發(fā)布時間：2023-06-05 15:20:10
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的財務廉潔風險防控措施樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、加強職業(yè)道德建設，筑牢廉潔風險思想防線
加強思想道德和職業(yè)操守教育是做好廉潔風險防控工作的有力保障。開展好廉潔風險防控工作，思想認識是前提。要消除后勤保障部門在工作開展過程中容易出現(xiàn)的“無用論”、“無關論”、“抵觸論”、“形式論”等思想誤區(qū)，做好思想發(fā)動工作，確保思想認識到位。要堅持預防為先，加強對員工的正面宣傳、案例警示和崗位廉潔教育，著力強化道德操守觀念和廉潔從業(yè)意識，引導大家充分認識廉潔風險的客觀存在性與現(xiàn)實危害性，切實增強參與廉潔風險防控的主動性、積極性。要積極營造廉潔環(huán)境和氛圍，大力弘揚和倡導廉潔文化，把廉潔文化有機融入后勤保障工作具體實踐，創(chuàng)新形式和內容，豐富載體和舉措，嚴格標準和要求，明確權力和義務，深入開展各種形式、富有實效、特色鮮明的主題活動，大興勤儉節(jié)約、求真務實之風，大興創(chuàng)新創(chuàng)造、挖掘潛力之風，以廉潔文化引領后勤保障工作健康和諧發(fā)展，更好地服務于中心工作和改革發(fā)展的大局。
同時注重發(fā)揮后勤部門領導的表率作用和先進典型的示范作用，真正做到自覺遵紀守法，自覺遠離腐敗，不法之物不拿、不義之財不取、不凈之地不去、不正之友不交，牢固樹立依法履職、秉公用權、誠實守信、廉潔自律的法制觀念、道德觀念和從業(yè)觀念，使得廉潔從業(yè)意識內化為從業(yè)人員的思想準則和道德準繩，外化為深入踐行《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》和廉潔從業(yè)規(guī)定的自覺行動。
二、建立健全制度，深入排查應對廉潔風險
全面加強制度建設，規(guī)范業(yè)務工作流程，努力實現(xiàn)后勤保障工作的“制度全覆蓋”。針對固定資產管理、物品采購、會務接待、車輛使用、財務報銷等工作，制定和完善各項管理制度和業(yè)務流程，實現(xiàn)后勤保障管理的制度化、規(guī)范化和標準化。同時進一步厘清后勤保障工作各個崗位的職責和權限，實行崗位管理責任制，為廉潔風險防控工作夯實基礎。
深入開展廉潔風險點排查，根據(jù)工作制度和業(yè)務流程，認真查找每個崗位在權力行使中存在的廉潔風險點，并依據(jù)權力的重要性、權力行使的頻率、腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率及危害程度等，評定風險等級，有針對性地制定防控措施，及時糾正整改存在的各種問題，舉一反三，堵塞漏洞，穩(wěn)步建立起可操作性強、具體管用、切實可行的廉潔風險防控管理機制。
在廉潔風險點排查工作中，要制定嚴格的排查制度和具體的標準要求，加強引導，有序推進，狠抓落實，實行全員參與、全面梳理、全力開展，確保不放過任何蛛絲馬跡、不出現(xiàn)任何盲點漏點、不回避任何矛盾問題，進一步提升廉潔風險排查的覆蓋率和輻射面，深入拓展排查的深度和力度，著力加強對風險隱患的整改，對已經出現(xiàn)的風險迅速進行遏制和化解，把潛在的隱患消除在萌芽狀態(tài)。
要堅持源頭防腐、防微杜漸，加強對思想、行為的引導，從小節(jié)、細節(jié)抓起，牢固樹立崇尚廉潔、踐行廉潔的價值取向和廉榮腐恥的榮辱觀，把廉潔從業(yè)作為檢驗后勤保障人員道德水準的重要標尺。通過教育和引導、監(jiān)督和制約、他律和自律，促進廉潔風險防控理念深入于心、落實于行，更好地得到貫徹執(zhí)行。要在深入探索實踐中進一步凸顯廉潔風險防控的針對性和實效性，不斷加強和改進廉潔風險排查的方式方法，健全完善員工異常行為報告機制，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，及時予以關注和幫助，及時進行勸誡和糾正，前瞻性地采取預防措施，有效防止異常行為轉化為廉潔風險，真正做到防微杜漸，確保廉潔風險防得有力、控得到位。
三、加強內部管理，著力防范化解廉潔風險
在物品采購、公務接待、公務用車、財務管理、物業(yè)管理等方面，重點圍繞查找出的廉潔風險點及風險等級，有針對性地加強內部管理，從嚴防范廉潔風險。根據(jù)法規(guī)政策規(guī)定和工作職責權限，進一步加大監(jiān)督檢查力度，嚴格實行崗位責任制和責任追究制，對可能引發(fā)腐敗風險的苗頭性、傾向性問題，及早進行風險預警，及時有效化解風險。
一是物品采購方面，本著透明公開的原則，嚴格執(zhí)行采購制度和流程，實行市場詢比價、公開招標、引入品牌競爭以及針對具體項目中標供應商的再招標，同時做好各類采購資料、會議紀要收集及編制工作，保證采購工作依法合規(guī)、有據(jù)可查。二是固定資產管理方面，對照固定資產管理辦法，嚴格執(zhí)行各類資產領用、維修及報廢處置程序，定期對固定資產實物進行盤點，動態(tài)掌握固定資產使用狀況，提高資產使用效率，防止固定資產流失。三是辦公用品使用保管方面，規(guī)范領用手續(xù)，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象發(fā)生；注重利用科技管理系統(tǒng)對各類辦公用品進行收發(fā)存登記，按月進行庫存盤點，保證賬實相符。四是物業(yè)管理方面，加強對物業(yè)管理支出的日常監(jiān)督，按月對物業(yè)管理公司財務支出計劃及實際列支進行審核、審查，保證各項開支的用途及支出的合理性、必要性，杜絕不合理開支。五是財務報銷方面，嚴格執(zhí)行相關財務制度及審批權限，對日常經費報銷管理、崗位履職、制度和經費預算執(zhí)行情況進行自查，保證報銷流程依法合規(guī)，財務崗位職責清晰、權限明確。六是公務用車方面，嚴格執(zhí)行公務用車制度，確保車輛安全，杜絕超規(guī)格、超權限和人情用車等現(xiàn)象。
四、做好成本管控，不斷提高后勤保障效益
深入推進后勤保障部門的廉潔風險防控工作，就是要重點搞好資產資金的科學配置和高效使用。堅持把強化成本管理當作大事來抓，構建全方位、立體化的成本管控格局，加大挖潛增效力度，精打細算，厲行節(jié)約，開源節(jié)流，持續(xù)推進創(chuàng)建節(jié)約型后勤，把有限的錢財和物質用在刀刃上，努力實現(xiàn)“贏在節(jié)儉”。
一是降低能耗。進一步明確公用物業(yè)節(jié)水、節(jié)電、節(jié)油及節(jié)氣等相關管理內容和措施。非工作時間減少電梯使用及關閉相關用電設備設施；在照明開關、電梯、水龍頭、衛(wèi)生間、復印機等處張貼節(jié)能提示性標志。公務車輛建立單車能耗管理臺帳，對每輛車的油耗、維修及保養(yǎng)等情況進行統(tǒng)計并定期公示。
二是節(jié)儉辦會。在各類會務安排和服務工作中，合理制定會務預算，嚴格執(zhí)行財務制度規(guī)定；加強員工食堂管理，積極關注用餐情況，適時增減飯菜，有效避免鋪張浪費。三是控制支出。嚴格控制各類辦公經費支出，從嚴從緊購置辦公設備，規(guī)范辦公用品的配備、采購、領用，提倡雙面用紙，注重信封、復印紙再利用。
加強和改進商業(yè)銀行后勤保障工作，不斷拓展從源頭上預防、從制度上控制、從實踐中化解廉潔風險的新思路、新舉措、新途徑，不斷提升后勤保障工作的服務質量、服務水平和服務效能，進一步凸顯了后勤保障工作的重要地位和作用，為商業(yè)銀行健康發(fā)展奠定了堅實的后勤保障基礎。
黨的十七屆四中全會指出，“要把反腐倡廉建設放在更加突出位置，嚴格落實黨風廉政建設責任制，推進反腐倡廉工作科學化、規(guī)范化、制度化” 。十七屆四中全會到十八屆三中全會，都強調“廉政建設與腐敗風險防控的重要性，將源頭治理視為反腐工作的重點”。隨著社會經濟飛速發(fā)展，企業(yè)之間競爭力日益激烈，出現(xiàn)了一些不正當競爭現(xiàn)象，使得內部財務管理風險加大，容易滋生腐敗問題，嚴重危及企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)內部財務廉政建設要從重點領域、重點部門、重點環(huán)節(jié)入手，從完善內部控制機制到建立風險防控機制，其關鍵是加強源頭治理，制定出切實可行的防控措施，從而可以減少誘發(fā)腐敗的因素，推動與落實財務廉政建設。
二、廉政風險防控機制的內涵
所謂廉政風險防控機制，是將現(xiàn)代管理學方法，尤其是質量管理、風險控制、量化指標等方面應用到反腐倡廉工作之中，從而形成預防腐敗工作的新機制，其最終目的是預防和控制廉政風險轉換為腐敗行為，減少誘發(fā)腐敗行為。廉政風險防控機制主要包括三個系統(tǒng)，即風險防范系統(tǒng)、監(jiān)控管理系統(tǒng)、效責處置系統(tǒng)等，三個系統(tǒng)將實現(xiàn)對廉政風險進行前期預防、中期監(jiān)控及后期處置等目標，有利于幫助企業(yè)更加科學、客觀、全面地監(jiān)督與管理。
三、廉政風險防控機制建設的重要性
（一）企業(yè)預防腐敗的重要舉措
隨著市場經濟的不斷推進，企業(yè)對財務支配權利不斷增大，腐敗風險也不斷加大，必須采取有效措施加以遏制腐敗的產生，才能保證企業(yè)良好的財務運行秩序。推進廉政風險防控機制建設，實質上就是運用轉變權力運行與預防腐敗的思路，將預防腐敗關口前移，打破僅靠組織層面被動監(jiān)督的傳統(tǒng)模式，逐漸向主動預防的模式轉變。此外，全過程排查制度建設、崗位職責、權力運行中存在的風險因素，制定出科學合理的防控措施，實現(xiàn)內部控制與監(jiān)督的有效性，是企業(yè)預防腐敗的重要舉措。
（二）促進干部廉潔從政、保護干部的客觀需要
企事業(yè)單位的領導及管理者，多數(shù)都掌握著一定的資源和權力，時刻面臨著諸多誘惑和考驗，受腐蝕的風險較大。因此，需建立和完善廉政風險防控機制，明確各級領導崗位工作中的廉政風險點，使領導干部明確可能發(fā)生腐敗的領域、部門及環(huán)節(jié)，以便采取外部監(jiān)督和自律防范相結合的方式，降低腐敗行為及事件發(fā)生的概率，促進黨員干部廉潔從政，從而更好地保護和愛護干部，促進事業(yè)持續(xù)發(fā)展。
四、加強風險防控機制建設的思考
廉政風險防控機制作為一項系統(tǒng)、創(chuàng)新工程。面對日益增大的腐敗風險，必須采取積極的態(tài)度，制定出切實可行的措施，完善廉政風險防控機制。
（一）統(tǒng)一思想，提高認識
統(tǒng)一思想、提高認識是企業(yè)廉政風險防控機制建立和實施的前提。在企業(yè)內部管理中，應加強各級崗位人員對反腐倡廉工作重要性的認識，從各部門、各環(huán)節(jié)排查廉政風險因素，強調廉政防控風險的全局性，提高全體管理人員思想認識，避免因認識不足誘發(fā)腐敗風險，導致腐敗行為的發(fā)生。同時重點提高關鍵崗位人員的思想認識，如財務部、采購部等部門，由于其所掌握的資源和權力相對其他部門人員較大，因此廉政風險相對于其他崗位較大。為防患于未然，企業(yè)應選派素質高、能力強、技術到位的人員負責這些崗位管理工作，盡可能減低誘發(fā)腐敗的風險。此外，各部門人員必須將查找風險、制定防范措施的過程逐步轉變?yōu)樽晕冶O(jiān)督、自我教育的過程，從而積極推進廉政風險防控機制建設與實施工作。
（二）科學制定廉政風險流程，有針對性地進行防范。
結合各部門、各崗位的特點，科學設置職位，明確各崗位和部門工作權限、職責范圍，科學界定各項審批程序與相關責任，優(yōu)化工作流程，建立廉政排查制度，科學制定廉政風險流程，找出各崗位存在的廉政風險點，根據(jù)風險等級的高低，將風險劃分為A（重大風險）、B（較高風險）、C（一般風險）三級，對廉政風險點實行動態(tài)管理，及時更新廉政風險點，并采取有針對性地防范措施。具體分析過程如下：
第一，分析單位容易產生腐敗的部門。
第二，對部門的業(yè)務進行分析，找出容產生腐敗的事項。
第三，對事項的流程進行分析，找出關鍵環(huán)節(jié)。
第四，對關鍵環(huán)節(jié)進行分析，找出關鍵環(huán)節(jié)容易產生腐敗的風險點。根據(jù)風險程度將風險劃分為A（重大風險）、B（較高風險）、C（一般風險）三級。
第五，對風險點的崗位制訂防范措施。
以某省直單位的領導決策審批和固定資產采購為例介紹廉政風險點防控流程。
XX單位重要崗位職責和業(yè)務事項目錄
[序號＼&重要崗位職責和
業(yè)務事項名稱＼&重要崗位職責和
業(yè)務事項內容＼&責任者＼&1＼&領導決策、審批＼&領導班子或對口分管領導
對合同、款項支付等重大事
項進行決策、審批＼&領導班子
及其成員＼&2＼&固定資產采購和管理＼&車輛、辦公設備等固定資產
采購和日常維護管理＼&辦公室＼&]
1、領導決策、審批廉政風險點防控流程圖（如圖1）
（責任者：領導班子及其成員）
2、固定資產采購和管理廉政風險點防控流程圖（如圖2）
（責任者：辦公室）
（三）應充分利用內部控制的平臺來加強廉政風險防控
內部控制的目標是確保經營和管理合法合規(guī)、資產安全，提高經營的效率和效果。而廉政風險防控的目標是減少在重點領域、關鍵環(huán)節(jié)的舞弊和損失，與內部控制目標一致。審計中發(fā)現(xiàn)的問題大多源于內部控制風險。在具體實踐中，內部控制已成為全面風險管理的一個有效工具，內部控制風險與廉政風險緊密相關，為排查識別廉政風險提供路徑。完善的內部控制制度貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各種業(yè)務和事項，已經對業(yè)務流程進行了完整的梳理。內部控制中經過風險評估所查找到的主要控制點必然是權力運行的風險點。利用內部控制設置的業(yè)務流程為路徑對廉政風險點進行排查，能夠更加全面和準確。上述的“廉政風險點防控流程圖”也是建立在完善的內部控制基礎之上，能否順利實施，需要內部控制保駕護航。例如：
在固定資產采購內部控制中，制定了《固定資產管理辦法》，對事前審批、事中執(zhí)行、事后監(jiān)督、盤點、報廢都做出具體規(guī)，在執(zhí)行中審批、采購等不相容職務相分離。采購具體流程：使用人提出申請-管理員審核-領導按權限審批-采購-驗收交付使用-建立固定資產臺賬-發(fā)票交財務部門入賬，同時建立固定資產總賬，定期與臺賬核對金額。通過分析固定資產內部控制流程風險點可以找到廉政風險點：固定資產采購過程是風險點，接受供應商的商業(yè)賄賂，提供不客觀的商業(yè)信息，采購商品質量低。經過分析，在廉政風險點防控流程中提出防控措施：一定數(shù)額以上采購要通過招標途徑、建立詢價機制、廣泛準確了解供貨信息，對采購過程進行監(jiān)督。
一、統(tǒng)一思想、加強領導，廣泛營造廉政風險防控氛圍
一是思想認識到位。我會黨組先后組織學習了中央和省、市有關廉政工作文件和規(guī)定，學習各級領導的重要講話精神，領會精神實質，自覺把思想統(tǒng)一到加強廉政風險防控管理工作上來，預防和控制黨員干部失誤，以制度保持黨員干部的清正廉潔，從源頭上預防腐敗。通過學習，克服“與己無關”、“本崗位無風險點”等模糊認識，大家提高認識，統(tǒng)一思想，了解并掌握查找風險點的原則和方法，充分認識排查崗位廉政風險的重要意義。二是組織領導到位。我會成立了由黨組書記任組長，分管領導任副組長，辦公室負責人為成員的廉政風險防控工作領導小組，下設辦公室，負責我會廉政風險防控管理工作的組織協(xié)調及日常工作，確保組織實施落到實處，形成了主要領導親自抓、分管領導協(xié)助抓的良好氛圍。三是宣傳教育到位。召開廉政風險防控管理工作動員會，通過講案例擺事實，全體干部職工深刻領悟“認識不到風險是最大的風險”，自覺參與到廉政風險防控管理工作中來，主動查找風險點。
二、周密部署、積極排查，準確查找廉政風險點
1、制定方案、穩(wěn)步推進。根據(jù)文件精神，結合我會實際，制定并下發(fā)了《lj縣婦聯(lián)廉政風險防控管理工作實施方案》，明確了廉政風險防控管理的指導思想和目標任務、實施的主要對象、工作內容和方法步驟以及工作要求，分步驟、分階段周密部署此項工作。
2、積極排查、深入查找。緊密結合工作實際，通過自己找，他人幫，集體擺，領導點等形式，深入查擺思想意識、制度機制、崗位職責、工作流程和外部環(huán)境等廉政風險。
3、注重分析，征求意見。定期召開會議，聽取履行職責、工作環(huán)節(jié)和具體措施等情況匯報，并進行認真分析，扎
實開展崗位廉政風險排查，查找崗位廉政風險點。經過多方征求意見，反復研究，最終6個風險點提交到黨組會議審核，并按風險發(fā)生幾率或危害損失程度，確定風險等級。
三、 制訂措施、強化監(jiān)控，嚴密防范廉政風險
1、制訂防控措施。在確定重要風險崗位和風險等級的基礎上，按照辦工作崗位廉政建設總要求，對照法規(guī)、政策，按照思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務工作的流程環(huán)節(jié)以及外部環(huán)境等五個方面，分類制訂防范措施和制度，對已有的相關工作制度和規(guī)程，按照廉政風險防范要求進一步補充完善，使各項廉政風險防控措施充分匯集民智、反映民情、體現(xiàn)民意，切實做到風險定到崗、制度建到崗、責任落到人。經整理匯總，對確定的6個廉政風險點制訂了6條相應的防控措施。
2、開展公開承諾。領導干部、中層干部以及其他工作人員，通過自查自找和征求意見，對廉政風險點和防范措施在一定范圍進行公示，使全體干部職工互相監(jiān)督。加強研究分析，廣泛聽取意見，制定防控機制，明確工作責任，狠抓具體落實。同時，要求每名干部職工，依照個人的崗位職責，職務安排等情況，進行廉政風險防控公開承諾。
3、進行實時監(jiān)控。一是建立廉政風險監(jiān)督渠道。今年以來，我會制定和完善了公務用車、財務報銷、公務接待等6個制度。二是強化監(jiān)督考核機制。把廉政風險排查和防控工作納入機關作風效能建設、年度目標任務考核和黨風廉政責任制考核范疇，管好干部，防患未然，做到關口前移，確保黨員干部零違紀，實現(xiàn)對廉政風險有效地防控。
四、 積極防控、注重效果，努力提升部門新形象
通過開展廉政風險防控管理工作，我會全體干部職工找準了在工作中存在的主要問題，明確了發(fā)展思路和今后的努力方向，努力把風險點變?yōu)榘踩c，使機關干部的風險意識得到了強化，工作作風進一步轉變，隊伍建設得到了加強。
1、增強了廉政風險防范意識。在崗位廉政風險防控體系建設中，經過學習動員、相互討論、崗位查找、措施制定、廉政承諾，每一位黨員干部都接受了一堂生動的廉政教育，進一步澄清了部分工作人員思想上的誤區(qū)和模糊認
識，進一步提高了對各自工作崗位重要性的認識，進一步明確了廉政風險防控體系建設是樹立“廉潔型機關”形象、履行“服務型機關”職能的需要。
查準找全風險點，是開展好廉政風險防控工作的基礎。我們采取“自己找、互相提、大家評、組織審”等辦法，從思想道德、崗位職責、工作流程、制度機制、外部環(huán)境等五個方面，全方位梳理排查廉政風險點。
一是從院領導開始進行風險評估，做好表率。首先我們在院領導班子中進行了風險排查活動。為全院干警做好表率，提供經驗樣本。共排查25個風險點，其中一級風險點3個，二級風險點22個。如可能發(fā)生檢察長違反大額資金使用的有關規(guī)定，致使經費使用不當?shù)膯栴}，或干部選拔未實行民主推薦的問題等。
二是從中層干部開始進行風險確認，逐步推進。按照崗位職權對照查找執(zhí)法辦案、隊伍管理、院務活動等方面工作，縝密分析可能存在或潛在的風險，予以確認。共確認風險點65個，其中一級風險點5個，二級風險點29個，三級風險點31個。同時，對重點部門和重點崗位進行了重點排查，共排查一級風險點4個，二級風險點37個，三級風險點29個。如反貪部門不遵守辦案規(guī)范，違反辦案紀律，可能泄露檢察工作秘密；又如公訴部門在辦案過程中可能接受當事人的吃請，影響案件公正處理等。
三是從一般干警開始進行風險排查，全面鋪開。根據(jù)風險發(fā)生機率、危害程度、形成原因等因素，下發(fā)風險點排查樣本，指導組派人講解，由干警自己排查填寫，交由局科室負責人、主管檢察長、領導小組辦公室審定，初步確定風險點215個，其中一級風險點4個，二級風險點61個，三級風險點150個，并制定了相應防控措施。
二、全方位清理權力，規(guī)范崗位工作職責
為了進一步推進廉政風險防控機制建設，我們結合檢察工作實際對廉政風險排查的方式、方法進行了調整和整合。
首先，由檢察長牽頭、分管副檢察長負責，部門領導具體實施，根據(jù)“誰行使，誰清理”的原則，對黨組成員、部門負責人和普通干警等所有崗位進了全方位清理，確保不遺漏。尤其對案件偵查、刑事申訴、批捕、財務管理、提請抗訴等職能的部門進行重點清查。并按照職務、業(yè)務工作、內部管理重新規(guī)范了崗位職責。在全方位清權的基礎上，我們按照檢察機關各業(yè)務科室不同的工作性質，繪制了10幅工作流程圖，將業(yè)務工作的每個環(huán)節(jié)都剝離出來，讓干警的崗位職責一目了然，從而使權力更加明晰、管理更加規(guī)范、監(jiān)督更加到位。
其次，在全方位清權的基礎上，認真分析我院重點崗位存在的容易產生不廉潔的行為或影響公正執(zhí)法的風險點。一是根據(jù)流程圖查找風險點。在前段風險排查的基礎上，我們又參照繪制的工作流程圖，一個環(huán)節(jié)一個環(huán)節(jié)地查找風險點。這樣就保證了風險點的準確性和不遺漏?，F(xiàn)在，我們根據(jù)繪制的工作流程圖展現(xiàn)出的200多個環(huán)節(jié)，補充查找出廉政風險點38個。二是根據(jù)風險點查找責任人。由于我們繪制了詳細、完整的工作流程圖，每個干警全部涵蓋在工作流程的各個環(huán)節(jié)中，所有風險的環(huán)節(jié)所指向的責任人員就非常清楚，避免了風險責任不清、不明的問題，需要防控的重點責任人也非常明確。
三、全方位制定措施，實行防控動態(tài)管理
一是注重前期預防。我們針對領導干部日常生活中可能出現(xiàn)的各類風險，從加強黨性修養(yǎng)、思想道德建設和制度機制層面主動做好防范，最大限度地從源頭上排除可能發(fā)生不廉潔問題的隱患，增強其廉潔自律的主動性和監(jiān)督制約機制的有效性，預防腐敗行為的發(fā)生。
二是落實事中監(jiān)控，通過結合崗位廉政教育，運用內部監(jiān)控、信息預警等形式及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，實現(xiàn)事中控制，減少腐敗機會，防止廉政風險轉化為腐敗行為。
關鍵詞：“科技+制度”；創(chuàng)新；基層；工商機關；黨風廉政建設；驅動力
具有中國特色的黨風廉政建設，應與時代創(chuàng)新為驅動，其所包涵的理論創(chuàng)新成果、實踐創(chuàng)新成果和制度創(chuàng)新成果等具有鮮明的時代特征和科學的價值優(yōu)勢。
當前，從中央到地方自上而下地貫徹落實“中央八項規(guī)定”和開展群眾路線教育實踐活動。開展群眾路線教育實踐活動，是貫徹落實“中央八項規(guī)定”的重要內容。與發(fā)生在基層和群眾身邊的腐敗問題呈現(xiàn)上升趨勢的情況下，有助于改變工作作風，改正黨員干部作風方面存在的庸懶散軟、、形式主義和奢侈浪費問題，加強黨風廉政建設。在此大背景下，基層工商機關通過“科技+制度”創(chuàng)新，使信息技術與行政監(jiān)察制度有機結合，構建一套與工商職能相銜接、與工商隊伍建設相適應的具有創(chuàng)新性、科學性、先進性的行政權力的廉政風險和行政執(zhí)法的監(jiān)管風險防控平臺和機制體系，已成為推進基層工商行政管理機關工作制度化、規(guī)范化、程序化、法治化建設的重要內容，是提升基層工商行政管理機關黨風廉政建設水平的驅動力。
一、創(chuàng)新預警體系，形成防控新平臺
充分發(fā)揮其科技支撐力的作用，創(chuàng)新使信息技術與行政監(jiān)察制度有機結合，徐州工商局基層云龍分局機關在研發(fā)的“監(jiān)管與廉政風險電子監(jiān)察預警防控”中，設置“服務指南”、“行風評議”和“風險防控”三大功能模塊，通過平臺信息采集、預警分析認定、預警實施和預警信息資料管理四項工作流程的規(guī)范管理和有效銜接，保障干部職工借助局域網對各項工作進行全員監(jiān)督，方便服務對象利用設立在窗口部門的觸摸屏對工商部門進行外部監(jiān)督，有效延伸了監(jiān)督觸角、拓展了監(jiān)督范圍、提高了監(jiān)督時效性，形成了預警防控新平臺。
1、設置三色預警，采集異常信息。以個人、崗位為對象，以監(jiān)管與廉政監(jiān)督為重點，根據(jù)工作人員在工作質量、工作效率和廉政情況等方面存在的問題性質、發(fā)生頻率、嚴重程度以及可控性、危害性等因素，決定預警信息的等級，一級預警設置為藍色，預警方式為溫馨提示；二級預警設置為黃色，預警方式為提醒談話。三級預警設置為紅色，預警方式為責令糾錯。通過梯次遞進三色預警進行異常信息的采集，并按預警級別給予溫馨提示，提醒談話，責令限期整改，有效地防控了監(jiān)管和廉政風險，規(guī)范了干部行為。
2、查找薄弱環(huán)節(jié)，解決突出問題。突出重點部位、重點環(huán)節(jié)、重點時段、重點對象，認真查找監(jiān)管和廉政薄弱環(huán)節(jié)，定期對采集信息進行綜合加工、整理、分析，準確把握不廉潔問題呈現(xiàn)出的動態(tài)趨勢和發(fā)生、發(fā)展規(guī)律，增強監(jiān)管和廉政制度建設的前瞻性。及時對預警信息進行風險評估，對存在問題的風險大小、影響程度、輕重緩急，按照“苗頭性問題動態(tài)提醒在前、傾向性問題制度制約在前、普遍性問題教育防范在前”的原則，提出解決問題的意見或建議。
3、融入考核機制，嚴格責任追究。把預警信息整改落實納入到基層工商行政管理機關領導班子及班子成員黨風廉政建設責任制中，推動預警信息處置情況與干部任用、評先創(chuàng)優(yōu)工作有效結合。對出現(xiàn)重大問題被預警整改的部門，取消年度評先資格；對預警通知提醒事項不重視、不整改或整改措施不到位、效果不明顯以及再次發(fā)生類似問題的，一律嚴肅查處；對出現(xiàn)重大違紀問題的，除追究直接責任人的責任外，上追一級領導責任。
二、前移關口，在防控上有新舉措
1、前移關口，固本強基。將廉政風險防控教育納入干部教育培訓總體規(guī)劃，以市縣兩級教育培訓中心為基地，舉辦廉政風險防控專題講座，廣泛開展落實“中央八項規(guī)定”的基層工商機關作風建設的教育實踐活動。一是加強教育培訓，提高隊伍素質。防范風險，提高隊伍素質是關鍵。要通過教育培訓，不斷提高工作人員的思想政治、職業(yè)道德和業(yè)務素質，提高監(jiān)管執(zhí)法能力和水平。二是深入開展社會主義核心價值體系、理想信念和職業(yè)道德教育，培養(yǎng)工作人員良好的職業(yè)操守。認真貫徹落實“中央八項規(guī)定”和開展群眾路線教育實踐活動。解決群眾反映強烈的享樂有主義、、形式主義、奢靡之風等方面的“”問題，提升基層工商機關工作人員“為民、清廉、務實”的工作作風。三是認真開展以樹立正確權力觀為重點的勤廉為民、廉潔從政教育，切實轉變職能和作風，增強工作人員責任意識和勤政廉政意識。四是扎實開展工商行政管理法律、法規(guī)等業(yè)務知識的學習和教育培訓，使工作人員熟悉市場經濟有關規(guī)律，不斷提高監(jiān)管市場的能力和水平，提高服務經濟社會發(fā)展的能力和水平。
2、內外結合，找準風險點。把查找廉政風險點作為廉政風險防控管理的基礎，對內結合各單位崗位設置、崗位職責、崗位流程，以工作崗位為基本單位，以崗位工作人員為主體，從思想道德、制度機制、崗位職責三個層面，采取自己查、群眾幫、領導提、組織審的辦法，運用“查班子議作風、查自身議廉潔修養(yǎng)、查崗位議廉政風險、查群眾意見議改進監(jiān)管服務工作、查制度建設議廉潔行為規(guī)范”和“個人查與互查相結合、下級查與上級查相結合、分組研究與集體討論相結合”等“五查五議三結合”的形式，查找廉政風險點。并將有關情況填入《廉政風險點崗位（個人）自查表》和錄入基層云龍工商分局新研發(fā)的《干部個人電子廉政檔案》。對外采取公布領導干部手機號、召開義務監(jiān)督員座談會、基層工商機關負責人向管理對象述職述廉等措施，認真聽取群眾意見，并從中剖析查找風險點。
3、突出重點，制作流程圖。圍繞行政審批權、行政執(zhí)法權、干部人事權、財物管理權的行使，對每個部門、每個崗位、每個人員的工作職責、法定權限和運行流程進行認真梳理，逐一確認權力行使的依據(jù)、界限和責任，突出案件核審、簡易程序和一般程序案件辦理、個體和企業(yè)登記、企業(yè)年檢、網格巡查、12315消費者申（投）訴等崗位，制定工作流程圖和風險防控流程圖，用紅、藍、黑三色將各環(huán)節(jié)程序規(guī)定和風險點標注在圖上，同時統(tǒng)一制作了廉政風險點溫馨提示桌牌，制作風險防范管理明白卡，起到了辨別風險、規(guī)避風險和化解風險的作用。
本著“以防為主，事前提示”的防控原則，采取廉政提醒、任前談話等方式，對苗頭性問題提前介入，有效預防腐敗。將基層機關個人查找出的廉政風險點和廉潔從政格言，設計制作成“微機桌面和屏幕”，安裝在本人使用的微機上，時時給予提醒。
三、抓住關鍵，健全防控新機制
1、突出重點部位，內控風險防范機制。通過對風險點整理歸類，建立和完善了內控廉政風險的制度機制：圍繞市場準入，強化行政許可人員責任制、網上年檢和電子監(jiān)察每月通報制；圍繞執(zhí)法辦案，推行批案聯(lián)審、網上執(zhí)法辦案、自由裁量權、案件回訪等制度；圍繞財務管理，嚴格落實政府采購制，完善固定資產卡登記管理和財務報銷、財務審計等制度；圍繞人事教育，建立健全干部培訓、干部考核、績效考評、責任追究等制度；圍繞廉政建設，推行廉政指導、任前廉政談話、誡勉談話、述職述廉等制度，從而預防廉政風險演變?yōu)檫`紀違法行為。
2、強化明查暗訪，完善督察活動機制。將主要廉政風險防控管理納入督察監(jiān)察范圍，本著“對內管住、對外管好”的原則，采取明查暗訪、“內部焦點訪談”的形式，定期不定期地加強明察暗訪。對注冊登記費、財務、執(zhí)法案件和公用車輛等廉政風險易發(fā)多發(fā)崗位進行了督察，糾正隨意簡化辦案程序，大案化小案，對私用公車人員視情節(jié)，予以通報批評、代崗查辦等處理。在不斷促進基層工商機關轉型升級的過程中，加大督察監(jiān)察力度，進一步規(guī)范干部行政執(zhí)法行為。
3、動員社會力量，建立外部監(jiān)督機制。圍繞“確責、履責、問責”三個環(huán)節(jié)，著手引進第三方評估機構，建立以督察監(jiān)察為基點，以每個季度為時段，以單位和個人依法行政、履行職責、優(yōu)質服務等為項目，以問卷調查、實地暗訪、錄音攝像、電話調查等為方式，以有力推進各項工作落實為目標的第三方評估機制。聘請義務監(jiān)督員，對群眾關心、社會關注的證照辦理、行政執(zhí)法處罰、會費收取等敏感問題進行監(jiān)督。同時，開展基層工商機關負責人向管理對象述職述廉活動，不斷提升干部職工廉潔自律的自覺性。
4、加強德能建設，形成隊伍生長機制。加快基層工商機關紀檢監(jiān)察員制度的建設，就是使所屬人員的能力與職責履行的要求相適應。要把能力建設作為加強制度建設的首要工作。首先要選優(yōu)配強紀檢監(jiān)察人員，將責任心強、事業(yè)心足、進取心實和能干事、肯干事、干成事的人員配備到紀檢監(jiān)察工作崗位上，杜絕一般化要求，對“只戴帽，不履職”或不能勝任崗位能力的人員及時調整；對人員力量不足的，可反聘體質好、素質優(yōu)、業(yè)務精、能力強的退休人員擔任紀檢監(jiān)察員，切實打牢紀檢監(jiān)察員隊伍建設的基礎。其次要不斷健全教育培訓機制，堅持以省直屬局為單位，依照“主題明確、重點突出、兼顧全面”的培訓要求，采取編印教材、舉辦講座、現(xiàn)場示范、技能比武等方法和手段，集中開展理論知識和業(yè)務技能培訓，為基層工商機關紀檢監(jiān)察人員全面履行崗位職責提供能力保障。第三要堅持自學促學聯(lián)動，不斷增強基層紀檢監(jiān)察人員自主學習能力的提升，可采取動態(tài)跟蹤設定學習科目、聚焦熱點確定研討課題、圍繞轉化界定創(chuàng)新成果等舉措，引領和推動基層紀檢監(jiān)察人員自主學習，并將自主學習績效納入年度個人和工作目標考核的重要內容，為德能力建設實現(xiàn)持久化奠定良好的基礎。
四、“科技+制度”的創(chuàng)新成果，是基層黨建的驅動力
實踐證明，“科技+制度”的創(chuàng)新，對提升基層工商機關黨風廉政建設成效是明顯的。通過研發(fā)的“行風與廉政風險電子監(jiān)察預警防控”平臺和構建風險點查找、評估、防控工作制度，基層工商機關的干部職工廉政風險防范意識明顯增強，廉政風險隱患明顯控制，違法違紀違規(guī)行為明顯下降，黨風廉政建設成效明顯，驅動監(jiān)管執(zhí)法效能大幅度攀升。
1、依法行政切實加強。通過實施廉政風險防控管理，進一步規(guī)范了自由裁量權，使執(zhí)法主觀隨意性強、尺度彈性大的現(xiàn)象不斷減少；穩(wěn)步推行了說理式行政處罰文書，“法為上、理為先、和為貴”的執(zhí)法理念進一步鞏固，依法執(zhí)法、科學執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法、文明執(zhí)法、和諧執(zhí)法的執(zhí)政行為在形成；進一步健全完善了行政執(zhí)法責任制、考評制、追究制“三制”，強化了依法行政意識，行政執(zhí)法質量和執(zhí)法水平得到大幅度提高。
2、權力運行不斷規(guī)范。通過梳理職權清單，厘清執(zhí)法邊界，明確崗位責任，理清了職權底數(shù)和一些職能交叉問題，使權力行使的權責更加明晰，程序更加規(guī)范，有效地防止了權力運行的“越位”、“缺位”和“錯位”，較好地解決了一系列管好權、用好權的實際問題，基層工商機關人員的依法用權、用權為民的自覺性普遍提高。
一、強化教育，統(tǒng)一認識，增強風險排查積極性
工作要深入，心必要先入。在廉政風險排查中，我們堅持把強化教育引導作為首要工作來做，將廉政教育貫穿風險排查、機制建設全過程，切實增強干部廉政意識和積極參加風險排查的自覺性。
國土資源工作的性質、作用，決定了在國土資源領域深入開展反腐倡廉工作的重要性。尤其是隨著我國工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程的加快，國土資源供需矛盾日益突出，加之市場配置機制還不夠健全，監(jiān)督管理制度還不夠完善，導致涉地涉礦腐敗案件易發(fā)多發(fā)，損害了國土資源系統(tǒng)的形象和公信力。漯河市國土資源局的廣大干部職工對此亦有清醒的認識，也知道根治腐敗必須從源頭上預防腐敗。但是，去年我們的廉政風險排查活動剛開始時，同志們的認識并不一致，工作上阻力不小。部分黨員干部認為“查風險點是走過場”、“沒腐敗行為查什么”、“想腐敗都沒機會為啥查”、“找不到風險點怎么查”，等等。一些同志對排查活動漠不關心，消極應付。對此，我們高度重視，多次組織召開會議，認真學習有關文件，并編制了《廉政知識防控手冊》，大力宣傳廉政風險排查的重大意義和對干部個人成長的保護作用，并組織干部職工深入討論，互相啟發(fā)，共同分析崗位存在風險，引導大家自覺投入到排查中去。
通過學習討論，教育引導，同志們深刻認識到，風險排查就是“自我體檢、自我警示、自我預防、自我保護”過程，有崗位就有風險，查不出風險就是最大風險，走出了“沒風險可查”、“找茬整人”、“自找麻煩”、“一陣風”的誤區(qū)，于是紛紛放下思想包袱和抵觸情緒，以高度負責的態(tài)度，開動腦筋，結合從事的崗位、業(yè)務和關鍵工作環(huán)節(jié)，深入查、用心查、細致查。一位司機排查后深有感觸地說：“開始我不以為然，可經過排查，發(fā)現(xiàn)修車、加油等環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)不廉潔行為，時刻要警惕??！”
二、把握重點，認真排查，力求找準找細找透找實
國土資源管理責重權大，涉及多重利益關系，風險點多面廣，土地的審批和出讓、土地執(zhí)法、征地補償安置等重點部位和關鍵環(huán)節(jié)，隨時可能成為“定時炸彈”。即使有些不起眼的崗位，監(jiān)督不嚴也會放出“冷槍”。只有查清可能出險的點位，才能做到提前布防，有的放矢。因此，我們在排查工作中要求同志們堅持做到“像淘金一樣認真，像挖地雷一樣慎重”，不放過任何一個崗位，不放過任何一個險點。
首先是認真確定排查層次和內容。我們結合工作實際，緊扣權力運行這個核心，努力把廉政風險排查貫穿業(yè)務工作的各個環(huán)節(jié)，主要圍繞行政審批、行政執(zhí)法、專項資金使用、干部人事管理、物資采購、工程項目實施等重點環(huán)節(jié)和關鍵崗位，突出領導班子崗位、科室崗位、個人崗位“三個層次”進行排查。其中，領導班子崗位風險，重點查找“三重一大”風險。科室和局屬各單位各崗位風險，根據(jù)科室和局屬各單位的職責定位，重點查找在行政審批、執(zhí)法監(jiān)察、行政管理等方面的風險。個人崗位風險，重點從思想道德、制度機制、崗位職責等環(huán)節(jié)，查找廉政風險內容及其表現(xiàn)形式。
其次是采用“五步法”全面查找?！拔宀椒ā本褪恰白约赫摇⒋蠹姨?、群眾評、組織點、領導審”。自己找：即對照“廉政風險防控一覽表”，由在崗人員自己深入篩查、認真填寫，要求內容具體明確，避免含糊其辭，風險點與防控措施一一對應。大家提：即同志之間、上下級之間互相提，對個人查找不夠充分的風險點進一步補充，避免出現(xiàn)避重就輕、遺漏風險等問題。群眾評，即召集老干部、行風監(jiān)督員及服務對象代表，對中層以上領導干部查出的風險點予以評議，并通過公示接受群眾和社會廣泛評議。組織點，即分管領導對初步查出的風險點進行點評，進一步糾正風險點查找不明確、不準確、不全面的問題。領導審，即班子成員的風險點由黨組集體審核，科室和科室（單位）負責人的風險點由分管領導審核，科員和其他人員的風險點由科室（單位）負責人審核?！拔宀椒ā辈檎遥行г鰪娏孙L險排查的準確度，基本上做到了“找準、找細、找透、找實”。
同時，我們組織專人認真收集整理各項管理監(jiān)督制度，進一步明確了22項行政職能，排查了管理上的漏洞。
由于宣傳到位，動員充分，上到局長下到一般干部和司機，都對自我進行了深刻剖析，認真分析了崗位的工作職責，查找出了自身崗位上的廉政風險點。
三、多措并舉，注重實效，構建廉政風險防控機制
變“風險點”為“安全點”，離不開深入廣泛的自查、互查、自糾，離不開部門加強管理和干部自我約束，但更根本的措施是要從制度入手加以防范。我們采取前期預防、中期監(jiān)控和后期處置等措施，初步構建了廉政風險防控機制。
一是注重前期預防。
首先是明確崗位職權和流程。確定了以土地征收、土地招拍掛、土地執(zhí)法、宅基地管理、土地儲備等重點涉權事項，編制了重要崗位流程圖，保證各項權力在工作中合法、合規(guī)、合理運用。其次是源頭防范。主要從加強黨性修養(yǎng)、思想道德建設、制度機制和干部隊伍作風紀律等層面主動做好防范，最大限度地從源頭排除可能發(fā)生不廉潔問題的隱患。深入開展權力觀和廉潔從政教育，引導干部職工牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，增強拒腐防變的主動性和堅定性，時時處處做到自重、自省、自警、自勵。第三是強化責任。將廉政風險防控納入黨風廉政建設責任制，實行廉政風險“責加一等、上追一級”的追究辦法。即對違反廉政風險所列內容，按照《行政過錯問責辦法》加重處分，并對其主管領導追究責任。第四是完善機制。通過開展廉政公開承諾活動，建立起“個人自覺預防、科室監(jiān)督預防、局機關綜合預防”三位一體的防控機制。
二是抓好中期監(jiān)控。
針對全系統(tǒng)可能出現(xiàn)的腐敗問題或發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題，通過警示提醒卡、警示告誡卡、警示糾錯卡的方式，前移關口、及時預警、超前防范，實現(xiàn)“早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正”。重要節(jié)日前夕，我們向各部門、各單位下發(fā)警示提醒卡，要求節(jié)日期間做到“八個嚴禁”。針對召陵分局的一起件，我們先向該局下發(fā)了警示提醒卡，后來發(fā)現(xiàn)還未辦理，又發(fā)了警示告誡卡，最終人反應的問題得到解決?！叭ā睓C制運行以來，我們共向有關單位部門和個人發(fā)出警示提醒卡20余次、警示告誡卡2次，并免職1名所長，在廣大干部中引起較強反響。
三是落實后期處置。
首先是建立防控監(jiān)督體系。采取聽取匯報、明察暗訪、對服務對象電話回訪、召開行風座談會等形式，對各項制度和廉政風險防范措施落實情況的自查、互查、集中檢查共計20多次，通報批評5人次。最大限度地對苗頭性問題做到了及時發(fā)現(xiàn)、及時提醒、及時糾正。其次是暢通群眾投訴渠道。對外公布了審批流程、廉政制度、舉報電話等十多項服務承諾，方便群眾監(jiān)督舉報。對群眾有舉報、社會有反映、不按照規(guī)定落實廉政風險防范措施的，采取談話提醒、誡勉糾錯、責任追究等措施，幫助和督促其及時糾正。對整改不力、群眾仍有反映的，按照相關規(guī)定予以追究。通過內外監(jiān)督，努力做到“沒有問題早防范，有了問題早發(fā)現(xiàn)，一般問題早糾正，嚴重問題早查處”。
四、統(tǒng)籌協(xié)調，搞好結合，服務質量全面提升
廉政建設工作，只有融入到“保障發(fā)展、保護資源”的工作大局中去，才有活力，才有效果。我們在廉政風險點排查過程中，堅持做到“兩結合、兩促進”，即與日常工作相結合，促進業(yè)務建設，通過廉政風險點排查規(guī)范業(yè)務流程，提高辦件效率和服務質量；與紀律作風建設相結合，促進問題整改，轉變工作作風，提高隊伍綜合素質。
一是抓責任落實，完善廉政機制。廉政建設是審計工作的生命線。身為審計局長、黨風廉政建設第一責任人，時刻不敢忘記發(fā)展審計和廉潔審計是我的份內雙責。兩年來，我局共完成審計項目352個，查出主要問題金額37億多元，移送案件線索18件，紀檢監(jiān)察機關、司法機關立案21件；政府投資審計節(jié)省財政資金2.6億元，較好地發(fā)揮了審計作用。為了履行好“一崗雙責”，做到四個到位：一是重視到位。把黨風廉政建設納入局黨組重要議事日程，與審計工作同部署、同落實、同檢查、同考核。二是任務分解到位。與班子成員、各科室層層簽訂黨風廉政建設目標責任書，將年度工作目標和責任細化到每個班子成員、每個科室、每個干部職工。三是檢查考核到位。將黨風廉政建設與日常工作一并列入考核評價體系，實行每月一檢查、半年一考評、年度總考核。通過張?zhí)麑徲嫻?，發(fā)放廉政反饋卡，實行網上審理，進行廉政回訪，組織廉政檢查，實施風險警示等措施，加強審計組廉政風險預警防控。四是問責到位。將考核結果作為干部評優(yōu)表模和選拔任用的重要依據(jù)，對考核成績達不到要求的，實行誡勉談話，督促其整改。重大問題親自過問，一管到底，嚴肅追究相關責任。每月召開一次局長辦公會議，先后4次專題研究部署審計工作和黨風廉政建設工作，收到了勤政廉政的效果。
二是抓制度建設，規(guī)范審計行為。在深入查找腐敗風險點的基礎上，組織部署全面清理原有制度，推進權力監(jiān)管和業(yè)務流程規(guī)范，相繼修訂完善18項規(guī)章制度，涉及人事、財務、業(yè)務會審、政務公開、責任追究等各個領域。組織編輯出版《____市審計執(zhí)法實務手冊》一書發(fā)行全省，在進一步規(guī)范審計執(zhí)法行為，實現(xiàn)用制度管人、管事、管權的同時，實行“四制”工作方法，即：善意提醒制，審計組進點前，提醒審計人員應遵循審計組廉政紀律“八不準”的規(guī)定；細心觀察制，上班時，觀察審計人員的精神狀態(tài)，有的放矢地開展工作；及時補課制，由于審計人員業(yè)務比較繁忙，集體學習時不能完全參加，就利用其他時間進行補課，防患于未然；走訪職工制，根據(jù)審計人員八小時以外的行為動向，不定期的舉行離退休老干部座談會，通過信息反饋，防控不廉潔行為的發(fā)生。通過實踐，各項管理制度都得到了較好的執(zhí)行，并收到了良好的效果。
三是抓廉政教育，加強源頭預控。審計工作少不了與各個部門單位打交道，怎樣過好權利關、人情關？怎樣帶隊伍樹形象？我認為應咬定廉政教育不放松，做到警鐘長鳴。我第一次給全體審計干部講黨課時，就著重闡述了“六慎”，即：慎友、慎權、慎獨、慎微、慎初、慎欲。并給大家算了五筆人生賬，即：名譽前途損失帳、經濟損失帳、家庭損失帳、人身自由損失帳、國家集體單位損失帳。認真組織了《廉政準則》的再學習，觀看警示片，點評警示案。把審計組廉政建設風險、政府投資審計風險、經濟責任審計風險、機關人財物、重大事項管理風險等作為廉政預警防控教育的重點內容，并頒發(fā)了兩個行為規(guī)范，即：審計風險防控行為規(guī)范、審計人員職業(yè)道德行為規(guī)范。通過不斷教育，增強了廣大干部職工拒腐防變的意識和風險意識，從源頭上使廣大干部職工思想得到了凈化，作風得到了優(yōu)化。
一是整治“”，弘揚正氣。從中央“八項規(guī)定”、省委“六條意見”、市委“七條要求”相繼頒發(fā)以來，我就把 “”問題作為重點來予以解決，組織干部職工認真學習，深入查找審計機關和審計干部隊伍在“”方面存在的問題，以問題為導向，倒逼審計管理的完善，建立健全改進作風常態(tài)化機制。
二是整治“三亂”，嚴控“三公”。我不僅反復強調審計人員在審計過程中，對各被審計單位的“三亂”和“三公”問題要嚴肅查處，而且對本部門的“三亂”和“三公”問題也要進行嚴治和嚴控。做到了嚴禁各種奢侈浪費，嚴禁公款大吃大喝；嚴禁公車私用；嚴禁公款旅游。
三是嚴守紀律，令行禁止。首先是政治紀律。教育干部職工不當三種人，即：不當政治上的“糊涂人”、“自由人”、“局外人”。其次是財經紀律。要求審計部門要以身作則，做到嚴格控制財務支出，界定各項開支標準、開支范圍、開支內容。然后是人事紀律。兩年來，在局機關提拔6名副縣級干部、21名正副科級干部的過程中，嚴格遵守了干部選撥任用規(guī)定，嚴格執(zhí)行了民主推薦，組織考察、黨組集體討論決定等程序。最后是工作紀律。建立了四大機制，即：“有所為”激勵機制、“不作為”監(jiān)督機制、“慢作為”自律機制、“亂作為”懲戒機制。
四是政務公開，陽光審計。我局在____日報上刊登了六條公開承諾，利用局機關門戶網站將審計職權、審計程序、審計項目和內容、審計結果、審計人員守則和廉政紀律等進行公開，先后公告審計結果45個。凡是涉及群眾反映強烈的熱點問題和涉及社會穩(wěn)定的問題，審計局黨組都是采取積極穩(wěn)妥的態(tài)度，用公開、公正、透明的方法進行解決。
五是發(fā)揚民主，集體決策。積極推行和發(fā)揚民主集中制原則。堅持深入群眾、深入基層調查
研究，聽取一線呼聲，了解群眾疾苦，集思廣益制定工作策略，凡涉及人事、大額經濟開支、審計處理決定等重大問題和敏感問題，堅持廣泛征求意見，然后班子集中、會議決策。一是正人先正己，正己先正心。審計部門處在風口浪尖，為了帶好審計這支隊伍，我始終把勤政廉潔作為立身之本，把清正廉潔作為最高操守，認真學習政治理論和廉政法規(guī)，筑牢拒腐防變的思想防線，做到守得住清貧，耐得住寂寞，抗得住誘惑，經得起考驗；管好自己的手，管好自己的嘴，管好自己的腿。
二是率先垂范，身體力行。兩年來，我一是把勤奮學習作為成事之基。養(yǎng)成“學習工作化、工作學習化”，努力做到干一行、愛一行、鉆一行，不斷增強自己的法制意識、紀律意識、群眾意識、廉潔意識。二是把干事創(chuàng)業(yè)作為人生的追求。倍加珍視能為社會做事的機會，愛崗敬業(yè)，恪盡職守。我認真發(fā)揚苦干實干快干的作風，落實巧干會干善干的要求，以自身為標桿，引導審計部門形成風正、氣順、心齊、勁足的良好氛圍。
一、工作任務
廉潔效能督察組依據(jù)工作職責，服務和監(jiān)督政府投資重大工程項目，督促有關單位認真履行職責、扎實開展工作，確?？h委、縣政府重大決策部署和政策措施有效落實，努力實現(xiàn)“工程優(yōu)質、資金安全、干部廉潔、群眾滿意”的目標。
（一）加強資金管理。對建設單位按照相關財務管理規(guī)定和會計制度列支建設成本、實施賬務管理、撥付工程進度資金、建立和完善內部財務管理及工程管理制度的情況進行監(jiān)督；對編制設計概算執(zhí)行情況和辦理有關變更手續(xù)的情況進行監(jiān)督檢查；對相關單位依據(jù)合同文件規(guī)定內容和程序進行計量執(zhí)行及建立健全工程計量臺賬制度的情況進行監(jiān)督。
（二）服務工程建設。對項目審批效率和審批服務等情況進行監(jiān)督；對相關部門實施招投標、政府采購等情況進行監(jiān)督；對職能部門服務保障項目進度的工作情況進行監(jiān)督；對建設單位組織交工驗收、上報工程結算和編報竣工財務決算的情況進行監(jiān)督檢查；對建設單位落實質量管理、安全生產管理責任制情況進行監(jiān)督。
（三）保障干部廉潔。建立廉政合同管理制度，在簽訂工程合同的同時簽訂廉政合同；實行廉政約談制度，開展工程廉政文化建設和警示教育活動，建立健全工程項目關鍵環(huán)節(jié)和重點崗位廉政風險防控機制；督促工程項目從業(yè)人員嚴格執(zhí)行黨風廉政建設的有關規(guī)定。
二、督察范圍
（一）列入國家、省、市、縣重點工程的項目；
（二）縣委、縣政府要求進行廉潔效能督察的項目；
（三）涉及公共利益和公共安全的項目；
（四）其他需要進行效能監(jiān)察的項目。
三、工作機構
廉潔效能督察組由縣紀委、監(jiān)察局牽頭，檢察、發(fā)改、財政、審計、審批辦證服務中心等相關部門組成。每年的重點督察項目由督察組根據(jù)督察范圍確定。
四、工作方式
（一）定期督察。項目建設單位按照縣委、縣政府對實施項目形象進度和投資計劃的總體安排，結合本單位實際，制訂月度工作計劃、細化工作任務，明確時間節(jié)點、分管領導和具體工作人員，并于4月下旬報廉潔效能督察組辦公室（縣紀委執(zhí)法監(jiān)察室）備案。督察組每月檢查項目進展情況，并形成督察報告。
（二）重點督辦。對上級領導交辦、結轉多年、進度滯后、存在問題久拖不決和未按要求整改到位等現(xiàn)象進行重點督辦。
（三）廉政約談。在政府投資重大工程項目招投標前對建設單位有關負責人進行約談，在施工合同簽訂10日內對承建單位和監(jiān)理單位負責人進行約談。在工程建設過程中，督察組可視情召集約談對象進行談話。
五、責任分工
廉潔效能督察組成員單位依照各司其職、分工合作的要求，加強對政府投資重大工程項目的服務和監(jiān)督。
（一）縣紀委、監(jiān)察局：發(fā)揮組織協(xié)調作用，對相關職能部門履職情況進行監(jiān)督檢查，協(xié)調項目推進中的相關問題；開展建設工程廉政風險防控機制建設，推進廉政文化進工程，構建重大工程項目懲防體系；受理涉及政府投資重大項目的投訴和舉報，查處妨礙項目推進的違紀違法行為。
（二）縣財政局：對政府投資重大工程項目建設資金的撥付、管理和使用情況時行監(jiān)督，加強對政府投資重大項目的概（預）算、結算的審核；落實專人負責對政府投資的工程項目資金進行監(jiān)管。
（三）縣審計局：對政府投資的工程項目預算執(zhí)行情況和決算（含工程結算）進行審計監(jiān)督，做到審計關口前移；落實專人負責對項目資金的審計，加強對項目的全程跟蹤審計。
（四）縣檢察院：監(jiān)督指導工程建設單位開展預防職務犯罪工作，組織開展預防宣傳、預防咨詢、預防督導等工作；會同相關部門開展專項預防聯(lián)合監(jiān)管工作，依法查處工程建設領域中的職務犯罪行為。
（五）縣發(fā)改局：對重大項目建設全過程進行稽查、管理；按照相關程序做好項目審批服務工作；對項目論證、可行性研究、初步設計進行審查，對概算審查和調整、竣工驗收等方面進行監(jiān)督。
（六）縣招投標監(jiān)督辦：對工程項目招投標進行指導、協(xié)調和監(jiān)督，調查處理招投標方面的投訴。
（七）縣審批辦證服務中心：對項目行政審批進度進行協(xié)調監(jiān)管，對重大項目實行審批全程。
