發(fā)布時(shí)間：2023-02-05 19:14:34
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的物流采購(gòu)員工作計(jì)劃樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
時(shí)光如梭,這一年馬上就要結(jié)束了,回首一年來(lái)的工作,感慨頗深,作為一名采購(gòu)人員,知道如何寫(xiě)年終工作總結(jié)嗎?下面是小編為大家整理的關(guān)于2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板120--年的腳步即將邁向身后，回想走過(guò)的腳印，深深淺淺一年時(shí)間，有歡笑，有淚水，有小小的成功，也有淡淡的失落。20--年這一年是有意義的、有價(jià)值的、有收獲的。在工作上勤勤懇懇、任勞任怨，在作風(fēng)上廉潔奉公、務(wù)真求實(shí)。為了能夠更好地指導(dǎo)自己今后的工作，是應(yīng)該好好靜下心來(lái)面對(duì)自己過(guò)去一年中的得失，展望一下未來(lái)。我將過(guò)去一年中工作的心得體會(huì)作如下總結(jié)。
一、在過(guò)去的一年中，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全心全意，克盡職責(zé)完成本職崗位工作，并積極配合業(yè)務(wù)部工作需要開(kāi)展工作，及時(shí)完成公司和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作。終于不辱使命，沒(méi)有因?yàn)閼言卸绊懙焦ぷ鳌?/p>
二、與各供應(yīng)商及客戶(hù)建立并保持良好關(guān)系，確保藥品供應(yīng)順暢。面對(duì)今年來(lái)勢(shì)洶洶的甲流的挑戰(zhàn)(部份藥品一周用量已經(jīng)超過(guò)平時(shí)六周的用量)，也沒(méi)有出現(xiàn)大的斷貨現(xiàn)象，深表欣慰。
三、按照gsp質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)聽(tīng)取與反饋質(zhì)管部的意見(jiàn)，與各供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力保證藥品質(zhì)量。
四、貫徹領(lǐng)導(dǎo)的思想，做好市場(chǎng)部的招投標(biāo)工作。
五、做好新品種的物價(jià)備案工作，及時(shí)做好調(diào)價(jià)工作。
六、做好銷(xiāo)售內(nèi)勤工作，為銷(xiāo)售員做好后勤保障工作，解決銷(xiāo)售員的后顧之憂。
不足：
一、對(duì)于流行性疾病預(yù)測(cè)力不足，導(dǎo)致對(duì)此次的甲流事件手忙腳亂一陣。
二、因?yàn)橄⑸系牟混`通，對(duì)于藥品招標(biāo)及后續(xù)工作跟進(jìn)不夠及時(shí)。
20--年度工作計(jì)劃：
采購(gòu)部是公司業(yè)務(wù)的龍頭老大，是關(guān)系到公司整個(gè)銷(xiāo)售利益的最重要環(huán)節(jié)，所以我很感謝公司和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我一如既往的信任，將我調(diào)到如此重要的崗位上，我亦將不懈努力以不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的厚愛(ài)。懷著感恩的心，將明年的工作做了以下部署：
一、在以質(zhì)量為前提的情況下，貨比三家，直接降低藥品價(jià)格。堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。
二、對(duì)于非現(xiàn)款供貨單位發(fā)貨遵循少量多次的原則，充分利用供方信貸期。
三、發(fā)貨方式盡量以送貨上門(mén)為主，盡量減少物流費(fèi)用。
四、降低現(xiàn)款供貨，尋找新的供貨來(lái)源。
五、穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開(kāi)發(fā)培養(yǎng)有潛力的供應(yīng)商，為公司做大做強(qiáng)做好積極準(zhǔn)備。
六、以遵循gsp為標(biāo)準(zhǔn)，力爭(zhēng)更好的做好質(zhì)管部和供應(yīng)商之間的橋梁。
七、做好物價(jià)工作，多方采集消息，提高市場(chǎng)嗅覺(jué)能力。
八、貫徹公司宗旨，做好招投標(biāo)工作，為占領(lǐng)更多的市場(chǎng)份額而積極努力。
九、對(duì)于周期性及流行性的疾病做好更加充份的準(zhǔn)備。
十、繼續(xù)做好銷(xiāo)售內(nèi)勤工作，仍然堅(jiān)信一個(gè)出色的內(nèi)勤是十個(gè)乃至更多優(yōu)秀銷(xiāo)售員的堅(jiān)強(qiáng)后盾。
新的一年意味著新的起點(diǎn)，新的機(jī)遇，新的挑戰(zhàn)，未來(lái)從來(lái)都是因?yàn)樗牟淮_定性而讓我們充滿激情。我似乎已經(jīng)看到了我們部門(mén)變得強(qiáng)大的光茫，我將留取精華，摒棄糟粕，不純?yōu)榱送瓿扇蝿?wù)而工作，要以創(chuàng)造更多利潤(rùn)來(lái)提升自身價(jià)值。我將以更飽滿的熱情投入到各項(xiàng)工作中去，與公司全體員工共同學(xué)習(xí)、共建和諧、共創(chuàng)輝煌!
2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板2時(shí)光如梭，轉(zhuǎn)眼即將告別20--年，回顧過(guò)去的一年工作，內(nèi)心不禁感慨萬(wàn)千，雖然工作忙忙碌碌，但忙碌的很有意義，同時(shí)也學(xué)到很多的東西，在業(yè)務(wù)能力上也有了一定的提高與進(jìn)步?，F(xiàn)將主要情況總結(jié)如下：
一、積極開(kāi)展工作，力求業(yè)務(wù)能力不斷提高
1、踏實(shí)認(rèn)真，更好的完成本職工作
一年中，緊緊圍繞公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)開(kāi)展工作，由于專(zhuān)機(jī)事業(yè)部和結(jié)構(gòu)件事業(yè)部的產(chǎn)品都為單件生產(chǎn)且品種多、任務(wù)大、需求急等原因，采購(gòu)工作一直處于忙碌之中。鑄鍛件在采購(gòu)工作中難度較大，但我經(jīng)過(guò)不斷努力，克服種種困難，忙而不亂的開(kāi)展工作，從未因個(gè)人原因耽誤生產(chǎn)。從供應(yīng)商的選擇到采購(gòu)計(jì)劃的下發(fā)，采購(gòu)價(jià)格的控制到交貨期等，我都嚴(yán)格管理，有條不紊，較好的完成了鑄鍛件共個(gè)制造號(hào)的生產(chǎn)任務(wù)。
另外，在日常工作中積極的向同事們了解和學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，并且能夠在同事請(qǐng)假、休假的情況下主動(dòng)負(fù)擔(dān)起電器業(yè)務(wù)，保障生產(chǎn)順利進(jìn)行。
2、千方百計(jì)，降低采購(gòu)成本
采購(gòu)工作是不斷的花公司的錢(qián)，但怎樣節(jié)約，以最低的價(jià)格買(mǎi)到最合適的產(chǎn)品，是我不斷思考的問(wèn)題和努力的方向。一年里我的絕大部分付款都為承兌匯票，間接的為公司節(jié)省了資金使用效率。一年中我通過(guò)嚴(yán)格控制鑄鍛件的毛坯余量，為生產(chǎn)降低了成本。在采購(gòu)過(guò)程中，我始終堅(jiān)持在分析、權(quán)衡質(zhì)量保證、價(jià)格、交貨時(shí)間等因素的基礎(chǔ)上才與供應(yīng)商確定最終的合作。
20--年，由于生鐵、廢鋼、焦炭等原材料價(jià)格的不斷上漲，供應(yīng)商紛紛要求多次漲價(jià)從而使鑄鍛件的組織更加有難度，但是我通過(guò)多多的溝通，理順價(jià)格構(gòu)成的各個(gè)明細(xì)，適當(dāng)合理的進(jìn)行了價(jià)格的調(diào)整，確保了生產(chǎn)的順利進(jìn)行。
3、努力做好與各部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)工作
采購(gòu)業(yè)務(wù)牽涉范圍廣，相關(guān)部門(mén)多，是需要公司內(nèi)部各個(gè)有關(guān)部門(mén)的密切配合的一項(xiàng)工作，與設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量等部門(mén)有著緊密的聯(lián)系，且需要或多或少的掌握這些部門(mén)的相關(guān)知識(shí)。在與這些部門(mén)不斷的接觸與合作中，使我的業(yè)務(wù)知識(shí)及人際溝通、協(xié)調(diào)能力、分析與表達(dá)能力等都有了顯著的提高。
二、嚴(yán)格要求自己，摒棄工作中的不足
雖然工作忙碌，自己也在逐步的進(jìn)入角色，但工作中也有許多不足及無(wú)法解決的問(wèn)題。工作中還不能充分做到精益求精，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，對(duì)所定購(gòu)的鑄鍛件還不能充分了解其制作過(guò)程中的生產(chǎn)工藝;對(duì)一些復(fù)雜的毛坯訂貨圖還不能夠完全的看懂;個(gè)人的溝通能力和獨(dú)立解決問(wèn)題的能力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。面對(duì)無(wú)法解決的問(wèn)題，比較被動(dòng)。今年面對(duì)的壓力與困難就是：“擔(dān)心自己的業(yè)務(wù)能力跟不上公司的發(fā)展需求以及公司緊張的財(cái)務(wù)狀況?！边@一方面需要我以后更加的不斷努力工作，積累經(jīng)驗(yàn)。另一方面還需公司領(lǐng)導(dǎo)給予幫助才能解決。在今后的工作中，我會(huì)清醒看到自身存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷的改進(jìn)，增強(qiáng)與各部門(mén)的溝通學(xué)習(xí)，多請(qǐng)示、多交流、多動(dòng)腦。在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作，不斷在實(shí)踐中增長(zhǎng)知識(shí)才干，發(fā)揚(yáng)吃苦耐勞，知難而進(jìn)，積極進(jìn)取的工作作風(fēng)。
時(shí)光又將翻過(guò)20--年的最后一頁(yè)，步入新的一年，我的工作也會(huì)更加繁重，要求也會(huì)更高，為此，我將會(huì)更加勤奮的工作，刻苦的學(xué)習(xí)，努力的上進(jìn)，全面提高自身的素質(zhì)，與企業(yè)共命運(yùn)。
2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板3不管是任何工作，都有一個(gè)從不懂到懂，從陌生到熟悉的過(guò)程，當(dāng)經(jīng)歷了這個(gè)過(guò)程，則是一大成長(zhǎng)。例如企業(yè)采購(gòu)，采購(gòu)員的崗位職責(zé)是否完全履行，在采購(gòu)員工作總結(jié)中充分體現(xiàn)以及成長(zhǎng)過(guò)程。
首先我的感謝公司能給我一個(gè)展示自己的舞臺(tái)，突破自己的機(jī)會(huì)，這也是人生中的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，讓我人生了許許多多不同的事情，等等一些事物，從一個(gè)不懂得我，內(nèi)向，怕失敗的我，到現(xiàn)在什么都不怕的我，也不那么內(nèi)向了，什么都敢面對(duì)的我，從而讓我走上了不怕失敗，不怕累，有了勇敢追求的我，讓我更加自信的去做完每天的事情。
這是我第一次踏上銷(xiāo)售的道路，從此我也喜歡上了它，慢慢產(chǎn)生的感情，它讓我改變了很多，從整個(gè)人都改變了，更加的成熟了，有了一絲經(jīng)驗(yàn)，說(shuō)話也不會(huì)那么吞吞吐吐了，不會(huì)那么謙虛了些。
記得我第一次去拜訪客戶(hù)時(shí)，看到采購(gòu)不知道從哪里說(shuō)起，當(dāng)時(shí)心里特別的緊張，全身都在顫抖，不知道怎么溝通，也讓自己見(jiàn)識(shí)了什么是銷(xiāo)售，所以人的一生誰(shuí)都有第一次去嘗試，去找到不足的地方，當(dāng)時(shí)在想不管是成功還是失敗，都沒(méi)關(guān)系，只要勇敢去面對(duì)，去追求，總有突破自己的時(shí)候，總會(huì)有成功的那一天。相信自己，每天做的都是給自己以后有個(gè)好的鋪墊，因?yàn)槊刻熳龅氖虑槎疾灰粯?，發(fā)生的事情也不同，所以我每天都在想自己不足的地方，給自己打氣，給自己加油，晚上睡覺(jué)也想，給自己施加壓力，回憶每天跑下來(lái)的客戶(hù)，哪個(gè)客戶(hù)每有預(yù)約到，下一次一定要拜訪到，不惜一切代價(jià)完成它。
有時(shí)候看到身邊銷(xiāo)售，哥哥，姐姐們那么有能力哪那么高的提成，心里好妒忌他們，時(shí)不常的會(huì)自言自語(yǔ)說(shuō)自己好沒(méi)用，心里很憔悴，甚至好落寞，有時(shí)候跟客戶(hù)聊天沒(méi)搭上話，心里面好不是滋味，心里都會(huì)留淚花。
在我的內(nèi)心深處我是個(gè)愛(ài)想的小伙子，什么時(shí)候都會(huì)從都到尾想一遍，特別是對(duì)自己這份工作，給了我很大鼓勵(lì)，在從小我是一個(gè)比較好強(qiáng)的人，有上進(jìn)心，喜歡做些有挑戰(zhàn)的事情，時(shí)時(shí)嘗到了苦果，現(xiàn)在不一樣了，自從做了銷(xiāo)售就改變我的想法，我的看法，讓失敗的魔咒慢慢的消失，也慢慢積累一些經(jīng)驗(yàn)，克服了種種的困難。
讓我記憶最深刻的是，去拜訪一位客戶(hù)，他是老板，那時(shí)我也剛剛起步不久，面對(duì)他的時(shí)候，也讓我丑目不看，我說(shuō)的每一句話都讓他知道，甚至他知道我是個(gè)剛剛來(lái)到這個(gè)行業(yè)，他問(wèn)我很多東西我都答不上，讓我打擊很大，同時(shí)讓我在工作種有了新的認(rèn)識(shí)，新的變化。
其實(shí)發(fā)現(xiàn)自己有很多不足之處，不如跟客戶(hù)交談的時(shí)候，說(shuō)著說(shuō)著，就不知道說(shuō)什么了，社會(huì)經(jīng)驗(yàn)還沒(méi)達(dá)到一定的程度，有時(shí)候還是會(huì)表入出緊張的情緒，說(shuō)話不夠沉穩(wěn)，不會(huì)轉(zhuǎn)彎，大腦的思維沒(méi)轉(zhuǎn)起來(lái)，有點(diǎn)粗心敢，相信自己以后慢慢會(huì)好起來(lái)。
在做銷(xiāo)售中，時(shí)常會(huì)遇到困難是很正常，而每次都要準(zhǔn)備好失敗的總結(jié)，它也會(huì)帶許許多多的樂(lè)趣，財(cái)富等等，也會(huì)給你帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)手，所以我們要好好珍惜身邊，沒(méi)點(diǎn)每滴，不要讓自己后悔，相信自己總會(huì)有突破，每天給自己一點(diǎn)自信，你會(huì)成功的。
2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板4轉(zhuǎn)眼間----年已經(jīng)過(guò)去，她是我踏進(jìn)---公司的第N年，在總經(jīng)理的指導(dǎo)下，在各領(lǐng)導(dǎo)與各同事的共同努力下，我們認(rèn)真完成了公司各項(xiàng)工作任務(wù)，并取得了一定的成績(jī)，總結(jié)如下：
一、工作方面
1、工作中，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)同事，能正確處理好與領(lǐng)導(dǎo)同事之間的關(guān)系，保持溝通，充分發(fā)揮崗位職能，認(rèn)真完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，協(xié)助業(yè)務(wù)部的工作需要。
20--采購(gòu)部年終工作總結(jié)工作總結(jié)2、與各供應(yīng)商建立并保持良好關(guān)系，93%的物料順利如期跟催到位，基本保證生產(chǎn)順暢，材料計(jì)劃下單正確率達(dá)98%(沒(méi)有辦法，公司部門(mén)不是很完善，所以材料計(jì)劃也由采購(gòu)部制定。呵呵，不過(guò)就可以順便訓(xùn)練對(duì)材料的了解)
3、按照質(zhì)檢部質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)與各供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力按照我司質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)物料。
4、開(kāi)發(fā)了新的供應(yīng)商，緩解了---、----材料的質(zhì)量問(wèn)題。
二、不足方面
1、材料計(jì)劃下單錯(cuò)誤2%，但未造成嚴(yán)重后果延誤出貨。
2、部門(mén)與部門(mén)之間的溝通未能達(dá)到理想效果。
3、供應(yīng)商開(kāi)發(fā)力度不夠大，未能培養(yǎng)有潛力供應(yīng)商。
三、明年工作計(jì)劃
1、加強(qiáng)與各供應(yīng)商的合作與協(xié)調(diào)，縮短供貨周期，提高物料交期的百分比
2、積極與各供應(yīng)商溝通，提高各供應(yīng)商的質(zhì)量控制能力與合約執(zhí)行能力，保持質(zhì)量與交期的長(zhǎng)期穩(wěn)定性。
3、極力配合質(zhì)檢部解決物料質(zhì)量問(wèn)題，與質(zhì)檢部討論某些質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)超過(guò)現(xiàn)有市場(chǎng)水平的解決方案。
4、穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開(kāi)發(fā)培養(yǎng)有潛力的供應(yīng)商。
5、建立穩(wěn)定、快速的供應(yīng)鏈。
2021年采購(gòu)年終總結(jié)模板5在日常的采購(gòu)工作中，我們每一位采購(gòu)員都秉承“為公司節(jié)約每一分錢(qián)”的觀念，堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則，同時(shí)以總公司指示的八字理念“溝通，用心，堅(jiān)持，快樂(lè)”為工作宗旨，多與各部門(mén)進(jìn)行溝通，快樂(lè)地完成工作。目前，采購(gòu)的核心是以廚房部的需求為重點(diǎn)，緊緊圍繞酒店日常經(jīng)營(yíng)與管理，認(rèn)真履行采購(gòu)員的工作職責(zé)，完成本部門(mén)以及領(lǐng)導(dǎo)交代的的各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)簡(jiǎn)要地匯報(bào)今年的工作情況：
一、如何開(kāi)展采購(gòu)工作?
主要工作流程：
1、采購(gòu)及時(shí)，確保經(jīng)營(yíng)管理正常有序
1)食品原材料：每日定量完成廚房部需求的原材料菜單，在質(zhì)量穩(wěn)定的前提確保原材料的到貨時(shí)間及數(shù)量。對(duì)待特殊原材料系列(鵝肝、娃娃魚(yú))，專(zhuān)門(mén)安排人員在市場(chǎng)上進(jìn)行調(diào)研，從全國(guó)各地收集資料，做好產(chǎn)地品質(zhì)的確認(rèn)，目前已利用網(wǎng)絡(luò)資源從全國(guó)各地采購(gòu)原材料及其它非食品類(lèi)材料10余次，共完成采購(gòu)任務(wù)300余次，采購(gòu)各類(lèi)原材料及非食品類(lèi)物品800余件，并完成因經(jīng)營(yíng)部門(mén)臨時(shí)需要而出現(xiàn)的零星采購(gòu)30余次，有力保障酒店正常運(yùn)營(yíng)。
2)非食品原材料(酒水、飲料類(lèi))：每一系列的酒水，首先必須保證供貨渠道合法性，三證齊全;其次保證酒店正常營(yíng)運(yùn)酒水、飲料的基本數(shù)量，做到既不多備貨占用資金，又確保不斷貨。每年根據(jù)供應(yīng)商年度考評(píng)，對(duì)其合同內(nèi)容進(jìn)一步的補(bǔ)充，修改或取締重新其資格。
2、貨比三家，確保采購(gòu)物品物美價(jià)廉
為最大限度的降低酒店經(jīng)營(yíng)成本，實(shí)現(xiàn)物美價(jià)廉，在日常工作中堅(jiān)持對(duì)廚房部所需原材料進(jìn)行每十天或半個(gè)月的市場(chǎng)調(diào)查，對(duì)出現(xiàn)價(jià)格波動(dòng)較大的原材料進(jìn)行了及時(shí)的調(diào)整，對(duì)不合格產(chǎn)品做到了及時(shí)的退貨、更換，對(duì)于員工餐進(jìn)行一周到周谷堆批發(fā)一次，每次節(jié)約100至200元不等，有效降低了酒店經(jīng)營(yíng)成本;
3、服務(wù)水平
現(xiàn)為酒店提供服務(wù)的日常原材料(食品類(lèi)、酒水類(lèi))供應(yīng)商名列將近有40家，潛在供應(yīng)商有30家;易耗品(工程裝飾類(lèi)、辦公用品類(lèi))供應(yīng)商名列近有20家，為酒店更好的發(fā)展奠定基礎(chǔ);
4、標(biāo)準(zhǔn)化
為了更好地配合酒店標(biāo)準(zhǔn)化工作的開(kāi)展，采購(gòu)部在對(duì)上游供應(yīng)鏈進(jìn)貨途徑、渠道把關(guān)的同時(shí)，也對(duì)酒店所進(jìn)原材料做驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，為菜品標(biāo)準(zhǔn)化工作開(kāi)好頭。
二、20--年工作計(jì)劃：
1、延續(xù)以今年的工作小結(jié)作為基礎(chǔ)，對(duì)于每個(gè)階段容易出現(xiàn)的采購(gòu)困難，做好預(yù)案措施。
根據(jù)廚房部推出的四季養(yǎng)生菜譜。
2、對(duì)于暢銷(xiāo)的原材料上游供應(yīng)鏈，進(jìn)行實(shí)地考察調(diào)研，盡量保證源頭原材料的穩(wěn)定性(如土老母雞、野兔、野鴨);
3、目前現(xiàn)推出的養(yǎng)生禮品系列，在品種、功效、符合養(yǎng)生特點(diǎn)的花茶飲品進(jìn)行挖掘及考證，進(jìn)而形成我們逸境酒店的特色養(yǎng)生系列。
4、采購(gòu)部除了日常工作外，多收集全國(guó)各地關(guān)于特色養(yǎng)生原料料系列，宏觀把握采購(gòu)信息資源，多渠道、多角度、多視聽(tīng)的分析采購(gòu)?fù)緩?，做到及時(shí)補(bǔ)充原材料。
三、存在問(wèn)題：
1、日常采購(gòu)工作中，缺乏較強(qiáng)的計(jì)劃性，沒(méi)有全面系統(tǒng)的安排好采購(gòu)計(jì)劃，降低成本;
2、如何開(kāi)辟和引進(jìn)特色原材料的渠道和點(diǎn)子不夠多，未能為一線部門(mén)提供較多、有用的信息和原材料;
3、自身的學(xué)習(xí)意識(shí)不濃，綜合素質(zhì)有待于進(jìn)一步提高;
四、展望
這一年來(lái)，我更加明白了總成本優(yōu)先原則，和靈活運(yùn)用各種采購(gòu)技巧的重要性。對(duì)與價(jià)格影響因素要有敏銳的感覺(jué)，并且能夠及時(shí)的做好預(yù)警及防范措施，切忌“從一而終”。一個(gè)優(yōu)秀的采購(gòu)必須擁有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力和采購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，我知道自己距離一個(gè)優(yōu)秀的采購(gòu)還有很遠(yuǎn)的差距，因?yàn)椴少?gòu)經(jīng)驗(yàn)是靠長(zhǎng)期不斷積累經(jīng)驗(yàn)和自我啟發(fā)，達(dá)到熟練程度后才能掌握的一種技術(shù)，要做到這一點(diǎn)是非常困難的，不過(guò)，我會(huì)更加努力的學(xué)習(xí)，不斷地積累豐富采購(gòu)經(jīng)驗(yàn)，跟上公司的發(fā)展的腳步!
我們主要采購(gòu)的供貨商來(lái)自 “太華、九州通、東龍、匯康源、華辰等”我們所購(gòu)進(jìn)藥品的質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，關(guān)系到采購(gòu)成本的高低，直接影響到整體效益的快慢，藥品的價(jià)格始終搶占商機(jī)，起著至關(guān)重要的作用，我作為一名經(jīng)驗(yàn)不足的采購(gòu)員，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的了解，深知做采購(gòu)的，要了解各藥品信息的重要性，為確保采購(gòu)藥品的質(zhì)量好，價(jià)格低廉，今后我要做好每一項(xiàng)工作，要用敏銳的眼光看待事情的變化與發(fā)展，主動(dòng)和個(gè)部門(mén)溝通!經(jīng)過(guò)這幾個(gè)月的采購(gòu)，深知并不是單單做個(gè)計(jì)劃表和打電話報(bào)計(jì)劃，那么簡(jiǎn)單的事，公司現(xiàn)在的采購(gòu)數(shù)量是以開(kāi)票處訂的數(shù)量為準(zhǔn)，個(gè)人認(rèn)為開(kāi)票處與銷(xiāo)售部每個(gè)星期要有個(gè)總結(jié)，把客戶(hù)所需要的信息反饋給采購(gòu)部、我們采購(gòu)人員也要對(duì)公司暢銷(xiāo)品種有個(gè)基本的了解，在采購(gòu)大量數(shù)量的情況下，我們要采取價(jià)格策略，與供貨商業(yè)務(wù)員聯(lián)系，盡量降低藥品的成本，為了滿足我們所需的庫(kù)存，滿足質(zhì)管部要求，還要總結(jié)質(zhì)量問(wèn)題的因素，反饋給供貨商，并與供貨商達(dá)到共識(shí)，共同解決質(zhì)量問(wèn)題，做到及時(shí)退貨。今后我們要更注重保質(zhì)優(yōu)價(jià)廉 ，貨比多家，我發(fā)現(xiàn)要做好“質(zhì)優(yōu)價(jià)廉”是作為一個(gè)采購(gòu)員的工作精髓，這個(gè)過(guò)程的操作與實(shí)踐，是需要平時(shí)的細(xì)心積累才得到的經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)工作方法，提高工作技能才能更深入地做到“質(zhì)優(yōu)價(jià)廉”降低成本。2010年里我主要從以下方面去做：
1. 認(rèn)真做好采購(gòu)計(jì)劃，貨比多家，做好內(nèi)勤工作,多多與各部門(mén)的人員溝通，每次計(jì)劃做好的反饋表與漲價(jià)表，做到及時(shí)通知開(kāi)票處與銷(xiāo)售部，并分析調(diào)查市場(chǎng)價(jià)格是否適合客戶(hù)需求!
2. 報(bào)計(jì)劃時(shí)要細(xì)心、多多了解各品種的信息變更、變更的信息要及時(shí)反饋給質(zhì)管部、開(kāi)票處、銷(xiāo)售部、當(dāng)有新品種引進(jìn)時(shí)，要授集好信息，及時(shí)與銷(xiāo)售部、開(kāi)票處溝通，并快速備貨，還要多多了解供貨商與廠家在各個(gè)時(shí)間段的優(yōu)惠政策等。
3. 采購(gòu)不同品種，要靈活運(yùn)用不同的方法詢(xún)價(jià)、講價(jià)、儀價(jià)以達(dá)到降低成本的最終目的。
4. 對(duì)已知漲價(jià)的暢銷(xiāo)品種，要盡快的調(diào)查原因，根據(jù)市場(chǎng)，和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)商討應(yīng)該漲到什么價(jià)，對(duì)于銷(xiāo)售部反饋如是客戶(hù)已訂品種，銷(xiāo)售部要提供大概價(jià)格，采購(gòu)部根據(jù)各公司銷(xiāo)售的價(jià)格來(lái)做價(jià)格調(diào)整。
5. 對(duì)于業(yè)務(wù)員提供的新品種，要注意看月銷(xiāo)量，暢銷(xiāo)品種要經(jīng)常查看庫(kù)存是否斷貨，要保證庫(kù)存不缺貨，如因天氣原因或流行病因要結(jié)合現(xiàn)實(shí)分析，針對(duì)不同品種做好備貨準(zhǔn)備。
6. 對(duì)于采購(gòu)了的品種要及時(shí)跟蹤貨是否到庫(kù)，在第二天早上查看是否入完庫(kù)，查清楚原因，以免做重復(fù)計(jì)劃。
自從進(jìn)入采購(gòu)部以來(lái)，讓我更明白總成本的優(yōu)先原則，和靈活運(yùn)用各種采購(gòu)技巧的重要性。，在這里，感謝領(lǐng)導(dǎo)這幾個(gè)月來(lái)對(duì)我的工作指導(dǎo)，今后的我還需領(lǐng)導(dǎo)的支持與培養(yǎng)，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)放心，我會(huì)繼續(xù)努力學(xué)習(xí)、努力工作的，昨日的成績(jī)已成過(guò)去，現(xiàn)在重要的是在新的一年里好好珍惜時(shí)間，珍惜機(jī)會(huì)發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，改正缺點(diǎn)，改進(jìn)工作的方式方法，全面提高綜合素質(zhì)，更完美地完成新一年的采購(gòu)工作。
采購(gòu)內(nèi)勤年終工作總結(jié)
20xx年的腳步即將邁向身后，回想走過(guò)的腳印，深深淺淺一年時(shí)間，有歡笑，有淚水，有小小的成功，也有淡淡的失落。20xx年這一年是有意義的、有價(jià)值的、有收獲的。在工作上勤勤懇懇、任勞任怨，在作風(fēng)上廉潔奉公、務(wù)真求實(shí)。為了能夠更好地指導(dǎo)自己今后的工作，是應(yīng)該好好靜下心來(lái)面對(duì)自己過(guò)去一年中的得失，展望一下未來(lái)。我將過(guò)去一年中工作的心得體會(huì)作如下總結(jié)。
一、在過(guò)去的一年中，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全心全意,克盡職責(zé)完成本職崗位工作，并積極配合業(yè)務(wù)部工作需要開(kāi)展工作，及時(shí)完成公司和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作。終于不辱使命，沒(méi)有因?yàn)閼言卸绊懙焦ぷ鳌?/p>
二、與各供應(yīng)商及客戶(hù)建立并保持良好關(guān)系，確保藥品供應(yīng)順暢。面對(duì)今年來(lái)勢(shì)洶洶的甲流的挑戰(zhàn)(部份藥品一周用量已經(jīng)超過(guò)平時(shí)六周的用量)，也沒(méi)有出現(xiàn)大的斷貨現(xiàn)象，深表欣慰。
三、按照gsp質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)聽(tīng)取與反饋質(zhì)管部的意見(jiàn)，與各供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力保證藥品質(zhì)量。
四、貫徹領(lǐng)導(dǎo)的思想，做好市場(chǎng)部的招投標(biāo)工作。
五、做好新品種的物價(jià)備案工作，及時(shí)做好調(diào)價(jià)工作。
六、做好銷(xiāo)售內(nèi)勤工作，為銷(xiāo)售員做好后勤保障工作，解決銷(xiāo)售員的后顧之憂。
不足：
一、對(duì)于流行性疾病預(yù)測(cè)力不足，導(dǎo)致對(duì)此次的甲流事件手忙腳亂一陣。
二、因?yàn)橄⑸系牟混`通，對(duì)于藥品招標(biāo)及后續(xù)工作跟進(jìn)不夠及時(shí)。
新的一年意味著新的起點(diǎn)，新的機(jī)遇，新的挑戰(zhàn)，未來(lái)從來(lái)都是因?yàn)樗牟淮_定性而讓我們充滿激-情.我似乎已經(jīng)看到了我們部門(mén)變得強(qiáng)大的光茫，我將留取精華，摒棄糟粕，不純?yōu)榱送瓿扇蝿?wù)而工作，要以創(chuàng)造更多利潤(rùn)來(lái)提升自身價(jià)值。我將以更飽滿的熱情投入到各項(xiàng)工作中去，與公司全體員工共同學(xué)習(xí)、共建和-諧、共創(chuàng)輝煌!
采購(gòu)內(nèi)勤年終工作總結(jié)
20xx年全廠上下鼓足干勁，從高層領(lǐng)導(dǎo)到生產(chǎn)車(chē)間層層領(lǐng)導(dǎo)狠抓實(shí)干，加強(qiáng)管理努力實(shí)行雙增雙節(jié)，全體采購(gòu)人員認(rèn)真貫徹董事長(zhǎng)的講話。有條不紊地辦好采購(gòu)合同和物資調(diào)運(yùn)工作。全體采購(gòu)人員在x經(jīng)理帶領(lǐng)下，頂著多方壓力，加班加點(diǎn)恪盡職守完成各項(xiàng)工作指標(biāo)，確保各個(gè)車(chē)間正常運(yùn)轉(zhuǎn)?，F(xiàn)將年度采購(gòu)后勤工作總結(jié)如下：
取得如下成績(jī)：
采購(gòu)調(diào)度也是采購(gòu)后勤，在人員少的情況下，積極配合質(zhì)檢部、物管部、環(huán)保部、安全部、生產(chǎn)部對(duì)來(lái)往車(chē)輛進(jìn)行安全宣傳和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，加大對(duì)原料質(zhì)量的檢測(cè)和管理。（如對(duì)商標(biāo)和檢測(cè)報(bào)告的及時(shí)跟蹤和入庫(kù)處理）。尤其是配合安全部做好各自貨源廠家的“安全技術(shù)說(shuō)明書(shū)”的收集工作。積極配合物管部清理廢舊桶的回收和變賣(mài)處理工作。將二乙醇胺空桶全部變賣(mài)和有關(guān)乳化劑空桶處理工作，清理個(gè)車(chē)間回收桶堆放處。（約有7千5百多只廢舊桶。）同時(shí)催促需要回收的廠家盡快前來(lái)將空桶拉走。
二 、自我工作評(píng)價(jià)：xxxx年全年工作中，本人自始至終堅(jiān)持以廠為家，服從領(lǐng)導(dǎo)安排的工作任務(wù)，沒(méi)有多請(qǐng)一天假，不遲到、不早退。節(jié)假日?qǐng)?jiān)持上班安排到貨。每周采購(gòu)計(jì)劃詳實(shí)細(xì)致，做到勤查庫(kù)存、勤跑車(chē)間、多方溝通供應(yīng)商和生產(chǎn)車(chē)間之間的輸紐。本人不僅業(yè)務(wù)熟悉、協(xié)調(diào)工作能力強(qiáng)，很少給領(lǐng)導(dǎo)帶來(lái)麻煩，加班加點(diǎn)任勞任怨、不計(jì)個(gè)人得失。在全廠所有大小原料進(jìn)貨電話中最忙，有時(shí)候一晚接駕駛員問(wèn)路電話3-5起。在同各部門(mén)協(xié)調(diào)工作中，調(diào)度有方協(xié)同到位，身入現(xiàn)場(chǎng)主動(dòng)提出解決可行辦法，多次節(jié)省資源做出應(yīng)有的奉獻(xiàn)。
三、內(nèi)部協(xié)調(diào)管理：遇到物流公司車(chē)輛或急待下貨的駕駛員，我能方便就給予協(xié)調(diào)盡快跟下貨班商量即時(shí)下貨，必須要等質(zhì)檢報(bào)告的貨物我會(huì)耐心做好說(shuō)服工作，尤其是過(guò)磅缺少?lài)嵨坏鸟{駛員，更要細(xì)致耐心說(shuō)明情況，幫他們尋找原因，讓人信服防止?fàn)幊尺^(guò)激言論和行為。中午下班前沒(méi)有下完貨的駕駛員安排就餐，提供可行性的方便。質(zhì)檢部在我們調(diào)度制單后方抽樣化驗(yàn)，在停電或電腦出故障時(shí)，我們需要主動(dòng)請(qǐng)質(zhì)檢部不按電腦操作程序工作，即時(shí)提供化驗(yàn)開(kāi)據(jù)產(chǎn)品合格單。針對(duì)相關(guān)原藥我們需要物管部保管員配合，先下貨后抽樣化驗(yàn)，由我們采購(gòu)部調(diào)度簽字（認(rèn)證貨物數(shù)量、注明化驗(yàn)未果）。在同一原料多個(gè)車(chē)間使用中，及時(shí)通知車(chē)間監(jiān)磅員到磅房，跟車(chē)間協(xié)商好分灌下貨，防止后續(xù)原料一時(shí)跟上，確保各車(chē)間生產(chǎn)的需要。在每周清查庫(kù)存中，經(jīng)常要催促車(chē)間打領(lǐng)料單，協(xié)同保管員核對(duì)好數(shù)據(jù)，灌區(qū)要抄寫(xiě)記錄（換算準(zhǔn)確）。有時(shí)要協(xié)助保管員夜晚加班、過(guò)磅、安全下貨工作。
四、工作中發(fā)現(xiàn)如下問(wèn)題：跟蹤原料產(chǎn)品的質(zhì)量和使用中出現(xiàn)的問(wèn)題：如鐵達(dá)的煤化驗(yàn)合格但是燒不發(fā)火（安排及時(shí)退貨處理）；凹凸棒土2次不合格退貨；如運(yùn)煤不合格但是考慮還可以燒（安排高燃燒值煤摻半使用，并對(duì)不合格的420噸煤作降價(jià)處理）永大三氯化磷游離磷三次超標(biāo)，還有包裝物不合格的退貨處理。張家港寬景駕駛員后備箱帶水，企圖弄虛作假（罰款2000元）；東禾送煤駕駛員隨地大便和抽煙被罰款等。還有送貨駕駛員沒(méi)有帶送貨單和質(zhì)檢報(bào)告，都需要耐心說(shuō)明情況，請(qǐng)廠家盡快傳真。少數(shù)駕駛員把防火罩不小心壓壞（作罰款處理）等。以上情況都將嚴(yán)格執(zhí)行工規(guī)廠紀(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)。該退貨的退貨，該重新檢測(cè)的再次雙方人員到場(chǎng)認(rèn)真對(duì)待，該罰款的罰款，做到以紀(jì)罰人、公平公正。
精選幼兒園后勤工作計(jì)劃范文一：
一、工作重點(diǎn)
1、創(chuàng)設(shè)良好和諧的育人環(huán)境。
(1)、硬件設(shè)備添置。擬于期初將室創(chuàng)設(shè)為檔案室，應(yīng)購(gòu)入檔案櫥個(gè)，辦公桌套。應(yīng)廣大教職工要求，安裝窗簾間(室至室)。為了使幼兒有一個(gè)更好的午休環(huán)境，將更新寢室窗簾，減弱室內(nèi)光線強(qiáng)度。添置班級(jí)部分教玩具，充實(shí)科學(xué)室。購(gòu)入移動(dòng)式紫外線燈，完善消毒工作。更新廚房點(diǎn)心器具，更換班級(jí)紗巾套，添置滅蠅燈兩臺(tái)，保證食品安全衛(wèi)生落到實(shí)處。
(2)、營(yíng)造良好的精神環(huán)境。加強(qiáng)園風(fēng)建設(shè)，要求全體教職工互相關(guān)心，互相尊重，平等相處，常聽(tīng)到禮貌用語(yǔ)，教師和保育員配合密切，共同關(guān)心愛(ài)護(hù)幼兒，讓幼兒在是常生活中保持愉快的情緒。
(3)、整潔衛(wèi)生的環(huán)境創(chuàng)設(shè)。各班級(jí)的衛(wèi)生、公共衛(wèi)生區(qū)責(zé)任到人，各班級(jí)的物品擺放、衛(wèi)生、消毒工作進(jìn)行評(píng)比和公布，對(duì)家長(zhǎng)、全園教職工開(kāi)展保育、衛(wèi)生保健工作的講座、宣傳。
2、發(fā)揮各要素的作用，取得最侍效率和效益。
(1)、后勤各崗人員要堅(jiān)持服務(wù)的思想，樹(shù)立以保教為中心的整體觀念，把保教工作的需要放在第一位，根據(jù)自己的職責(zé)做好工作，處理好前勤和后勤的關(guān)系。
(2)、各部門(mén)充分體現(xiàn)先行性、服務(wù)性、全面性的特征。做好期初的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，提前制定各類(lèi)辦公用品、日常用品和食品以及相關(guān)的調(diào)料品的采購(gòu)計(jì)劃，采取切實(shí)可行的措施，將各項(xiàng)復(fù)雜瑣碎的工作按一定的程序有條不紊的進(jìn)行，提高工作效率。
(3)、勤儉建園，物盡其用，財(cái)盡其效，做好供求維修工作，并進(jìn)行定期、不定期檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，同時(shí)注意對(duì)設(shè)備設(shè)施的保養(yǎng)維修，并要求全園教職工勤儉節(jié)約和愛(ài)護(hù)公物，避免浪費(fèi)和無(wú)意義的損耗。做好期末的財(cái)產(chǎn)清點(diǎn)工作，建產(chǎn)和執(zhí)行損壞公物的賠償制度。
3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立健全校務(wù)公開(kāi)制度。嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，并將收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向教師、家長(zhǎng)和社會(huì)進(jìn)行公布，將每月的財(cái)務(wù)收支財(cái)單張貼在校務(wù)公開(kāi)欄內(nèi)，增強(qiáng)透明度。合理使用幼兒園經(jīng)費(fèi)，在各項(xiàng)開(kāi)支上做到精打細(xì)算，節(jié)約開(kāi)支，同時(shí)，盡量爭(zhēng)取上級(jí)有關(guān)部門(mén)和家長(zhǎng)的支持，共建美好家園。
4、加強(qiáng)保育員隊(duì)伍的管理。
(1)、定期、不定期組織保育員、廚房工作人員培訓(xùn)，學(xué)習(xí)討論工作職責(zé)，針對(duì)本園實(shí)際問(wèn)題，開(kāi)展互幫互學(xué)，談體會(huì)等活動(dòng)。
(2)、定期組織保育員和炊事員到縣防疫站參加體檢，做到持證上崗。
5、加強(qiáng)膳食管理。
(1)、科學(xué)的的制定食譜。廣泛聽(tīng)取教師、幼兒和家長(zhǎng)的意見(jiàn)，盡量增加食譜的花樣，并保證營(yíng)養(yǎng)的均衡，做到粗細(xì)、甜咸、干稀搭配合理。
(2)、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)食品衛(wèi)生的規(guī)范要求。廚房每天一小掃，一周一大掃。并做到成品“四隔離”，用具“一沖”“二洗”“三消毒”，生熟器具分開(kāi)使用，廚房工作人員個(gè)人衛(wèi)生做到“四勤”，堅(jiān)持換好工作服再進(jìn)入加工間工作。
(3)、做好食物貯存工作。由專(zhuān)人負(fù)責(zé)食品進(jìn)出倉(cāng)的登記工作，所有食品隔墻離地至少公分，同時(shí)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)食品的驗(yàn)收和取樣工作，所留樣品標(biāo)明日期，并保存在冰箱中小時(shí)。
(4)、提前與采購(gòu)員到市場(chǎng)上物色合法的(學(xué)校黨風(fēng)建設(shè)工作計(jì)劃)定點(diǎn)供貨商。在物美價(jià)廉的同時(shí)，更注意該定點(diǎn)商店(點(diǎn))的信譽(yù)和是否有辦理經(jīng)營(yíng)、衛(wèi)生管理方面的相關(guān)手續(xù)，并于月底與定點(diǎn)商店的相關(guān)負(fù)責(zé)人簽訂合同。
(5)、把好采購(gòu)――加工――分發(fā)――食用的每一個(gè)環(huán)節(jié)，把幼兒的健康和安全入在首位，堅(jiān)決杜絕偽劣變質(zhì)的食品流入幼兒園。
(6)、廚房工作人員要保證兩點(diǎn)一餐的準(zhǔn)時(shí)的保質(zhì)保量的供應(yīng)，同時(shí)還應(yīng)備有充足的開(kāi)水(特別是夏天)，使幼兒對(duì)開(kāi)水的需求得到保證?
6、做好創(chuàng)安工作
(1)、強(qiáng)化全體教職工的安全意識(shí)，切實(shí)把幼兒的安全置于頭等重要的地位。各教師在備課、組織幼兒活動(dòng)和自制教玩具等都要考慮安全保護(hù)的內(nèi)容。用餐點(diǎn)時(shí)，提醒幼兒注意餐點(diǎn)和開(kāi)水的溫度。同時(shí)做好幼兒來(lái)園登記、離園交接的工作，使每一位幼兒高高興興的來(lái)園，平平安安的回家。
(2)、提高幼兒生活學(xué)習(xí)環(huán)境的安全系數(shù)。每班定期對(duì)教玩具進(jìn)行自檢，排查不符合安全的教玩具，請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員定期檢修園內(nèi)的水電和消防設(shè)施，對(duì)戶(hù)外的中大型玩具器械進(jìn)行保養(yǎng)，避免意外事故發(fā)生。?
二、月份工作安排
八月：⒈擬定辦公、教學(xué)用品、藥品等采購(gòu)計(jì)劃。
⒉招聘 一名新保育員。
⒊全園衛(wèi)生大掃除。
⒋檢修全園水電設(shè)施和門(mén)窗桌椅。
⒌與供貨商店簽訂合同，并更新相關(guān)證件。
九月：⒈根據(jù)編班情況調(diào)整班級(jí)桌椅。
⒉重新安排保育員工作。
⒊與縣婦幼保健站聯(lián)系，組織幼兒參加體檢。
⒋檢查巾杯消毒情況。
⒌抽查食品取樣工作和倉(cāng)管記錄。
⒍舉行“慶中秋”座談會(huì)。
⒎做好“國(guó)慶節(jié)”值班人員安排。
精選幼兒園后勤工作計(jì)劃范文二：
一、指導(dǎo)思想
以幼兒園新綱要為指針，圍繞“教育教學(xué)為中心”，為全面提高我園的辦園水平，努力搞好后勤服務(wù)工作。
二、工作目標(biāo)
本學(xué)年的后勤工作應(yīng)在“三個(gè)確保”、“四個(gè)力爭(zhēng)”上下功夫。三個(gè)確保是：確保校園建設(shè)、教育教學(xué)、辦公、生活用品的維護(hù)、維修、采購(gòu)、保管、供應(yīng)及時(shí)到位，確保幼兒園財(cái)物管理規(guī)范、詳細(xì)、帳物相符;確保幼兒園水電、飲食及各處安全，杜絕事故的發(fā)生。四個(gè)力爭(zhēng)是：力爭(zhēng)進(jìn)一步完善服務(wù)設(shè)施;力爭(zhēng)進(jìn)一步完備服務(wù)項(xiàng)目;力爭(zhēng)進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量;力爭(zhēng)進(jìn)一步提高服務(wù)效益。
三、工作舉措
(一)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高政治業(yè)務(wù)水平，提高服務(wù)育人質(zhì)量。
1、組織后勤人員學(xué)習(xí)有關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)，提高業(yè)務(wù)能力，從而更好地做好服務(wù)育人的工作。
2、規(guī)范后勤管理，充分發(fā)揮后勤人員的智慧和力量，改進(jìn)服務(wù)方式方法，齊心協(xié)力互相配合，提高服務(wù)質(zhì)量。
3、加強(qiáng)自身素質(zhì)的提高及業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，更新知識(shí)、解放思想、不斷提高自身的修養(yǎng)。
(二)做好安全防范工作，加強(qiáng)安全教育，增強(qiáng)教師、幼兒的安全意識(shí)。
1、繼續(xù)加強(qiáng)安全、衛(wèi)生教育，增強(qiáng)安全意識(shí)，對(duì)幼兒行走、玩水、用電、游戲、飲食等方面作宣傳教育，避免意外事故發(fā)生。如：配合各班教師教育幼兒不亂攀亂爬亂跑，上下樓梯靠邊右行，不得擁擠等，將各項(xiàng)行為習(xí)慣的培養(yǎng)落入一日活動(dòng)中。
2、每天做好下班前的供電、門(mén)窗的常規(guī)檢查，每周進(jìn)行一次對(duì)電器設(shè)備、門(mén)窗全面的檢查修理。每月認(rèn)真做好一次場(chǎng)所大型玩具、體育器材的檢查維修工作，以及樓梯窗戶(hù)和班級(jí)門(mén)窗的檢查維修工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
3、督促門(mén)衛(wèi)堅(jiān)守崗位，按時(shí)關(guān)鎖大門(mén)，做好采訪者的登記與詢(xún)問(wèn)。
(三)加強(qiáng)校舍、校產(chǎn)管理
1、進(jìn)一步完善園產(chǎn)、園具管理制度。
2、嚴(yán)格園產(chǎn)管理制度化、規(guī)范化，充分發(fā)揮常用教具、學(xué)具等教學(xué)器材和現(xiàn)代教學(xué)設(shè)備的作用，嚴(yán)禁亂拿、亂用、亂丟、亂放等不負(fù)責(zé)任的行為。
3、加強(qiáng)用電用水和日常檢修管理，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，努力為幼兒園節(jié)約一滴水、一度電、一分錢(qián)。
4、嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)購(gòu)、審批、驗(yàn)收、入庫(kù)、報(bào)銷(xiāo)、領(lǐng)用制度，規(guī)范物流過(guò)程控制，強(qiáng)化行政倉(cāng)庫(kù)管理。
5、倡導(dǎo)良好風(fēng)氣，愛(ài)護(hù)幼兒園設(shè)施、設(shè)備，愛(ài)護(hù)花草樹(shù)木，杜絕踐踏草坪，折枝摘花現(xiàn)象。
(四)加強(qiáng)飲食管理，確保幼兒飲食安全
加強(qiáng)對(duì)食堂的衛(wèi)生管理和安全管理，杜絕因衛(wèi)生、質(zhì)量問(wèn)題引起的不良事故發(fā)生。食堂物品要做好驗(yàn)收工作，采購(gòu)要向供貨商索取“三證”，認(rèn)真執(zhí)行三級(jí)審核制度，確保幼兒吃上放心的飯菜，在保質(zhì)保量的同時(shí)做好食物科學(xué)營(yíng)養(yǎng)的文章。
四、工作安排
三月份
1、全園安全工作大檢查，并做好維修處理工作。
2、后勤人員調(diào)整各班各室物品。
3、購(gòu)置各類(lèi)物品。
4、分發(fā)保教用品。
5、分配好各類(lèi)后勤人員工作。
6、做好“三人節(jié)”的后勤工作。
7、協(xié)助醫(yī)務(wù)人員搞好衛(wèi)生保健工作豚完善各類(lèi)醫(yī)務(wù)臺(tái)帳。
8、組織食堂人員及臨時(shí)工人業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
9、對(duì)每一項(xiàng)工作作好檢查登記。
10、布置檢查各室安全臺(tái)帳。
11、月工作考核。
四月份
1、做好園內(nèi)各處財(cái)產(chǎn)管理和登記工作。
2、做好幼兒飲水工作。
3、做好園內(nèi)綠化與管理工作。
4、全園安全大檢查。
5、做好幼兒的安全教育工作。
6、食堂人員思想業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
7、食堂人員技能技巧比賽。
8、月工作考核。
五月份
1、做好“五一”、“五四”的后勤服務(wù)工作。
2、做好幼兒就餐的飲食管理。
3、做好各類(lèi)臨時(shí)性工作。
4、全園安全工作大檢查。
5、食堂人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及臨時(shí)工安全知識(shí)培訓(xùn)。
6、月工作考核。
六月份
1、做好“六一節(jié)”后勤工作。
2、加強(qiáng)校園的常規(guī)管理。
3、做好幼兒防暑防病工作。
4、全園安全工作大檢查。
5、食堂人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
6、月工作考核。
七月份
1、清點(diǎn)各室物品，做好資產(chǎn)的驗(yàn)收與保管工作。
2、做好期末考核工作。
3、資料的整理歸檔工作。
4、全園安全工作大檢查。
5、安全臺(tái)帳的檢查歸檔工作。
6、月工作考核。
九月份
1、后勤人員調(diào)整各班各室物品。
2、購(gòu)置各類(lèi)物品。
3、分發(fā)保教品。
4、做好園內(nèi)門(mén)窗、桌、椅、床、水、電線路、大型玩具等維修工作。
5、做好新生入園的準(zhǔn)備工作。
6、全園安全工作大檢查。
7、組織教職工進(jìn)行健康體檢。
8、做好教師節(jié)的后勤工作。
9、做好食堂人員及臨時(shí)工的業(yè)務(wù)及安全知識(shí)培訓(xùn)。
10、做好月考核工作。
十月份
1、加強(qiáng)校園的常規(guī)管理。
2、做好幼兒秋季的防病工作。
3、做好幼兒安全教育工作。
4、依據(jù)季節(jié)調(diào)整各班室用品。
5、做好各類(lèi)臨時(shí)性工作。
6、全園安全工作大檢查。
7、月考核工作。
十一月份
1、加強(qiáng)校園的常規(guī)管理。
2、做好幼兒秋季的防病工作。
3、做好幼兒安全教育工作。
4、食堂人員技能技巧比賽。
5、全完安全工作大檢查。
6、月考核工作。
十二月份
1、根據(jù)氣候變化，做好添加防寒保暖工作。
2、采購(gòu)各類(lèi)冬季用品。
3、繼續(xù)做好設(shè)備、設(shè)施的維修、保養(yǎng)工作.
4、做好慶元旦活動(dòng)的準(zhǔn)備工作。
5、安全工作大檢查。
6、對(duì)臨時(shí)工進(jìn)行專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)。
7、月考核工作。
一月份：
1、清點(diǎn)各室物品，做好資產(chǎn)的驗(yàn)收與保管工作。
2、資料的整理歸檔工作。
3、月考核工作。
而企業(yè)采購(gòu)與付款循環(huán)從實(shí)踐的角度看，主要可以分成五個(gè)環(huán)節(jié)，分別是：采購(gòu)申請(qǐng)、合同建立、貨物和服務(wù)的驗(yàn)收、處理發(fā)票、支付貨款。這五個(gè)環(huán)節(jié)中每個(gè)都有其關(guān)鍵控制點(diǎn)。針對(duì)于此，筆者將結(jié)合各個(gè)環(huán)節(jié)中存在的舞弊風(fēng)險(xiǎn)談一談付款業(yè)務(wù)預(yù)防的措施和方法。
預(yù)防環(huán)節(jié)一：采購(gòu)申請(qǐng)
企業(yè)采購(gòu)事項(xiàng)主要包括：生產(chǎn)原材料采購(gòu)、外協(xié)加工產(chǎn)品采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、備品備件采購(gòu)、工程材料采購(gòu)、各種服務(wù)如保險(xiǎn)、水電氣、軟件、甚至外包項(xiàng)目。所有的采購(gòu)申請(qǐng)都應(yīng)當(dāng)詳細(xì)地記錄備查，在購(gòu)買(mǎi)之前獲得相應(yīng)管理層的批準(zhǔn)。采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)由申請(qǐng)批準(zhǔn)人和采購(gòu)執(zhí)行人之外的人提出。采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括必要的信息：采購(gòu)內(nèi)容（如實(shí)物采購(gòu)，需說(shuō)明規(guī)格和數(shù)量等）、估計(jì)可接受的價(jià)格、采購(gòu)原因、要求到貨日期等。如為特殊類(lèi)型采購(gòu)也應(yīng)事先規(guī)定相應(yīng)的審批鏈，例如項(xiàng)目性采購(gòu)需項(xiàng)目組批準(zhǔn)、危險(xiǎn)品采購(gòu)需專(zhuān)業(yè)小組批準(zhǔn)等。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：可能進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)的、欺詐性的或不必要的采購(gòu)。
控制措施：事先規(guī)定相應(yīng)的審批權(quán)限，對(duì)特殊采購(gòu)的范圍和審批人進(jìn)行明確定義。可以通過(guò)電子審批系統(tǒng)進(jìn)行審批流程設(shè)定。如為手工審批，則應(yīng)保留申請(qǐng)審批的原件，用于在采購(gòu)和付款環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：以緊急為由先采購(gòu)后申請(qǐng)。
控制措施：制定緊急采購(gòu)流程，減少事后采購(gòu)。規(guī)定事后采購(gòu)必須提交說(shuō)明并經(jīng)過(guò)更高級(jí)別的審批。將事后采購(gòu)的比例作為對(duì)部門(mén)的考核項(xiàng)目之一，事后采購(gòu)項(xiàng)目過(guò)多說(shuō)明部門(mén)工作計(jì)劃未做好，也可能是采購(gòu)申請(qǐng)流程、采購(gòu)流程過(guò)于拖沓。如果為后者，則應(yīng)限制采購(gòu)審批流程的審批時(shí)間，提高審批效率。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：如果公司審批權(quán)限依據(jù)預(yù)計(jì)采購(gòu)金額設(shè)定，則可能存在將同一事項(xiàng)分開(kāi)申請(qǐng)以降低采購(gòu)申請(qǐng)的審批級(jí)別的問(wèn)題。
控制措施：這種情況無(wú)有效的措施完全規(guī)避，但可以在制度中規(guī)定同一事項(xiàng)不得分開(kāi)申請(qǐng)，可以將違背該事項(xiàng)納入員工誠(chéng)信正直條款處理。采購(gòu)處理環(huán)節(jié)對(duì)多個(gè)申請(qǐng)建立一個(gè)合同的情況進(jìn)行控制。付款審核環(huán)節(jié)對(duì)發(fā)票聯(lián)號(hào)情況進(jìn)行控制。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：超過(guò)審批金額的購(gòu)買(mǎi)，或同一審批結(jié)果重復(fù)使用。
控制措施：付款審核時(shí)需審驗(yàn)采購(gòu)申請(qǐng)單原件。如為同一申請(qǐng)分次采購(gòu)，則有以下幾種方法：（1）可規(guī)定原件單獨(dú)保存，每次采購(gòu)后在原件中注銷(xiāo)；（2）可規(guī)定采購(gòu)申請(qǐng)單使用一次后即不可再用，剩余金額留在下次重新申請(qǐng)；（3）可以由申請(qǐng)人和采購(gòu)員之外的人員對(duì)申請(qǐng)使用情況用表格進(jìn)行跟蹤，付款審核人員隨時(shí)可得到最新的剩余金額信息。第三種方法會(huì)帶來(lái)另外的風(fēng)險(xiǎn)，即如果付款審核由多個(gè)人員同時(shí)進(jìn)行，有可能發(fā)生某個(gè)付款審核人未及時(shí)更新申請(qǐng)金額使用信息，使另外的審核人據(jù)以審核的信息非最新信息。這種情況可以通過(guò)網(wǎng)上傳遞信息或規(guī)定嚴(yán)格的處罰措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。
預(yù)防環(huán)節(jié)二：合同建立
采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的申請(qǐng)內(nèi)容，在滿足公司在質(zhì)量、價(jià)格、技術(shù)和服務(wù)方面的要求的前提，通過(guò)公正和合乎道德規(guī)范的方式識(shí)別合適且最有效的供貨商，建立合同或協(xié)議等。采購(gòu)程序應(yīng)由申請(qǐng)采購(gòu)、付款處理之外的人員進(jìn)行，目的是將價(jià)格的談判和貨物的驗(yàn)收及發(fā)票的驗(yàn)收職責(zé)分離。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：可能發(fā)生未經(jīng)授權(quán)的采購(gòu)。
控制措施：規(guī)定可以不需經(jīng)采購(gòu)部門(mén)尋價(jià)而直接采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)的事項(xiàng)，例如差旅費(fèi)、政府性收費(fèi)項(xiàng)目等，清單之外的采購(gòu)需求必須通過(guò)采購(gòu)尋價(jià)流程。如部門(mén)建議不通過(guò)采購(gòu)尋價(jià)流程則需要經(jīng)采購(gòu)、財(cái)務(wù)和公司管理層的聯(lián)合批準(zhǔn)。付款審核部門(mén)在審核付款時(shí)，對(duì)于應(yīng)經(jīng)采購(gòu)尋價(jià)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)審核發(fā)票是否與采購(gòu)批準(zhǔn)的價(jià)格、數(shù)量相符；對(duì)于不需經(jīng)采購(gòu)尋價(jià)的項(xiàng)目，應(yīng)審核是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：申請(qǐng)部門(mén)限定品牌或單一供應(yīng)商，致使公司不能夠獲得最優(yōu)產(chǎn)品或最優(yōu)價(jià)格。
控制措施：對(duì)限定品牌或供應(yīng)商的情況規(guī)定需書(shū)面說(shuō)明并經(jīng)過(guò)更高級(jí)別的審批。限定品牌和供應(yīng)商只能由非采購(gòu)人員進(jìn)行。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：采購(gòu)人員未進(jìn)行充分比價(jià)，可能得不到要求質(zhì)量的最優(yōu)惠價(jià)格。假如獲得了不正確的材料或服務(wù)或得不到完善的技術(shù)，則可能產(chǎn)生額外的費(fèi)用。由于不正確的材料或材料缺乏可用性，挑選的供貨商可能不能在必要時(shí)交付材料或服務(wù)，導(dǎo)致日程中斷或停工。
控制措施：對(duì)采購(gòu)報(bào)價(jià)輪次、比價(jià)方法、價(jià)格批準(zhǔn)權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定，如未按規(guī)定進(jìn)行比價(jià)應(yīng)提交書(shū)面說(shuō)明并由更高級(jí)別的采購(gòu)經(jīng)理進(jìn)行審批。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：采購(gòu)人員通過(guò)選擇業(yè)務(wù)能力差別較大的供應(yīng)商等方法，使得比價(jià)結(jié)果或產(chǎn)品試驗(yàn)結(jié)果只有一家供應(yīng)商符合要求。
控制措施：規(guī)定如果結(jié)果只有一家供應(yīng)商符合要求，應(yīng)重新選擇供應(yīng)商或應(yīng)進(jìn)行書(shū)面說(shuō)明和特別審批。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：采購(gòu)員和供應(yīng)商之間的利益合謀。
控制措施：對(duì)采購(gòu)、財(cái)務(wù)等部門(mén)通過(guò)填寫(xiě)利益沖突問(wèn)卷、廉潔培訓(xùn)、誠(chéng)信正直承諾等形式進(jìn)行道德風(fēng)險(xiǎn)防范，并對(duì)員工違背誠(chéng)信正直、職業(yè)道德的情況給予嚴(yán)格處理。
預(yù)防環(huán)節(jié)三：貨物和服務(wù)的驗(yàn)收
控制的關(guān)鍵是將貨物和服務(wù)的驗(yàn)收、發(fā)票的驗(yàn)收與合同建立職責(zé)分離，保證貨物按照合同要求驗(yàn)收。應(yīng)當(dāng)規(guī)定驗(yàn)收人和驗(yàn)收審批權(quán)限，一般是由使用部門(mén)來(lái)驗(yàn)收。對(duì)于驗(yàn)收合格的貨物或服務(wù)才可以安排付款。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：部門(mén)未按照合同要求驗(yàn)收貨物。
控制措施：規(guī)定收貨需要的流程，提供由工程師等專(zhuān)業(yè)人員提供的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)由高級(jí)別的他人或獨(dú)立的他人審核批準(zhǔn)。規(guī)定驗(yàn)收規(guī)范，例如需先了解合同規(guī)定，根據(jù)合同的數(shù)量、質(zhì)量要求驗(yàn)收等。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：驗(yàn)收不及時(shí)或驗(yàn)收信息未及時(shí)傳遞到發(fā)票處理部門(mén)。
控制措施：可以通過(guò)ERP系統(tǒng)來(lái)記錄驗(yàn)收情況，避免重復(fù)驗(yàn)收和重復(fù)付款。如不通過(guò)系統(tǒng)，可以根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告來(lái)付款。如供應(yīng)商發(fā)票尚未開(kāi)具而貨物或服務(wù)已接收，也應(yīng)根據(jù)接收情況估價(jià)入賬。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：對(duì)質(zhì)保金收貨的控制。
控制措施：對(duì)于工程或服務(wù)類(lèi)合同經(jīng)常會(huì)規(guī)定質(zhì)保金條款，約定保留一定的工程尾款，一定期限內(nèi)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題再支付尾款。對(duì)于尾款之外的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由使用部門(mén)按照合同要求驗(yàn)收并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后安排支付。如為固定資產(chǎn)，在主體驗(yàn)收合格后，還應(yīng)該按照合同金額進(jìn)行預(yù)提，對(duì)質(zhì)保金單獨(dú)設(shè)立應(yīng)付賬款明細(xì)科目反映。質(zhì)保期到，驗(yàn)收部門(mén)出具報(bào)告，通知財(cái)務(wù)支付質(zhì)保金（如質(zhì)保期內(nèi)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題）或不支付（如有質(zhì)量問(wèn)題）。財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)每筆質(zhì)保金進(jìn)行跟蹤，到期提醒使用部門(mén)提交報(bào)告。如確定不需支付質(zhì)保金，還應(yīng)調(diào)整固定資產(chǎn)的原值，相應(yīng)重新計(jì)算折舊。
預(yù)防環(huán)節(jié)四：處理發(fā)票
所有因采購(gòu)貨物和勞務(wù)而收到的發(fā)票（包括相關(guān)收貨單）都要及時(shí)和正確地處理。這些發(fā)票要由有關(guān)人員記入恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)科目和正確的會(huì)計(jì)期間。因采購(gòu)貨物和勞務(wù)而收到的發(fā)票應(yīng)附有完整的支持文件/單據(jù)來(lái)證明貨物已經(jīng)收到、服務(wù)已經(jīng)提供和付款已經(jīng)批準(zhǔn)。支持文件包括：已批準(zhǔn)的采購(gòu)定單、服務(wù)提供確認(rèn)單（確認(rèn)提供服務(wù)所用的時(shí)間和/或完成的工作內(nèi)容）、詳細(xì)記錄了收到的貨物/服務(wù)的內(nèi)容和數(shù)量的收貨單或者電子版記錄、詳細(xì)記錄了貨物/服務(wù)驗(yàn)收結(jié)果的文件。
公司主管部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)中所列示的無(wú)采購(gòu)定單、收貨單、原始發(fā)票或無(wú)相關(guān)憑證的支出的合理性。注：審批付款的人員不應(yīng)負(fù)責(zé)實(shí)際付款操作。完整的支持文件（例如，收貨報(bào)告/服務(wù)確認(rèn)單，采購(gòu)定單等）應(yīng)附在履行付款的發(fā)票后，或者與發(fā)票相匹配。在批準(zhǔn)付款前，要審核這些支持文件。這里應(yīng)注意：負(fù)責(zé)審核原始憑證的人員不應(yīng)負(fù)責(zé)收貨、批準(zhǔn)付款和進(jìn)行付款。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：在尚未收到貨物/服務(wù)時(shí)就借記應(yīng)付賬款，可能發(fā)生未經(jīng)批準(zhǔn)的付款。
控制措施：發(fā)票應(yīng)附有經(jīng)批準(zhǔn)的貨物或服務(wù)驗(yàn)收證明才可以入賬和安排付款。應(yīng)付賬款部門(mén)必須和其它部門(mén)員工如采購(gòu)、生產(chǎn)物流控制、工程、市場(chǎng)、人事等建立良好的溝通渠道以便及時(shí)解決問(wèn)題。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：發(fā)票未及時(shí)、正確地入賬，可能導(dǎo)致付款不及時(shí)，應(yīng)付賬款或其它負(fù)責(zé)科目余額、相關(guān)費(fèi)用科目、存貨等的資產(chǎn)類(lèi)科目余額不準(zhǔn)確。不按期付款可能影響公司的信用等級(jí)評(píng)定，也會(huì)導(dǎo)致無(wú)法享受供應(yīng)商提供的現(xiàn)金折扣。由于超過(guò)了發(fā)票的付款期，也可能會(huì)支付大額的費(fèi)用和利息。
控制措施：負(fù)責(zé)對(duì)賬的人員不應(yīng)同時(shí)涉及編制會(huì)計(jì)分錄或者資金付款。應(yīng)及時(shí)調(diào)查和解決供應(yīng)商就關(guān)于發(fā)票未付款和貨物或服務(wù)數(shù)量差異提出的疑問(wèn)。
及時(shí)審閱、調(diào)查和解決超期的、對(duì)應(yīng)關(guān)系不恰當(dāng)?shù)陌l(fā)票、采購(gòu)定單和收貨記錄。
收貨應(yīng)同采購(gòu)定單的明細(xì)或發(fā)票人工地或者自動(dòng)地對(duì)應(yīng)。要適時(shí)地對(duì)長(zhǎng)期的未達(dá)收貨確認(rèn)單、采購(gòu)定單或發(fā)票進(jìn)行調(diào)查。應(yīng)注意對(duì)收貨、采購(gòu)定單和發(fā)票的核對(duì)、未決事項(xiàng)的跟蹤進(jìn)行職責(zé)分工。
每月進(jìn)行應(yīng)付賬款賬齡分析，對(duì)超過(guò)正常付款期限未支付的款項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查。還應(yīng)及時(shí)和供應(yīng)商對(duì)賬查找未達(dá)賬項(xiàng)原因。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：發(fā)票傳遞丟失，可能造成不能夠及時(shí)付款。增值稅發(fā)票的超過(guò)法律規(guī)定期限還會(huì)造成進(jìn)項(xiàng)稅不能夠抵扣給公司帶來(lái)?yè)p失。
控制措施：登記并且負(fù)責(zé)收回傳遞出的用于審批的發(fā)票。最好由應(yīng)付賬款部門(mén)統(tǒng)一接受供應(yīng)商的發(fā)票并且登記后分發(fā)給相關(guān)部門(mén)審批。當(dāng)供應(yīng)商把發(fā)票直接寄給了其它部門(mén)審批時(shí)，收到發(fā)票的部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)告知應(yīng)付賬款部門(mén)及時(shí)記錄發(fā)票的業(yè)務(wù)。建立發(fā)票簽收流程，對(duì)于收到的發(fā)票應(yīng)有回執(zhí)反饋供應(yīng)商，便于分清公司和供應(yīng)商的責(zé)任。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：發(fā)票重復(fù)錄入，導(dǎo)致虛計(jì)應(yīng)付賬款重復(fù)付款。
控制措施：比較好的方法是通過(guò)系統(tǒng)控制對(duì)于每個(gè)訂單只能進(jìn)行一次操作。如為手工處理，對(duì)于已經(jīng)處理的發(fā)票應(yīng)該作標(biāo)記，防止重復(fù)錄入發(fā)票。
預(yù)防環(huán)節(jié)五：款項(xiàng)支付
如果發(fā)票先計(jì)入應(yīng)付賬款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定安排按時(shí)付款。如不需采購(gòu)尋價(jià)而直接憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)的事項(xiàng)，則應(yīng)審核發(fā)票是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：重復(fù)付款。
控制措施：對(duì)貨物和服務(wù)的所有付款，都必須附有收貨單、服務(wù)提供確認(rèn)單或付款批準(zhǔn)單。規(guī)定發(fā)票批準(zhǔn)、收貨單都必須是原件，則可有效防止重復(fù)付款。應(yīng)注意，負(fù)責(zé)付款審核的人員不應(yīng)同時(shí)負(fù)責(zé)收貨、批準(zhǔn)付款和付款。如果收貨單位和供應(yīng)商串通可能性大，則可規(guī)定通過(guò)獨(dú)立的財(cái)務(wù)或采購(gòu)部門(mén)對(duì)訂單執(zhí)行情況進(jìn)行控制來(lái)防范，還可以通過(guò)事后盤(pán)點(diǎn)、對(duì)賬等查出。
如根據(jù)合同需要預(yù)付款項(xiàng)時(shí)，要審閱供應(yīng)商對(duì)賬單中有無(wú)超額付款和異常付款。
另外，還應(yīng)該對(duì)應(yīng)付賬款的負(fù)數(shù)余額進(jìn)行分析。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：付款金額錯(cuò)誤。
控制措施：在付款前，審核發(fā)票、貨物/服務(wù)的驗(yàn)收和采購(gòu)定單，確保付款已獲得批準(zhǔn)、貨物/服務(wù)已收到、價(jià)格和數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤、在限額內(nèi)支出以及使用的會(huì)計(jì)科目正確無(wú)誤。 付款前要保證原始憑證的完整無(wú)缺，沒(méi)有價(jià)格和數(shù)量上的差異。當(dāng)發(fā)票超出了事先建立的采購(gòu)定單的限額或超出其它標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要在付款前上報(bào)和審查。
在手工簽發(fā)支票或銀行轉(zhuǎn)賬付款前，付款批準(zhǔn)人在批準(zhǔn)付款以前，審核發(fā)票的完整性、明晰性和準(zhǔn)確性。應(yīng)注意，負(fù)責(zé)簽字批準(zhǔn)的人員不應(yīng)同時(shí)負(fù)責(zé)收貨、單據(jù)核對(duì)、付款審計(jì)和資金付款。
如果出現(xiàn)已經(jīng)退貨或索賠卻未及時(shí)入賬的情況，那么應(yīng)付賬款就會(huì)虛增，同樣相關(guān)費(fèi)用、存貨和資產(chǎn)賬也會(huì)虛增。可以通過(guò)從生產(chǎn)管理部門(mén)及時(shí)獲取退貨或索賠報(bào)表形式，在付款前將退貨或索賠均入帳。特別對(duì)于不再繼續(xù)提供服務(wù)的供應(yīng)商，應(yīng)在停止服務(wù)前嚴(yán)格審核。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：付款信息錯(cuò)誤，收款人信息等可能不正確。
控制措施：建立供應(yīng)商信息庫(kù)，由獨(dú)立于應(yīng)付賬款批準(zhǔn)、付款批準(zhǔn)的人員進(jìn)行信息維護(hù)。付款批準(zhǔn)人應(yīng)審核付款信息是否和信息庫(kù)相同。建立、更改供應(yīng)商的代碼、名稱(chēng)、地址、銀行賬號(hào)等信息時(shí)需有來(lái)自供應(yīng)商的證明。
風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：付款時(shí)間提前或延后，造成現(xiàn)金折扣損失或公司信譽(yù)度受影響。
控制措施：定期對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行賬齡分析，定期和供應(yīng)商對(duì)賬可以部分避免，。如果涉及現(xiàn)金折扣較多，公司應(yīng)建立確保在恰當(dāng)時(shí)間取得供應(yīng)商提供的提前付款折扣的程序，例如資金預(yù)算分析等。
【內(nèi)控建議】
1．當(dāng)應(yīng)付賬款明細(xì)出現(xiàn)借方余額時(shí)，要及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理。將待處理的借方余額按照規(guī)定的程序記入資產(chǎn)類(lèi)賬戶(hù)“余額在貸方的應(yīng)付賬款”科目。
2．如應(yīng)用系統(tǒng)，應(yīng)定期審閱應(yīng)付賬款系統(tǒng)記錄/故障報(bào)告和安檢報(bào)告。
3．大額的貨物和服務(wù)采購(gòu)要在相關(guān)發(fā)票和收貨文件所示的月份入賬?？稍诔绦蛭募幸?guī)定相關(guān)部門(mén)有責(zé)任預(yù)提記錄尚未傳遞給應(yīng)付賬款部門(mén)的發(fā)票和由于收到貨物和勞務(wù)而產(chǎn)生的負(fù)債。
4．應(yīng)建立流程保證正確維護(hù)應(yīng)付賬款主文件的所有項(xiàng)目（例如：業(yè)務(wù)記錄，價(jià)格資料等），系統(tǒng)內(nèi)的信息必須是最新的。
5．對(duì)于付款信息的更改（例如：采購(gòu)價(jià)格的變動(dòng)）應(yīng)當(dāng)有可查證的更新批準(zhǔn)記錄。不再使用的文件應(yīng)加注標(biāo)記，并按照信息流轉(zhuǎn)管理的相關(guān)要求保存文件。
6．各系統(tǒng)間的電子數(shù)據(jù)傳輸時(shí)，必需有健全的安全檢查措施保證數(shù)據(jù)的完整、可靠。
7．在應(yīng)付賬款系統(tǒng)中，應(yīng)該建立完善的控制來(lái)防止對(duì)重要內(nèi)容的非法更改。這些重要內(nèi)容有：采購(gòu)定單、收貨單、供應(yīng)商名稱(chēng)、地址和發(fā)票等。
