發(fā)布時(shí)間：2023-06-12 16:02:02
序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融相關(guān)法律樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：CEPA；金融融合；金融監(jiān)管法律；法律協(xié)調(diào)
中圖分類號(hào)：F832文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1428（2007）02-0040-05
一、引言
本文認(rèn)為CEPA金融領(lǐng)域合作沿用GATS模式，在伊始及合作的初始期，有其審慎性的一面，但隨著CEPA金融合作融合的加深及其對(duì)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的需求，GATS模式有其局限性。歐盟金融融合進(jìn)程中金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的經(jīng)驗(yàn)可以成為CEPA金融融合進(jìn)程的借鑒；歐盟經(jīng)驗(yàn)的借鑒，必須考慮“一國(guó)兩制”下內(nèi)地與香港區(qū)域金融融合的獨(dú)特性。本文的目的即在于對(duì)此問(wèn)題進(jìn)行初步探討。
二、內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的制度環(huán)境與現(xiàn)實(shí)需求
依托《中華人民共和國(guó)香港特別行政區(qū)基本法》(以下簡(jiǎn)稱《基本法》)，內(nèi)地與香港金融融合在沿用GATS模式的CEPA框架下繼續(xù)推進(jìn)，促成了內(nèi)地與香港金融融合的潮流，同時(shí)構(gòu)筑了內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的制度環(huán)境與現(xiàn)實(shí)需求。
首先，《基本法》遵循《中英關(guān)于香港問(wèn)題的聯(lián)合聲明》構(gòu)筑了處理內(nèi)地與香港特別行政區(qū)政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基本框架，即“一國(guó)兩制”，并在第五章就香港經(jīng)濟(jì)、金融制度予以明確規(guī)定。規(guī)定涉及香港特別行政區(qū)政府“提供適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)和法律環(huán)境，以保持香港的國(guó)際金融中心地位”、“自行制定貨幣金融政策，保障金融企業(yè)和金融市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)自由，并依法進(jìn)行管理和監(jiān)督”以及對(duì)外匯基金的支配和管理用途的規(guī)定，港元作為香港特別行政區(qū)法定貨幣地位、現(xiàn)行發(fā)鈔機(jī)制保持不變，港幣自由兌換、資金自由流動(dòng)、不實(shí)行外匯管制等等。規(guī)定構(gòu)筑了內(nèi)地與香港金融關(guān)系的“法律基礎(chǔ)與政策框架”，奠定了金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)需求的制度基礎(chǔ)。
其次，CEPA沿用GATS模式構(gòu)筑了內(nèi)地與香港金融服務(wù)領(lǐng)域“相互”開(kāi)放的雙邊框架。盡管學(xué)者對(duì)CEPA的性質(zhì)意見(jiàn)并不統(tǒng)一，但CEPA沿用GATS模式處理內(nèi)地與香港金融服務(wù)領(lǐng)域開(kāi)放合作的特征是明顯的。特別是在主體文件中，如同GATS一樣，CEPA亦先就金融服務(wù)領(lǐng)域基本原則進(jìn)行了規(guī)定，概述了內(nèi)地與香港金融合作的義務(wù)，而將雙方金融服務(wù)領(lǐng)域的具體開(kāi)放承諾以附件的形式予以明確①。2004年10月27日CEPAⅡ在香港簽訂，并同樣以附件3的形式對(duì)金融服務(wù)承諾予以修訂。2005年10月18日CEPAⅢ的簽訂亦采用相同方式。如同世界貿(mào)易組織推進(jìn)金融服務(wù)貿(mào)易自由化離不開(kāi)對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入金融監(jiān)管法律、成員方國(guó)內(nèi)審慎監(jiān)管法律等的協(xié)調(diào)，沿用GATS模式的CEPA進(jìn)程亦提供了金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的潛在需求。
其三，兩地金融主管當(dāng)局在《基本法》、CEPA框架下對(duì)金融融合、金融監(jiān)管法律關(guān)系進(jìn)一步進(jìn)行了闡述，成為兩地金融融合的具體指導(dǎo)，為金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)提供了實(shí)踐可能。1996年中國(guó)人民銀行副行長(zhǎng)陳元在“英倫銀行研討會(huì)”上，在闡釋“一國(guó)兩制”原則的基礎(chǔ)上將內(nèi)地與香港金融關(guān)系概括為：“一個(gè)國(guó)家內(nèi)，不同經(jīng)濟(jì)、社會(huì)制度下的兩種貨幣、兩個(gè)貨幣制度以及兩個(gè)全融當(dāng)局之間的關(guān)系?！雹俨⑦M(jìn)一步提出處理兩地金融關(guān)系的“七項(xiàng)原則”。②1999年香港金融管理局總裁任志剛在“紀(jì)念香港《基本法》頒布九周年‘認(rèn)識(shí)一國(guó)，體現(xiàn)兩制’研討會(huì)”進(jìn)一步就“一國(guó)兩制”及香港的金融自進(jìn)行了闡釋。2003年8月香港金融管理局與內(nèi)地銀監(jiān)會(huì)簽署諒解備忘錄，就加強(qiáng)雙方監(jiān)管合作、信息交流進(jìn)行初步規(guī)定。
三、CEPA金融融合制度進(jìn)程中金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的局限性
1．GATS是WTO框架下旨在促進(jìn)多邊金融服務(wù)貿(mào)易自由化的多邊協(xié)議，其對(duì)于金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的作用僅在于與金融服務(wù)貿(mào)易自由化有關(guān)的領(lǐng)域，如市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管法律方面，對(duì)于準(zhǔn)入之后的持續(xù)性監(jiān)管法律制度較少涉及。CEPA在金融服務(wù)領(lǐng)域同樣更多的關(guān)注于服務(wù)貿(mào)易自由化，目標(biāo)的局限性使得持續(xù)性監(jiān)管的合作仍然停留在簽署備忘錄的層次上，未能與CEPA實(shí)施區(qū)域金融進(jìn)一步融合的目標(biāo)相適應(yīng)。
2．國(guó)民待遇原則、最惠國(guó)待遇原則是GATS處理多邊金融服務(wù)自由化的基本原則?；谕七M(jìn)多邊金融服務(wù)貿(mào)易自由化中多邊政治經(jīng)濟(jì)利益沖突的現(xiàn)實(shí)考慮，兩項(xiàng)原則及其例外規(guī)定是適當(dāng)?shù)?。但?guó)民待遇原則強(qiáng)調(diào)“內(nèi)外一致”，最惠國(guó)待遇強(qiáng)調(diào)的“外外一致”，并未能協(xié)調(diào)消除合作國(guó)家間的金融監(jiān)管法律差異。對(duì)于區(qū)域金融融合的合作而言，差異的金融監(jiān)管法律仍然會(huì)阻礙合作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。如歐盟金融融合實(shí)踐中，1977年第一銀行指令頒布前，采用的即是國(guó)民待遇的作法，該作法并未能有效的實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)“設(shè)立提供服務(wù)的自由”。因?yàn)椤凹词姑總€(gè)成員國(guó)能非歧視地適用法律，成員國(guó)之間的法律差異性并沒(méi)有消除，從而共同體內(nèi)市場(chǎng)的分離性仍然存在，即有多少成員國(guó)就有多少市場(chǎng)，而這與建立歐共體內(nèi)共同金融市場(chǎng)的目標(biāo)是相違背的”。③
3．處理多邊關(guān)系的GATS模式是多邊討價(jià)還價(jià)的結(jié)果，其固然可成為處理雙邊金融服務(wù)貿(mào)易的參照。但多邊關(guān)系中的討價(jià)還價(jià)，由于利益的多樣性與難與調(diào)和性，往往使得各自約束承諾的作出并未從“經(jīng)濟(jì)”的角度去考慮，而僅僅是出于“商人本性的討價(jià)還價(jià)”。④因此多邊自由化的措施，是否反映真實(shí)的區(qū)域金融融合及監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的需求值得商榷，尤其是對(duì)于香港與內(nèi)地而言，一國(guó)兩制的框架、地域的毗鄰及其天然的親緣關(guān)系等等。
顯然，CEPA下內(nèi)地與香港金融的融合沿用GATS金融服務(wù)貿(mào)易多邊自由化的模式并非盡善盡美，隨著內(nèi)地與香港金融的融合的深化，金融監(jiān)管法律的協(xié)調(diào)日益成為深化合作的迫切需求時(shí)，CEPA進(jìn)一步促進(jìn)金融融合的目標(biāo)、手段上存在著一定的局限性。作為區(qū)域金融融合典范的歐盟，其借助金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)推進(jìn)金融融合的成功經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。
四、歐盟區(qū)域金融融合進(jìn)程中的金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)
歐盟在區(qū)域金融融合進(jìn)程中，通過(guò)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)單一內(nèi)部市場(chǎng)的建設(shè)上取得了突出成效。以銀行監(jiān)管法律協(xié)調(diào)為例，歐盟通過(guò)頒布一系列指令，對(duì)資本充足、并表監(jiān)管、大額暴露等金融監(jiān)管法律進(jìn)行了協(xié)調(diào)。歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)與歐盟金融融合建設(shè)進(jìn)程相得益彰。一方面，內(nèi)部單一市場(chǎng)的建設(shè)不斷拓寬金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的需求，另一方面協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管法律又促進(jìn)了單一市場(chǎng)的建設(shè)。歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)植根于歐盟金融融合進(jìn)程中，設(shè)計(jì)了良好的協(xié)調(diào)保障機(jī)制。
(一)歐盟基礎(chǔ)條約是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的基石
歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)由歐盟基礎(chǔ)條約予以保證。首先，《歐共體條約》①對(duì)四大自由的規(guī)定，尤其是對(duì)設(shè)立與提供服務(wù)自由的規(guī)定，為歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在保障四大自由及后來(lái)單一內(nèi)部市場(chǎng)目標(biāo)的約束下，對(duì)有可能阻礙目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的金融監(jiān)管法律差異進(jìn)行協(xié)調(diào)，是協(xié)調(diào)的根本目的所在。其次，《歐共體條約》第二編第三章對(duì)法律近似化專章予以規(guī)定，特別是第94條依據(jù)共同市場(chǎng)的要求明確“理事會(huì)應(yīng)根據(jù)委員會(huì)的提案以全體一致同意通過(guò)指令，以使各成員國(guó)的對(duì)共同市場(chǎng)的建立或運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生直接影響的法律、法規(guī)和行政條例的各項(xiàng)規(guī)定趨于接近”，從而為歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)提供了良好的依據(jù)?！稓W共體條約》第3條亦明確規(guī)定，為了達(dá)到本條約所確立的目標(biāo)，按照規(guī)定的條件和時(shí)間表，共同體的活動(dòng)應(yīng)包括“在共同市場(chǎng)運(yùn)行所需限度內(nèi)，使成員法律近似化”。將法律近似化作為歐洲共同體的重要活動(dòng)之一。歐盟基礎(chǔ)條約的規(guī)定以目標(biāo)指引金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)，并對(duì)其進(jìn)行具體規(guī)定，為歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的成功提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
(二)歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)原則是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的良好機(jī)制保證
歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的成功在于其對(duì)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)原則的精巧設(shè)計(jì)。歐盟金融(銀行)監(jiān)管法律協(xié)調(diào)最初采用“全面協(xié)調(diào)”的原則，追求的是“通過(guò)對(duì)各成員國(guó)銀行業(yè)法規(guī)的‘完全的統(tǒng)一’來(lái)實(shí)現(xiàn)共同體銀行業(yè)一體化”。這一協(xié)調(diào)原則集中體現(xiàn)在歐盟銀行業(yè)法律協(xié)調(diào)的早期成果1977年《第一銀行指令》。由于銀行業(yè)的特殊地位及其各國(guó)銀行業(yè)法律的差異，追求“完全的統(tǒng)一”式的全面協(xié)調(diào)，并未能很好地推進(jìn)歐盟金融融合的建設(shè)。1985年《關(guān)于建立內(nèi)部市場(chǎng)白皮書》在描繪歐洲單一市場(chǎng)藍(lán)圖，列舉建立單一市場(chǎng)所必需的指令時(shí)，摒棄了“完全統(tǒng)一”的一體化主張，確認(rèn)了在關(guān)鍵領(lǐng)域，如金融監(jiān)管等方面，運(yùn)用“相互承認(rèn)”、“最低限度協(xié)調(diào)”二項(xiàng)原則來(lái)促進(jìn)歐洲金融市場(chǎng)的一體化。1989年的《第二銀行指令》在銀行業(yè)法律協(xié)調(diào)中確認(rèn)以上兩項(xiàng)原則，并成為了歐盟銀行業(yè)監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的基本原則。相互承認(rèn)原則以尊重成員國(guó)法律為前提，每個(gè)東道國(guó)把其他成員國(guó)的法律、法規(guī)和行政措施視同于本國(guó)的規(guī)定，從而避免了東道國(guó)通過(guò)適用本國(guó)法的不同規(guī)定而限制成員國(guó)、信貸機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入，擴(kuò)大了銀行業(yè)的開(kāi)放。單一銀行執(zhí)照和母國(guó)監(jiān)管原則是相互承認(rèn)原則的具體體現(xiàn)。最低限度協(xié)調(diào)原則對(duì)銀行業(yè)的“重要規(guī)則(essentiall rules)”進(jìn)行協(xié)調(diào)。
歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)以最低限度協(xié)調(diào)原則、相互承認(rèn)原則為基礎(chǔ)，以單一執(zhí)照、母國(guó)控制原則為具體體現(xiàn)，輔之以歐盟立法的兩項(xiàng)基本原則――附從原則(subsidarity)與適當(dāng)原則(proportionality)，構(gòu)筑了歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)原則的完整體系。自《第二銀行指令》以來(lái)，歐盟依托精巧的協(xié)調(diào)原則，客觀上降低了對(duì)成員國(guó)國(guó)內(nèi)法的協(xié)調(diào)需求，從而加速了金融業(yè)的一體化進(jìn)程。
(三)歐盟的區(qū)域立法工具體系是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的工具保證
歐盟的法律淵源可以分為基本淵源和派生淵源?；緶Y源由歐盟的基礎(chǔ)條約及后續(xù)條約組成，如《羅馬條約》等。派生淵源由條例、指令、決定、建議和意見(jiàn)構(gòu)成。條例具有普遍的約束力，可以在所有成員國(guó)中直接使用，無(wú)需經(jīng)各成員國(guó)立法機(jī)關(guān)通過(guò)立法轉(zhuǎn)換程序或批準(zhǔn)方式使其成為其國(guó)內(nèi)法。指令對(duì)特定成員國(guó)有約束力，要通過(guò)成員國(guó)國(guó)內(nèi)立法程序轉(zhuǎn)換成為本國(guó)國(guó)內(nèi)法。建議和意見(jiàn)不具有法律約束力，但在歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)上，尤其是歐共體立法程序上起著重要的作用。決定對(duì)其指明的對(duì)象有約束力，既可以對(duì)成員國(guó)作出，也可以對(duì)公民或個(gè)人作出。歐盟基礎(chǔ)條約提供協(xié)調(diào)的總體框架與目標(biāo)指引，作為基本法律淵源，為歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)(如前述)，歐盟的派生淵源，則以其完善的、多樣化的工具體系在歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)中起主導(dǎo)作用。與歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)原則結(jié)合，指令最終成了實(shí)現(xiàn)最低限度協(xié)調(diào)原則的首選。根據(jù)《歐共同體條約》第249條第3款規(guī)定：指令對(duì)與其所指稱的成員國(guó)，就其所欲達(dá)到的目標(biāo)具有約束力，但采用何種形式與方法達(dá)到指令目標(biāo)則由成員國(guó)自行選擇。因此，指令的方式是一種體現(xiàn)“軟法”“軟法（soft law）是用來(lái)指稱沒(méi)有法律效力，但有實(shí)際影響的規(guī)則，是與“硬法（hard law）”相對(duì)的一個(gè)概念。本處用來(lái)表示歐盟在銀行業(yè)監(jiān)管法律協(xié)調(diào)中協(xié)調(diào)效力架構(gòu)及注重靈活性的考慮。方式的協(xié)調(diào)，較好的平衡了金融融合與成員國(guó)間金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)及利益所在。以銀行業(yè)為例，歐盟建立制定了大量的指令，涉及設(shè)立和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、資本充足與清償比率、并表監(jiān)管等多方面，通過(guò)該指令確立了銀行監(jiān)管法律協(xié)調(diào)。
(四)萊姆法路西框架(Lamfalussy Framework)是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的良好組織保障
萊姆法路西框架是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的新系統(tǒng)，是以亞歷山大?萊姆法路西為首的歐盟證券市場(chǎng)監(jiān)管哲人委員會(huì)(Committee of Wise Men on the Regulation of European Securities Markets)所倡導(dǎo)的歐盟證券市場(chǎng)監(jiān)管協(xié)調(diào)立法框架推廣至銀行、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管立法協(xié)調(diào)的成果，是對(duì)原有協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的整合、改造與突破。萊姆法路西框架包括四個(gè)層次的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，第一層次包括歐洲經(jīng)濟(jì)與財(cái)政部長(zhǎng)理事會(huì)(ECOFIN)、歐洲議會(huì)(EP)、歐洲委員會(huì)(EC)，主要是進(jìn)行框架原則性立法，仍由EC提出立法建議。第二層次包括，歐洲銀行業(yè)委員會(huì)、歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金委員會(huì)、歐洲證券委員會(huì)、歐洲金融集團(tuán)委員會(huì)，委員會(huì)由成員國(guó)財(cái)政部高級(jí)代表組成，主要是“確定、建議和決定有關(guān)對(duì)第一層次指令和條例的實(shí)施細(xì)則”。第三層次包括歐洲銀行業(yè)監(jiān)管者委員會(huì)、歐洲保險(xiǎn)和職業(yè)養(yǎng)老金監(jiān)管者委員會(huì)、歐洲證券監(jiān)管者委員會(huì)，各委員會(huì)由成員國(guó)各監(jiān)管當(dāng)局、歐盟相關(guān)機(jī)構(gòu)等高級(jí)代表組成，主要是加強(qiáng)成員國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的合作，保證統(tǒng)一實(shí)施第一、二層次立法。第四層次即執(zhí)行層次，為各成員國(guó)包括成員國(guó)監(jiān)管者具體實(shí)施歐盟指令、條例，歐洲委員會(huì)也擔(dān)當(dāng)監(jiān)督、促進(jìn)實(shí)施的責(zé)任。
萊姆法路西框架四個(gè)層次的架構(gòu)，奠定了歐盟金融業(yè)法律協(xié)調(diào)的萊姆法路西程式(Lamfalussy：Process)，即四層決策法(A Four-level Approach)。由第一層進(jìn)行框架性立法，協(xié)調(diào)立法原則，第二層次關(guān)注技術(shù)性問(wèn)題，制定第一層次協(xié)調(diào)立法的實(shí)施細(xì)則，第三層主要是“在準(zhǔn)備實(shí)施歐盟指令的技術(shù)性措施，及準(zhǔn)備促進(jìn)歐盟監(jiān)管合作和監(jiān)管趨同的措施中為歐盟委員會(huì)提供專家意見(jiàn)”。第四層次由歐洲委員會(huì)協(xié)同成員國(guó)、成員國(guó)監(jiān)管當(dāng)局等實(shí)施歐盟立法。四層次立法中，主要是以歐洲理事會(huì)或理事會(huì)與歐洲議會(huì)共同頒布指令的方式進(jìn)行協(xié)調(diào)立法。
(五)歐洲法院是歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的司法保障
歐洲法院在歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)中起重要作用，在歐盟基礎(chǔ)條約對(duì)歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)作初步規(guī)定后，歐洲法院不僅在實(shí)施中起到了統(tǒng)一解釋、促進(jìn)實(shí)施的作用，而且通過(guò)法院的判例，進(jìn)一步拓展、完善了金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的原則。如歐洲法院在Van Gend en Ioosep案中，第一次闡述了歐盟法直接效力的含義，而相互承認(rèn)原則即源自于歐洲法院1979年對(duì)Cassis de Diion一案所作的判決。①歐洲法院對(duì)歐盟法的闡釋與發(fā)展是由其自成體系的司法程序予以保障的，如《歐共體條約》第230條規(guī)定的合法性之訴，第232條規(guī)定的不作為之訴以及第234條規(guī)定的預(yù)先裁決程序等等。由歐洲法院根據(jù)《共同體條約》的基本精神，通過(guò)判例的形式確立了解決歐盟法與歐盟成員國(guó)法兩種法律制度沖突的基本的框架原則，以及部分調(diào)和了歐盟成員國(guó)法之間的沖突，從而掃除了共同體法直接適用于成員的障礙，為法律協(xié)調(diào)奠定了基礎(chǔ)。
在推進(jìn)歐盟金融融合進(jìn)程中，金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)既是作為金融融合的工具，同時(shí)也是一體化的客體之一，歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的特征了是明顯的。歐盟以基礎(chǔ)條約規(guī)定的建立歐盟共同體內(nèi)部市場(chǎng)的目標(biāo)為指引，以基礎(chǔ)條約對(duì)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的規(guī)定為約束，借助良好設(shè)計(jì)的協(xié)調(diào)原則，以超國(guó)家性的歐盟次級(jí)立法為主要協(xié)調(diào)工具，輔之以協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)、程序的優(yōu)化及其司法保障體系的構(gòu)建構(gòu)筑了金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)在推進(jìn)歐盟金融市場(chǎng)一體化中的成功作用。歐盟的成功經(jīng)驗(yàn)值得CEPA進(jìn)程中內(nèi)地與香港金融進(jìn)一步融合(一體化)的借鑒。
五、內(nèi)地與香港金融融合的金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)
(一)內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)借鑒歐盟經(jīng)驗(yàn)的難點(diǎn)
其一，歐盟成功經(jīng)驗(yàn)的保證在于歐盟基礎(chǔ)條約對(duì)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)規(guī)定的效力上。歐盟基礎(chǔ)條約是國(guó)家之間的國(guó)際條約，其對(duì)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的規(guī)定為成員國(guó)創(chuàng)設(shè)了國(guó)際條約上的義務(wù)。這是歐盟成功協(xié)調(diào)的源泉所在。內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)應(yīng)該選擇怎樣的“基礎(chǔ)條約”，顯然是內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)借鑒歐盟經(jīng)驗(yàn)的難點(diǎn)之一。
其二，《基本法》為處理內(nèi)地與香港金融關(guān)系規(guī)定了“一國(guó)兩制”的基本政策框架，金融監(jiān)管法律制度的協(xié)調(diào)是否是對(duì)此基本制度的侵蝕。即如何處理金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)與“一國(guó)兩制”的基本關(guān)系，是內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)借鑒歐盟經(jīng)驗(yàn)的難點(diǎn)之二。
以上兩點(diǎn)難點(diǎn)，其實(shí)質(zhì)亦是內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)深化的基礎(chǔ)所在?！痘痉ā芳捌銫EPA所構(gòu)筑的基本框架，從國(guó)內(nèi)法、“國(guó)際法”的層面規(guī)定了兩主體金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的基本法律地位?！痘痉ā芬劳小吨腥A人民共和國(guó)憲法》，規(guī)定了香港的特別行政區(qū)的主體地位及政治、經(jīng)濟(jì)、金融、司法等基本制度；盡管CEPA國(guó)際法層面的意義仍有異議，但內(nèi)地與香港同為W'TO成員，其遵循WTO原則規(guī)定是符合邏輯的。內(nèi)地與香港關(guān)系的獨(dú)特性，從某種程度提供了金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的雙重保證。源于內(nèi)地與香港關(guān)系的獨(dú)特性，內(nèi)地與香港金融融合(一體化)需求強(qiáng)烈，建立內(nèi)地與香港金融服務(wù)的共同市場(chǎng)，是一個(gè)國(guó)家內(nèi)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的自然發(fā)展。
(二)內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的路徑選擇及其完善
內(nèi)地與香港政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系的獨(dú)特性為金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，亦是內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)路徑選擇的約束。因此，以《基本法》構(gòu)筑的基本法律政策框架為依據(jù)，考慮如何以CEPA闡釋內(nèi)地與香港金融合作的獨(dú)特性，以金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)促進(jìn)共同市場(chǎng)建設(shè)，應(yīng)是內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的路徑選擇及“基礎(chǔ)條約”之所在。顯然，從CEPA的原則規(guī)定可以看出CEPA考慮到了這種獨(dú)特性。但如本文前述，沿用GATS模式的CEPA框架，在內(nèi)地與香港金融進(jìn)一步融合進(jìn)程中存在局限性。考慮內(nèi)地與香特性，內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)路徑借鑒歐盟的成功經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)著重考慮的是以下五個(gè)方面的改進(jìn)加強(qiáng)：
其一，考慮CEPA目標(biāo)的擴(kuò)展，將金融融合或建設(shè)金融服務(wù)的內(nèi)部共同市場(chǎng)列為其目標(biāo)之一。誠(chéng)如前述，目前CEPA的目標(biāo)僅限于金融服務(wù)貿(mào)易的自由化，并未能考慮到同為一國(guó)家、地域、文化等毗鄰及天然親緣下，內(nèi)地與香港優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的自然發(fā)展，應(yīng)該有更為廣闊的前景。廣泛的適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)不僅是指導(dǎo)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的依據(jù)，而且金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的最大功效亦在于以協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管法律促進(jìn)內(nèi)地與香港金融融合建設(shè)。因此，有必要進(jìn)一步擴(kuò)展CEPA的目標(biāo)，以便利金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的實(shí)效的取得，尤其是CEPA的建設(shè)從某種意義上來(lái)說(shuō)是對(duì)①金融融合的一種示范作用。
其二，以最低限度協(xié)調(diào)原則、相互承認(rèn)原則為基礎(chǔ)，結(jié)合GATS模式中的國(guó)民待遇原則、最惠國(guó)待遇原則，構(gòu)筑適合內(nèi)地與香港的金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)原則，逐步推進(jìn)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)?！耙粐?guó)兩制”是實(shí)施最低限度協(xié)調(diào)與相互承認(rèn)原則的天然基石，是一個(gè)之下構(gòu)筑金融服務(wù)的內(nèi)部共同市場(chǎng)的需要。內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律的最低協(xié)調(diào)可以巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委會(huì)員的監(jiān)管規(guī)則為考慮的基礎(chǔ)之一，適當(dāng)考慮內(nèi)地與香港的特殊性。在諸如并表監(jiān)管、資本充足等金融監(jiān)管法律中首先實(shí)現(xiàn)最低限度的協(xié)調(diào)與相互承認(rèn)。在內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律差異較大的領(lǐng)域，可暫以國(guó)民待遇、最惠國(guó)待遇原則處理。香港金融監(jiān)管法律較為完善，內(nèi)地自加入WTO后在金融監(jiān)管法律制度的制定也更加具有國(guó)際化的視野，特別是在銀行業(yè)監(jiān)管管理委員會(huì)成立后，對(duì)巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委會(huì)員監(jiān)管規(guī)則的借鑒日益加速。內(nèi)地金融監(jiān)管法律制度正在逐步完善中，內(nèi)地與香港金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的將會(huì)促進(jìn)內(nèi)地金融監(jiān)管法律的完善。
其三，考慮改善爭(zhēng)端解決機(jī)制，建立比較正式的，能就兩地實(shí)施金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)事項(xiàng)進(jìn)行裁決，享有一定司法裁決權(quán)的爭(zhēng)端機(jī)構(gòu)，確保金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的實(shí)施。當(dāng)前至少可以考慮參照WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制，完善CEPA“聯(lián)合指導(dǎo)委員會(huì)”的地位、職能、組成程序、所作決定的效力等等。爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)應(yīng)僅就涉及兩地金融融合、金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)實(shí)施的有關(guān)爭(zhēng)議事項(xiàng)作出裁決，在人員組成上確保公平。參照WTO建立爭(zhēng)端解決機(jī)制的意義在于，強(qiáng)調(diào)金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)處理“兩制”的適當(dāng)性，而非僅僅是“一國(guó)”下的行政命令解決。
關(guān)鍵詞：民間借貸；法律問(wèn)題；研究
一、民間借貸市場(chǎng)狀況分析
從民間借貸市場(chǎng)的基本情況來(lái)看，作為一種簡(jiǎn)單有效的融資方式，民間借貸被越來(lái)越多的人所接受，也因此使得當(dāng)前的民間借貸市場(chǎng)呈現(xiàn)出了繁榮的景象。民間借貸市場(chǎng)的發(fā)展依靠的是地區(qū)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步以及其自身所具有的一些優(yōu)越性。
（一）借貸數(shù)量大、范圍廣
近年來(lái)民間借貸市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)的情況是，民間借貸數(shù)量大、范圍廣，已經(jīng)成為一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)，同時(shí)，由于其具有很強(qiáng)的隱蔽性，因此相關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)存在一定的難度。有數(shù)據(jù)曾顯示，就某地區(qū)調(diào)查的100家企業(yè)和個(gè)人來(lái)看，70%―80%的企業(yè)或個(gè)人都承認(rèn)自己曾經(jīng)發(fā)生過(guò)民間借貸的行為，同時(shí)就他們的借貸數(shù)據(jù)來(lái)看，借貸金額從幾百元到幾百萬(wàn)元不等，總借貸金額達(dá)到4400萬(wàn)余元。
（二）借貸利率高
民間借貸利率高受到很多因素的影響，一方面是根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況需要決定，特別是地區(qū)資金供求的狀況，當(dāng)?shù)貐^(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)或者處于經(jīng)濟(jì)疲憊期時(shí)，民間借貸利率就會(huì)相應(yīng)較高。另一方面，民間借貸市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)，也同樣要受到國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的影響。總體趨勢(shì)也會(huì)隨著國(guó)家對(duì)信貸政策的調(diào)整而變化，當(dāng)信貸政策處于收緊期時(shí)，民間借貸的利率也就會(huì)隨之提高，反之，情況則相反。就目前民間借貸市場(chǎng)的狀況而言，借貸雙方約定的利息要高于人民銀行基準(zhǔn)利率的兩倍，存在高利貸的現(xiàn)象。
（三）借貸手續(xù)簡(jiǎn)化
相對(duì)于正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)而言，民間借貸確實(shí)存在著自身的優(yōu)勢(shì)。民間借貸相比較銀行借貸來(lái)說(shuō)手續(xù)簡(jiǎn)單，大大縮短了資金周轉(zhuǎn)的時(shí)間，民間借貸的這一特點(diǎn)，剛好適應(yīng)了民間資本運(yùn)營(yíng)的需要。然而借貸程序簡(jiǎn)化之后，相應(yīng)地也會(huì)出現(xiàn)各種問(wèn)題，借貸協(xié)議和擔(dān)保協(xié)議的缺失勢(shì)必會(huì)引發(fā)糾紛。
二、民間借貸存在的問(wèn)題
（一）法律制度不完善
1.法律標(biāo)準(zhǔn)缺失
民間借貸法律門檻過(guò)低，針對(duì)民間借貸的法律還不健全，即使存在相關(guān)法律，在規(guī)范力度上過(guò)于寬松，立法技術(shù)也存在欠缺，相關(guān)法律體系不完善，存在漏洞等等。民間借貸沒(méi)有明確的立法標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于民間借貸的判斷標(biāo)準(zhǔn)上存在模糊性，民間借貸行為者之間的利益標(biāo)準(zhǔn)不明確，相關(guān)法律的可操作性差。
2.相關(guān)制度缺失
由于民間借貸的法律設(shè)定還不健全，其后果導(dǎo)致的就是相關(guān)的制度也難以確立。比如主體退出機(jī)制、個(gè)人破產(chǎn)制度等等，制度的缺失已經(jīng)難以滿足當(dāng)前民間借貸市場(chǎng)的發(fā)展需求。
（二）法律監(jiān)管不到位
1.存在無(wú)序發(fā)展的問(wèn)題
民間借貸的資金部分流向國(guó)家限制的領(lǐng)域，最直接的結(jié)果就是削弱了國(guó)家宏觀調(diào)控的力度，導(dǎo)致資金分配不均，嚴(yán)重影響國(guó)家的整體發(fā)展布局，造成社會(huì)利益方向的偏離。另外，民間借貸的無(wú)序發(fā)展，容易加劇金融機(jī)構(gòu)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，原因在于民間借貸過(guò)度吸收了社會(huì)資金，銀行資金減少，勢(shì)必會(huì)引發(fā)存款競(jìng)爭(zhēng)，嚴(yán)重干擾了正常的金融秩序。
2.存在監(jiān)督制約機(jī)制缺失的問(wèn)題
由于民間借貸在法律制度方面還不健全，導(dǎo)致其規(guī)范力度不夠，這就是使得借貸雙方無(wú)法做到一個(gè)有效的監(jiān)督與制約，特別是就資金的所有者而言，無(wú)法掌握自己的資金流向，容易發(fā)生借款人無(wú)法償還的行為，借貸人將無(wú)能為力。
（三）法律秩序不規(guī)范
1.沖擊正規(guī)金融機(jī)構(gòu)
民間借貸的高利率產(chǎn)生的誘導(dǎo)，引發(fā)了一些借貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，一些投機(jī)者選擇鋌而走險(xiǎn)，挪用正規(guī)機(jī)構(gòu)的資金償還民間借貸，以次實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。經(jīng)過(guò)投機(jī)者的轉(zhuǎn)投，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)難以確定資金的流向，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)質(zhì)量的降低，最終影響了整個(gè)金融市場(chǎng)的運(yùn)行。
2.誘使大量非法資金流入
由于民間借貸法律制度存在缺失，就為非法資金的流入提供了機(jī)會(huì)，也為不法分子開(kāi)展洗錢、非法融資等提供了環(huán)境。民間借貸不同于正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，從運(yùn)營(yíng)機(jī)制到管理機(jī)制都不完善，因此就增加了查處不法行為的難度。因此，民間借貸的合法化就成為了規(guī)范融資秩序的重中之重。
三、針對(duì)民間借貸存在的相關(guān)法律問(wèn)題提出幾點(diǎn)建議
（一）完善相關(guān)法律制度
當(dāng)前，我國(guó)尚沒(méi)有在民間借貸領(lǐng)域完善合理的法律，使得一些非法的民間借貸有機(jī)可乘，針對(duì)這種情況，我國(guó)應(yīng)制定相應(yīng)的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范民間借貸，并能夠保障民間借貸的合法運(yùn)營(yíng)。以放貸人的資歷、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、資金來(lái)源、可控利率范圍作為規(guī)范民間借貸的主要內(nèi)容，并以提高法律的權(quán)威性以及財(cái)務(wù)制度的完善性為手段，合理認(rèn)籌民間借貸的微觀方面，區(qū)分非法金融和民間借貸，明確何為合理的，何為明令禁止的，由此改變民間借貸如今的法律環(huán)境，保證民間借貸的正規(guī)運(yùn)營(yíng)。
（二）加強(qiáng)對(duì)民間借貸活動(dòng)的監(jiān)管
首先，健全監(jiān)管制度。民間借貸的另一個(gè)特點(diǎn)是多樣性，在其發(fā)展的過(guò)程中，可能會(huì)延伸至證券、保險(xiǎn)等其他金融領(lǐng)域，如果沒(méi)有強(qiáng)有力的監(jiān)管制度和各監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)合作，民間借貸領(lǐng)域勢(shì)必是產(chǎn)生動(dòng)蕩，甚至?xí)窟B到其他金融領(lǐng)域。各監(jiān)管部門的通力合作才能保障民間借貸領(lǐng)域的有序化運(yùn)營(yíng)。
其次，對(duì)民間借貸進(jìn)行備案登記。對(duì)民間借貸進(jìn)行備案登記的目的就是建立起一個(gè)“登記簿”，讓有“戶口”、合法的民間借貸組織享有更穩(wěn)定的保障。不僅保護(hù)合法的民間借貸團(tuán)體，也在一定程度上遏制了違法行為。
最后，創(chuàng)新對(duì)民間借貸的監(jiān)管方式。由于民間借貸與其他金融活動(dòng)有較大的差異，所以在監(jiān)管方式上應(yīng)有所不同。
（三）建立多層次的融資體系
解決民間融資的問(wèn)題不僅要依靠民間借貸，也應(yīng)開(kāi)發(fā)商業(yè)銀行的小額信貸業(yè)務(wù)，靈活地應(yīng)對(duì)中小型企業(yè)在信貸方面不同的需要。只有將這些方面協(xié)調(diào)配合，積極引導(dǎo)我國(guó)的信貸市場(chǎng)，規(guī)范信貸制度，保持信貸環(huán)境“干凈”，方能建立多層次的融資體系，保障信貸市場(chǎng)的安全和規(guī)范。
參考文獻(xiàn)：
【摘 要】 中小企業(yè)在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)就業(yè)等方面都起著舉足輕重的作用，但融資難問(wèn)題卻也一直制約其發(fā)展，供應(yīng)鏈金融這種新型融資方式的出現(xiàn)在一定程度上緩解了這個(gè)難題。本文從供應(yīng)鏈金融視角對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行探討，首先介紹了三種供應(yīng)鏈金融融資模式，并闡述其優(yōu)勢(shì)，其次分析了利用供應(yīng)鏈金融模式融資存在的問(wèn)題，最后給出優(yōu)化建議。
【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè)融資 融資模式 供應(yīng)鏈金融
一、引言
隨著全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中小企業(yè)在市場(chǎng)中的地位不斷提升，但是由于其信息透明度低、缺少貸款抵押物，而資本市場(chǎng)的準(zhǔn)入門檻又比較高，導(dǎo)致融資十分困難，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。供應(yīng)鏈金融這種新型融資模式的出現(xiàn)，有效緩解了中小企業(yè)融資困境，并逐步成為解決中小企業(yè)融資的重要手段。
二、基于供應(yīng)鏈金融視角的中小企業(yè)融資模式概述
供應(yīng)鏈金融指的是對(duì)一個(gè)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈中的單個(gè)企業(yè)或上下游多個(gè)企業(yè)提供全面的金融服務(wù)，以促進(jìn)供應(yīng)鏈核心企業(yè)及上下游配套企業(yè)產(chǎn)一供一銷鏈條的穩(wěn)固和流轉(zhuǎn)暢順，并通過(guò)金融資本與實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈互利共存、持續(xù)發(fā)展、良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。
目前，我國(guó)供應(yīng)鏈金融融資模式主要有以下幾種：
(1)應(yīng)收賬款模式
中小企業(yè)在供應(yīng)鏈中經(jīng)常處于弱勢(shì)地位，應(yīng)收賬款經(jīng)常要在賣出存貨后的很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)才能收回，導(dǎo)致現(xiàn)金流短缺。應(yīng)收賬款模式則允許處在供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行，從而獲得銀行貸款，但是核心企業(yè)要對(duì)此進(jìn)行擔(dān)保。
(2)預(yù)付賬款模式
當(dāng)處于供應(yīng)鏈下游的中小企業(yè)需要預(yù)付貨款，才能向上游的核心企業(yè)購(gòu)進(jìn)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所必須的原材料或半成品時(shí)，往往缺乏足夠的資金。預(yù)付賬款模式則允許處在供應(yīng)鏈下游的中小企業(yè)將預(yù)購(gòu)的貨物質(zhì)押給銀行獲取資金支持。
(3)存貨模式
存貨模式是指中小企業(yè)把銀行認(rèn)可的存貨抵押給銀行，從而獲得貸款。中小企業(yè)通常都是批量購(gòu)進(jìn)原材料，并且只有部分原材料會(huì)用于生產(chǎn)，還有一小部分原材料則儲(chǔ)存起來(lái)以備不時(shí)之需。這些原材料很可能會(huì)占用企業(yè)大量的流動(dòng)資金，利用這種融資方式把它們抵押給銀行，則可以緩解中小企業(yè)的資金壓力。
通過(guò)以上方式為中小企業(yè)提供融資，有如下幾點(diǎn)優(yōu)勢(shì)：首先，銀行可以通過(guò)核心企業(yè)、監(jiān)管企業(yè)來(lái)獲取中小企業(yè)的相關(guān)信息，緩解信息不對(duì)稱問(wèn)題，從而降低中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)及成本;其次，這種以真實(shí)貿(mào)易為基礎(chǔ)的融資方式，緩解了中小企業(yè)缺少抵押物的問(wèn)題，能有效滿足中小企業(yè)融資需求;另外，這種融資方式還能使供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的關(guān)系更加緊密，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)也更加順暢，構(gòu)建較為牢靠的長(zhǎng)期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系。因此，這種新型融資方式被許多企業(yè)所采用。
三、基于供應(yīng)鏈金融視角的中小企業(yè)融資模式存在問(wèn)題
(1)相關(guān)法律法規(guī)不健全
目前，我國(guó)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)主要有《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押登記辦法》、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》等，雖然這些法律法規(guī)可以幫助商業(yè)銀行更加順利的開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，并為其提供一定的法律保障，但是由于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)種類多樣，在涉及信用捆綁、質(zhì)押物監(jiān)管、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、違約情況下質(zhì)押物的處置等方面的問(wèn)題時(shí)，相關(guān)法律法規(guī)尚不完善，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。
(2)信用評(píng)價(jià)體系不完善
相比于傳統(tǒng)銀行信貸，供應(yīng)鏈金融融資模式要求銀行評(píng)估整個(gè)供應(yīng)鏈的信用情況。但是現(xiàn)階段，我國(guó)的信用中介機(jī)構(gòu)、社會(huì)信用征集系統(tǒng)的建設(shè)剛剛起步，金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有評(píng)級(jí)體系不完善，中小企業(yè)的相關(guān)信息并不能得到有效歸集和正確評(píng)估。
(3)供應(yīng)鏈上企業(yè)之間關(guān)系松散
目前，國(guó)內(nèi)大部分企業(yè)的供應(yīng)鏈管理意識(shí)相對(duì)薄弱，供應(yīng)鏈上企業(yè)之間的關(guān)系普遍呈現(xiàn)松散的特征。中小企業(yè)對(duì)于供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)缺乏開(kāi)展合作的意識(shí)，核心企業(yè)也沒(méi)有動(dòng)力將中小企業(yè)納入其供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)。這使得有效的供應(yīng)鏈金融融資機(jī)制難以建立，也無(wú)形中增加了金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和成本。
四、優(yōu)化基于供應(yīng)鏈金融視角的中小企業(yè)融資模式建議
(1)完善相關(guān)法律法規(guī)
為促進(jìn)我國(guó)供應(yīng)鏈金融的良性發(fā)展，相關(guān)的法律法規(guī)應(yīng)盡快完善。比如《物權(quán)法》雖明確了存貨和應(yīng)收賬款可以作為擔(dān)保物，但缺乏具體細(xì)則和相應(yīng)的司法解釋，僅以此法作為開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的法律依據(jù)不能有效保護(hù)信貸主體的權(quán)利。因此，相關(guān)部門應(yīng)該制定具體細(xì)則，明確《物權(quán)法》中關(guān)于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的相關(guān)條例以及信貸主體之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，保障開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的利益，從而促進(jìn)供應(yīng)鏈金融的健康發(fā)展。
(2)構(gòu)建中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系
基于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立一個(gè)適合中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系。比如將對(duì)授信主體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系由靜態(tài)評(píng)估變?yōu)閯?dòng)態(tài)評(píng)估，并將傳統(tǒng)的單一受信主體評(píng)級(jí)制度變?yōu)橹黧w+債項(xiàng)的新型評(píng)級(jí)制度，同時(shí)側(cè)重對(duì)債項(xiàng)的評(píng)級(jí)，從而弱化對(duì)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的審查。
(3)建立穩(wěn)固的供應(yīng)鏈上下游協(xié)作機(jī)制
如今的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)早已演變成供應(yīng)鏈之間的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)在制定其發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)不應(yīng)只局限于自身，而應(yīng)立足于整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈條的發(fā)展?fàn)顩r，順應(yīng)其發(fā)展趨勢(shì)，找準(zhǔn)企業(yè)在供應(yīng)鏈上的定位，并加強(qiáng)與供應(yīng)鏈上核心企業(yè)的協(xié)作。通過(guò)上下游企業(yè)之間的緊密合作，不僅能提高供應(yīng)鏈的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，也能提升企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。
關(guān)鍵詞:金融監(jiān)管系統(tǒng) 問(wèn)題 建設(shè)
分析美國(guó)金額危機(jī)爆發(fā)的深層次原因，我們不難發(fā)現(xiàn)，美國(guó)金融危機(jī)的爆發(fā)的根本原因是金融監(jiān)管部門監(jiān)管不到位。我們知道，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的過(guò)程中，金融穩(wěn)定是市場(chǎng)穩(wěn)定的基礎(chǔ)，而金融監(jiān)管是金融系統(tǒng)穩(wěn)定最主要的保障，一旦金融監(jiān)管系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，必將引起金融系統(tǒng)的動(dòng)蕩，從而引起市場(chǎng)的動(dòng)蕩。美國(guó)金融危機(jī)的爆發(fā)給我國(guó)金融監(jiān)管制度敲響了警鐘，使我們不得不認(rèn)真審視我國(guó)金融監(jiān)管系統(tǒng)，并制定相關(guān)改革措施，從而避免我國(guó)出現(xiàn)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。
一、我國(guó)金融監(jiān)管系統(tǒng)存在的問(wèn)題
(一)我國(guó)缺乏切實(shí)有效的金融監(jiān)管系統(tǒng)
盡管我國(guó)早就建立了銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管，但是，這種監(jiān)管系統(tǒng)已經(jīng)不能適應(yīng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢(shì)，其主要表現(xiàn)在缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，缺乏相互協(xié)調(diào)的機(jī)制。這樣，就出現(xiàn)了金融監(jiān)管政出多門的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致監(jiān)管系統(tǒng)混亂，出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管或者監(jiān)管盲區(qū)。
在監(jiān)管過(guò)程中，由于缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，不同的監(jiān)管部門對(duì)于同一類金融現(xiàn)象往往采取不同的監(jiān)管措施，從而導(dǎo)致對(duì)該金融現(xiàn)象執(zhí)行的部門無(wú)所適從。如果一個(gè)金融結(jié)構(gòu)所申請(qǐng)的業(yè)務(wù)由不同的監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)管，那么在申請(qǐng)的過(guò)程中就會(huì)遇到不同的監(jiān)管方式，這樣就出現(xiàn)了同樣的業(yè)務(wù)需要制定不同的措施進(jìn)行管理，這在實(shí)際操作過(guò)程中根本是不可能的。對(duì)于個(gè)別業(yè)務(wù)，在監(jiān)管過(guò)程中還會(huì)出現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)不清，在交叉監(jiān)管過(guò)程中出現(xiàn)監(jiān)管漏洞等現(xiàn)象，這樣就會(huì)產(chǎn)生監(jiān)管失察，出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)。
(二)我國(guó)金融監(jiān)管制度嚴(yán)重阻礙著金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新能力的發(fā)展
在我國(guó)金融監(jiān)管制度下，銀行無(wú)法開(kāi)展證券方面的業(yè)務(wù)，這樣就使得一些能夠轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或者能夠進(jìn)行套期保值的金融產(chǎn)品以及金融工具無(wú)法進(jìn)入市場(chǎng)，從而對(duì)證券機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的開(kāi)展產(chǎn)生很大的阻礙，進(jìn)而引起證券市場(chǎng)的強(qiáng)烈震蕩。
在我國(guó)金融監(jiān)管制度下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了盡最大可能地減輕監(jiān)管壓力，常常采取抵制金融新產(chǎn)品的辦法來(lái)減少對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管，這樣就極大地打擊了金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的積極性，使金融機(jī)構(gòu)在新出現(xiàn)的金融現(xiàn)象面前裹足不前。
我國(guó)的金融管理實(shí)施的是業(yè)務(wù)審批制，如果需要審批的業(yè)務(wù)涉及到幾個(gè)不同的監(jiān)管部門，這是就需要幾個(gè)監(jiān)管部門進(jìn)行協(xié)調(diào)，如果短時(shí)間內(nèi)無(wú)法協(xié)調(diào)成功，勢(shì)必會(huì)增大監(jiān)管時(shí)滯以及協(xié)調(diào)成本，這樣也會(huì)阻礙金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新能力的發(fā)展。
(三)我國(guó)金融監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)不健全
近幾年來(lái)，我國(guó)雖然頒布了多部金融監(jiān)管方面的法律法規(guī)，但是這些法律并沒(méi)有完全涵蓋全部金融業(yè)務(wù)，特別是伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而新出現(xiàn)的金融業(yè)務(wù)。隨著金融管理的電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)進(jìn)程的不斷加快，虛擬金融現(xiàn)象不斷出現(xiàn)，這就向傳統(tǒng)有形金融為監(jiān)管對(duì)象的金融法律體系發(fā)起了挑戰(zhàn)。此外，對(duì)于某些金融現(xiàn)象，我國(guó)盡管制訂了相關(guān)的法律法規(guī)，但是，由于實(shí)施細(xì)則上不夠具體也會(huì)導(dǎo)致金融監(jiān)管無(wú)力。
(四)金融監(jiān)管人員素質(zhì)亟待提高
目前，大多數(shù)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管人員的素質(zhì)存在不同程度的問(wèn)題，特別是基層管理人員，大多年齡相對(duì)偏大，無(wú)力從學(xué)歷上講，還是從能力上講，都不具備相關(guān)資質(zhì)。他們對(duì)于傳統(tǒng)的金融監(jiān)管業(yè)務(wù)比較熟悉，對(duì)于現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)相對(duì)陌生；有的金融管理人員對(duì)某一項(xiàng)業(yè)務(wù)比較熟悉，對(duì)于綜合業(yè)務(wù)相對(duì)陌生。在金融監(jiān)管部門的高層管理人員中，還存在缺乏綜合型管理人才的現(xiàn)象，特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的過(guò)程中，既懂國(guó)際金融慣例、國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)，又懂法律法規(guī)的現(xiàn)代化管理人才非常稀少。
二、大力加強(qiáng)我國(guó)金融監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)
(一)大力加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)
為了適應(yīng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，我國(guó)的各類監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間一定要認(rèn)真溝通，建立高效率的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，加大對(duì)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。在這個(gè)過(guò)程中，首先必須提高監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，要對(duì)他們進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，改變他們對(duì)金融監(jiān)管的認(rèn)識(shí)。其次要促使兼容監(jiān)管機(jī)制的規(guī)范化，并使用法律手段保證其實(shí)施。再次，要加大對(duì)國(guó)際金融現(xiàn)象的研究力度，逐漸完成我國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和國(guó)際金融協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制的接軌。只有這樣，才能有效保證我國(guó)金融監(jiān)管體系的有效進(jìn)行，才能使我國(guó)金融監(jiān)管體系能夠應(yīng)對(duì)來(lái)自于國(guó)際方面的金融問(wèn)題。
(二)大力加強(qiáng)金融監(jiān)管制度改革，提高金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新能力
金融產(chǎn)品以及金融衍生品可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散，增強(qiáng)資金的流動(dòng)性和使用效率，為此必須大力加強(qiáng)金融監(jiān)管制度改革，提高金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新能力。在改革的過(guò)程中，要努力研究各金融管理部門之間業(yè)務(wù)上的互相滲透以及交叉經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，從而制定出能夠提高金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新能力的相關(guān)策略。在改革過(guò)程中，監(jiān)管部門還要正確處理好金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新和監(jiān)管之間的關(guān)系，決不能為了創(chuàng)新而放棄監(jiān)管，也不能為了監(jiān)管而限制創(chuàng)新。只有這樣，才能保證改革的良性發(fā)展方向，才能激發(fā)金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新能力，保證金融創(chuàng)新的良性發(fā)展。
(三)大力加強(qiáng)金融監(jiān)管的法律體系建設(shè)
法律體系不健全是導(dǎo)致金融體系無(wú)序運(yùn)行，金融市場(chǎng)動(dòng)蕩不安的主要因素，為保證市場(chǎng)的穩(wěn)定，必須大力加強(qiáng)金融監(jiān)管的法律體系建設(shè)。要大力加強(qiáng)金融管理機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和推出的相關(guān)法律建設(shè)，大力加強(qiáng)對(duì)金融控股公司的進(jìn)行監(jiān)管的相關(guān)法律建設(shè)，努力完善相關(guān)法律的細(xì)則等。除了大力加強(qiáng)金融監(jiān)管的法律體系建設(shè)外，金融監(jiān)管部門還要加大執(zhí)法力度，只有這樣，才能保證我國(guó)的金融市場(chǎng)在法律軌道內(nèi)正常運(yùn)行。
(四)大力加強(qiáng)金融監(jiān)管人員素質(zhì)建設(shè)
首先必須加大金融監(jiān)管部門的人事制度改革，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗以及績(jī)效工資制。其次要加大管理人員的專業(yè)培訓(xùn)力度，組織進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，并嚴(yán)肅學(xué)習(xí)制度。再次，可以通過(guò)考試等多種手段選拔各類實(shí)用人才。
對(duì)于我國(guó)來(lái)講，金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行是保證我國(guó)發(fā)展各項(xiàng)事業(yè)的基礎(chǔ)，只有在金融市場(chǎng)穩(wěn)定的前提下，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才能穩(wěn)步發(fā)展，才能在全球經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)中擁有一席之地。
參考文獻(xiàn)：
人員配備不足，監(jiān)管手段落后，嚴(yán)重影響到基層央行會(huì)計(jì)監(jiān)管的效果?；鶎友胄袝?huì)計(jì)部門既承擔(dān)著轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)的資金清算、國(guó)庫(kù)資金的上繳下?lián)艿热粘Ｐ詷I(yè)務(wù)，同時(shí)還肩負(fù)著帳戶管理、人民幣大額和可疑交易監(jiān)測(cè)、結(jié)算管理等監(jiān)督檢查職責(zé)。而目前，基層央行的主要監(jiān)管手段仍停留在現(xiàn)場(chǎng)檢查階段，到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，按制度要求，至少不能少于兩人，但目前，縣支行會(huì)計(jì)部門一般只有6-7個(gè)人，難免出現(xiàn)混崗違規(guī)操作的現(xiàn)象。
新的金融業(yè)務(wù)和金融工具的出現(xiàn)，給基層央行會(huì)計(jì)監(jiān)管增加了難度。近年來(lái)，各金融機(jī)構(gòu)隨著服務(wù)品種和服務(wù)范圍的擴(kuò)大，信用卡、網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行等新的支付結(jié)算工具隨之產(chǎn)生，使傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)監(jiān)管理念和監(jiān)管方式面臨著許多新情況、新問(wèn)題的挑戰(zhàn)，加上基層會(huì)計(jì)監(jiān)管隊(duì)伍觀念陳舊、年齡老化、學(xué)識(shí)水平偏低、知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，同時(shí)缺乏對(duì)各種新業(yè)務(wù)、新工具、新金融政策法規(guī)的了解，故而無(wú)形中對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)管職能的充分發(fā)揮打一定的折扣。
盡快制定相關(guān)支付結(jié)算法規(guī)，合理確定人民銀行與銀行監(jiān)督部門的職責(zé)權(quán)限。盡快修訂以《票據(jù)法》為核心，以《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法》為主體的支付結(jié)算法規(guī)制度，按照各有側(cè)重，相互協(xié)調(diào)、相互配合的原則，對(duì)中央銀行與銀監(jiān)會(huì)在會(huì)計(jì)監(jiān)管上的分工進(jìn)行明確。
基層央行要積極轉(zhuǎn)變會(huì)計(jì)監(jiān)管理念，不斷創(chuàng)新管理手段與管理方式。將監(jiān)管重點(diǎn)由以往的日常事物性管理、事后檢查為主逐步向制度建設(shè)、工具創(chuàng)新、信息搜集分析、風(fēng)險(xiǎn)控制為一體的事前控制為主的管理模式的轉(zhuǎn)變。要將大額和可疑支付交易的檢測(cè)作為支付結(jié)算管理的重點(diǎn)，從制度和技術(shù)層面上不斷提高管理的廣度和深度。同時(shí)積極探索基層央行會(huì)計(jì)監(jiān)管的新方法與新途徑。
摘 要 隨著國(guó)際貿(mào)易的迅速增長(zhǎng)，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)獲得空前發(fā)展，在國(guó)際貿(mào)易中發(fā)揮愈益重要的作用。但與國(guó)外很多國(guó)家相比，目前我國(guó)國(guó)內(nèi)對(duì)貿(mào)易融資問(wèn)題的法律規(guī)定尚不完善，導(dǎo)致這方面的法律糾紛頻頻發(fā)生。盡快健全和完善我國(guó)貿(mào)易融資法律擔(dān)保制度和法規(guī)，是促進(jìn)貿(mào)易保護(hù)、降低融資風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，需要引起社會(huì)各界及有關(guān)部門的廣泛重視和關(guān)注。
關(guān)鍵詞 貿(mào)易融資 擔(dān)保方式 法律問(wèn)題
近來(lái)年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展事態(tài)良好，企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易融資日漸增多。針對(duì)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中所涉及的相關(guān)法律問(wèn)題，必須建立完善的政策和法規(guī)，從根本上減少此類貿(mào)易融資糾紛事件的發(fā)生。 一、我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析
上世紀(jì)90年代中期，我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資開(kāi)始產(chǎn)生和發(fā)展，不少企業(yè)尤其是中小企業(yè)發(fā)展迅猛。然而從目前的發(fā)展局面看來(lái)，我國(guó)很多中小企業(yè)都在一定程度上存在國(guó)際貿(mào)易融資難的問(wèn)題，主要表現(xiàn)為貿(mào)易融資形式單一、辦理手續(xù)繁瑣以及缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施等方面。此外，由于我國(guó)國(guó)際貿(mào)易法律政策和法規(guī)尚不完善，在與國(guó)外其他國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易融資的過(guò)程中難免存在一些與國(guó)際慣例相沖突和矛盾的地方，因此該類型的法律糾紛事件常有發(fā)生，對(duì)我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資以及國(guó)際品牌和形象的建立極為不利。 二、我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資有關(guān)法律問(wèn)題
歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資起步較早，在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中逐步形成了一套相對(duì)規(guī)范統(tǒng)一的國(guó)際通用做法和慣例。我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資起步于上世紀(jì)90年代，起步較晚發(fā)展，加上缺乏明確合理的法律政策規(guī)定，因而關(guān)于國(guó)際貿(mào)易融資方面的違規(guī)操作事件時(shí)有發(fā)生，引發(fā)法律糾紛不斷。綜合分析其原因，國(guó)家法律制度建設(shè)、銀行、企業(yè)自身及國(guó)家貨幣政策等方面都存在一定程度的缺陷。
法律政策是國(guó)家各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展和諧穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)和保障，我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的法制法規(guī)建設(shè)與國(guó)外很多國(guó)家相比都處于相對(duì)滯后的狀態(tài)。在我國(guó)國(guó)家立法當(dāng)中，對(duì)于企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的相關(guān)問(wèn)題，例如金融和商業(yè)票據(jù)、貨權(quán)、擔(dān)保及信托等問(wèn)題都缺乏明確具體的規(guī)定。因此，我國(guó)企業(yè)尤其是中小企業(yè)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資的過(guò)程中極易因操作不當(dāng)引發(fā)法律糾紛，這種情況應(yīng)當(dāng)引起政府及國(guó)家有關(guān)部門的廣泛重視和關(guān)注。 三、解決我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)法律問(wèn)題的對(duì)策 （一）健全擔(dān)保體系，完善抵押制度
我國(guó)中小企業(yè)資金基礎(chǔ)和綜合實(shí)力都較為薄弱，很多企業(yè)根本就沒(méi)有可作抵押的房地產(chǎn)資源，即使部分企業(yè)有可作抵押的房地產(chǎn)，也大多用來(lái)作長(zhǎng)期貸款的抵押品。在這種情況下，企業(yè)申請(qǐng)短期貸款便會(huì)出現(xiàn)相當(dāng)大的困難，面對(duì)融資瓶頸與企業(yè)發(fā)展的巨大矛盾，極易導(dǎo)致企業(yè)鋌而走險(xiǎn)違規(guī)操作。因此，我們應(yīng)建立和完善信用擔(dān)保體系，根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)展需要推出多種類型的融資服務(wù)，靈活地利用現(xiàn)有的各種金融工具為企業(yè)提供代收代付、匯兌以及結(jié)算等各項(xiàng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。針對(duì)一些相對(duì)固定的過(guò)往交易記錄相對(duì)良好的企業(yè)，銀行可對(duì)其提供無(wú)額外抵押擔(dān)保的融資服務(wù)，以有效緩解企業(yè)發(fā)展壓力。 （二）建立適合我國(guó)中小企業(yè)的信用評(píng)估體系
我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量眾多，這類企業(yè)往往起步較晚、發(fā)展規(guī)模較小，在貿(mào)易融資方面往往具有額度較小、頻率較高以及需求旺盛等特點(diǎn)。建立和完善適用于我國(guó)中小企業(yè)的信用評(píng)估體系是衡量企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及償債能力的有效途徑。通過(guò)建立企業(yè)信用評(píng)估體系，對(duì)不講信用的企業(yè)進(jìn)行處罰和嚴(yán)懲，讓信用值較高的企業(yè)獲得更好地資金支持，引導(dǎo)企業(yè)誠(chéng)信管理和經(jīng)營(yíng)。誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)是企業(yè)發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，也能夠在一定程度上減少國(guó)際貿(mào)易融資法律糾紛的發(fā)生。 （三）健全國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律政策和法規(guī)
我國(guó)政府及有關(guān)部門應(yīng)盡快建立和完善企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的法律法規(guī)，加強(qiáng)企業(yè)的自律監(jiān)管和信用體系建設(shè)，促進(jìn)民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，多途徑引導(dǎo)民間資本進(jìn)入企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域。國(guó)家立法及司法部門應(yīng)充分結(jié)合企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資工作的實(shí)際，在立足我國(guó)基本國(guó)情的基礎(chǔ)上健全貿(mào)易融資法律政策體系，有效促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資問(wèn)題的解決。
通過(guò)建立健全法律法規(guī)，引導(dǎo)我國(guó)各大銀行積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加快改革發(fā)展的步伐，為企業(yè)貿(mào)易融資提供多元化的金融服務(wù)和資金支持，從而有效促進(jìn)我國(guó)企業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，我國(guó)各大中小企業(yè)也應(yīng)在國(guó)際通行慣例和我國(guó)國(guó)家政策法規(guī)的基礎(chǔ)上合理操作和運(yùn)營(yíng)，制定合理合法的操作程序和方案，力求減少和規(guī)避國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，以降低國(guó)際貿(mào)易融資法律糾紛事件發(fā)生的頻率。以最有效的方式解決我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資困難的現(xiàn)狀，需要我國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)部門的共同努力。在當(dāng)前緊張的國(guó)際和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，政府及有關(guān)部門必須要通過(guò)立法等多種形式對(duì)企業(yè)貿(mào)易融資問(wèn)題予以引導(dǎo)，從根本上打開(kāi)我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資的瓶頸，廣泛拓展中小企業(yè)貿(mào)易融資渠道，為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的法律保護(hù)環(huán)境。
小結(jié)：國(guó)外很多發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資起步較晚，相關(guān)法律政策和法規(guī)還不夠完善。企業(yè)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)，在操作上極易與國(guó)際通行慣例發(fā)生矛盾和沖突，引發(fā)國(guó)際貿(mào)易融資法律糾紛事件。為避免和杜絕諸如此類現(xiàn)象的繼續(xù)發(fā)生，國(guó)家司法機(jī)關(guān)及有關(guān)部門應(yīng)盡快建立健全關(guān)于企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的法律政策和法規(guī)，促進(jìn)我國(guó)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：金融糾紛 特點(diǎn) 原因 處理方案
金融行業(yè)直接關(guān)系到全球政治、經(jīng)濟(jì)格局，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著不可估量的作用。在金融危機(jī)后，全球金融行業(yè)受到了嚴(yán)重的沖擊，逐漸加大了金融消費(fèi)者合法權(quán)益的保護(hù)力度。在金融行業(yè)中，消費(fèi)者合法權(quán)益的保護(hù)不僅影響到消費(fèi)者的投資積極性，還關(guān)系到金融行業(yè)的控制與管理水平。隨著金融行業(yè)的快速發(fā)展，由于國(guó)家金融體制不完善、相關(guān)法律法規(guī)不健全等問(wèn)題，金融行業(yè)中的各種糾紛問(wèn)題越來(lái)越多，制約了金融業(yè)的發(fā)展。
一、金融糾紛問(wèn)題的主要特點(diǎn)
1、金融糾紛問(wèn)題不斷增加，涉及金額日益龐大
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，加上人們投資習(xí)慣的改變，金融領(lǐng)域飛速的發(fā)展壯大，金融活動(dòng)日益增加，金融糾紛問(wèn)題逐年上升，金融糾紛問(wèn)題形式多種多樣，涉及的金融越來(lái)越龐大。
2、金融糾紛問(wèn)題以傳統(tǒng)的借款糾紛為主，新型問(wèn)題越來(lái)越多
在目前的金融糾紛問(wèn)題中，主要還是發(fā)生在借款領(lǐng)域這一塊，借款合同的糾紛是其主要的表現(xiàn)形式；而且在民間借貸中的糾紛問(wèn)題相當(dāng)?shù)亩?，需要引起高度的重視；新型的金融糾紛問(wèn)題也越來(lái)越多，如信用卡透支、房屋汽車按揭、儲(chǔ)蓄合同等新型金融糾紛問(wèn)題，隨著金融行業(yè)不斷拓展，金融業(yè)務(wù)越來(lái)越廣，但是涉及的金融糾紛問(wèn)題隱患也日益增加。
3、金融糾紛問(wèn)題越來(lái)越復(fù)雜，處理比較困難
經(jīng)濟(jì)建設(shè)的快速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)逐漸應(yīng)用到金融業(yè)務(wù)中，而且隨著金融業(yè)務(wù)中涉及的元素越來(lái)越新。在金融業(yè)務(wù)中，出現(xiàn)的糾紛問(wèn)題越來(lái)越復(fù)雜，涉及的對(duì)象非常的多，元素更加豐富，但是用于相關(guān)法律法規(guī)的不健全，處理起來(lái)沒(méi)有依據(jù)，比較的困難。
二、金融糾紛問(wèn)題頻發(fā)的原因
1、社會(huì)誠(chéng)信缺失
在金融業(yè)務(wù)中，雙方存在思想誤區(qū)，誠(chéng)信觀念淡薄，對(duì)于自覺(jué)履行金融合同或者規(guī)范的的意識(shí)不夠，社會(huì)誠(chéng)信氛圍不夠，沒(méi)有完善的社會(huì)誠(chéng)信管理體系，為了謀取經(jīng)濟(jì)利益，做出不合法行為與操作。
2、金融管理體制存在漏洞
在金融行業(yè)的發(fā)展與建設(shè)過(guò)程中，沒(méi)有形成健全的金融管理體制，存在相當(dāng)多的漏洞，如信貸機(jī)制的不完善、金融機(jī)構(gòu)的約束力不夠、缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制等漏洞，直接導(dǎo)致在金融活動(dòng)中，為了經(jīng)濟(jì)利益，業(yè)務(wù)雙方鉆金融體制的漏洞，損害對(duì)方的合法權(quán)益，引發(fā)金融糾紛問(wèn)題。
3、相關(guān)的法律法規(guī)不健全
金融行業(yè)中，相關(guān)法律法規(guī)的不完善，沒(méi)有法律法規(guī)約束和相關(guān)的懲戒，直接助長(zhǎng)了金融業(yè)務(wù)雙方的不規(guī)范操作行為，讓金融業(yè)務(wù)雙方肆無(wú)忌憚，從而引發(fā)金融糾紛問(wèn)題。
三、金融糾紛問(wèn)題的處理方案
1、完善金融機(jī)構(gòu)的金融管理體制，健全金融業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)
金融機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化依法經(jīng)營(yíng)與管理的意識(shí)觀念，加強(qiáng)法律意識(shí)，嚴(yán)格按照國(guó)家金融業(yè)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與管理，保證金融活動(dòng)的合法性和安全性，規(guī)范金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)行為，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少金融糾紛。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，建立健全的金融管理體制，保證金融業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，避免金融業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)糾紛隱患。培養(yǎng)一批高素質(zhì)的專業(yè)型金融法律人才，規(guī)范金融業(yè)務(wù)操作。金融業(yè)務(wù)涉及的法律非常專業(yè)，金融機(jī)構(gòu)要高度重視，通過(guò)各種方法提高金融法律人才的素質(zhì)和專業(yè)水平，加大對(duì)金融業(yè)務(wù)的審查力度。健全金融行業(yè)的法律法規(guī)，嚴(yán)格按照法律法規(guī)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。
2、建立科學(xué)合理的金融糾紛調(diào)解機(jī)制，運(yùn)用非訴訟方式解決金融糾紛
在遇到金融糾紛問(wèn)題后，消費(fèi)者無(wú)法掌握合適的處理方案，通常會(huì)采取投訴的方式反映到銀監(jiān)會(huì)或國(guó)家政府部門等一些行政機(jī)構(gòu)，但是由于目前我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)不夠健全，行政機(jī)關(guān)缺乏法律依據(jù)，以及金融專業(yè)技能不夠，處理水平不高，不能給予消費(fèi)者正確的處理方案，而且加大了銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家政府部門等行政機(jī)關(guān)的調(diào)節(jié)壓力，因此在現(xiàn)有的金融行業(yè)發(fā)展鏈條中，探索積極有效的金融糾紛調(diào)解機(jī)制，運(yùn)用非訴訟方式解決金融糾紛具有非常重要的意義。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，人們調(diào)解制度逐步的法制化和完善，建立科學(xué)合理的金融糾紛調(diào)解機(jī)制，要吸收和借鑒人們調(diào)解的優(yōu)點(diǎn)，整合其他的調(diào)節(jié)機(jī)制。
科學(xué)合理的金融糾紛調(diào)解機(jī)制能夠更加契合當(dāng)前金融糾紛問(wèn)題的特點(diǎn)，并且在處理時(shí)具有及時(shí)性和高效快速性，能夠有效的緩解金融糾紛問(wèn)題雙方的矛盾，保護(hù)雙方利益；而且符合相待金融消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣。在遇到一些輕微金融糾紛問(wèn)題或非重大利益損失的情況下，更傾向于協(xié)調(diào)、磋商來(lái)解決，迫不得已才向金融部門、行政機(jī)關(guān)尋求解決，能夠更好的滿足金融消費(fèi)者的迫切需求。
3、國(guó)家政府等行政機(jī)關(guān)要適當(dāng)介入，充分運(yùn)用審判職能
越來(lái)越多的金融糾紛問(wèn)題已經(jīng)影響到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家政府的審判部門必須要服從國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，積極應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，適當(dāng)?shù)慕槿虢鹑诩m紛問(wèn)題的處理中，充分的運(yùn)用審批職能，維護(hù)好金融行業(yè)的健康發(fā)展。首先要加強(qiáng)對(duì)金融糾紛問(wèn)題中的民生司法保障。金融糾紛問(wèn)題處理不妥當(dāng)很有可能引發(fā)、上訪等社會(huì)問(wèn)題，影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)秩序，因此政府相關(guān)的審批部門要公平公正、及時(shí)有效的處理好相關(guān)金融糾紛問(wèn)題；加大司法調(diào)解力度，促使金融活動(dòng)雙方合同的履行，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。其次要加強(qiáng)研究創(chuàng)新，積極的應(yīng)對(duì)當(dāng)前金融審判過(guò)程中出現(xiàn)的新問(wèn)題。目前隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，金融糾紛問(wèn)題中科學(xué)含量越來(lái)越高，涉及的新元素也日益增加，增大了金融審判機(jī)關(guān)的審判壓力和難度，必須通過(guò)研究創(chuàng)新，謹(jǐn)慎的處理金融糾紛問(wèn)題。最后需要增強(qiáng)聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，強(qiáng)化金融糾紛化解與風(fēng)險(xiǎn)防范。在做好審判工作的同時(shí)，金融審判部門還要加強(qiáng)與金融相關(guān)職能部門的協(xié)調(diào)溝通，協(xié)調(diào)解決金融糾紛案件審理過(guò)程中存在的有關(guān)問(wèn)題，一同促進(jìn)金融市場(chǎng)規(guī)范、有序發(fā)展；配合政府部門做好善后工作，把金融糾紛問(wèn)題的社會(huì)影響降到最低，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
4、營(yíng)造良好的誠(chéng)信環(huán)境，建立科學(xué)的誠(chéng)信管理體系
金融糾紛問(wèn)題頻發(fā)的一個(gè)重要原因就是因?yàn)樯鐣?huì)誠(chéng)信氛圍不夠好，金融活動(dòng)雙方的誠(chéng)信意識(shí)不高。因此要加強(qiáng)社會(huì)誠(chéng)信教育，強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信的監(jiān)督機(jī)制，加大懲戒力度。通過(guò)誠(chéng)信曝光、市場(chǎng)誠(chéng)信準(zhǔn)入制度、金融機(jī)構(gòu)信貸制裁等方法規(guī)范金融消費(fèi)者的誠(chéng)信問(wèn)題；對(duì)于誠(chéng)信較好的金融機(jī)構(gòu)要做好表彰和需安全，讓他們認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信的重要性和價(jià)值，建立科學(xué)的誠(chéng)信管理體系，嚴(yán)格要求金融活動(dòng)中的誠(chéng)信操作，避免出現(xiàn)騙貸、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、資產(chǎn)的重復(fù)抵押等一系列的違規(guī)行為。
參考文獻(xiàn)：
這次競(jìng)聘的崗位是儲(chǔ)蓄崗，競(jìng)聘儲(chǔ)蓄崗位我具備下列條件：
第一，有一份對(duì)工作執(zhí)著追求的熱情。參加信用社工作以來(lái)，雖說(shuō)平平淡淡，但也盡心盡力。因?yàn)槲覠釔?ài)信合事業(yè)、熱愛(ài)所從事的內(nèi)部工作，我刻苦鉆研業(yè)務(wù)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)，有著這份對(duì)工作執(zhí)著追求的熱情，經(jīng)過(guò)自己的不懈努力，我想儲(chǔ)蓄工作我會(huì)干得很好。
第二，我有一定的理論基礎(chǔ)。我畢業(yè)與黑龍江省銀行學(xué)校，在校所學(xué)就是現(xiàn)在所用的，所謂專業(yè)對(duì)路，這對(duì)我來(lái)說(shuō)無(wú)疑是一個(gè)極大的優(yōu)勢(shì)。而且平時(shí)一有空我就認(rèn)真學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)。我注重理論聯(lián)系實(shí)際，對(duì)《會(huì)計(jì)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》等金融行業(yè)相關(guān)法規(guī)知識(shí)有了更進(jìn)一步的理解，為提高自己的儲(chǔ)蓄水平打下了較為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
如這次我能成功競(jìng)聘到信貸崗位，將在以后的工作中做到如下幾點(diǎn)： 一是不斷學(xué)習(xí)，加強(qiáng)服務(wù)。做到既學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)知識(shí)，又學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)。作為信貸戰(zhàn)線上的一名新兵，更要虛心地向領(lǐng)導(dǎo)和同事們學(xué)習(xí)，不斷地充實(shí)和完善自己，使自己的工作能得心應(yīng)手。在認(rèn)真學(xué)習(xí)的同時(shí)，還要加強(qiáng)服務(wù)，提高服務(wù)水平，更新服務(wù)觀念，與客戶做知心朋友。創(chuàng)一流服務(wù)質(zhì)量，打出自己的服務(wù)品牌， 贏得更多更好的客戶。
二是腳踏實(shí)地，勤奮工作。儲(chǔ)蓄存款是銀行的生命線，是我們生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。作一名儲(chǔ)蓄員，我的工作就是全信用社工作陣地的第一線，我要以自己的向上風(fēng)貌為信用社打好第一炮。在今后的工作中，對(duì)待每一筆存款業(yè)務(wù)都要有"第一面是最重要"的思想，認(rèn)真辦理每一個(gè)細(xì)節(jié)恪盡職守，任何環(huán)節(jié)都不懈怠。
