發(fā)布時間：2023-09-25 11:21:32
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融風險管理的重要性樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
1金融風險的來源
金融風險來自于多個層面，其影響因素眾多，但其主要誘因來自三個方面。第一，市場風險。隨著我國改革開放不斷深入、經(jīng)濟全球化不斷加深，金融市場受國內(nèi)外經(jīng)濟影響十分明顯。在國內(nèi)，經(jīng)濟雖然不斷增長，但增長的內(nèi)動力不足，特別是房產(chǎn)泡沫掩蓋下的經(jīng)濟問題逐漸顯露出來，經(jīng)濟發(fā)展中的一些矛盾開始突出，國內(nèi)金融風險不斷增加。在國際上，繼亞洲金融風暴之后，美國次貸危機的影響連綿不斷，致使國際金融市場熱錢涌動，曾一度“成就”我國的經(jīng)濟，很大一部分學(xué)者認為，一旦國際熱錢抽離中國，我國將出現(xiàn)巨大的金融動蕩。同時，隨著國際金融市場流動性的不斷增加，我國金融市場的不確定因素也在不斷增加，形成了較大的市場風險。第二，經(jīng)營風險。受我國經(jīng)濟發(fā)展速度、國家政策、匯率、金融業(yè)的發(fā)展等多方面影響，金融活動的不確定因素也在不斷增加，在經(jīng)營過程中，金融風險的發(fā)生頻率也在不斷上升，金融活動的收益性更加難以把握，經(jīng)營風險在不斷擴大。第三，技術(shù)風險。隨著現(xiàn)代企業(yè)電子化、信息化的普及與發(fā)展，手機、電腦等交易平臺日益被廣大的經(jīng)濟主體所接受。然而隨著科技的發(fā)展，一些病毒軟件、黑客軟件日益隱蔽和危險，增加了金融活動的泄密可能。同時在金融交易中，超負荷的承載等問題也會引起網(wǎng)絡(luò)中斷、操作無效等問題，導(dǎo)致金融活動的失誤，引起一定的經(jīng)濟損失，造成金融風險的加劇。
2金融風險的防范
在金融風險的防范中，首先，應(yīng)加大對金融活動的風險評估。比如對客戶經(jīng)營能力和抵御風險能力進行評估，確保資金投向的安全性。其次，做好企業(yè)的經(jīng)營狀況分析，對其經(jīng)營狀況進行嚴格的審核，確保金融風險的最小化。再次，加強金融行業(yè)技術(shù)水平的發(fā)展，減少因技術(shù)問題導(dǎo)致金融風險的可能性。此外，還應(yīng)加強金融市場建設(shè)，在逐步完善金融監(jiān)管的同時，減少政府對金融市場的直接干涉和控制，促進金融活動市場化、法制化不斷完善和健全。總之，任何經(jīng)濟活動都存在一定的風險，對于金融風險的管理我們應(yīng)該堅持科學(xué)的、謹慎的管理原則，增強業(yè)務(wù)能力，最大可能的規(guī)避可能存在的風險。
3.財務(wù)控制
美國次貸危機引發(fā)了全球金融危機，我國上市企業(yè)也受到了相當大的影響，財務(wù)控制對企業(yè)資金的投入和收益有積極的意義，是確保資金投入正確性的關(guān)鍵，可提高企業(yè)資源配置的效益。首先，財務(wù)控制可幫助企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營目標，對企業(yè)決策做出了客觀評價。其次，財務(wù)控制可提高企業(yè)資金流動的安全性和收益性，減小企業(yè)的經(jīng)營風險。再次，財務(wù)控制可以提高企業(yè)經(jīng)營的信息化、科學(xué)化及內(nèi)部控制能力。在全球化金融危機的環(huán)境下，不論是金融機構(gòu)還是上市企業(yè)，自身的矛盾不斷凸顯。實踐證明，在金融風險管理過程中做好財務(wù)控制對減少和規(guī)避企業(yè)的經(jīng)營風險有重要意義。
4.我國企業(yè)財務(wù)控制的現(xiàn)狀和對策
在金融危機全球化的影響下，我國金融行業(yè)的監(jiān)管得到了不斷的提升和完善，企業(yè)的財務(wù)控制也在不斷完善。
4.1企業(yè)財務(wù)控制的現(xiàn)狀
首先，企業(yè)對金融風險管理及財務(wù)控制的認識還不足，企業(yè)財務(wù)控制的內(nèi)部結(jié)構(gòu)還不完善，對金融風險管理的程序還不夠健全，方法還不夠成熟。在金融危機后，大部分企業(yè)財務(wù)控制的方向發(fā)生了改變，企業(yè)深刻認識到資金鏈對企業(yè)生存的重大意義，資金的運作從爭取利益最大化變?yōu)榇_保企業(yè)經(jīng)營活動的持續(xù)運行。同時，企業(yè)對財務(wù)控制方向的調(diào)整在金融危機后變得更有針對性和規(guī)劃性。大部分企業(yè)將風險管理作為財務(wù)控制的實施目標，有效地進行金融風險方面的分析和管理。然而，以上轉(zhuǎn)變尚處于摸索階段，一方面財務(wù)控制缺少長期的、有效的機制，且相應(yīng)的監(jiān)管體制還不完善，無法看到財務(wù)控制的具體效果。另一方面財務(wù)控制的手段還不健全，太過單一。其次，企業(yè)財務(wù)控制的實施不太理想。在金融危機的刺激之下，我國的財務(wù)控制水平得到了一定的改善和提高，但具體實施中還存在很多問題。第一，財務(wù)控制的環(huán)境尚不理想，企業(yè)內(nèi)部組織框架尚不完善，一些財務(wù)人員對自身工作的認識不足，無法深刻體會財務(wù)控制對企業(yè)發(fā)展的重要性及金融風險管理對企業(yè)生存發(fā)展的重要性，以致財務(wù)控制達不到預(yù)期效果。第二，財務(wù)控制的內(nèi)部信息交流體制不健全，企業(yè)缺少統(tǒng)一的、能有效操作的財務(wù)管理交流系統(tǒng)和制度，對于市場風險、業(yè)務(wù)風險等方面的信息資源相對匱乏，增加了企業(yè)決策的風險?？傊?，信息交流體制的不健全不但影響了金融風險管理的效果，還影響了企業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。第三，財務(wù)部門在企業(yè)中的地位不夠，一些建議難以得到企業(yè)高層的重視，并且企業(yè)對財務(wù)控制的監(jiān)管體制還不完善，財務(wù)控制的效果沒有得到及時的、客觀的、公證的認知。
4.2完善財務(wù)控制的措施
為提高企業(yè)經(jīng)營的有效性和效率性，財務(wù)報告必須確保其可靠性和安全性，遵從提高企業(yè)效益的同時減少企業(yè)資產(chǎn)損失風險的原則。首先，完善財務(wù)控制環(huán)境。企業(yè)高管應(yīng)認識到財務(wù)控制的重要性，以及財務(wù)評估在企業(yè)規(guī)避經(jīng)營風險中的重要作用，建立有效的金融風險預(yù)警和防范機制，有效規(guī)避金融風險。一方面確保企業(yè)各部門的獨立性，避免其他部門高管對財務(wù)部門、審計部門工作效果的影響。另一方面實施恰當?shù)氖跈?quán)、問責制度，確保制度的執(zhí)行，激發(fā)員工的工作熱情和風險防范意識。其次，企業(yè)上下應(yīng)充分認識金融風險評估的重要性。一方面不斷提高財務(wù)部門評估風險的能力，加強其對金融風險評估意義的認識。另一方面鼓勵和培養(yǎng)廣大員工參與到企業(yè)風險評估中，培養(yǎng)員工的風險意識。再次，完善企業(yè)業(yè)務(wù)流程。一方面完善企業(yè)管理機制，使各部門都能各司其職，在本組崗位努力奉獻，積極參與到企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展中來。另一方面完善財務(wù)管理制度，使財務(wù)管理能更好地為企業(yè)的風險管理服務(wù)，確保在金融波動中，企業(yè)資金的穩(wěn)定、安全。第四，加強企業(yè)內(nèi)部的信息交流。信息是現(xiàn)代社會企業(yè)競爭的關(guān)鍵，增強企業(yè)內(nèi)部信息交流可以促進信息分析的全面性，提高信息分析的準確性，增強了企業(yè)的防風險能力。此外，確保財務(wù)部門的獨立性，防止財務(wù)信息的泄漏，提高財務(wù)部門地位，對其發(fā)現(xiàn)的管理缺陷能及時做出回應(yīng)，減少企業(yè)損失。第五，培養(yǎng)專業(yè)的人才負責金融風險管理和財務(wù)控制。一方面，金融風險管理是一個非常嚴峻的企業(yè)經(jīng)營任務(wù)，金融管理的效果直接影響了企業(yè)的生存和發(fā)展，因此必須選擇專業(yè)的人才，才能在管理中依靠敏銳的直覺和科學(xué)、專業(yè)的分析，實施最有效果的管理，使企業(yè)有效地規(guī)避金融風險，減少企業(yè)在金融動蕩中的損失。另一方面財務(wù)控制的專業(yè)性很強，對業(yè)務(wù)能力的要求也很高，而且資金是企業(yè)的命脈，作為企業(yè)的把脈人一定要有專業(yè)的理論知識和豐富的經(jīng)驗。在人員選用上絕不能馬虎，選擇有實力的人員管控企業(yè)財務(wù)，使企業(yè)資金的運營處于最佳狀態(tài)。同時，專業(yè)的財務(wù)人員可以通過穩(wěn)定企業(yè)資金流，確保企業(yè)在金融波動前能有效的預(yù)知和防范。第六，增強企業(yè)金融風險管理與財務(wù)控制的執(zhí)行力度。再好的政策沒有執(zhí)行就是空談，再好的方式、方法，沒有執(zhí)行就看不到效果。因此在金融風險管理與財務(wù)控制中必須增強其執(zhí)行力度，才能確保其管理效果。
5.結(jié)語
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；風險；風險管理
在信息化飛速發(fā)展的時代里，互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)有著其必然性，互聯(lián)網(wǎng)金融是社會發(fā)展的產(chǎn)物，它的出現(xiàn)促進了金融業(yè)務(wù)的革新。然而互聯(lián)網(wǎng)金融是以互聯(lián)網(wǎng)為依托的一種金融業(yè)務(wù)模式，而網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的風險也將隨之增加，一旦互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)風險，不僅會制約互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，同時也會給我國社會經(jīng)濟造成一定的影響。對于互聯(lián)網(wǎng)金融而言，風險是一直存在的，其要想在這個競爭激勵的市場環(huán)境下更好地發(fā)展下去，就必須對互聯(lián)網(wǎng)風險進行全面的認識，做好風險管理工作。
一、互聯(lián)網(wǎng)金融風險
互聯(lián)網(wǎng)金融是信息技術(shù)高速發(fā)展的產(chǎn)物，是在傳統(tǒng)金融機構(gòu)上的一種重大創(chuàng)新，它結(jié)合了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)來開展金融業(yè)務(wù)。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，我國金融行業(yè)迎來了巨大的轉(zhuǎn)變，有助于金融機構(gòu)的改革。但是，在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，機遇與風險是并存的，風險的存在將成為制約互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的一道門檻，如果互聯(lián)網(wǎng)金融不能做好互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理工作，不僅會威脅到互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展，同時也會給社會經(jīng)濟造成影響，故此，必須對互聯(lián)網(wǎng)金融風險進行全面的認識。
（一）網(wǎng)絡(luò)安全風險
在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的快速發(fā)展使得互聯(lián)網(wǎng)金融將面臨著網(wǎng)絡(luò)安全風險。在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)過程中，很容易受到不法分子利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來竊取互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的重要信息，如用戶密碼等，一旦密碼泄露，就容易造成利益損失，不利于互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。
（二）資金風險
在現(xiàn)代社會里，依托網(wǎng)絡(luò)進行經(jīng)濟活動的行為越來越頻繁，而網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性的特點，在依托網(wǎng)絡(luò)進行金融業(yè)務(wù)的時候，網(wǎng)絡(luò)上的信息都可能是虛假的，使得互聯(lián)網(wǎng)金融將面臨著較大的信譽風險。如某企業(yè)在向銀行申請貸款時，企業(yè)可以利用網(wǎng)絡(luò)來制造一些虛假的信息，如果銀行不能做好相關(guān)工作，一旦企業(yè)破產(chǎn)，就難以償還貸款，從而造成銀行資金損失。
（三）信譽風險
信譽風險就是金融交易雙方不按照規(guī)定的時間來履行金融業(yè)務(wù)要求的一種風險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展雖然活躍了金融市場，同時也帶來互聯(lián)網(wǎng)金融信譽風險。例如，企業(yè)為了自身發(fā)展需求，向銀行申請貸款，并簽訂在規(guī)定期限規(guī)范的合同，然而作為市場主體之一，其經(jīng)濟活動在市場環(huán)境下容易受到市場波動的影響，使得企業(yè)蒙受損失，如果企業(yè)虧損，企業(yè)就難以在規(guī)定時間內(nèi)償還貸款，從而造成信譽風險。
（四）競爭風險
互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展帶來的競爭性會越來越激烈，互聯(lián)網(wǎng)有著不可比擬的優(yōu)越性，越來越多的金融機構(gòu)紛紛開展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)來獲得客源，獲得效益，從而加劇了互聯(lián)網(wǎng)金融競爭。另外，在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)也會惡化金融市場環(huán)境，一些不法分子會利用互聯(lián)網(wǎng)來擾亂金融市場，從而不利于互聯(lián)網(wǎng)金融競爭，帶來競爭風險。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理的重要性
對于互聯(lián)網(wǎng)金融而言，它融合了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，而網(wǎng)絡(luò)的開放性、虛擬性使得互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的金融風險也不斷增加。對于互聯(lián)網(wǎng)金融而言，風險的發(fā)生不僅會威脅到互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展，同時也會給我國社會經(jīng)濟造成影響。當下，互聯(lián)網(wǎng)金融取得了快速發(fā)展，依托互聯(lián)網(wǎng)開展金融業(yè)務(wù)的行為也越來越多，而對于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)客戶而言，一旦他們的利益受到損害，就會對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)進行抵觸，從而使得互聯(lián)網(wǎng)金融失去市場、失去客源?；ヂ?lián)網(wǎng)風險是制約互聯(lián)網(wǎng)金融持續(xù)發(fā)展的一個重要問題，要想推動互聯(lián)網(wǎng)金融的更好發(fā)展，就必須對互聯(lián)網(wǎng)金融引起高度重視，要加強互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理，只有加強互聯(lián)網(wǎng)風險管理，才能更好地規(guī)避互聯(lián)網(wǎng)金融風險，從而促進互聯(lián)網(wǎng)金融的可持續(xù)發(fā)展。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理措施
（一）提高對互聯(lián)網(wǎng)金融的認識
互聯(lián)網(wǎng)金融已成為社會發(fā)展的一種新趨勢，越來越多的人投入到互聯(lián)網(wǎng)金融中來，活躍了我國金融市場，然而互聯(lián)網(wǎng)金融的載體就是互聯(lián)網(wǎng)，要想保證自己的利益不受侵害，人們就必須對互聯(lián)網(wǎng)金融有著全面的認識。互聯(lián)網(wǎng)金融用戶要加強互聯(lián)網(wǎng)金融的學(xué)習，提高對互聯(lián)網(wǎng)金融的認識，掌握一些基本的互聯(lián)網(wǎng)金融風險防范措施，自覺的規(guī)避風險。作為金融機構(gòu)，要加大互聯(lián)網(wǎng)金融風險的宣傳，提高廣大客戶對互聯(lián)網(wǎng)金融風險的認識，要做好風險防范工作。
（二）加強網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的運用
在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，網(wǎng)絡(luò)安全風險的發(fā)生會給互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展造成極大影響。而網(wǎng)絡(luò)安全風險的發(fā)生就在于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全性較差，而網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)是針對網(wǎng)絡(luò)安全問題的一種有效解決途徑，常見的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)有殺毒軟件、身份認證技術(shù)、加密技術(shù)、防跟蹤技術(shù)等，這些網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)為互聯(lián)網(wǎng)金融提供了技術(shù)保障。在發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的過程中，加大網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的運用可以有效地提高網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全性，避免互聯(lián)網(wǎng)金融造成惡意的攻擊，從而促進互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展。
（三）健全風險管理體系
互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，金融風險的發(fā)生率也在增加，對于互聯(lián)網(wǎng)金融而言，風險管理是其健康發(fā)展的保障，為了在這個快速發(fā)展的社會里穩(wěn)步發(fā)展，針對互聯(lián)網(wǎng)金融風險問題，就必須建立健全的風險管理體系，首先，將風險管理工作納入到日常管理工作中來，建立風險管理體制；其次，要全面了解市場、了解互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境，做好風險評估工作，建立有效的風險評估機制，減少互聯(lián)網(wǎng)金融資金風險。另外，要運用現(xiàn)代化的管理手段，做好互聯(lián)網(wǎng)金融管理工作，減少互聯(lián)網(wǎng)金融風險的發(fā)生。
（四）健全信用評價體系
互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展活躍了融資行為，在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，市場主體融資更加便捷，然而互聯(lián)網(wǎng)金融風險也會隨之出現(xiàn)。社會信用評價體系作為考核社會個體信譽的重要途徑，加快社會信用評價體系建設(shè)可以有效的規(guī)避互聯(lián)網(wǎng)金融信譽風險的發(fā)生。一方面要加快信用體系建設(shè)，對完善市場主體信用評估體系，同時實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)實名制；另一方面要善于利用互聯(lián)網(wǎng)來對市場主體的信譽進行考核和評價，全面了解其信譽度，從而降低信譽風險的發(fā)生。
（五）完善互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)
就目前來看，我國互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)還不夠完善，以至于一些不法分子利用網(wǎng)絡(luò)詐騙、竊取他人信息的行為越來越猖獗，嚴重影響到了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。而健全、完善的法律可以為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展提供依據(jù)和保障。相關(guān)部門就應(yīng)當加快互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)建設(shè)，完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)，以法律為依據(jù)，為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展營造良好的環(huán)境。另外，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)還必須強化金融監(jiān)管，完善相關(guān)管理體制，為互聯(lián)網(wǎng)金融營造一個健康的發(fā)展環(huán)境，引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融進入一個科學(xué)軌道。
（六）加強互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)人才的培養(yǎng)
在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，要想有效的避免互聯(lián)網(wǎng)金融風險的發(fā)生，加強互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)人才的培養(yǎng)十分重要。就目前來看，互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)人才還比較匱乏，難以滿足互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的需要。而人才作為現(xiàn)代社會中各大市場主體致勝的關(guān)鍵所在，加大人才的培養(yǎng)有著重大作用。為推動互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展，就必須重視互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)人才的培養(yǎng)。金融機構(gòu)要注重工作人員互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)知識的教育，提高工作人員對互聯(lián)網(wǎng)金融的認識，強化互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)能力的培訓(xùn)，同時也要加強素質(zhì)教育，提高他們的職業(yè)素養(yǎng)和服務(wù)意識。另外，還必須加強互聯(lián)網(wǎng)金融工作人員風險教育，提高他們的風險意識，強化他們風險處理能力，從而更好地開展互聯(lián)網(wǎng)金融工作，將互聯(lián)網(wǎng)金融引入到一個健康的發(fā)展環(huán)境中去。
四、結(jié)語
在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的當先，對互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理工作要求也越來越高，風險管理是互聯(lián)網(wǎng)金融管理的核心工作，加強風險管理為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展營造健康的發(fā)展環(huán)境。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，風險問題也不斷突出，而互聯(lián)網(wǎng)金融要想快速、穩(wěn)定、持續(xù)、健康的發(fā)展，就必須做好風險管理工作，采取有效的風險管理策略，從而降低互聯(lián)網(wǎng)金融風險的發(fā)生。
作者:尚偉 王云夢 單位:安徽財經(jīng)大學(xué)
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：全面風險管理；預(yù)警機制；商業(yè)銀行
一、引言
2007年，美國次貸危機爆發(fā)，并迅速擴展升級為20世紀30年代以來最嚴重的全球性金融危機。其中遭受重創(chuàng)的當屬包括銀行業(yè)在內(nèi)的金融機構(gòu)。7年來，各國政府出臺種種財政和貨幣政策，努力刺激世界經(jīng)濟走出深度衰退的泥淖。截至目前，全球經(jīng)濟仍然走在艱難復(fù)蘇的道路上。金融危機的波及之深之廣，可見一斑，商業(yè)銀行風險管理的重要性不言而喻。
二、商業(yè)銀行全面風險管理理念
近年來，我國銀行業(yè)對銀行風險管理的重視程度與日俱增。巴塞爾協(xié)議銀行監(jiān)管委員會將銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營所面臨的金融風險分為八類：信用風險、國家和轉(zhuǎn)移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險。國際研究經(jīng)驗表明，銀行總體風險暴露主要為信用風險、市場風險以及操作風險。其中信用風險是我國商業(yè)銀行面臨的最主要風險。由于經(jīng)濟不斷下行所帶來的資產(chǎn)質(zhì)量下降、銀行壞賬以及不良貸款上升等，都會導(dǎo)致銀行信用風險的不斷積累。其次，由于近年來我國金融業(yè)的深化發(fā)展，人民幣國際化進程加速，利率市場化趨勢日益明朗等因素，我國各商業(yè)銀行必須注意由于市場價格、利率、匯率波動帶來的聯(lián)動效應(yīng)。最后，由于商業(yè)銀行不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)，或外部事件所造成損失的風險，稱為為操作風險。這項重要風險，正日益受到重視。新巴塞爾協(xié)議認為，銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排資本，因此明確提出將操作風險納入資本監(jiān)管的范疇。上述三大風險，都在銀行資本金的約束范圍之內(nèi)，由相應(yīng)的計量方法進行測算。
隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行對有效資本配置的要求逐漸提高。新巴塞爾協(xié)議提出，在銀行內(nèi)部風險管理、外部監(jiān)管和市場約束的要求下，商業(yè)銀行需要實施全面風險管理，在資產(chǎn)組合層面上實現(xiàn)風險與收益的平衡。
新巴塞爾協(xié)議所蘊含的全面風險理念主要包括三大方面，一是風險管理的范圍的全面性。新巴塞爾協(xié)議不僅提出了風險矩陣的概念，并明確要求全面風險包含信用風險、市場風險和操作風險三大類。二是風險管理過程與系統(tǒng)的全面性。新巴塞爾協(xié)議對銀行風險的各環(huán)節(jié)均提出了明確要求，包括風險的識別、計量和控制等。在國際社會中，由美國提出的全面風險管理框架（ERM框架）正在實踐中逐步走向完善。最后，新巴塞爾協(xié)議提出的三大支柱，使得風險管理的監(jiān)管與市場約束更全面。
三、商業(yè)銀行風險預(yù)警指標體系的構(gòu)建
1.金融風險預(yù)警機制的含義
反映金融風險警情、警源、警兆以及變動趨勢走向的組織形式，并且以指標體系和預(yù)警方法等構(gòu)成的有機整體被稱為金融預(yù)警機制。經(jīng)濟金融統(tǒng)計資料和信息技術(shù)是金融預(yù)警機制的基礎(chǔ)和依據(jù)，同時，金融風險預(yù)警機制還是國家宏觀調(diào)控體系和金融風險防范體系的重要組成部分。金融風險預(yù)警機制的作用也是不容忽視的，金融風險預(yù)警機制根據(jù)一些相關(guān)金融業(yè)經(jīng)營管理原則，還可以建立一套預(yù)警函數(shù)指針，或者基準值等，并且把這些運用到預(yù)警模式中，一旦發(fā)現(xiàn)狀況，立即顯示出警訊，使得監(jiān)管機構(gòu)可以在第一時間內(nèi)發(fā)現(xiàn)異常，并找出解決方法。
風險預(yù)警機制不但可以對銀行系統(tǒng)內(nèi)部所有問題直接進行檢測和判斷，還以度量模型、實時數(shù)據(jù)、評價方法以及預(yù)警知識為基礎(chǔ)，并對各種風險在銀行發(fā)展過程中產(chǎn)生的影響做出具體分析，并找出其解決方法。商業(yè)風險金融預(yù)警機制具有多種功能，比如風險實時監(jiān)測功能、決策模擬功能、以及全面風險預(yù)控功能等。
隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，技術(shù)的不斷進步，各方面對風險預(yù)警機制的要求也越來越高。復(fù)雜性和需求的不斷變化是預(yù)警機制的特點，同時商業(yè)銀行風險管理還具有一定的特性，這些都是風險預(yù)警機制需要不斷進步、完善的動力和基礎(chǔ)。在風險預(yù)警機制不斷完善和進步過程中，還要注意風險預(yù)警機制的可更改性和可集成性要求。
2.金融風險預(yù)警機制的構(gòu)建
我國商業(yè)銀行風險預(yù)警體系起步較晚，往往側(cè)重于風險的事中控制和事后補救，往往忽略了風險的事先管理。因此，商業(yè)銀行應(yīng)積極構(gòu)建風險預(yù)警、減持及退出機制，對資產(chǎn)實施動態(tài)的持續(xù)性監(jiān)控。其次，應(yīng)通過建立風險預(yù)警制度以及借助各類操作工具，確保風險預(yù)警所涉及的銀行內(nèi)外的各部門，能方便快捷的對各類潛在風險進行動態(tài)監(jiān)控。最后，應(yīng)效仿國外風險監(jiān)管的有效經(jīng)驗，著手監(jiān)理風險數(shù)據(jù)庫，根據(jù)我國的具體情況，持續(xù)改善和開發(fā)風險預(yù)警模型，讓風險預(yù)警機制落到實處。
四、結(jié)語
對于整體傳遞信息進行分析研究，并不是單純的促進信息技術(shù)的發(fā)展，對于商業(yè)銀行不同種類風險預(yù)警機制發(fā)展趨勢以及走勢做出準確的判斷?，F(xiàn)階段內(nèi)預(yù)警機制本身所具備的復(fù)雜性以及需求性不斷的提升，對銀行所面對的整體風險性需要根據(jù)商業(yè)銀行本身特點進行準確性的定位。所以說，商業(yè)銀行預(yù)警機制風險分析方式要有良好的體制，才能更好的去滿足商業(yè)銀行風險預(yù)警機制。風險分析方式以及度量集成方式需要有著較好的拓展性，同時需要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)、風險管理、資金領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)人員技術(shù)進行針對性的調(diào)整，風險分析需要在透明性、一致性的基礎(chǔ)上進行分析，這樣商業(yè)銀行才能得到不同層次風險分析數(shù)據(jù)，能夠完成集成計量。
參考文獻：
[1]趙惠萍.構(gòu)建我國商業(yè)銀行全面風險管理體系的政策建議.華北金融，2010.
【關(guān)鍵詞】風險管理 金融預(yù)測 統(tǒng)計方法 應(yīng)用
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，多元化的市場經(jīng)濟環(huán)境強調(diào)金融預(yù)測、風險管理的重要性與必要性。而統(tǒng)計方法的有效應(yīng)用，是確保風險管理與金融預(yù)測落到實處的重要“抓手”。在金融預(yù)測與風險管理中，最為典型的統(tǒng)計方法有三種：一是單變量分析；二是風險指數(shù)模型；三是多元判別法；四是人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法。在典型統(tǒng)計方法的應(yīng)用中，一方面有效的提高了風險管理與金融預(yù)測的有效性，對于企業(yè)的發(fā)展而言起到重要的作用；另一方面，典型統(tǒng)計方法也存在一定的局限性，易受到外部因素，如利率變化、通貨膨脹等影響。因此，本文針對典型統(tǒng)計方法在風險管理與金融預(yù)測中的應(yīng)用，作如下具體闡述。
一、單變量模型
在單變量分析中，“單變量模型”的構(gòu)建尤為重要。首先，對預(yù)測樣本進行分組。一般情況下，樣本主要分為：①“預(yù)測樣本”――構(gòu)建預(yù)測模型；②“測試樣本”――測試預(yù)測模型；其次，樣本測試。在樣本測試中，預(yù)測樣本應(yīng)為誤判率最小。單變量模型在風險管理中的應(yīng)用，雖然表現(xiàn)出“簡單易行”的應(yīng)用特點，但也存在較大不足，特別是預(yù)測結(jié)論具有局限性，無法全面地反映出實際情況。
二、多元判別分析
在金融風險預(yù)測中，多元判別分析的應(yīng)用比較廣泛，且具有良好的應(yīng)用價值。多元判定分析可以對金融風險進行預(yù)測計算并分析的模型。在模型的運用中：首先，將預(yù)測指標帶入表達式：Di=d0+d1Xi1+d2Xi2+…+dnXn之中；其次，通過帶入計算出所需的判斷值；最后，通過比對判斷值，判斷其面臨的金融風險。這一模型的應(yīng)用，對于金融預(yù)測與風險管理起到了重要的作用，但由于模型方法難以實現(xiàn)較大范圍的推廣。
三、風險指數(shù)模型
四、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法
隨著統(tǒng)計方法的不斷發(fā)展，人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法日益應(yīng)用于金融分析領(lǐng)域，并取得了良好的應(yīng)用效果。從實際來看人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)犯法作為一宗非線性非參數(shù)模型，在破產(chǎn)預(yù)測和期權(quán)定價等方面，都具有良好分析預(yù)測作用。（1）破產(chǎn)預(yù)測。在破產(chǎn)預(yù)測方面，人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)了對傳統(tǒng)統(tǒng)計方法的改進，能夠?qū)﹀e判率進行無偏估計。因此，人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法能夠?qū)崿F(xiàn)較高準確度的預(yù)測，并且在穩(wěn)健性、適應(yīng)性等方面表現(xiàn)出良好的優(yōu)越性；（2）期權(quán)定價。早在上世紀90年代，人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)便應(yīng)用于期權(quán)定價領(lǐng)域。首先，期權(quán)價格在模擬中，需要進行一定的假設(shè)。例如：固定利率、固定均值等；其次，期權(quán)定價公式是資產(chǎn)價格與執(zhí)行價格的一階齊次式。因此，我們在人工神經(jīng)方法的應(yīng)用中，只有兩個輸入比值：①資產(chǎn)價格/執(zhí)行價格；②賬期價格/執(zhí)行價格?？偠灾斯ど窠?jīng)網(wǎng)絡(luò)方法在金融預(yù)測中具有良好的應(yīng)用價值，特別是對傳統(tǒng)統(tǒng)計方法的改進，極大地提高了統(tǒng)計方法的應(yīng)用效果。
總之，在改革開放不斷深入的大背景之下，日益完善的市場經(jīng)濟體制，強調(diào)風險管理與金融預(yù)測有效開展的必要性與重要性。統(tǒng)計方法作為金融預(yù)測與風險管理的重要手段，如何有效應(yīng)用統(tǒng)計方法，直接關(guān)系到應(yīng)用的現(xiàn)實價值。當前，單變量分析、風險指數(shù)模型、多元判別法和人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法，已廣泛應(yīng)用于金融預(yù)測與風險管理之中。其中單變量分析、風險指數(shù)模型、多元判別法作為典型統(tǒng)計方法，在有效應(yīng)用的同時，也存在一定的局限性。而對于人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法而言，在一定程度上對傳統(tǒng)統(tǒng)計方法進行了優(yōu)化改進，進而提高了預(yù)測的準確度。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：金融；風險；防范；體系
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1003-4161（2012）05-0101-03
隨著金融一體化和經(jīng)濟全球化的發(fā)展，金融風險日趨復(fù)雜化和多樣化，金融風險管理的重要性愈加突出。金融風險的管理過程大致分為確立管理目標、進行風險評價和風險控制及處置三個步驟。金融風險防范工作主要集中在風險評價和風險控制兩個環(huán)節(jié)。金融風險評價是指包括對金融風險識別、金融風險衡量、選擇各種處置風險的工具以及金融風險管理對策等各個方面進行評估；金融風險的控制是金融風險管理的對策范疇。
從2008年的金融危機，到溫州民間借貸風波，再到當前銀監(jiān)局要求5大商業(yè)銀行自查28萬億的貸款，都說明我國金融風險防范體系還不健全，風險管理仍存在不足。簡言之，金融經(jīng)營的是貨幣，是風險，金融機構(gòu)能否建立良好的風險防控體系是發(fā)展的前提。因此，研究金融風險防范體系構(gòu)建有著重要的理論與現(xiàn)實意義。
一、金融風險管理現(xiàn)狀分析
（一）不良貸款數(shù)額越來越大
宏觀經(jīng)濟下滑，商業(yè)銀行的不良貸款壓力日益增大。銀監(jiān)會已經(jīng)要求工、農(nóng)、中、建、交5家大型商業(yè)銀行開展28萬億貸款的五級分類自查工作。五家大行貸款余額超過20萬億，五級分類不真實的情況值得重視。銀監(jiān)局將重點檢查銀行五級分類制度的合規(guī)性、資產(chǎn)分類流程的完整性和資產(chǎn)分類結(jié)果的準確性。有數(shù)據(jù)顯示：浙江省2012年4月底不良貸款為637億，比年初增長145億，增幅近30%；2011年末，溫州銀行業(yè)的不良貸款率由年中的0.37%攀升至1.36%；2012年2月，該數(shù)據(jù)增加至1.74%；而后，逐月攀升——3月末為1.99%；4月末為2.27%；5月末為2.43%；6月末2.69%。以上情況充分說明不良貸款存在著逐漸攀升的危險趨勢。同時按照危機從企業(yè)——民間金融——銀行這一傳遞規(guī)則，此前的民間金融危機勢必會引燃銀行原本隱藏在背后的不良貸款。2012年第25期財新《新世紀》以《不良貸款來了》為題證實了當前銀行的不良貸款比率和金額都在攀升這一論斷。
（二）高層管理者越來越重視
2011年12月份的中央經(jīng)濟工作會議把“防范金融風險”提到了2012年宏觀經(jīng)濟政策的突出位置。銀監(jiān)會主席尚福林在銀監(jiān)會2012年第二次經(jīng)濟金融形勢通報分析會議和2012年年中監(jiān)管工作會議上指出，銀監(jiān)會下半年將繼續(xù)扎實推進地方政府融資平臺貸款風險管控，繼續(xù)強化房地產(chǎn)貸款風險防控，加強房地產(chǎn)信托風險管理。同時要求銀行業(yè)金融機構(gòu)和銀監(jiān)會系統(tǒng)要牢固樹立風險意識，嚴守風險底線，加強前瞻分析研判，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，防止個別領(lǐng)域、個別地區(qū)的局部性風險演變?yōu)槿中浴⑾到y(tǒng)性風險?！赌戏蕉际袌蟆?012年07月30日報道：國務(wù)院針對房地產(chǎn)市場調(diào)控政策措施情況專門派出專項督查組檢查銀行對個別樓盤房貸業(yè)務(wù)，以了解銀行內(nèi)控風險。
（三）貸款種類越來越分散，風險范圍越來越廣
2012年1月舉行的全國金融工作會議顯示，截至2011年11月末，我國金融業(yè)總資產(chǎn)為119萬億元。這個數(shù)據(jù)比2004年增長了2.56倍，但銀行業(yè)資產(chǎn)總額在整個金融業(yè)資產(chǎn)中的占比由2004年的94.3%下降為2011年11月末的90.8%，而證券、保險的資產(chǎn)占比則分別由2.2%、3.5%，提高至4.2%、5.0%。隨著國家對農(nóng)業(yè)和小微企業(yè)的扶持，根據(jù)銀監(jiān)會數(shù)據(jù)，截至2012年5月末，我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)已經(jīng)組建了817家，這些機構(gòu)80%的貸款投向“三農(nóng)”和小企業(yè)。截至6月末，銀行業(yè)金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款（不含票據(jù)融資）余額16.29萬億元，比年初增加1.67萬億元，同比增長21.6%，增速比各項貸款（不含票據(jù)融資）增速高7個百分點；引導(dǎo)大中型銀行提升服務(wù)效率，推動小型銀行發(fā)展小微金融業(yè)務(wù)，截至6月末，用于小微企業(yè)的貸款余額13.5萬億元，同比增長18.5%，比各項貸款平均增速高2.6個百分點。2012年7月28日召開的“2012生態(tài)文明貴陽會議”綠色金融論壇提出了“綠色金融”的概念，但我國綠色信貸工作新，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新少，隨之而來的就是綠色金融業(yè)務(wù)的高風險，銀行在風險的識別、計量和管理能力等方面都亟待加強。這些都說明金融風險的管理范圍越來越廣，難度越來越大。
（四）金融機構(gòu)種類多、數(shù)量龐大
截至2012年4月末，全國共組建村鎮(zhèn)銀行749家，其中開業(yè)681家，籌建68家。已開業(yè)村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額2653億元，存款余額1758億元，貸款余額1511億元；累計吸引各類資本437億元，累計發(fā)放農(nóng)戶貸款52萬筆、小微企業(yè)貸款9.3萬筆，金額3204億元，占累計發(fā)放貸款總額的72%。目前，在村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，民營資本直接和間接持股占比達到74.3%。由此可見，農(nóng)村金融機構(gòu)的增速很快，涉農(nóng)和小微企業(yè)的貸款大幅增加。這給金融風險的防范帶來更大的難度。
二、金融風險防范工作存在的不足
金融風險嚴重威脅國家的經(jīng)濟安全。當前，我國在現(xiàn)代金融機構(gòu)體系、金融市場體系和金融監(jiān)管體系建設(shè)方面還有待健全，金融機構(gòu)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本實力、資產(chǎn)質(zhì)量、治理結(jié)構(gòu)和管理機制等方面，尤其是風險防范方面，與先進國家和地區(qū)相比存在較大的差距。金融風險防范工作重在“防”上下工夫，也就是事前預(yù)防。從根本上來說，金融是為實體經(jīng)濟服務(wù)的，因此金融風險的防范工作要從服務(wù)對象上人手，如果金融服務(wù)的對象不出現(xiàn)風險，那么金融風險發(fā)生的概率就會大大降低。從當前來看，金融風險防范工作主要存在以下幾點不足：貸款五級分類存在偏差、貸款所投項目專業(yè)性預(yù)測欠缺、金融風險防范體系網(wǎng)絡(luò)利用不足、金融風險防范工作的專業(yè)化人才缺乏、擔保制度不完善、風險危害性的宣傳性不夠。
（一）貸款五級分類存在偏差
監(jiān)管層總結(jié)了貸款五級分類出現(xiàn)偏差的7大原因。具體包括：分類政策制度或系統(tǒng)不完善；未嚴格執(zhí)行分類政策及標準；分類不及時連續(xù)；未及時審批認定分類結(jié)果；通過借新還舊、以貸還貸、重組等延遲風險暴露及貸款違規(guī)；未充分及時收集分類信息或分類人員知識經(jīng)驗欠缺；借款企業(yè)、中介機構(gòu)提供的報表報告失真等。
（二）貸款所投項目專業(yè)性預(yù)測團隊欠缺
當前各金融機構(gòu)采取的操作方式多數(shù)為：固定成本的借貸行為匹配主動管理型的操作方式。所謂固定成本的借貸行為匹配主動管理型的操作方式就是金融機構(gòu)只管把錢借出去，收取固定的利息，對資金的使用不做監(jiān)控。這種行為勢必導(dǎo)致各金融機構(gòu)對資金所投項目的實地考察工作不足，更談不上專業(yè)性的預(yù)測了。對項目實地考察不足就是對風險防范實地考察不足。同時各銀行的目標很明確，賺錢是第一位的，尤其是在經(jīng)濟形勢好的情況下，貸款者都會如期還款，尤其是在房地產(chǎn)市場處于上升期的時候，各金融機構(gòu)對收回利息和貸款有一定的把握。但當前形勢不同了，經(jīng)濟處于下行期，企業(yè)老板跑路，民間金融受到首當其沖的沖擊，導(dǎo)致民間資金惜貸，進一步導(dǎo)致銀行面臨的風險越來越大。
究其根本原因，導(dǎo)致金融機構(gòu)不重視對所投項目的專業(yè)性預(yù)測的根源在于缺乏專業(yè)性的人才和相應(yīng)的制度約束、風險防范體系不健全。項目的可行性、盈利性、風險性等專業(yè)性預(yù)測需要專業(yè)化、項目化的人才，這項工作不是一個人、兩個人可以完成的，必須組建相應(yīng)的團隊方可完成，同時需要建立風險防范體系，在風險防范體系中輸入相關(guān)的數(shù)據(jù)備查，進行事前控制，才能使資金的使用管理和監(jiān)督工作落到實處。
（三）金融風險防范體系網(wǎng)絡(luò)利用不足
在互聯(lián)網(wǎng)高度發(fā)達的今天，金融風險防范體系必須充分利用互聯(lián)網(wǎng)，這樣的防范才能全面，防范工作才能落到實處。眾所周知，各個企業(yè)為獲得資金，向各金融機構(gòu)提供財務(wù)報表，但這份財務(wù)報表絕大多數(shù)內(nèi)容是按照貸款條款的標準造假造出來的，也就是當前會計界最盛行的說法：兩套賬，即企業(yè)想怎么做賬就怎么做，尤其是一些中小企業(yè)，這絕不是會計人員的職業(yè)道德，由于制度不健全，會計人員的工作受控于老板。又比如，各企業(yè)為少納稅，在稅務(wù)局的網(wǎng)站上輸入的報表肯定與提供給銀行的不一樣。因此，銀行系統(tǒng)應(yīng)該與稅務(wù)局的系統(tǒng)在一定程度上進行聯(lián)網(wǎng)。同時，加強事務(wù)所的管理，現(xiàn)在的事務(wù)所在很大程度上形同虛設(shè)。
（四）金融風險防范的專業(yè)性人才缺乏
金融風險管理師（FRM）是全球金融風險管理師協(xié)會GARP主辦的考試證書，具有國際性，F(xiàn)RM已經(jīng)得到歐美跨國金融公司、監(jiān)管機構(gòu)，特別是華爾街的認可和支持。如今，F(xiàn)RM資格證書已經(jīng)成為眾多國際金融機構(gòu)和跨國公司風險管理部門的從業(yè)要求之一，截至2012年2月中國已取得FRM證書的大約在1200人左右。相對于龐大的金融機構(gòu)組織來說，我國金融管理師的數(shù)量是鳳毛麟角。目前國內(nèi)還有一種注冊類的風險管理行業(yè)的證書，即注冊風險管理師（CERM），其主要是面向企業(yè)全面風險管理。2011年12月29日，關(guān)于開展擬新增職業(yè)“風險管理師”職業(yè)信息調(diào)研工作會議召開，國家發(fā)改委、人力資源和社會保障部、中國人力資源開發(fā)研究會及亞洲風險與危機管理協(xié)會等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出席會議，說明金融風險管理人次的缺乏已經(jīng)引起高層的重視。
（五）擔保制度不完善
擔保制度在浙江省尤其盛行，它是連坐制度的衍生。擔保制度主要存在如下缺陷：登記機關(guān)分散，不利于有關(guān)交易當事人查閱登記，很難給當事人提供全面的信息；現(xiàn)行的動產(chǎn)抵押登記系統(tǒng)不完善，導(dǎo)致抵押登記效率低下；擔保是一種事后風險追償?shù)臋C制，并不是風險的防范措施；擔保鏈條的存在會極大地加劇整體性的風險，你給我擔保，我給他擔保，他再給他擔保，不斷衍生下去，只要鏈條上任何一家擔保出問題，整個鏈條都會出現(xiàn)問題。因此，擔保制度不僅無助于風險的控制，反倒極大地加劇了風險的產(chǎn)生。
三、構(gòu)建多元化的金融風險防范體系
風險管理并不只是控制，而是參與到各個業(yè)務(wù)條線和流程中，體現(xiàn)的不僅僅是風險政策。金融風險管理包含度量、監(jiān)測和控制風險所必需的所有技術(shù)和管理工具，目的是通過設(shè)計一整套風險管理流程和模型，使銀行能夠?qū)嵤┮燥L險為本的管理戰(zhàn)略和經(jīng)營活動。央行的2011年第四季度貨幣政策執(zhí)行報告中強調(diào)：“有效防范系統(tǒng)性金融風險，維護金融體系穩(wěn)定”。報告指出，要加強對民間借貸、房地產(chǎn)、政府融資平臺等的監(jiān)測分析，及時掌握風險狀況，從全局的、系統(tǒng)的、長期的視角處理好信貸合理增長和銀行貸款質(zhì)量提升之間的關(guān)系，做好風險提示和防范工作。防范跨行業(yè)、跨市場風險，防范非正規(guī)金融及其他相關(guān)領(lǐng)域風險向金融體系傳導(dǎo)。因此要加強動態(tài)的、微觀的風險防范工作。多元化的金融風險防范體系的建立必須具備以下幾項特征：
（一）金融風險防范體系的實施必須網(wǎng)絡(luò)化
先進的風險管理系統(tǒng)離不開IT技術(shù)的支持，離不開網(wǎng)絡(luò)的協(xié)助，在利率市場化的趨勢下，金融機構(gòu)經(jīng)營轉(zhuǎn)型必須通過IT技術(shù)提升風險防范水平和能力，使科學(xué)、精準的成本收益分析、產(chǎn)品服務(wù)定價和風險防范成為現(xiàn)實。風險防范體系需建設(shè)內(nèi)容全面的風險管理系統(tǒng)，這個系統(tǒng)應(yīng)由主管部門設(shè)計開發(fā)，各地市及下一級管理部門必須與主管部門聯(lián)網(wǎng)，從而可以使各級主管部門能夠及時掌握各金融機構(gòu)的貸款風險情況。金融管理機構(gòu)，包括正規(guī)金融機構(gòu)和非正規(guī)金融機構(gòu)，都應(yīng)當接入該風險管理系統(tǒng)，并為各資金使用方配備一個用戶名，正如每家企業(yè)都有稅務(wù)登記號一樣，企業(yè)必須在這個系統(tǒng)中輸入相關(guān)的信息。該系統(tǒng)最好與風險控制內(nèi)容相關(guān)的部門聯(lián)網(wǎng)，如稅務(wù)局、抵押登記中心（前提是存在這樣的統(tǒng)一登記中心）等。
（二）風險防范體系的設(shè)計必須精細化
風險防范系統(tǒng)的內(nèi)容必須具備全面性，從用戶名、風險等級評定、風險預(yù)警標識等應(yīng)該樣樣齊全。風險防范體系的設(shè)計必須具備科學(xué)性，系統(tǒng)內(nèi)容的設(shè)計必須嚴格依據(jù)各類風險管理制度，如貸款級別必須依據(jù)貸款五級分類的標準進行設(shè)計。系統(tǒng)的設(shè)計必須體現(xiàn)長期穩(wěn)健的風險管理理念，從短期行為向長效發(fā)展轉(zhuǎn)變，有效控制經(jīng)營成本和管理成本，根本上確保穩(wěn)健經(jīng)營。風險防范系統(tǒng)的信息更新必須具備及時性，放貸金融機構(gòu)應(yīng)當每月或每周更新信息，更新的頻率依據(jù)貸款時的企業(yè)信譽等級進行確定，對于貸款的等級必須半年或一年重新確定一次。風險防范的管理必須體現(xiàn)責任性，應(yīng)當指定各級管理的責任人。當前的金融機構(gòu)，尤其是非正規(guī)金融機構(gòu)數(shù)量越來越多，隨著民間金融改革力度的加大，金融機構(gòu)的增多趨勢勢不可擋，因此金融的風險管理就顯得尤為重要。按照金融機構(gòu)的種類，各監(jiān)管部門必須設(shè)立相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)管理部門和人員，及時了解相關(guān)情況，并搜索相關(guān)信息，主管部門的管理人員需要實地考察，但考察時一定要采取微服私訪的形式，切不可有任何人接待等，這樣才能保證信息的真實性。也可以定期委托調(diào)查公司進行調(diào)查，或者信用評估機構(gòu)進行調(diào)查。同時，在利率市場化的趨勢下，各金融風險防范體系的設(shè)計應(yīng)具有前瞻性，以適應(yīng)今后產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新的需要。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風險；風險管理
近年來，經(jīng)濟全球化使得風險管理的問題日益凸現(xiàn)。隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融業(yè)在各國經(jīng)濟發(fā)展中所發(fā)揮的作用越來越重要。但由于金融監(jiān)管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進入20世紀90年代后，在世界范圍內(nèi)發(fā)生了三次大的金融危機——歐洲貨幣危機、墨西哥金融危機和亞洲金融危機。這三次大的金融危機給全球經(jīng)濟帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風險管理的高度重視，商業(yè)銀行的風險管理更成為國際、國內(nèi)金融界關(guān)注的焦點。信用風險是商業(yè)銀行主要的風險形式。信用風險的管理也成為當今風險管理領(lǐng)域中極具挑戰(zhàn)性的課題。因此，如何防范與降低信用風險已是當前我國商業(yè)銀行管理的迫切要求。
一、商業(yè)銀行信用風險的經(jīng)濟學(xué)解釋
商業(yè)銀行在經(jīng)營中會遇到很多中風險，其中信用風險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風險形式之一，它是金融機構(gòu)、投資者和消費者所面臨的重大問題。社會的進步和歷史的發(fā)展影響著人們對信用風險概念的理解。
傳統(tǒng)觀點認為，信用風險是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時、全額支付所欠債務(wù)時，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務(wù)的公司。授信方總是會更多地考慮信用風險問題，比如發(fā)放貸款的銀行，其風險是顯而易見的。在商業(yè)銀行的早期業(yè)務(wù)中，常常將信貸風險等同于信用風險。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的演變和發(fā)展，信用風險出現(xiàn)了廣義和狹義兩種概念：
從廣義上說，信用風險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經(jīng)營實際結(jié)果與預(yù)期目標發(fā)生背離，從而導(dǎo)致銀行造成潛在損失的可能性；
從狹義上說，信用風險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協(xié)議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。
信用風險可以分為兩種情況：一是借款人或債務(wù)人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性；另一個是指由于債務(wù)人信用等級或信貸資產(chǎn)評級的下調(diào)、信貸利差的擴大導(dǎo)致資產(chǎn)的經(jīng)濟價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風險；后者則強調(diào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風險。
另外，商業(yè)銀行信用風險的主要特征有以下幾點：（1）道德風險與信息不對稱是形成信用風險的重要因素。（2）非系統(tǒng)性與系統(tǒng)性。（3）風險和收益的非對稱性。信用風險的收益分布具有典型的非對稱性。（4）信用風險的歷史交易數(shù)據(jù)難以獲取。
二、國內(nèi)外商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管的現(xiàn)狀分析
隨著現(xiàn)代經(jīng)濟中信用活動的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，信用風險所涉及領(lǐng)域和規(guī)模迅速擴大，因此，各個國家對商業(yè)銀行信用風險的管理都是非常重視的。
（一）國外先進商業(yè)銀行對信用風險管理的現(xiàn)狀
1、風險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度，董事會直接負責風險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產(chǎn)倒閉，使得銀行股東、經(jīng)理們以及金融監(jiān)管當局領(lǐng)略和感受到銀行風險的嚴重后果，深刻地認識到現(xiàn)代風險管理對于銀行生存和發(fā)展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風險管理納入其發(fā)展戰(zhàn)略計劃，將之作為銀行內(nèi)部管理的一個組成部分，風險管理在整個管理體系中的地位已經(jīng)上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的高度。
2、獨立的風險管理部門開始出現(xiàn)，風險管理趨于日?；椭贫然Ｅc風險管理上升到銀行發(fā)展戰(zhàn)略高度相適應(yīng)，現(xiàn)代銀行風險管理在組織制度上形成了由董事會、風險管理委員會直接領(lǐng)導(dǎo)的，以獨立風險管理部門為中心，與各個業(yè)務(wù)部緊密聯(lián)系的風險內(nèi)部管理體系。風險管理決策與業(yè)務(wù)決策的適度分離，改變了風險管理決策從屬于以盈利為首要目標的業(yè)務(wù)決策的傳統(tǒng)管理體制。同時，以獨立風險管理部門為中心的風險管理體系的運行是建立在管理日?；椭贫然幕A(chǔ)上的，這就進一步加強了商業(yè)銀行在復(fù)雜的風險環(huán)境中及時、有效地管理風險的能力。
3、更加重視全面風險管理。與主要重視信用風險的傳統(tǒng)風險管理不同，現(xiàn)代銀行風險管理還非常重視市場風險、流動性風險、操作風險等更全面的風險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風險，還將銀行自身的聲譽和人才的損失也視為風險，提出了聲譽風險和人才風險的概念。
4、市場風險日益突出，
市場風險管理技術(shù)得到迅速發(fā)展。二十世紀70年代以來，市場風險成為銀行風險環(huán)境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經(jīng)營的發(fā)展，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以信用風險為主的模式發(fā)生變化。信用風險和市場風險兩者，無論是在管理技術(shù)手段上，還是在管理理論上，都構(gòu)成了現(xiàn)代金融風險管理的兩個基本內(nèi)容。
5、風險管理技術(shù)趨于計量化和模型化，各種風險管理計量模型發(fā)展迅速，銀行風險管理的科學(xué)性日益增強。與傳統(tǒng)風險管理的特征不同，現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理越來越重視定量分析，大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型來識別、衡量和監(jiān)測風險，使得風險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。
（二）我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀
1、我國商業(yè)銀行尚未形成正確的信用風險管理理念。目前我國商業(yè)銀行多數(shù)工作人員對信用風險管理的認識不夠充分、信用風險管理理念比較陳舊。不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)高速發(fā)展及風險環(huán)境復(fù)雜的需要。
2、信用風險管理的組織機構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負責信用風險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠遠不能滿足實際信用風險管理的需要。
3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業(yè)的貸款人多集中在房地產(chǎn)或其它人型資產(chǎn)投資項目上，且數(shù)額巨大。而貸款資金長期化將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢。一旦累積的信用風險暴露出來，勢必會造成嚴重的信貸損失，對銀行的長遠發(fā)展是極為不利的。
4、內(nèi)部評級不完善，風險揭示不充分。與先進的國際性銀行相比，我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部評級無論是在評級方法、評級結(jié)果的檢驗，還是在評級組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫等方而都存在著相當大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評級在揭示和控制風險方而的作用。另外，由于會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風險的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方而都遠不能適應(yīng)市場的要求。
三、針對我國現(xiàn)狀提出完善商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管的建議
第一，提高商業(yè)銀行信用風險度量和管理技術(shù)水平。根據(jù)當前我國商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)狀，要盡快提高我國商業(yè)銀行信用風險管理水平。首先，各商業(yè)銀行應(yīng)積極開發(fā)以計算機為平臺的客戶信息系統(tǒng)，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數(shù)據(jù)庫。其次，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結(jié)合的原則，積極開發(fā)出適合自身條件的信用風險度量模型。
第二，確立完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系。完善的內(nèi)部控制體系可以保證商業(yè)銀行的風險管理策略得以落實。商業(yè)銀行要建立完善的內(nèi)部控制體系，應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》在對各類業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)風險進行識別的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進行整合、梳理和優(yōu)化。首先，通過授權(quán)管理、崗位制衡等手段防止操作風險在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的出現(xiàn)。其次，通過標準化的內(nèi)部控制管理實現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，從而嚴格控制銀行內(nèi)的各項業(yè)務(wù)和管理活動。最后，通過不間斷的調(diào)整和改進，不斷提高商業(yè)銀行的風險管理水平，確保其經(jīng)營目標的實現(xiàn)。
第三，強化風險外部監(jiān)管，完善宏觀外部環(huán)境。強化風險外部監(jiān)管是完善風險控制體系的必然要求。首先是市場約束的要求，巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查、市場約束為金融監(jiān)管的三大支柱，強調(diào)銀行應(yīng)及時、準確地向市場披露銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、風險管理戰(zhàn)略和措施、風險敞口、會計政策以及業(yè)務(wù)、管理和公司治理6個方面的信息；其次，監(jiān)管當局必須在強化合規(guī)性監(jiān)管的同時重視安全性監(jiān)管，逐步強化對商業(yè)銀行資本充足率的約束。同時要對銀行風險評估體系的合理性、準確性及信息披露的可信性進行監(jiān)督，嚴格監(jiān)管紀律，推動商業(yè)銀行風險管理的科學(xué)化，實現(xiàn)從注重合規(guī)性監(jiān)管向注重風險性監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，健全非現(xiàn)場監(jiān)督體系，并保持監(jiān)督的持續(xù)性。再次，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴的金融法制環(huán)境。落實《物權(quán)法》，修訂完善《破產(chǎn)法》和《擔保法》等，在完善商業(yè)銀行的立法基礎(chǔ)上加大執(zhí)法力度，維護金融秩序。
第四，規(guī)范社會信用關(guān)系，推動社會信用文化建設(shè)。要建立健全有關(guān)社會信用的法律體系，推進信用文化建設(shè)。據(jù)有關(guān)機構(gòu)分析，社會信用指數(shù)每提高一個百分點，可以促進gdp增長0.9%，促進生產(chǎn)率提高0.7%。
參考文獻
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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;金融創(chuàng)新;風險管理
1引言
20世紀60年代以來，西方發(fā)達國家開始了一系列的金融創(chuàng)新，理論與實踐發(fā)展并駕齊驅(qū)。在70年代布雷頓森林體系瓦解后，銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主旋律是防范各類風險。80年代金融自由盛行，并形成了全球性的大趨勢，各國家先后放松了金融管制，為商業(yè)銀行金融創(chuàng)新創(chuàng)造了有利的外部環(huán)境[1]。如今，在金融市場機構(gòu)、產(chǎn)品技術(shù)以及金融服務(wù)等各方面都有可喜的進步，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已經(jīng)被多種多樣的金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)所取代。我國的金融創(chuàng)新始于改革開放并不斷進步，如今已處于創(chuàng)新發(fā)展的重要時期，而其對于整個行業(yè)來說都是改革與創(chuàng)新的排頭兵。目前，我國正處于經(jīng)濟金融全球化時代，為了滿足用戶越來越多元的金融需求，金融創(chuàng)新是現(xiàn)代金融領(lǐng)域發(fā)展的大勢所趨，是金融業(yè)的發(fā)展源泉，同時也是提高金融服務(wù)水平和競爭力的關(guān)鍵點。隨著金融創(chuàng)新的多元發(fā)展，各類金融風險也日益頻發(fā)，甚至會引發(fā)全球范圍內(nèi)的金融危機。無可否認，金融創(chuàng)新有利也有弊。一方面，金融創(chuàng)新對金融和經(jīng)濟的自身發(fā)展起到了正面促進作用，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新大大拓展了其業(yè)務(wù)內(nèi)容和其盈利的渠道，同時，還為其增加了資金的來源，大大增強了其對資金運營的管理效率和盈利能力，應(yīng)對突發(fā)風險的能力也得到了增強。在這種情況下，金融市場的一體化積極促進了國家或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。但從另一個角度來說，金融創(chuàng)新也對金融和經(jīng)濟的自身發(fā)展帶來了消極影響，中央銀行的宏觀調(diào)控能力被弱化，金融體系不如之前穩(wěn)定，金融監(jiān)管有效性降低但難度增加。美國2007年的次貸危機引發(fā)的全球金融危機就是一個反面事例，金融創(chuàng)新帶來的風險再次為人們所關(guān)注，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新和風險管理同樣重要。
2商業(yè)銀行金融創(chuàng)新和風險管理現(xiàn)狀
在經(jīng)濟金融全球化的時代，國內(nèi)外的金融市場環(huán)境在不斷發(fā)生著激烈的變化，金融創(chuàng)新對于商業(yè)銀行的發(fā)展來說愈加重要。這些年來，通過不斷的探索和創(chuàng)新，商業(yè)銀行在個人理財、金融衍生交易、電子銀行等業(yè)務(wù)領(lǐng)域都有多種形式的拓展和創(chuàng)新，發(fā)展非?？捎^。盡管在近幾年來，我國的商業(yè)銀行在風險管理方面發(fā)展迅速，國內(nèi)外發(fā)展差距逐步縮小。但如果全方位考慮商業(yè)銀行的風險管理，還存在諸多問題。一般來說，這些問題可以分為以下幾個部分:一是銀行業(yè)的外部環(huán)境還不夠成熟，在社會信用體系的構(gòu)建和使用方面還不夠完善，總體來說，社會的信用基礎(chǔ)還較為薄弱，同時，當前我國的金融生態(tài)環(huán)境還不佳，市場缺乏對銀行經(jīng)營管理進行有效的監(jiān)督約束[2]。二是當前來看，我國商業(yè)銀行風險管理的理念還比較滯后，對于全面風險管理的理念還較為缺乏，沒有充分認識到各類突發(fā)風險的重要性，不同的風險需要應(yīng)對不同的管理方法。三是當前商業(yè)銀行在風險管理的方法和技術(shù)上，整體缺乏均衡發(fā)展，與國際上使用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等方法進行風險管控不同，我國一般是以定性分析為主，缺少一定的量化分析。四是我國銀行的風險管理人員的文化水平和理論素質(zhì)總體較低，整體來說管理的專業(yè)人才還比較匱乏。
3加強商業(yè)銀行金融創(chuàng)新和風險管理的方法措施
商業(yè)銀行在飛速發(fā)展的同時，也帶來了一系列未知的新風險。商業(yè)銀行必須找到合適的模式來正確處理金融創(chuàng)新和風險管理間的關(guān)系，同時，可以在金融創(chuàng)新與風險管理間尋找到讓兩者形成共贏的均衡點。具體對策如下:
3.1加強風險管理意識
隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展進步，銀行業(yè)務(wù)種類的增加和豐富，相應(yīng)的風險類型也有所增加，信用風險、市場風險、操作風險等都需要引起重視。商業(yè)銀行應(yīng)全面提高風險管理意識，考慮到銀行內(nèi)各個部門和類別的業(yè)務(wù)部門，進行科學(xué)化的風險管理。
3.2建立一套科學(xué)有效的商業(yè)銀行風險評估體系
建立一套風險評估體系，對于加強商業(yè)銀行的風險控制水平具有十分重要的意義。科學(xué)風險評估體系的建立需要充分使用信息技術(shù)，來提高銀行整體的風險評估水平和風險預(yù)警能力，同時增強對商業(yè)銀行金融創(chuàng)新全過程中風險的評估和控制，以期能夠快速有效地反映商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中所產(chǎn)生的新風險，為整體風險管理工作爭取一定的主動性，最終達到改善銀行風險管理的落后現(xiàn)狀，做到防范于未然，并盡可能減少外部風險造成的利潤損失。
3.3進一步完善商業(yè)銀行內(nèi)部的風險管理建設(shè)
在銀行行業(yè)突發(fā)危險時，銀行內(nèi)部的風險管理部門及相關(guān)應(yīng)急建設(shè)是抵御這類風險的關(guān)鍵防線。因此，商業(yè)銀行應(yīng)建立一套權(quán)責分明、規(guī)章健全、運作有序的內(nèi)部控制機制，并遵循有效性、全面性、及時性、審慎性和獨立性原則，將風險盡可能降到最低。在建設(shè)風險管理體系時，商業(yè)銀行應(yīng)當建立起由內(nèi)部專門的風險管理部門和高層管理部門共同組成的風控體系；在建立風控管理的鼓勵機制時，銀行應(yīng)當形成一套以風險為基礎(chǔ)的考核標準，將銀行盈利與其所面臨的風險直接掛鉤，同時加強對相關(guān)管理人員的監(jiān)督管理，以進一步增強商業(yè)銀行抵御外部風險的能力。
3.4建立更嚴格的信息披露制度
就目前的金融創(chuàng)新產(chǎn)品來說，總體呈現(xiàn)投資者與所有者在終端產(chǎn)品間形成了多個分離層，無法充分顯示出其具有的實際價值，導(dǎo)致信息閉塞、不對稱。為了能夠讓銀行金融創(chuàng)新對風險的防范能力進一步增強，需要進一步加快建立更為嚴格的風險信息披露制度。這樣一來，投資者若能及時有效地獲得所需信息，不僅可以進一步敦促商業(yè)銀行加強經(jīng)營的安全性，還可以讓其盡可能避免金融風險。因而，在這種要求下，商業(yè)銀行應(yīng)當充分發(fā)揮現(xiàn)代信息在處理及通訊方面的先進技術(shù)，通過形成一套完整的信息披露及反饋制度，進一步加強銀行內(nèi)部各項決策的水平。此外，為了能夠獲得更為充分的信息支持，銀行相關(guān)部門需要通過各種信息對業(yè)務(wù)的經(jīng)營方針和發(fā)展策略進行及時的調(diào)整，從而進一步推進銀行在經(jīng)營管理等活動上的主動性。
3.5培養(yǎng)發(fā)展高素質(zhì)的風險管理從業(yè)人員
商業(yè)銀行應(yīng)重視起風險管理方面的人才選拔和培養(yǎng)，利用現(xiàn)代量化技術(shù)進行風險管理，培養(yǎng)一支高精尖的風險管理團隊。這樣一來，商業(yè)銀行應(yīng)當積極建立起一系列科學(xué)有效的人才考核制度，培養(yǎng)出能符合現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理要求的高素質(zhì)風險管理人員。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)進一步推進落實風險的管理責任制，明確風險管理人員在銀行進行金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)時應(yīng)當承擔的責任與義務(wù)，積極利用風險管理的創(chuàng)新模式，以應(yīng)對金融創(chuàng)新引進的新風險。
3.6加強金融行業(yè)間的相互合作
當前，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新讓各國或各地區(qū)間的資本交流日益增多，也催生了多種能夠躲避監(jiān)管的跨國金融機構(gòu)。在這種復(fù)雜的環(huán)境背景下，不能僅靠一國力量防范、控制金融風險，而應(yīng)當進一步加強國際間的相互合作，利用集體的力量盡可能減少金融創(chuàng)新所引起的金融風險。此外，各方之間必須建立起保障各國金融和經(jīng)濟政策能夠有效實施的策略，以期能夠保證國內(nèi)外金融行業(yè)平穩(wěn)運行。
4結(jié)論
金融創(chuàng)新是把雙刃劍，有利也有弊，它在發(fā)展創(chuàng)新、推動金融業(yè)發(fā)展的同時，也帶來了新的風險。在當前競爭激烈的市場環(huán)境中，只有通過不斷的改革創(chuàng)新，商業(yè)銀行才能盡可能快速適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境，持續(xù)生存并發(fā)展壯大。而在這種創(chuàng)新持續(xù)推進的同時，銀行方面也要注重提升風險管理的能力，促進經(jīng)濟進步、維護金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
【參考文獻】
【1】王興利.淺析商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風險管理存在的問題及其措施[J].消費導(dǎo)刊,2016(4):265-265.
一、銀行現(xiàn)代化金融模式分析
互聯(lián)網(wǎng)下的現(xiàn)代化金融屬于金融行業(yè)中一種新的運行體系，其運行模式與傳統(tǒng)銀行及融資模式有所不同，在此模式下借助先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將不對等的市場信息降至最低，這樣就不再依托于傳統(tǒng)信息的中介。我國目前的網(wǎng)絡(luò)金融涉及的內(nèi)容主要有網(wǎng)絡(luò)支付與線上融資，前者屬于網(wǎng)絡(luò)金融最早應(yīng)用的一個模式，后置是基于電子商務(wù)平臺與電商信用基礎(chǔ)上的，這樣的一種新型融資方法據(jù)別操作便捷、投資低等特點，對于短期小額信貸的發(fā)放特別適用，所以該種金融運行模式特別適合一些小型企業(yè)。在互聯(lián)網(wǎng)背景下，信息處理應(yīng)用為網(wǎng)絡(luò)金融的運行與發(fā)展提供了強有力的保障，這里的信息處理屬于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的范疇，該技術(shù)使得供需雙方可以互相獲取各自所需要的信息資料，這是互聯(lián)網(wǎng)金融的一個核心，亦是后續(xù)風險管理控制及資源配置操作的前提。通過互聯(lián)網(wǎng)，運用云計算、搜索引擎以及社交網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等等，能夠保障雙方金融交易信息不被竊取。而通過互聯(lián)網(wǎng)的信息平臺則能夠準確分析信息流、資金流以及物流等，從而為個人或者微小型企業(yè)服務(wù)。
二、金融風險管理中現(xiàn)存問題
（一）風險意識薄弱及風險管理體制不健全
在復(fù)雜多變的經(jīng)濟金融市場環(huán)境下，金融業(yè)快速擴張的同時，出現(xiàn)越來越多風險問題，由于我國在改革開放前形成的傳統(tǒng)金融觀念普遍存在，金融風險意識薄弱，對金融風險管理了解程度較差，甚至還會認為經(jīng)濟市場上的收益或虧損不會對自身利益造成影響，出現(xiàn)諸如企業(yè)躲避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風險，盲目擴張業(yè)務(wù)，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營等現(xiàn)象，存在大量不良債權(quán)，導(dǎo)致金融秩序嚴重混亂，潛伏著巨大的金融風險，這些都充分顯示我國目前金融風險意識較為薄弱。金融風險管理體系的健康持久穩(wěn)定運轉(zhuǎn)得益于完善的金融管理體制，我國的金融風險管理體系從經(jīng)過改革開放發(fā)展至今已取得明顯的改善，但與發(fā)達國家相比，金融風險的防范和管理體制尚未完善，金融風險的防范和管理有效率較低。
（二）金融避險工具及產(chǎn)品業(yè)務(wù)較少
在全球經(jīng)濟金融市場下，有存款、貸款、期貨交易、理財業(yè)務(wù)、混合經(jīng)營、全球化運作等金融業(yè)務(wù)，但我國金融市場現(xiàn)有的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中，仍以存款和貸款為主，企業(yè)能夠進行風險管理和防范的套期保值工具較少。金融避險工具較少，產(chǎn)品業(yè)務(wù)形式單一，未能適應(yīng)全球經(jīng)濟金融市場發(fā)展，各行各業(yè)的投資者對優(yōu)質(zhì)金融產(chǎn)品服務(wù)的需求得不到滿足。我國為進一步加快經(jīng)濟社會發(fā)展，投資優(yōu)惠的政策和條款吸引了大量的國際投資和金融機構(gòu)的涌入，在我國金融企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)的同時，我國金融機構(gòu)的生存危機也大量出現(xiàn)，造成當前我國金融市場整體發(fā)展不協(xié)調(diào)。
四、加強銀行內(nèi)控及金融風險防范對策
（一）加強銀行領(lǐng)導(dǎo)認識
為實現(xiàn)銀行風險控制和防范，需重視會計人員思想引導(dǎo)。管理者需要全面認識會計風險管理重要性，同時針對會計風險的管理問題進行全面分析，并提出解決的對策，以便農(nóng)商行的會計功能可以正常進行。銀行還要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的作用，引導(dǎo)銀行工作人員積極參與到會計風險管理和防范工作中，同時還要進行宣傳與教育，以便銀行工作人員充分認識會計風險，進而實現(xiàn)會計風險控制和防范。
相關(guān)銀行應(yīng)引進國外先進思想與制度，以銀行現(xiàn)有規(guī)章制度為基礎(chǔ)，加強財會信息公示，同時制定完善財務(wù)會計信息公示的標準，對最低標準進行統(tǒng)一，保證財會工作的信息公示可以正常進行。銀行還要實時公示與核查流動資金的擁有率、資本占比與風險控制方式等，按照不同地區(qū)農(nóng)商行情況，構(gòu)建信息公示的標準。
（二）完善會計風險監(jiān)督系統(tǒng)
我國金融市場健康穩(wěn)定發(fā)展，必須在完善的法律體制基礎(chǔ)上，加大金融市場監(jiān)管力度，建立科學(xué)合理金融信譽等級和財稅制度，從宏觀經(jīng)濟上對微觀金融進行合理有效的把控，從多方面開展防控金融風險管理工作。
銀行部門經(jīng)營目的就是為了盈利，但在制定考核標準時，需要重視經(jīng)營穩(wěn)態(tài)與營利雙重的考量，將經(jīng)營責任劃分到每一個部分，甚至具體到每個人。例如：可應(yīng)用周期性的會議總結(jié)方式，組織銀行各個職能部門工作人員分析數(shù)據(jù)，建立科學(xué)信息反饋的渠道，以便財務(wù)工作者發(fā)現(xiàn)實際工作問題，然后及時上報與解決；對工作人員業(yè)績進行考核，如果沒有達標，需要進行相應(yīng)懲罰，一些表現(xiàn)較好的要予以獎勵。
（三）培養(yǎng)優(yōu)秀的高素質(zhì)金融人才
目前我國金融機構(gòu)中資質(zhì)老金融人員有著豐富的工作經(jīng)驗和方法，但隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，傳統(tǒng)金融管理觀念和方法已無法滿足現(xiàn)代金融市場需要，所以金融風險管理體系的建立健全需要優(yōu)秀的金融人員。學(xué)校是培養(yǎng)高素質(zhì)金融人才的基地，對我國金融市場發(fā)展形勢有一定程度的了解，在教學(xué)中對金融課程體系逐步完善，學(xué)習金融專業(yè)知識，為金融行業(yè)培養(yǎng)綜合素質(zhì)高的金融人才。
（四）明做好風險管理與控制
銀行需要借助自具備的一些優(yōu)勢不斷克服發(fā)展中的不足，同時不斷對風險管理與控制的相關(guān)機制、體系進行完善，向現(xiàn)代化金融機構(gòu)成功轉(zhuǎn)型。同時也要認清自身資金實力、政策資源以及用戶資源、金融結(jié)算等各個方面具備的優(yōu)勢與不足。與此同時，國有的銀行在激烈的現(xiàn)代化金融市場競爭中，也要對自身風險控制體制進行創(chuàng)新，特別是對于線上信用的評級體制務(wù)必給予完善，使其與傳統(tǒng)金融的信用評價充分結(jié)合后實現(xiàn)線上、線下同步公開違約信息的效果。另外，國有的商業(yè)銀也要對現(xiàn)代化金融帶來的挑戰(zhàn)與機遇進行預(yù)估，發(fā)掘更多的金融用戶，爭取擴大自身的取信息獲取渠道和提升數(shù)據(jù)分析與整合，使得自身金融運行更加透明全面，為用戶提供更好地服務(wù)。
（五）在金融市場中定位自身發(fā)展方向
積極做好風險控制十分關(guān)鍵。銀行需要明確自身的發(fā)展方向，認識用戶實際需求，向滿足用戶個性需求的目標邁進，積極推出更多與用戶相適應(yīng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，向用戶提供全面金融服務(wù)。另外，銀行要對自身風險實施分層或者集合的管理方式，通過極強的用戶信息處理能力擴大自身用戶群。此外，傳統(tǒng)的銀行需要充分扮演著全能理財管家之角色，充分結(jié)合自身的靈活性與可靠性，無論是個人用戶還是企業(yè)用戶，均為其提供一種人性化的金融服務(wù)。
