培養(yǎng)學生實踐創(chuàng)新能力的軟件環(huán)境。
目前我們已有專業(yè)的金融保險綜合實驗室，在培養(yǎng)學生的動手能力方面是一個很好的平臺。結(jié)合保險專業(yè)的特點我們應(yīng)該進一步優(yōu)化、整合學校資源，在已有的平臺中加入一些理工實驗室的元素，通過對機械、建筑實驗室的考察借鑒，建設(shè)一個財產(chǎn)保險創(chuàng)新實驗教學綜合平臺。
4.積極探索校企合作新模式。這是培養(yǎng)學生實踐創(chuàng)新能力的硬件條件。
目前各高校在保險專業(yè)人才培養(yǎng)過程中都在積極探索適合本校的校企合作模式，實踐也證明保險專業(yè)極強的應(yīng)用性要求在人才培養(yǎng)過程中校企合作是不可或缺的。根據(jù)我校的實際特色，在選擇校企合作的對象時以財產(chǎn)保險企業(yè)為宜，然后根據(jù)合作對象的特點、結(jié)合我校發(fā)展方向設(shè)計具體的合作模式比如訂單式、產(chǎn)學研一體式、捆綁式等。
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作者簡介：
關(guān)鍵詞： 產(chǎn)業(yè)； 人力 ；資本
一、服務(wù)貿(mào)易要素分析
1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況
第一和第二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展及全球化分工決定了貨物貿(mào)易的產(chǎn)生和發(fā)展，而服務(wù)業(yè)是為生活和生產(chǎn)提供服務(wù)產(chǎn)品的行業(yè)，它以第一、二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展為基礎(chǔ)，服務(wù)業(yè)又是服務(wù)貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，因此服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易存在關(guān)聯(lián)。起初服務(wù)貿(mào)易伴隨著貨物貿(mào)易的產(chǎn)生而產(chǎn)生，可以說服務(wù)貿(mào)易是貨物貿(mào)易的附屬品，譬如貨物的移動離不開運輸服務(wù)，貨物的媒介和金融保險服務(wù)不可分離，貨物貿(mào)易離不開信息服務(wù)等。貨物貿(mào)易的進出口往往伴隨著運輸、保險和金融服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。服務(wù)貿(mào)易發(fā)展水平的高低直接受制于貨物貿(mào)易的貿(mào)易水平，兩者之間存在著正相關(guān)的關(guān)系。
本國產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平高低是發(fā)展國際貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，一個國家服務(wù)業(yè)發(fā)達的程度直接影響著本國國內(nèi)服務(wù)業(yè)的供求關(guān)系，更是其實現(xiàn)服務(wù)業(yè)國際化的基礎(chǔ)。如果一國服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后，便產(chǎn)生了對國外服務(wù)業(yè)的需求，就會進口服務(wù)產(chǎn)品?；谙鄬λ竭@一條件，服務(wù)業(yè)和制造業(yè)的發(fā)展適應(yīng)性研究值得關(guān)注，在制造業(yè)發(fā)展水平高而服務(wù)業(yè)發(fā)展相對滯后的狀態(tài)下，服務(wù)貿(mào)易便會處于逆差狀態(tài)。
2.人力資本
在服務(wù)貿(mào)易中，人力資源是影響競爭力關(guān)鍵因素。合理的人才分配不僅能夠提高經(jīng)濟效益，還能夠降低成本。隨著經(jīng)濟的市場化和技術(shù)的信息化，服務(wù)業(yè)發(fā)展成為知識和技術(shù)密集型的產(chǎn)業(yè)，人力資源的的質(zhì)量在現(xiàn)代的服務(wù)業(yè)中已經(jīng)成為影響其發(fā)展壯大的并具有競爭優(yōu)勢的重要因素。
人力資本是經(jīng)過長期投資形成的，集中表現(xiàn)在由勞動者的智力、知識技能和健康狀況構(gòu)成的資本，是一種生產(chǎn)要素。中國是勞動力資源豐富的國家，但從人力資本的角度講，人力資本是稀缺的。人力資本作為一種生產(chǎn)要素，直接參與服務(wù)產(chǎn)品的生產(chǎn)過程，并影響最終產(chǎn)品的質(zhì)量。服務(wù)產(chǎn)品具有生產(chǎn)與消費同步的特性，在這個過程中，高質(zhì)量的服務(wù)產(chǎn)品便會受到消費者的喜愛，為該種服務(wù)帶來市場。人力資本對不同服務(wù)貿(mào)易出口部門的影響不同。勞動力數(shù)量的大小、勞動力成本的高低影響外資、承包工程和勞務(wù)出口的基礎(chǔ)性因素，人力資本對其影響作用相對較小。人力資本對于現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易部門的影響作用較大，例如金融、電信和軟件業(yè)。
二、中國對外服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的對策剖析
1.延伸產(chǎn)業(yè)鏈
大力發(fā)展新興服務(wù)貿(mào)易，培育一些服務(wù)貿(mào)易出口的重點部門和重點領(lǐng)域，重點擴大金融保險、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、電訊、專利和特許經(jīng)營、教育培訓等新興的資本和技術(shù)密集型服務(wù)貿(mào)易出口。增加出口產(chǎn)品的附加值，從而實現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易出口增長方式由粗放型向集約型的轉(zhuǎn)變，從而完成貿(mào)易大國向貿(mào)易強國的轉(zhuǎn)變。大力發(fā)展生產(chǎn)業(yè)，發(fā)展金融保險業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、信息服務(wù)業(yè)、商務(wù)服務(wù)業(yè)、節(jié)能環(huán)保服務(wù)業(yè)、服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)，提升服務(wù)貿(mào)易發(fā)展水平，促進服務(wù)貿(mào)易出口。
后危機時代，新一輪的世界產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整正在展開，應(yīng)抓住這一機遇，加強區(qū)域合作，通過引進—吸收—創(chuàng)造來提高服務(wù)貿(mào)易出口品質(zhì)，提升服務(wù)貿(mào)易出口水平；充分利用外資企業(yè)在服務(wù)貿(mào)易部門的示范、人員培訓和產(chǎn)業(yè)前后向關(guān)聯(lián)方面的技術(shù)外溢效用，使服務(wù)貿(mào)易實現(xiàn)從“引進來”到“走出去”的轉(zhuǎn)化，促進服務(wù)貿(mào)易的出口。大力發(fā)展服務(wù)外包、高附加值的新興服務(wù)貿(mào)易。針對服務(wù)貿(mào)易出口地理范圍不斷擴大這一現(xiàn)象，要大力開發(fā)中東、非洲、獨聯(lián)體、東南亞、拉丁美洲、澳洲等地區(qū)的服務(wù)貿(mào)易出口市場，促進對這些新興市場的出口。
2.引進和培養(yǎng)相關(guān)的人才
當前的服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展，是以知識型服務(wù)貿(mào)易為特征的，是以知識經(jīng)濟帶動整個國民經(jīng)濟的發(fā)展，而要想更好地發(fā)展知識型服務(wù)貿(mào)易人才是不可或缺的，沒有知識型人才的進入做再多的努力也是沒有用的，在這個知識經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)代化的時代，人才是各個國家必爭的戰(zhàn)略武器，有了人才才能更好的帶動經(jīng)濟的發(fā)展，所以關(guān)于人才的引進與培養(yǎng)是十分的重要的。引進相關(guān)的人才除了要有高的工資外，工作的環(huán)境也成為現(xiàn)在人才引進的一個必然要考慮的因素，往往高的工資水平已經(jīng)不能滿足人民的需要，應(yīng)該更好的加強環(huán)境與基礎(chǔ)設(shè)施的改善，重點加強文化、娛樂、休閑等相關(guān)設(shè)施的建設(shè)，形成更加完善的基礎(chǔ)設(shè)施體系，為服務(wù)貿(mào)易從業(yè)人員及高端服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展提供良好的工作環(huán)境與生活環(huán)境。此外，除了要重視引進知識型服務(wù)貿(mào)易相關(guān)人才，還應(yīng)當注重自身人才的培養(yǎng)，因為引進的外來人員并不具備穩(wěn)定性，所以更應(yīng)該加強相關(guān)人才的培養(yǎng)工作，培養(yǎng)真正屬于自己的相關(guān)人才，以培養(yǎng)創(chuàng)新性和專業(yè)性人才為重點，這樣才能更加穩(wěn)定的促進知識型服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。
總之，服務(wù)貿(mào)易企業(yè)要善于抓住機遇積極開拓國際服務(wù)市場，“引進來”更要“走出去”，實現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易的資本運作和跨國經(jīng)營。改變過去單一依賴低附加值的服務(wù)產(chǎn)品進出口形態(tài)，借助信息化平臺，軟硬件建設(shè)雙管齊下，打造高效快捷的現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易。
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