發(fā)布時(shí)間：2022-04-07 09:53:11
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
1.中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展中的問(wèn)題分析
從實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展過(guò)程中還有諸多問(wèn)題有待解決：
(1)現(xiàn)有適合中小企業(yè)投保的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品相對(duì)匱乏，主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司現(xiàn)有產(chǎn)品無(wú)法完全覆蓋中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)無(wú)法通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的形式轉(zhuǎn)嫁大部分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；
(2)保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)渠道過(guò)于狹窄，主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司主要依賴于大型經(jīng)紀(jì)公司和專業(yè)保險(xiǎn)公司銷(xiāo)售其產(chǎn)品，而這類(lèi)公司往往從經(jīng)濟(jì)利益上考慮而注重開(kāi)發(fā)和維護(hù)大型客戶，忽視了中小企業(yè)的保險(xiǎn)需求，同時(shí)適合中小企業(yè)方便投保的網(wǎng)銷(xiāo)、電銷(xiāo)渠道則一直以個(gè)人客戶為主，同樣忽視中小企業(yè)的保險(xiǎn)需求；
(3)中小企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，往往僅對(duì)高發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)投保，對(duì)一般性風(fēng)險(xiǎn)則采取自留方式，在節(jié)省少量保費(fèi)的同時(shí)保留了諸多風(fēng)險(xiǎn)；
(4)保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)服務(wù)水平相對(duì)較低，直接表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司的優(yōu)質(zhì)理賠資源往往傾向大型企業(yè)客戶；
(5)宏觀環(huán)境層面還有待進(jìn)一步改善，主要體現(xiàn)在中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)較高造成中小企業(yè)投保壓力過(guò)大，而政府對(duì)中小企業(yè)保費(fèi)的補(bǔ)貼卻很少甚至沒(méi)有。
2.解決中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)問(wèn)題的有效策略
針對(duì)以上問(wèn)題首先必須在認(rèn)識(shí)上進(jìn)行全面的提高，進(jìn)而推進(jìn)保險(xiǎn)服務(wù)。中小企業(yè)是我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要組成部分，也是吸納社會(huì)就業(yè)的主要渠道，所以中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為保險(xiǎn)公司提供了巨大的潛在市場(chǎng)需求，在具體的措施上可從多方面進(jìn)行改善。保險(xiǎn)公司要能夠?qū)彆r(shí)度勢(shì)，要認(rèn)識(shí)到發(fā)展中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅能夠?qū)ξ覈?guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的拓展及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到重要促進(jìn)作用，還能夠有效降低保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外要探索多元化的營(yíng)銷(xiāo)渠道，在鞏固現(xiàn)有營(yíng)銷(xiāo)渠道的同時(shí)，開(kāi)拓新型營(yíng)銷(xiāo)渠道。具體方式是維護(hù)現(xiàn)有經(jīng)紀(jì)公司、專業(yè)公司渠道的同時(shí)，利用網(wǎng)絡(luò)和手機(jī)等先進(jìn)工具，開(kāi)發(fā)網(wǎng)上自助投保、手機(jī)微信投保等新渠道。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅要將保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)的多元化優(yōu)勢(shì)得到充分發(fā)揮，還要結(jié)合中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)及管理特點(diǎn)，充分利用媒體資源及社會(huì)的量，做好中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的宣傳及營(yíng)銷(xiāo)工作，從而為我國(guó)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。再者，要在中小企業(yè)中建立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)信用信息平臺(tái)，此舉有助于參與保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體信息透明化，在供求雙方的信息資源上也會(huì)更加對(duì)稱，對(duì)提高保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量也有著促進(jìn)作用。平臺(tái)中可以引入投保的中小企業(yè)基本信息，例如中小企業(yè)的工商、稅務(wù)信息以及管理狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境狀況、歷年投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的情況和賠付狀況等。同時(shí)保險(xiǎn)信用信息平臺(tái)的管理者要充當(dāng)好保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體及參保企業(yè)間溝通橋梁的角色，適時(shí)整理相關(guān)數(shù)據(jù)、有關(guān)投保、理賠等調(diào)研報(bào)告，這樣才能夠在一定程度上規(guī)范雙方的行為，有利于保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。最后就是要在管控方面進(jìn)行有效的強(qiáng)化，科學(xué)的制定承保條件。保險(xiǎn)公司拓展中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)要能夠從其自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況和保險(xiǎn)實(shí)際需求入手，以中小企業(yè)客戶的實(shí)際需求為導(dǎo)向，推廣適合中小企業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，必要時(shí)可以研發(fā)專屬產(chǎn)品。
二、結(jié)語(yǔ)
關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)；成本管理；對(duì)策探討
在新的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景下，保險(xiǎn)行業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了很大變化。應(yīng)當(dāng)看到，當(dāng)前，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)而言，市場(chǎng)發(fā)展既有挑戰(zhàn)，也有機(jī)遇。如何把握機(jī)遇，應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)成為當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)考慮的重點(diǎn)問(wèn)題。近年來(lái)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展在一定程度上受到限制，由于長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)業(yè)務(wù)擴(kuò)張的追求，忽視了內(nèi)部經(jīng)營(yíng)成本的管理問(wèn)題，造成今日財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展受限。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，在保險(xiǎn)市場(chǎng)面臨的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，如果財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)可以優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理成本，那么就能夠在市場(chǎng)環(huán)境中確立自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展具有重要意義。
一、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)費(fèi)用成本概述
（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用成本的定義關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用成本的定義，廣義的保險(xiǎn)費(fèi)用成本包括了理賠款、手續(xù)費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅金及附加、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、攤回分保費(fèi)用、資產(chǎn)減值損失等。據(jù)此，可以看到廣義保險(xiǎn)費(fèi)用成本主要是從保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的視角，因此凡是與保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有直接關(guān)系的，均被列入財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用成本的范疇。而狹義的保險(xiǎn)費(fèi)用成本指的僅僅是業(yè)務(wù)管理費(fèi)，就是指財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所承擔(dān)的各種費(fèi)用支出，如職工工資、業(yè)務(wù)招待費(fèi)以及會(huì)議費(fèi)等。
（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)成本費(fèi)用管理概念關(guān)于成本費(fèi)用管理，其實(shí)就是指企業(yè)按照一定的標(biāo)準(zhǔn)、目標(biāo)或者規(guī)劃，將企業(yè)運(yùn)行所需要的成本支出限定在合理的范圍之內(nèi)，從而減少企業(yè)不必要的費(fèi)用支出，實(shí)現(xiàn)成本精細(xì)化管理。具體到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)，其成本管理就是要控制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及日常工作中所支出的費(fèi)用成本，使得費(fèi)用成本在企業(yè)成本預(yù)算之內(nèi)，利用預(yù)算內(nèi)的成本創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)效益。由于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特殊性，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本費(fèi)用管理要復(fù)雜的多。
二、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)成本管理工作存在的弊端
（一）缺乏成本管理意識(shí)，忽視成本管理工作從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展情況來(lái)看，一直以來(lái)，保險(xiǎn)企業(yè)不但缺乏成本管理意識(shí)，成本管理工作更被邊緣化。大部分的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)過(guò)于看重保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的增量，對(duì)于成本管理工作往往停留在形式層面，導(dǎo)致成本管理對(duì)于企業(yè)的作用長(zhǎng)期受到抑制。保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)成本管理的忽視，不僅僅體現(xiàn)在企業(yè)管理層，企業(yè)一般人員對(duì)此問(wèn)題近乎漠視。大部分人員把精力集中在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)拓展以及市場(chǎng)份額爭(zhēng)奪方面，企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有形成關(guān)于成本管理的具體規(guī)章制度。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)一味追求盈利結(jié)果的做法，看上去似乎能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，實(shí)則不然，一些不必要成本的支出所造成損失并不是通過(guò)業(yè)務(wù)拓展可以挽回的。然而從實(shí)踐情況來(lái)看，大部分的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)尚未意識(shí)到這一問(wèn)題的嚴(yán)重性。
（二）成本核算方法不嚴(yán)謹(jǐn)從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)當(dāng)前使用的成本核算方法來(lái)看，其使用的成本核算方法存在很大的弊端，由此導(dǎo)致無(wú)法有效的控制企業(yè)內(nèi)部對(duì)外支出成本?？偟膩?lái)看，成本核算方法的弊端主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：其一是對(duì)分險(xiǎn)種的成本費(fèi)用；其二是損益的核算方法。目前，大部分的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在進(jìn)行成本核算的時(shí)候，只是考慮了直接變動(dòng)費(fèi)用而忽略了間接費(fèi)用的核算，可想而知，在這種情況下計(jì)算出來(lái)的結(jié)果精準(zhǔn)性就難以保證。此外，目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)于營(yíng)業(yè)費(fèi)用的分類(lèi)管理工作還存在很大不足，對(duì)于一些賬務(wù)處理規(guī)則還尚未制定明確的實(shí)施方案，這些都給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本核算工作帶來(lái)阻礙。
（三）缺乏先進(jìn)科學(xué)的成本管理制度從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部的成本管理制度建構(gòu)的情況來(lái)看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本管理制度建構(gòu)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)地落后于企業(yè)的發(fā)展，表現(xiàn)出來(lái)了嚴(yán)重的滯后性。第一，從成本管理的基礎(chǔ)來(lái)看，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)由于長(zhǎng)期忽視成本管理工作，導(dǎo)致成本管理基礎(chǔ)比較薄弱，無(wú)論是在規(guī)范化的成本預(yù)測(cè)分析還是制定成本計(jì)劃方面，都存在很大的困難；第二，長(zhǎng)期以來(lái)，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的成核算系以財(cái)務(wù)核算為核心，因此在核算問(wèn)題上，缺少對(duì)業(yè)務(wù)成本核算和管理成本核算；最后，成本管理工作的信息化程度低，管理手段相對(duì)落后，這直接導(dǎo)致了信息反饋不及時(shí)、反饋片面化等情況的出現(xiàn)。
三、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)成本管理工作優(yōu)化路徑分析
（一）加強(qiáng)成本管理意識(shí)，重視成本管理工作任何管理工作的完善首要在于思想觀念的轉(zhuǎn)變，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本管理工作流于形式的原因就在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)并未形成科學(xué)的成本管理意識(shí)，成本管理工作自然無(wú)法達(dá)標(biāo)。鑒于此，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)前最重要的就是要樹(shù)立科學(xué)的成本管控意識(shí)，無(wú)論是企業(yè)的管理層還是企業(yè)一般人員，都必須在腦海中緊繃“成本管控這一根弦”。企業(yè)的管理層應(yīng)盡快的結(jié)合企業(yè)自身發(fā)展的實(shí)際，研究本企業(yè)成本管理的策略，制定費(fèi)用成本預(yù)算計(jì)劃，確保企業(yè)各項(xiàng)支出有一定的標(biāo)準(zhǔn)可循；對(duì)于企業(yè)一般人員來(lái)說(shuō)，一方面其要在日常的工作開(kāi)展中，減少企業(yè)不必要的支出；另一方面，對(duì)于企業(yè)制定的成本管理戰(zhàn)略要嚴(yán)格的落實(shí)。只有企業(yè)所有工作人員共同努力，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本管理工作才能實(shí)現(xiàn)質(zhì)量提升。
（二）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)控力度，明確各項(xiàng)費(fèi)用支出從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的支出情況來(lái)看，占據(jù)較大比重的是業(yè)務(wù)費(fèi)用中的手續(xù)費(fèi)以及營(yíng)業(yè)費(fèi)。問(wèn)題在于：對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)開(kāi)展而言，各項(xiàng)費(fèi)用的支出實(shí)際上存在很多的不確定因素。鑒于此，如果要實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用支出的嚴(yán)格控制，有效控制企業(yè)成本，就必須在規(guī)范化意義上完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)控力度。為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)至少要努力做好以下幾個(gè)方面的工作。首先，構(gòu)建制度。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)必須建立健全財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)于企業(yè)各條線業(yè)務(wù)，都應(yīng)該制定明確的成本支出計(jì)劃，同時(shí)要規(guī)范化費(fèi)用支出的標(biāo)準(zhǔn)以及范圍，確保財(cái)務(wù)管理制度的可實(shí)施性；其次，鑒于目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的成本費(fèi)用支出比較混亂的情況，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)還當(dāng)?shù)某杀绢A(yù)算管理與控制問(wèn)題上進(jìn)行調(diào)整，財(cái)務(wù)人員要不斷加強(qiáng)對(duì)成本預(yù)算管理工作的重視程度，有效監(jiān)督預(yù)算計(jì)劃的制定和落實(shí)，對(duì)于任何成本費(fèi)用支出均應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的審批流程，確保各項(xiàng)成本費(fèi)用支出“有跡可循”最后，由于營(yíng)業(yè)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)占據(jù)了較大的支出比重，為了進(jìn)行合理控制，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)可以根據(jù)不同業(yè)務(wù)險(xiǎn)種之間的特點(diǎn)，結(jié)合操作難易程度等因素制定手續(xù)費(fèi)提取的比例，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出的監(jiān)督，以此實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)成本支出的全控制。
一、中小企業(yè)參保基本情況及特點(diǎn)
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至20*年末，*?。ú缓瑢幉?，下同）參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的中小企業(yè)合計(jì)82491家，占中小企業(yè)總數(shù)的7.3％。20*年，中小企業(yè)在企財(cái)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)和信用保證險(xiǎn)的保費(fèi)支出分別為13.42億元、2.78億元和0.16億元，風(fēng)險(xiǎn)保障金額分別為10389.31億元、14155.67億元和94.95億元。調(diào)查顯示，易受水災(zāi)、火災(zāi)、爆炸等影響的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)參保率較高，如隨機(jī)樣本中制造業(yè)占29.42％，紡織業(yè)占11.84％，化工業(yè)占9.12％，服裝業(yè)占6.67％，皮革業(yè)占4.*％等。中小企業(yè)參保的主要特點(diǎn)如下：
（一）參保面較低。20*-20*年，*省參保中小企業(yè)分別為64923家、84843家和82491家，參保率分別為6.5％、8.1％和7.3％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于廣東、江蘇等省份。大量的中小企業(yè)游離在保險(xiǎn)服務(wù)體系之外。
（二）投保險(xiǎn)種集中。企財(cái)險(xiǎn)是中小企業(yè)最主要的投保險(xiǎn)種，占20*年保費(fèi)總支出的82％，且投保最集中的是財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，其次是財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)。相反，投保責(zé)任險(xiǎn)和信用保證險(xiǎn)等險(xiǎn)種的中小企業(yè)較少，保費(fèi)支出占比分別為17％和1％，且有不斷降低的趨勢(shì)。
（三）不足額投?，F(xiàn)象較為突出。調(diào)查表明，20*年保險(xiǎn)金額在500萬(wàn)元以下的中小企業(yè)55876家，占比67.7％；500萬(wàn)元-1000萬(wàn)元的82*家，占比9.9％；1000萬(wàn)元-3000萬(wàn)元的8466家，占比10.26％；3000萬(wàn)元以上的10276家，占比12.14％。保險(xiǎn)金額區(qū)間分布不均，企業(yè)資產(chǎn)受保險(xiǎn)保障部分占比較低，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（四）參保企業(yè)區(qū)域分布特征明顯。近3年來(lái)，杭州、紹興、嘉興和金華地區(qū)中小企業(yè)參保數(shù)量較多且保持相對(duì)穩(wěn)定，分別占當(dāng)年全省參保企業(yè)的72.26％、59.5％和75.25％。而溫州、臺(tái)州等沿海地區(qū)受臺(tái)風(fēng)災(zāi)害和保險(xiǎn)公司承保政策等因素影響，參保數(shù)量呈現(xiàn)較大的波動(dòng)，如溫州20*年參保企業(yè)5194家，20*年為20247家，而20*年減少至4595家。
二、中小企業(yè)“參保難”的主要表現(xiàn)及成因
中小企業(yè)保險(xiǎn)需求是一種引致的、不連續(xù)的、多層次的需求，易受到行業(yè)環(huán)境和地理環(huán)境的影響。目前中小企業(yè)保險(xiǎn)的整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境建設(shè)比較滯后，一些體制性制約因素仍待解決，“市場(chǎng)錯(cuò)位”或“市場(chǎng)缺位”難以在短期內(nèi)根本消除，部分中小企業(yè)的保險(xiǎn)需求未能得到滿足。主要表現(xiàn)為：
（一）高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)、地區(qū)保險(xiǎn)需求旺盛，而保險(xiǎn)供給較為謹(jǐn)慎，部分中小企業(yè)參保困難。從區(qū)域分布上看，*省中小企業(yè)主要集中在溫州、臺(tái)州等東南部地區(qū)，由于臺(tái)風(fēng)、洪水災(zāi)害頻繁，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)對(duì)包含臺(tái)風(fēng)、暴雨、洪水等水災(zāi)責(zé)任的財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)、一切險(xiǎn)等保險(xiǎn)產(chǎn)品需求旺盛，但保險(xiǎn)公司企財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)普遍出現(xiàn)巨額虧損，如溫州市、臺(tái)州市近三年保險(xiǎn)公司企財(cái)險(xiǎn)平均賠付率高達(dá)295.4％和352.6％。由此產(chǎn)生一系列矛盾：一是巨額保險(xiǎn)賠付導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)虧損與保險(xiǎn)價(jià)格持續(xù)低水平運(yùn)行的矛盾；二是企業(yè)投保意愿強(qiáng)烈與保險(xiǎn)公司承保能力不足或萎縮的矛盾；三是保險(xiǎn)公司商業(yè)化運(yùn)作與承擔(dān)社會(huì)責(zé)任之間的矛盾。迫于各自總公司的嚴(yán)格考核，保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)只能收緊承保條件，根據(jù)管理能力、歷年賠付情況對(duì)企業(yè)實(shí)行區(qū)別對(duì)待，造成一些風(fēng)險(xiǎn)高、管理差的中小企業(yè)脫保，形成了“市場(chǎng)缺位”。
（二）部分保險(xiǎn)產(chǎn)品針對(duì)性差，保險(xiǎn)責(zé)任過(guò)窄，中小企業(yè)較難選擇合理的保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行投保。*省中小企業(yè)地區(qū)、行業(yè)分布廣泛，管理水平各異，對(duì)保險(xiǎn)的需求是多層次的。如商業(yè)和服務(wù)業(yè)類(lèi)中小企業(yè)面臨的主要是責(zé)任賠償風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)需求更多體現(xiàn)在責(zé)任險(xiǎn)方面；工業(yè)、建筑和運(yùn)輸業(yè)類(lèi)中小企業(yè)可保財(cái)產(chǎn)數(shù)量大，且有些屬高危行業(yè)，保險(xiǎn)需求更多是企財(cái)險(xiǎn)和責(zé)任險(xiǎn)。而現(xiàn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)靈敏度低，產(chǎn)品“通用性”明顯而“個(gè)性化”缺失。如企業(yè)財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)在費(fèi)率核定以及責(zé)任限定時(shí)以企業(yè)工業(yè)等級(jí)為基礎(chǔ)，難以滿足集團(tuán)化企業(yè)的多樣化需求。另外，適用于小型個(gè)體私營(yíng)企業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品較少，保險(xiǎn)責(zé)任較狹窄，產(chǎn)品市場(chǎng)化程度不高，企業(yè)購(gòu)買(mǎi)欲望不強(qiáng)。
造成中小企業(yè)“參保難”的原因主要有以下幾個(gè)方面：
一是企業(yè)自身因素：對(duì)保險(xiǎn)功能認(rèn)識(shí)相對(duì)不足，投保積極性不高；資本實(shí)力較弱，贏利能力較差，保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)力相對(duì)不足；財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，大量信息失真，且逆選擇明顯。
二是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因素：經(jīng)營(yíng)觀念陳舊，開(kāi)拓動(dòng)力不足；保險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)靈敏度低，針對(duì)性不強(qiáng)，難以滿足企業(yè)多樣化的需求；產(chǎn)品定價(jià)與承保風(fēng)險(xiǎn)不完全匹配，有效承保能力不足。
三是外部機(jī)制因素：缺乏對(duì)中小企業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)扶持政策，在一些高風(fēng)險(xiǎn)、高責(zé)任的領(lǐng)域，商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品部分地充當(dāng)了政府公共產(chǎn)品，代替政府履行社會(huì)管理職能，而相應(yīng)的稅收優(yōu)惠、保費(fèi)補(bǔ)貼、費(fèi)用補(bǔ)貼等支持政策比較缺乏，制約了保險(xiǎn)公司產(chǎn)品供給的積極性；缺乏中小企業(yè)信用征信管理體系，導(dǎo)致承保、理賠糾紛較為普遍，對(duì)保險(xiǎn)公司承保和中小企業(yè)投保的積極性影響較大；信用信息平臺(tái)缺失，高額的信息搜索成本，一定程度上加劇了供求矛盾。
三、推動(dòng)中小企業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的政策建議
推動(dòng)中小企業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，必須多方聯(lián)手、多管齊下。中小企業(yè)要健全財(cái)務(wù)管理體系，完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；保險(xiǎn)公司要加快產(chǎn)品創(chuàng)新，改善服務(wù)，培育和開(kāi)發(fā)中小企業(yè)保險(xiǎn)資源；各級(jí)政府要適時(shí)出臺(tái)相關(guān)扶持和配套政策，為中小企業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。
（一）建立中小企業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展平臺(tái)。加快成立地方政策性保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)，根據(jù)*實(shí)際開(kāi)發(fā)區(qū)域性保險(xiǎn)產(chǎn)品，服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展；賦予各地有關(guān)部門(mén)相關(guān)職責(zé)，負(fù)責(zé)組織和引導(dǎo)中小企業(yè)積極參保，推動(dòng)和協(xié)調(diào)強(qiáng)制保險(xiǎn)工作；完善全省企業(yè)聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺(tái)，增加中小企業(yè)信用記錄，擴(kuò)大企業(yè)信用信息運(yùn)用范圍和手段，為保企雙方提供充分的信息服務(wù)。
（二）研究制定鼓勵(lì)政策。根據(jù)*省實(shí)際及社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，確定實(shí)施強(qiáng)制保險(xiǎn)的重點(diǎn)范圍和特殊領(lǐng)域，出臺(tái)地方性法規(guī)和政策，并予以一定財(cái)政扶持。一是在建筑、采掘、勘探、煙花爆竹等高危行業(yè)中小企業(yè)實(shí)施強(qiáng)制性的雇主責(zé)任保險(xiǎn)。二是在中小企業(yè)中鼓勵(lì)推行雇主責(zé)任保險(xiǎn)，并作為工傷保險(xiǎn)基本保障的有效補(bǔ)充。三是在省級(jí)以上名優(yōu)產(chǎn)品中大力推行產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)，對(duì)部分關(guān)系民生、健康的產(chǎn)品實(shí)施強(qiáng)制保險(xiǎn)。
（三）加強(qiáng)和改善對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的保險(xiǎn)服務(wù)。對(duì)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高新技術(shù)企業(yè)實(shí)行資金扶持，對(duì)投保企業(yè)給予一定比例的保費(fèi)補(bǔ)貼，并在其他方面提供優(yōu)惠政策或優(yōu)先權(quán)。如允許高新科技研發(fā)保險(xiǎn)費(fèi)支出納入企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用，享受?chē)?guó)家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，推動(dòng)建立高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)讓的保障機(jī)制。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；問(wèn)題對(duì)策
中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2015）003-000-01
引言
現(xiàn)階段財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)愈來(lái)愈激烈，保險(xiǎn)公司的不斷增加以及險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)的高度同質(zhì)化是其競(jìng)爭(zhēng)激烈的主要因素。目前很多保險(xiǎn)公司都在努力對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)新產(chǎn)品進(jìn)行開(kāi)發(fā)，從而來(lái)達(dá)到調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的效果。目前我國(guó)大部分保險(xiǎn)公司在中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面的拓展還處在初級(jí)階段，不可避免的存在一些問(wèn)題，而加強(qiáng)對(duì)這些問(wèn)題的解決就成了當(dāng)務(wù)之急。
一、中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求及發(fā)展意義
1.中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求分析
隨著我國(guó)的經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，中小企業(yè)在這一過(guò)程中所起到的作用愈來(lái)愈重要，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求方面也愈來(lái)愈強(qiáng)，主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)融資能力提升的需求和保障投資及資產(chǎn)安全的需求，另外就是對(duì)企業(yè)信譽(yù)度提升的需求。其中在融資能力提高需求方面主要就是由于中小企業(yè)的規(guī)模相對(duì)較小，而在當(dāng)前的銀行申貸模式上很難充分的申請(qǐng)到充足貸款，其中的信用保證保險(xiǎn)是中小企業(yè)順利獲取銀行貸款提供的重要保障，投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)就是銀行向企業(yè)放貸的前提條件[1]。
另外在企業(yè)保障投資及資產(chǎn)安全的需求方面主要體現(xiàn)在，基于中小企業(yè)在各方面的發(fā)展條件相對(duì)比較弱，和大企業(yè)的資金充沛還有著很大的差距，所以在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移上的需求就更加迫切，故此要能夠?qū)Ξa(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，這樣一來(lái)就增加了諸多的風(fēng)險(xiǎn)。所以對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)就有著實(shí)質(zhì)性的需求。
2.中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展意義分析
中小企業(yè)在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)一些自然災(zāi)害及意外事故所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是不能夠避免的，但可以通過(guò)有效的方式降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失。有些風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)測(cè)的，而這些不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)而言有著很大的殺傷力。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)正是對(duì)這一層面風(fēng)險(xiǎn)解決的重要渠道。中小企業(yè)能夠通過(guò)低資金投入來(lái)?yè)Q取更多的精力集中在主要業(yè)務(wù)上，并將企業(yè)所遇到的保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失進(jìn)行有效轉(zhuǎn)嫁。所以從這一方面來(lái)看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)也是社會(huì)分工的重要體現(xiàn)[2]。
二、中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展中的問(wèn)題及解決策略
1.中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展中的問(wèn)題分析
從實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展過(guò)程中還有諸多問(wèn)題有待解決：（1）現(xiàn)有適合中小企業(yè)投保的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品相對(duì)匱乏，主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司現(xiàn)有產(chǎn)品無(wú)法完全覆蓋中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)無(wú)法通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的形式轉(zhuǎn)嫁大部分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；（2）保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)渠道過(guò)于狹窄，主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司主要依賴于大型經(jīng)紀(jì)公司和專業(yè)保險(xiǎn)公司銷(xiāo)售其產(chǎn)品，而這類(lèi)公司往往從經(jīng)濟(jì)利益上考慮而注重開(kāi)發(fā)和維護(hù)大型客戶，忽視了中小企業(yè)的保險(xiǎn)需求，同時(shí)適合中小企業(yè)方便投保的網(wǎng)銷(xiāo)、電銷(xiāo)渠道則一直以個(gè)人客戶為主，同樣忽視中小企業(yè)的保險(xiǎn)需求；（3）中小企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，往往僅對(duì)高發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)投保，對(duì)一般性風(fēng)險(xiǎn)則采取自留方式，在節(jié)省少量保費(fèi)的同時(shí)保留了諸多風(fēng)險(xiǎn)；（4）保險(xiǎn)公司對(duì)中小企業(yè)服務(wù)水平相對(duì)較低，直接表現(xiàn)在保險(xiǎn)公司的優(yōu)質(zhì)理賠資源往往傾向大型企業(yè)客戶；（5）宏觀環(huán)境層面還有待進(jìn)一步改善，主要體現(xiàn)在中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)較高造成中小企業(yè)投保壓力過(guò)大，而政府對(duì)中小企業(yè)保費(fèi)的補(bǔ)貼卻很少甚至沒(méi)有。
2.解決中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)問(wèn)題的有效策略
針對(duì)以上問(wèn)題首先必須在認(rèn)識(shí)上進(jìn)行全面的提高，進(jìn)而推進(jìn)保險(xiǎn)服務(wù)。中小企業(yè)是我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要組成部分，也是吸納社會(huì)就業(yè)的主要渠道，所以中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為保險(xiǎn)公司提供了巨大的潛在市場(chǎng)需求，在具體的措施上可從多方面進(jìn)行改善。保險(xiǎn)公司要能夠?qū)彆r(shí)度勢(shì)，要認(rèn)識(shí)到發(fā)展中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅能夠?qū)ξ覈?guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的拓展及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到重要促進(jìn)作用，還能夠有效降低保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
另外要探索多元化的營(yíng)銷(xiāo)渠道，在鞏固現(xiàn)有營(yíng)銷(xiāo)渠道的同時(shí)，開(kāi)拓新型營(yíng)銷(xiāo)渠道。具體方式是維護(hù)現(xiàn)有經(jīng)紀(jì)公司、專業(yè)公司渠道的同時(shí)，利用網(wǎng)絡(luò)和手機(jī)等先進(jìn)工具，開(kāi)發(fā)網(wǎng)上自助投保、手機(jī)微信投保等新渠道。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅要將保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)的多元化優(yōu)勢(shì)得到充分發(fā)揮，還要結(jié)合中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)及管理特點(diǎn)，充分利用媒體資源及社會(huì)的量，做好中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的宣傳及營(yíng)銷(xiāo)工作，從而為我國(guó)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
再者，要在中小企業(yè)中建立財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)信用信息平臺(tái)，此舉有助于參與保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體信息透明化，在供求雙方的信息資源上也會(huì)更加對(duì)稱[3]，對(duì)提高保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量也有著促進(jìn)作用。平臺(tái)中可以引入投保的中小企業(yè)基本信息，例如中小企業(yè)的工商、稅務(wù)信息以及管理狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境狀況、歷年投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的情況和賠付狀況等。同時(shí)保險(xiǎn)信用信息平臺(tái)的管理者要充當(dāng)好保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體及參保企業(yè)間溝通橋梁的角色，適時(shí)整理相關(guān)數(shù)據(jù)、有關(guān)投保、理賠等調(diào)研報(bào)告，這樣才能夠在一定程度上規(guī)范雙方的行為，有利于保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。
最后就是要在管控方面進(jìn)行有效的強(qiáng)化，科學(xué)的制定承保條件。保險(xiǎn)公司拓展中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)要能夠從其自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況和保險(xiǎn)實(shí)際需求入手，以中小企業(yè)客戶的實(shí)際需求為導(dǎo)向，推廣適合中小企業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，必要時(shí)可以研發(fā)專屬產(chǎn)品。
三、結(jié)語(yǔ)
總而言之，我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展上雖有了很大程度的進(jìn)步，但在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保意識(shí)上以及對(duì)其了解程度方面還有待進(jìn)一步提高，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)總體而言還面臨著嚴(yán)峻的困境，針對(duì)具體的問(wèn)題要結(jié)合實(shí)際進(jìn)行分析，爭(zhēng)取在最短的時(shí)間內(nèi)將我國(guó)中小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)問(wèn)題得到有效解決。
參考文獻(xiàn)：
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摘 要：本文分析了電網(wǎng)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理及風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，闡述了電網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的處置方法。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是電網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，本文重點(diǎn)論述了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。
關(guān)鍵詞：電網(wǎng)企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)；作用
電力企業(yè)在日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，一方面會(huì)遇到來(lái)自自然界和人類(lèi)社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生嚴(yán)重的影響，甚至給企業(yè)帶來(lái)重大損失，本文主要闡述了電網(wǎng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其作用。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是電力風(fēng)險(xiǎn)處置的方法之一，是電力風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。
一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一般是以單位財(cái)產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)）作為保險(xiǎn)對(duì)象的一種保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)方由于遭受各種意外事故或者自然災(zāi)害造成的利益損失和財(cái)產(chǎn)損失，均有保險(xiǎn)方根據(jù)保險(xiǎn)合同支付賠償。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)實(shí)施
要求參保企業(yè)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，通過(guò)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的方法為企業(yè)分擔(dān)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。
1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理理念
以“抓應(yīng)用、促成效”為主線，深化內(nèi)控建設(shè)成果應(yīng)用，研究供電事故賠償工作中風(fēng)險(xiǎn)存在情況，按照內(nèi)控建設(shè)要求，采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，取得實(shí)施效果。在供電責(zé)任事故賠償工作過(guò)程中，強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)監(jiān)督、持續(xù)完善內(nèi)控體系，服務(wù)依法治企的要求。
2、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的必要性
電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)地域分布廣，且多為戶外資產(chǎn)，容易遭受人為破壞和自然災(zāi)害侵襲。同時(shí)，電網(wǎng)企業(yè)也因?yàn)橛脩舴秶鷱V，在輸送電的過(guò)程中可能會(huì)因?yàn)殡娏ι唐繁旧碓蚧螂娋W(wǎng)企業(yè)過(guò)失行為對(duì)用戶造成損失。嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生了較大影響。隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，資金安全可以通過(guò)保險(xiǎn)的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)成為彌補(bǔ)資金安全的重要手段。例如龍卷風(fēng)、強(qiáng)降雪等自然災(zāi)害造成電力設(shè)備、線路嚴(yán)重?fù)p壞，電網(wǎng)企業(yè)具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極投保，為搶險(xiǎn)抗災(zāi)、恢復(fù)電力設(shè)備的正常運(yùn)行獲得了大量的賠償資金，為災(zāi)區(qū)電網(wǎng)的建設(shè)提供了重要的支撐。因而，建立完善的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理機(jī)制是企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要保障，能夠分散風(fēng)險(xiǎn)，可有效減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。
3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理的目標(biāo)
將規(guī)避供電責(zé)任事故發(fā)生及降低事故賠償金額的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)融入崗位授權(quán)、制度規(guī)范和業(yè)務(wù)流程，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信息溝通、流程監(jiān)控、有效性評(píng)價(jià)、缺陷改進(jìn)等控制活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)管理從單一制度管理向體系化管理轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)管理向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變、從事后監(jiān)督向事前防控轉(zhuǎn)變、從職能條塊化管理向全流程管理轉(zhuǎn)變，不斷提升公司供電服務(wù)質(zhì)量，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)務(wù)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)控資源配置、引領(lǐng)價(jià)值創(chuàng)造的能力，服務(wù)公司發(fā)展大局
二、電力企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)
電力企業(yè)可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。例如按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類(lèi)可以分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等；按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生社會(huì)的環(huán)境可以分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)等。本文僅從風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)進(jìn)行劃分并作簡(jiǎn)要分析。
1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的毀損、滅失或者貶值的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)的或金錢(qián)上的損失風(fēng)險(xiǎn)。供電企業(yè)點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)眾多的資產(chǎn)分布在無(wú)圍墻無(wú)邊界的廣袤的大地上，特別是農(nóng)電體質(zhì)改革后，原有的農(nóng)村的集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)模糊，給資產(chǎn)的管理帶了更大的難度。近年來(lái)因人為原因，惡劣天氣等原因，電力資產(chǎn)遭損、被盜的次數(shù)損失金額不斷增加，財(cái)產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)也日見(jiàn)突出。
2、人身風(fēng)險(xiǎn)。在電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，勞動(dòng)力因素是生產(chǎn)要素中最具活力的因素。電力企業(yè)各級(jí)員工的身體和生命面臨著疾病、意外事故、自然災(zāi)害等各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)系到員工本人的身體和生命，造成經(jīng)濟(jì)收入的減少或支出的增加、家庭生活的安定，而且給電力企業(yè)生產(chǎn)帶了影響。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失；一種是額外費(fèi)用損失。
3、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過(guò)失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)有承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。由供電企業(yè)在供電質(zhì)量上造成的嚴(yán)重質(zhì)量事故（電壓、諧波失衡造成的供電中斷），對(duì)用戶造成較大的損失；供電員工在工程施工設(shè)計(jì)工作中造成的較為重大的安全事故和損失；供電企業(yè)必須承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
4、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在電力企業(yè)中的作用
1、分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。由于自然界是無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的人們的經(jīng)濟(jì)行為也具有偶然性，因此各種風(fēng)險(xiǎn)不可避免的存在。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以將意外事故和自然災(zāi)害等造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行評(píng)價(jià)劃分，由保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同承擔(dān)，通過(guò)將經(jīng)濟(jì)損失分散，平均分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失，使風(fēng)險(xiǎn)在空間和時(shí)間上分散，可減輕企業(yè)的損失嚴(yán)重程度。這一點(diǎn)對(duì)于現(xiàn)金流量小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的組織和個(gè)人尤為重要。對(duì)電網(wǎng)企業(yè)而言，分散在各地的供電企業(yè)，同樣面臨著各種這樣的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又可利用支出的小額保險(xiǎn)理賠費(fèi)用彌補(bǔ)生產(chǎn)的非固定，利于電網(wǎng)企業(yè)資金的合理運(yùn)轉(zhuǎn)，在電網(wǎng)企業(yè)資金安全管理中具有極其重要的意義。
2、減少民事糾紛協(xié)調(diào)
電網(wǎng)企業(yè)由于其存在的特殊性以及較大的安全風(fēng)險(xiǎn)性，因而在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中容易出現(xiàn)事故傷害問(wèn)題，隨著法制環(huán)境和人民法律意識(shí)的增強(qiáng)，在受到責(zé)任事故傷害后索賠積極性不斷提高，這就給電網(wǎng)企業(yè)帶來(lái)較多的民事糾紛。電網(wǎng)企業(yè)實(shí)施財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后，可將出現(xiàn)的事故交由保險(xiǎn)公司，通過(guò)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)責(zé)任事故進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理，一方面減輕了受害者的心理壓力和痛苦，另一方面能夠協(xié)調(diào)電網(wǎng)企業(yè)與政府百姓之間的矛盾，降低了電網(wǎng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益；第三方面減輕了電網(wǎng)企業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工處理事故所面臨的大量繁瑣的法律和事務(wù)性工作。
3、具有節(jié)稅作用。通過(guò)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，將難以預(yù)測(cè)的自然災(zāi)害和損失，化為固定的、適量的保費(fèi)支出，列入成本費(fèi)用，可以分?jǐn)倱p失成本費(fèi)用，保證正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。保險(xiǎn)費(fèi)用可以在稅前列支，合理做到節(jié)稅，同時(shí)，保險(xiǎn)賠款可以直接用于意外災(zāi)害造成的損失，不需要交納企業(yè)所得稅。
4、融通資金。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)融資主要是通過(guò)保險(xiǎn)公司參與籌資和投資來(lái)實(shí)現(xiàn)的。保險(xiǎn)公司通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)用來(lái)應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)費(fèi)用收取和使用并不是一致進(jìn)行的，而閑置的部分可以進(jìn)行保值增值，為維持保險(xiǎn)公司正常經(jīng)營(yíng)，需要進(jìn)行投資。而隨著保險(xiǎn)基金規(guī)模的擴(kuò)大，保險(xiǎn)公司成為極其重要的投資方，這也表現(xiàn)在其在資金融通方面的作用。
（作者單位：國(guó)網(wǎng)安徽省電力公司淮北供電公司）
參考文獻(xiàn)：
一、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保是必然選擇
1.降低集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)成本
我們以財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)（對(duì)存貨、固定資產(chǎn)由于自然災(zāi)害或意外事故造成的直接物質(zhì)損壞或滅失等按照保險(xiǎn)合同約定進(jìn)行賠償?shù)囊环N財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種）為例，對(duì)照某保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)費(fèi)率表，假設(shè)投保財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)的保額為10億元，各成員單位分散投保的保費(fèi)為10億元×0.0340%=34萬(wàn)元，而集中統(tǒng)一投保的保費(fèi)為10億元×0.0120%=12萬(wàn)元。同樣的保額，集中統(tǒng)一投保的保費(fèi)較分散投保節(jié)約22萬(wàn)元。
2.為集團(tuán)企業(yè)爭(zhēng)取更有力的安全保障
集團(tuán)各成員單位集中統(tǒng)一投保，充分利用了規(guī)模效應(yīng)，可以為集團(tuán)企業(yè)在與保險(xiǎn)公司談判中獲得更大的話語(yǔ)權(quán)，除了優(yōu)惠的保險(xiǎn)費(fèi)率外，還可獲得其他更優(yōu)惠的承保條件，如責(zé)任范圍、免賠額等等，為集團(tuán)企業(yè)提供更有力的安全保障。
3.有利于集團(tuán)企業(yè)獲得優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)配套服務(wù)
集中統(tǒng)一投保方便保險(xiǎn)公司為集團(tuán)企業(yè)量身定制保險(xiǎn)服務(wù)計(jì)劃，組織專班負(fù)責(zé)，減少索賠處理環(huán)節(jié)，加強(qiáng)溝通，使定損、賠付在最短時(shí)間內(nèi)完成，以及集團(tuán)企業(yè)的防災(zāi)防損培訓(xùn)等等，切實(shí)做好全方位的保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。
很多保險(xiǎn)公司還將對(duì)集團(tuán)企業(yè)的財(cái)險(xiǎn)優(yōu)惠政策、優(yōu)質(zhì)服務(wù)延伸到集團(tuán)職工的車(chē)險(xiǎn)、其他財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等。
4.有利于集團(tuán)對(duì)成員單位保險(xiǎn)事務(wù)的統(tǒng)一管理
集中統(tǒng)一投保將各成員單位的投保范圍、險(xiǎn)種、保險(xiǎn)期限、責(zé)任范圍等保險(xiǎn)條件進(jìn)行統(tǒng)一安排，可以避免因各成員單位保險(xiǎn)期限各異而需在不同的時(shí)間辦理投保續(xù)保，避免因各成員單位的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不同而造成投保不足、脫?；蚵┍Ｇ闆r等。
二、集團(tuán)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保流程的探討
目前，越來(lái)越多的大型集團(tuán)企業(yè)對(duì)其保險(xiǎn)都實(shí)施了集中統(tǒng)一管理，成功的先例將對(duì)集團(tuán)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)集中統(tǒng)一投保工作起到示范和借鑒作用。
集團(tuán)企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的財(cái)產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，制定科學(xué)的保險(xiǎn)管理制度，合理安排統(tǒng)一投保工作。集中統(tǒng)一投保工作流程大致如下：
1.明確集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求。由集團(tuán)企業(yè)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)工作的部門(mén)對(duì)集團(tuán)企業(yè)各成員單位的資產(chǎn)狀況、使用環(huán)境進(jìn)行摸底匯總；組織對(duì)各成員單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)勘察與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；結(jié)合各成員單位的保險(xiǎn)意向申報(bào)，確定集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求。
2.擬定投保方案。根據(jù)集團(tuán)企業(yè)的保險(xiǎn)需求，擬定保險(xiǎn)方案，主要包括投保范圍、投保險(xiǎn)種、保險(xiǎn)責(zé)任以及保險(xiǎn)公司的選擇等。
根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)配套指引的要求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)各項(xiàng)資產(chǎn)的投保工作，采用招標(biāo)等方式確定保險(xiǎn)人，降低資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)，防范資產(chǎn)投保舞弊。并分別在存貨、固定資產(chǎn)章節(jié)中予以強(qiáng)調(diào)。
很多企業(yè)在投保范圍的確定上都遵循全面性原則，即凡屬企業(yè)擁有、控制或具有保險(xiǎn)利益的建筑物、機(jī)器設(shè)備、在建工程、辦公設(shè)備、存貨等固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)，或在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能給雇員或公眾造成人身或財(cái)產(chǎn)損失，按法律規(guī)定由集團(tuán)承擔(dān)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，均納入保險(xiǎn)管理范疇。
財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的相關(guān)險(xiǎn)種較多，各成員單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)又不盡相同，在實(shí)際工作中可考慮用統(tǒng)分結(jié)合的方式來(lái)兼顧共性和個(gè)性。我們將財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種分為兩類(lèi)：一類(lèi)為基本險(xiǎn)種，對(duì)一般財(cái)產(chǎn)的自然災(zāi)害或意外事故風(fēng)險(xiǎn)提供的基本保障或法律法規(guī)強(qiáng)制要求投保的險(xiǎn)種；一類(lèi)為特殊險(xiǎn)種，針對(duì)特殊財(cái)產(chǎn)特殊風(fēng)險(xiǎn)所投保的險(xiǎn)種。對(duì)基本險(xiǎn)種進(jìn)行強(qiáng)制統(tǒng)一投保，特殊險(xiǎn)種由各成員單位申報(bào)后集團(tuán)總部統(tǒng)籌安排。
投保范圍及投保險(xiǎn)種確定后，還有一個(gè)不可忽視的重要環(huán)節(jié)就是保險(xiǎn)責(zé)任的確定。保險(xiǎn)責(zé)任即保險(xiǎn)合同中約定由保險(xiǎn)人承擔(dān)的危險(xiǎn)范圍，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)所負(fù)的賠償責(zé)任。保險(xiǎn)合同可包含擴(kuò)展條款（或稱特別條款），其作用是對(duì)原格化合同中的保險(xiǎn)責(zé)任予以擴(kuò)充，可使被保險(xiǎn)人獲得更全面、更有力的保障。故在擬定保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)充分考慮集團(tuán)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、保險(xiǎn)需求，合理確定保險(xiǎn)責(zé)任，以便下一步與保險(xiǎn)公司的談判。
保險(xiǎn)公司的選擇要注意防范舞弊，采用招標(biāo)等方式。
3.建立科學(xué)的保險(xiǎn)管理制度。規(guī)范保險(xiǎn)投保、風(fēng)險(xiǎn)防范及事故索賠等工作的管理，將責(zé)任落實(shí)到人，避免出現(xiàn)互相推諉、重復(fù)低效勞動(dòng)等局面。
一、現(xiàn)階段我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析以及存在的問(wèn)題
（一）營(yíng)銷(xiāo)模式中存在的問(wèn)題
每個(gè)行業(yè)的發(fā)展都是離不開(kāi)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的發(fā)展，產(chǎn)品最終的銷(xiāo)售直接關(guān)系到行業(yè)企業(yè)的發(fā)展。所以我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)模式值得我們進(jìn)行深入的了解和分析。目前我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)非常的激勵(lì)，如何在各式各樣的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品中讓自己企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品處于優(yōu)勢(shì)地位，那么就需要充分的發(fā)揮市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的作用。對(duì)于傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)觀念來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)僅僅是一個(gè)推銷(xiāo)銷(xiāo)售的過(guò)程，銷(xiāo)售的內(nèi)容也僅僅停留在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品上。現(xiàn)階段我們所倡導(dǎo)的新式的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的營(yíng)銷(xiāo)模式中，我們要求交營(yíng)銷(xiāo)的范圍擴(kuò)大，積極的將營(yíng)銷(xiāo)的內(nèi)容融入到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的各個(gè)流程，從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的售前、售中以及售后上，全方面立體化的深入市場(chǎng)影響的觀念。其次就是我們需要做的就是有效的利用市場(chǎng)影響宣傳企業(yè)的文化，將單單的進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)提高的一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)文化的營(yíng)銷(xiāo)，利用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)文化去促進(jìn)消費(fèi)著對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的消費(fèi)需求。追求營(yíng)銷(xiāo)模式的創(chuàng)新和發(fā)展，是我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路。所以我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)要首先要總是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的作用，其次有效的整合公司的有效的資源去進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)工作。
（二）體制問(wèn)題
一個(gè)行業(yè)的發(fā)展興衰歷程很大程度上和體制的建立健全有著很大的關(guān)系。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)在我國(guó)的自發(fā)展開(kāi)始就出現(xiàn)蓬勃的發(fā)展局面。我們很遺憾的發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題就是雖然目前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的前景是非常可觀的，但是遲遲沒(méi)有形成一個(gè)系統(tǒng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)體制的問(wèn)題。所以我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展分散的狀態(tài)，沒(méi)有一個(gè)整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)體制去進(jìn)行有效的引導(dǎo)，所以我們的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展沒(méi)有有效的體系的支撐。所以，使得我國(guó)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展出現(xiàn)了許多的發(fā)展瓶頸的局面。在加上我國(guó)的政府在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展中沒(méi)有有效的出臺(tái)相應(yīng)的政策和制度去進(jìn)行有效的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)規(guī)范和引導(dǎo)，所以目前我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展局面是比較混亂的，呈現(xiàn)一種良莠不齊、魚(yú)目混珠的局面。想要優(yōu)化財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，就需要我國(guó)的金融保險(xiǎn)行業(yè)聯(lián)合政府的力量積極的做好財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)體制的改革。
（三）監(jiān)管力度
我國(guó)的政府在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展中，不僅僅要充當(dāng)一個(gè)引導(dǎo)者的身份，還有一個(gè)非常重要的任務(wù)就是積極的做好對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管工作。目前我國(guó)的對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)督力度不夠全面，沒(méi)有形成一個(gè)全民參與監(jiān)管的局面。再加上我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的信息的披露的力度不夠，沒(méi)有很好的為我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管的實(shí)現(xiàn)提供方面的途徑。所以我們的政府應(yīng)該有效的利用法律的手段去促進(jìn)我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展，有效的引導(dǎo)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的信息的公開(kāi)化，和透明化，積極的引導(dǎo)公眾參與到對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管中來(lái)。良好的監(jiān)管體系的建立，對(duì)于我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展的有很大的促進(jìn)的發(fā)展，有利于我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)長(zhǎng)久平穩(wěn)的發(fā)展。
二、我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的未來(lái)發(fā)展展望及建議
（一）重視人力資源的作用
我們都知道二十一世紀(jì)是人力資源的時(shí)代，一個(gè)行業(yè)或者企業(yè)的發(fā)展很大程度上是取決與人力資源的發(fā)展。所以我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)當(dāng)積極的做好人力資源的培養(yǎng)和建設(shè)工作。首先積極實(shí)行校企合作的模式，為自己的企業(yè)發(fā)展輸入新鮮的人力資源，對(duì)于公司內(nèi)部已有人力資源要做好再教育的工作，利用薪酬水平和企業(yè)文化留住企業(yè)的人才。積極培養(yǎng)公司的骨干力量，對(duì)于優(yōu)秀的員工給予更多的獎(jiǎng)勵(lì)，以此達(dá)到激勵(lì)發(fā)展的作用。人力資源的發(fā)展目前我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要的途徑。
（二）做好產(chǎn)品的研發(fā)工作
產(chǎn)品的設(shè)計(jì)對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展而言是非常重要的，隨著我國(guó)的經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民眾對(duì)于自己的財(cái)產(chǎn)安全的重視程度越來(lái)越高，再加上經(jīng)濟(jì)形式的變換，所以我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)當(dāng)積極的做好做好產(chǎn)品的研發(fā)工作，以此可以有效的滿足市場(chǎng)的對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的有效需求，為企業(yè)的發(fā)展贏得更多的市場(chǎng)份額和客源基礎(chǔ)。積極的做好財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)研發(fā)工作，以創(chuàng)新技術(shù)去吸引財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的客戶，這樣才能夠有效的促進(jìn)我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。利用科學(xué)技術(shù)去促進(jìn)我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的研究和設(shè)計(jì)工作，重視科學(xué)技術(shù)的生產(chǎn)力。
（三）建立公司專屬自保公司
[關(guān)鍵詞]中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；波特競(jìng)爭(zhēng)理論；五力模型；三大一般性戰(zhàn)略；鉆石理論
[中圖分類(lèi)號(hào)]F842.3[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1005-6432（2014）29-0015-03
1引言
保險(xiǎn)行業(yè)由來(lái)已久，但近些年才真正發(fā)展起來(lái)。特別是在中國(guó)，保險(xiǎn)更是處于初級(jí)發(fā)展階段。截至2013年，中國(guó)已有壽險(xiǎn)公司70家、財(cái)險(xiǎn)公司63家、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司5家。目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展迅速，特別是“十一五”期間，全球保險(xiǎn)業(yè)總體增長(zhǎng)放緩的背景下，保持了持續(xù)健康較快發(fā)展的良好勢(shì)頭?？偟膩?lái)看，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展仍然主要依靠大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的推動(dòng)，屬于寡頭壟斷型模式，中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司雖有發(fā)展，但是因其自身劣勢(shì)明顯，生存艱難。按照十報(bào)告提出的“提高大中型企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，支持小微型企業(yè)特別是科技型小微型企業(yè)發(fā)展”戰(zhàn)略，扶持中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是今后發(fā)展的必然趨勢(shì)，由此研究中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略就具有重大的理論和現(xiàn)實(shí)意義。
2我國(guó)中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展現(xiàn)狀
目前我國(guó)中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司與大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在競(jìng)爭(zhēng)模式上趨同，沒(méi)有體現(xiàn)出自身較強(qiáng)的專業(yè)能力和創(chuàng)新能力，在發(fā)展過(guò)程中受到多方面制約。
2.1市場(chǎng)占有份額小
圖12013年我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司市場(chǎng)份額
資料來(lái)源：中國(guó)保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站
如圖1所示，2013年財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司原保險(xiǎn)保費(fèi)收入占比超過(guò)5%的只有人保股份、平安財(cái)產(chǎn)和太保財(cái)產(chǎn)三家，大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司占據(jù)大部分保險(xiǎn)市場(chǎng)已顯而易見(jiàn)，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入在保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力相當(dāng)之弱。
2.2保險(xiǎn)產(chǎn)品單一，競(jìng)爭(zhēng)力較弱
當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，但是險(xiǎn)種卻存在很大的趨同問(wèn)題。大多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)集中在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)例如汽車(chē)險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)。而對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，既然投保能力有限，自然會(huì)選擇品牌和影響力更大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，以期獲得更好的保障。在這一方面，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司明顯處于劣勢(shì)地位。
2.3贏利能力有限，難以拓展
目前中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司雖已成為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于前期投入大、規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因，普遍出現(xiàn)贏利水平低甚至虧損的狀況。因此，中小保險(xiǎn)公司必須在增加營(yíng)業(yè)收入的同時(shí)改善經(jīng)營(yíng)管理以降低成本費(fèi)用開(kāi)支增強(qiáng)贏利能力。
3五力模型與三大一般性戰(zhàn)略引入分析
3.1五力模型
波特五力模型分析方法（圖2）從一定意義上來(lái)說(shuō)隸屬于外部環(huán)境分析方法中的微觀分析，用于競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的分析，可以有效地分析客戶的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。說(shuō)明的是該產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)平均具有的贏利空間，是一個(gè)產(chǎn)業(yè)形勢(shì)的衡量指標(biāo)。
圖2波特五力模型
資料來(lái)源：（美）波特.競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略[M].華夏出版社，1997.
（1）新進(jìn)入者的威脅。波特理論認(rèn)為加入一個(gè)產(chǎn)業(yè)的新對(duì)手引進(jìn)新的業(yè)務(wù)能力，帶有獲取市場(chǎng)份額的欲望，同時(shí)也常常帶來(lái)可觀的資源。結(jié)果價(jià)格可能被壓低或?qū)е率爻烧叩某杀旧仙?，利?rùn)率下降。
中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)入主要指外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入。在中國(guó)的外資保險(xiǎn)公司幾乎都是世界500 強(qiáng)企業(yè)，他們憑借綜合經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)，在保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度上都遠(yuǎn)超我國(guó)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司水平。除此之外，目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)正加速向保險(xiǎn)領(lǐng)域滲透，2009年國(guó)家已經(jīng)確定中國(guó)工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和北京銀行4家銀行進(jìn)行試點(diǎn)。目前，保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)力已經(jīng)先天弱于銀行，而銀行進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)，借助其雄厚資本、發(fā)達(dá)網(wǎng)絡(luò)和巨量客戶，必然使保險(xiǎn)業(yè)面臨較大的挑戰(zhàn)。
（2）現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)。在國(guó)內(nèi)，占據(jù)主導(dǎo)地位的還是一些大型國(guó)有保險(xiǎn)公司。目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)保費(fèi)規(guī)模前4家公司占據(jù)接近70%的市場(chǎng)份額，它們由于資金雄厚、市場(chǎng)規(guī)模大、經(jīng)營(yíng)歷史長(zhǎng)、保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，競(jìng)爭(zhēng)力遠(yuǎn)遠(yuǎn)強(qiáng)于中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，如圖3所示。
圖3財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模前4家公司近5年所占市場(chǎng)份額變化
資料來(lái)源：根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理而得
（3）替代產(chǎn)品壓力。保險(xiǎn)的本質(zhì)是指在參與平均分擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)膯挝换騻€(gè)人之間形成的一種分配關(guān)系。從保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失并提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)奶厥饴毮苌峡?，保險(xiǎn)是無(wú)法被其他產(chǎn)品所替代的。然而，由于現(xiàn)今國(guó)內(nèi)人民保險(xiǎn)意識(shí)薄弱，無(wú)法正確理解保險(xiǎn)職能，加上平均經(jīng)濟(jì)水平不高，所以老百姓更愿意把錢(qián)投資于收益回報(bào)更為明顯的股票、債券等其他金融產(chǎn)品。尤其隨著存款利率的一再上調(diào)，使得保險(xiǎn)回報(bào)率甚至無(wú)法與長(zhǎng)期存款收益率相提并論。所以，這對(duì)于資金薄弱、規(guī)模小、品牌知名度不高的中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，更是一個(gè)相當(dāng)大的挑戰(zhàn)。
（4）購(gòu)買(mǎi)者議價(jià)能力。一般認(rèn)為，在直接保險(xiǎn)市場(chǎng)上，作為買(mǎi)方的投保人，不管是企業(yè)還是個(gè)人，由于其缺乏保險(xiǎn)知識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，對(duì)賣(mài)方提出的格式保單條款提不出具體的意見(jiàn)。然而實(shí)際上，當(dāng)投保團(tuán)體規(guī)模較大時(shí)，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于業(yè)務(wù)水平和償付能力不及大型公司，從而在該情形下處于劣勢(shì)地位，客戶具有較強(qiáng)的議價(jià)能力。
3.2三大一般性戰(zhàn)略
波特認(rèn)為，每個(gè)企業(yè)都會(huì)有許多優(yōu)點(diǎn)或缺點(diǎn)，任何的優(yōu)點(diǎn)或缺點(diǎn)都會(huì)對(duì)相對(duì)成本優(yōu)勢(shì)和相對(duì)差異化產(chǎn)生作用。成本優(yōu)勢(shì)和差異化都是企業(yè)比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更擅長(zhǎng)應(yīng)對(duì)五種競(jìng)爭(zhēng)力的結(jié)果。將這兩種基本的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與企業(yè)相應(yīng)的活動(dòng)相結(jié)合，就可導(dǎo)出可讓企業(yè)獲得較好競(jìng)爭(zhēng)位置的三種一般性戰(zhàn)略：總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略及目標(biāo)集聚戰(zhàn)略。
（1）總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略。該項(xiàng)戰(zhàn)略要求企業(yè)必須建立起高效、規(guī)模化的生產(chǎn)設(shè)施，全力以赴地降低成本，嚴(yán)格控制成本、管理費(fèi)用及研發(fā)、服務(wù)、推銷(xiāo)、廣告等方面的成本費(fèi)用。
由于保險(xiǎn)行業(yè)不存在供貨商，其成本一般指營(yíng)業(yè)費(fèi)用和給付費(fèi)用，前者與公司的經(jīng)營(yíng)水平密切相關(guān)，后者反映保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)程度與風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。該兩種費(fèi)用在一定程度上可以說(shuō)取決于專業(yè)化水平，公司和員工專業(yè)化水平越高，總成本越小。
（2）差異化戰(zhàn)略?！安町惢瘧?zhàn)略”是指將公司提供的產(chǎn)品或服務(wù)差異化，樹(shù)立起一些全產(chǎn)業(yè)范圍中具有獨(dú)特性的東西。隨著本土保險(xiǎn)公司數(shù)量的增加和境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力與日俱增。在內(nèi)外雙重競(jìng)爭(zhēng)壓力之下，中小保險(xiǎn)公司就要以求變來(lái)適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境，通過(guò)創(chuàng)新發(fā)展提高自身競(jìng)爭(zhēng)力。然而由于中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金實(shí)力和人才培養(yǎng)不及大型公司，所以創(chuàng)新能力并不強(qiáng)，基本還是沿著大型公司的軌跡發(fā)展。因此，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司將發(fā)展重點(diǎn)放在區(qū)別于大型公司的差異化戰(zhàn)略上勢(shì)在必行。
（3）目標(biāo)集聚戰(zhàn)略。目標(biāo)集聚是指主攻某個(gè)特殊的顧客群、某產(chǎn)品線的一個(gè)細(xì)分區(qū)段或某一地區(qū)市場(chǎng)。與大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司相比，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司規(guī)模小、經(jīng)驗(yàn)不足、經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)、人才缺乏，從而決定了其必須走目標(biāo)集聚路線（例如車(chē)險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)等專業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）。公司業(yè)務(wù)的專一化能夠以較高的效率、更好的效果為某一狹窄的戰(zhàn)略對(duì)象服務(wù)，從而超過(guò)在較廣闊范圍內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)手，實(shí)現(xiàn)低成本和差異化兼得的目標(biāo)。
4基于鉆石理論分析中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)策略基于“五力模型”和“三大一般性戰(zhàn)略”的分析可知，目前我國(guó)中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展時(shí)間短，在公司規(guī)模、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)人才等方面無(wú)法與大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司相抗衡，市場(chǎng)占有率更是無(wú)法逆轉(zhuǎn)。然而中小型保險(xiǎn)公司因?yàn)閷I(yè)性強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)方式靈活、分布面廣的特點(diǎn)，在體制、機(jī)制，文化、理念和管理等方面有一定的優(yōu)勢(shì)。下文將基于競(jìng)爭(zhēng)理論中的“鉆石模型”對(duì)中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略提出建議，以求在長(zhǎng)期發(fā)展中取得企業(yè)價(jià)值。
4.1生產(chǎn)要素――引進(jìn)科技技術(shù)，實(shí)行可持續(xù)的人才戰(zhàn)略波特理論認(rèn)為現(xiàn)今交通系統(tǒng)與電信網(wǎng)絡(luò)已發(fā)展完善，也有最優(yōu)良的人力，因此基本的生產(chǎn)要素已經(jīng)不能永葆競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而應(yīng)當(dāng)建立特殊的優(yōu)勢(shì)。這在中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)中也可以運(yùn)用。一方面，它們可以通過(guò)高度的專業(yè)技術(shù)贏得更多的顧客資源，提高競(jìng)爭(zhēng)力。如今微博、微信等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)不斷發(fā)展普及，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以通過(guò)研發(fā)特殊且高端的信息平臺(tái)，吸引更多的客戶源。另一方面，加大人才培養(yǎng)力度，走精英管理路線。只有不斷充實(shí)后備人才庫(kù)建設(shè)，動(dòng)態(tài)化管理，實(shí)現(xiàn)后備人才的優(yōu)勝劣汰，才能實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
4.2需求狀況――以市場(chǎng)為導(dǎo)向，緊密結(jié)合我國(guó)消費(fèi)者需求需求反作用于生產(chǎn)，每一個(gè)產(chǎn)業(yè)應(yīng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，不斷開(kāi)發(fā)出適應(yīng)市場(chǎng)需求的新產(chǎn)品。例如日本家庭因?yàn)榈鬲M人稠，所以家電朝小型、可攜帶的電視、音響、錄像帶方向發(fā)展，并且本國(guó)消費(fèi)者對(duì)商品非常挑剔，使得日本擁有全球最精致、最高品質(zhì)的家電產(chǎn)業(yè)。中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)打破目前險(xiǎn)種單一、同構(gòu)的局面，深入調(diào)查和分析市場(chǎng)，了解當(dāng)前市場(chǎng)上對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求，增加產(chǎn)品創(chuàng)新投入力度，并根據(jù)不同需求，創(chuàng)新出具有個(gè)性化的“量體裁衣”保單。
4.3相關(guān)產(chǎn)業(yè)和支持產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)――與產(chǎn)業(yè)內(nèi)外企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略合作，實(shí)現(xiàn)互利共贏在國(guó)內(nèi)擁有具備國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的供應(yīng)商和關(guān)聯(lián)輔行業(yè)，是一個(gè)行業(yè)能夠取得國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的第三個(gè)條件。關(guān)聯(lián)行業(yè)和輔助行業(yè)在高級(jí)生產(chǎn)要素方面投資的好處逐步擴(kuò)溢到本行業(yè)中來(lái)，有助于該行業(yè)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)努力尋找關(guān)聯(lián)輔行業(yè)，建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，深度合作，共同提高雙方品牌市場(chǎng)美譽(yù)度和核心競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，通過(guò)合作，中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以學(xué)習(xí)其他企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)、成熟的公司治理模式和完善的內(nèi)部控制制度，實(shí)現(xiàn)合作共贏。
4.4戰(zhàn)略規(guī)劃、結(jié)構(gòu)和競(jìng)爭(zhēng)狀況――獲取管理優(yōu)勢(shì)，提升競(jìng)爭(zhēng)力鉆石模型中第四個(gè)促成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的條件是國(guó)內(nèi)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、結(jié)構(gòu)和競(jìng)爭(zhēng)狀況。其一，中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)自身獨(dú)特的情況找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，分發(fā)展階段制定規(guī)劃，逐步做大做強(qiáng)。其二，優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，使公司管理結(jié)構(gòu)向扁平化方向改變，增強(qiáng)人力資源管理能力、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)能力、保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)能力、服務(wù)與理賠管理能力等。其三，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈并不意味著同類(lèi)相殘。由于目前大型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司壟斷保險(xiǎn)市場(chǎng)，中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采用“競(jìng)合”的方式，加強(qiáng)業(yè)務(wù)方面合作，走出公司規(guī)模小、資金成本不足的不利局面，實(shí)現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。
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