發(fā)布時間：2023-07-09 08:55:01
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關(guān)鍵詞 融資體系 系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)
一、引言
目前企業(yè)的融資方式主要以間接融資的貸款為主，銀行貸款質(zhì)量主要依賴于企業(yè)的興衰，潛在的風(fēng)險(xiǎn)較大。本文就我國融資制度的現(xiàn)狀、存在的主要問題進(jìn)行了分析，對如何通過建立多元化的融資體系規(guī)避銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行了研究。
二、現(xiàn)行融資制度缺陷
現(xiàn)行融資制度的功能性缺陷主要表現(xiàn)是：信貸市場上資金逆配置導(dǎo)致金融市場內(nèi)在功能的缺失?，F(xiàn)代市場信用對傳統(tǒng)財(cái)政信用的有效替代是市場化改革的必然要求，也是社會資金動員和融資制度變遷的內(nèi)在要求。從理論上講，這一替代可以使資金使用和資源配置更有效率。然而，在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，由于融資制度發(fā)展的體制性因素，一方面國有銀行和國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體的內(nèi)在統(tǒng)一性，使得銀行信貸手段的約束力十分有限，國有銀行對國有企業(yè)的債權(quán)呈軟約束狀態(tài)，加上我國社會保障體系不健全，政府和國有企業(yè)職工之間存在著隱含的/社會契約0，使得國有銀行在政府干預(yù)下難以對不能歸還貸款的國有企業(yè)行使/退出0的懲罰權(quán)力，即使是在非國有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、民營企業(yè)的信貸管理上，由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌期間的懲戒機(jī)制和信用機(jī)制的不完善，使得大量銀行債權(quán)批量轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假Y產(chǎn)，同時企業(yè)對銀行信貸產(chǎn)生剛性依賴，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)往往通過信貸資金鏈條傳導(dǎo)至銀行部門，銀行成為體制改革摩擦成本的重要承擔(dān)者，從而使自身陷入金融困境。另一方面，融資格局與經(jīng)濟(jì)增長格局非一致性造成信貸資金逆向配置，使具有良好發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)和民營企業(yè)難以從正規(guī)的金融市場獲得發(fā)展資金，銀行信貸作為社會資金的主要配置手段并不能發(fā)揮有效作用，整個融資體系處于一種低效率運(yùn)作的狀態(tài)。
系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因十分復(fù)雜，金融市場存在根本缺陷是根本原因。金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和功能實(shí)現(xiàn)是建立在市場有效性和信息完備假設(shè)之上的，但現(xiàn)實(shí)中信息往往無法窮盡，金融交易的一方總是比另一方擁有更多信息。信息不對稱既會產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，也會帶來擠兌風(fēng)險(xiǎn)和傳染效應(yīng)。這從根本上帶來了金融體系的風(fēng)險(xiǎn)，也是導(dǎo)致美國發(fā)生次貸危機(jī)的根源。此外，金融市場同質(zhì)化也加劇了系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。金融市場要維持穩(wěn)定性，就要有大量的、不同風(fēng)險(xiǎn)偏好的市場主體參與。然而，近年國際金融市場上出現(xiàn)的綜合經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、國際化等特征，導(dǎo)致市場參與者的投資理念、風(fēng)險(xiǎn)偏好、專業(yè)技術(shù)以及金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)越來越趨同，市場很容易出現(xiàn)一致性預(yù)期和行為，引發(fā)市場震蕩和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。伊特韋爾認(rèn)為，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由金融市場的外部性所致，不可能通過金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部程序來管理，也并不在市場所關(guān)注的范圍之內(nèi)。
三、建立多元化融資體系，降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的對策
基于上述分析，當(dāng)前加快發(fā)展除銀行貸款以外的多種融資方式，建立結(jié)構(gòu)更為合理有效的融資體系，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，以減少銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成為當(dāng)務(wù)之急。尤其是在企業(yè)發(fā)展初期的資金供應(yīng)，以及負(fù)債率較高的企業(yè)的資金供應(yīng)上，矯正銀行貸款過早介和高比例投入的問題，鼓勵企業(yè)發(fā)展內(nèi)源性融資，同時積極從法律和體制的角度開展研究工作，破除融資體系多元化發(fā)展中法律和體制上的羈絆，真正建立起有利于融資多元化的內(nèi)外部環(huán)境，為企業(yè)外部融資提供更多地路徑選擇，以建立更為合理的企業(yè)股本-負(fù)債結(jié)構(gòu)，防范金融乃至整個社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。
（一）大力發(fā)展企業(yè)債券，修補(bǔ)資本市場的結(jié)構(gòu)性缺陷
企業(yè)債券融資作為一種金融合約安排，在降低企業(yè)融資成本，提供流動性資產(chǎn)等方面，具有股權(quán)融資不可替代的作用。為優(yōu)化資本市場結(jié)構(gòu)，必須規(guī)范發(fā)展債券市場，增加企業(yè)債券的發(fā)行規(guī)模。要破除體制性限制。由發(fā)行債券實(shí)行審批制改為核準(zhǔn)制，允許企業(yè)基于自身信用條件自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行債券融資。健全完善信用評級體系，同時要致力于企業(yè)債券監(jiān)管體系的建設(shè)。監(jiān)管部門有必要要求發(fā)債企業(yè)建立和實(shí)施嚴(yán)格的信息披露制度，提高市場的透明度。積極穩(wěn)步推進(jìn)公司債券品種創(chuàng)新，發(fā)展可轉(zhuǎn)換公司債券、可贖回債券、資產(chǎn)支持債券等債券品種。進(jìn)一步提高社會對企業(yè)債券及企業(yè)債券市場的認(rèn)識，培育成熟的、適應(yīng)市場化運(yùn)作的企業(yè)債券市場的投融資主體。有步驟推進(jìn)公司債券流通市場，促進(jìn)企業(yè)債券市場整體協(xié)調(diào)發(fā)展，提高公司債券的流動性與投資價值。盡快解決企業(yè)債券流通問題，為企業(yè)債券上市交易創(chuàng)造條件，鼓勵符合條件的企業(yè)債券上市交易，放寬企業(yè)債券上市交易的限制條件。
（二）大力發(fā)展股權(quán)融資，疏通社會資本通道
目前，股票融資成為企業(yè)融資方式的重要選擇之一。為此，要認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見，積極深化改革，以改革促發(fā)展。進(jìn)一步改進(jìn)和完善發(fā)行體制，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范和處置機(jī)制，不斷完善市場運(yùn)行機(jī)制，同時還要全面深入地推進(jìn)監(jiān)管體制改革。要積極穩(wěn)妥地解決股權(quán)分置等歷史遺留問題。同時，還必須完善多層次資本市場體系，豐富資本市場產(chǎn)品，鼓勵市場創(chuàng)新。要在規(guī)范發(fā)展主板市場的同時，分步推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)；在充分發(fā)揮證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)作用的基礎(chǔ)上，積極探索和完善在統(tǒng)一監(jiān)管下的不同方式的股份轉(zhuǎn)讓制度。要在完善法律法規(guī)、切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，完善期貨市場，研究推出期權(quán)、期指等金融衍生產(chǎn)品。
參考文獻(xiàn)：
[1]周小川.再談中國經(jīng)濟(jì)中的股本債務(wù)比例關(guān)系[J].中國金融，2005，（1）.
關(guān)鍵詞：金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；防范體系；經(jīng)濟(jì)
就行業(yè)本身而言，會計(jì)金融的風(fēng)險(xiǎn)性較高，也可能給企業(yè)與國家?guī)砭薮蟮膿p失。金融行業(yè)的發(fā)展關(guān)系到整個國家的經(jīng)濟(jì)鏈條，也影響了人們生活的穩(wěn)定性。因此，構(gòu)建會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范體系不僅能夠體現(xiàn)一個國家制度的完善，也是企業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的前提與基礎(chǔ)。
1金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的種類
1.1金融會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)
金融會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)是指在信息核算的過程中，工作人員沒有完整、真實(shí)的將會計(jì)內(nèi)容反映出來，并使得實(shí)務(wù)操作出現(xiàn)問題的現(xiàn)象。核算是金融會計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，它包括了許多方面，其中的某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)失誤都會導(dǎo)致信息失控。例如：核查人員沒有嚴(yán)格的履行工作，沒有根據(jù)賬簿進(jìn)行仔細(xì)的查對，使得會計(jì)信息失真。另外，在會計(jì)數(shù)據(jù)變動時，工作人員沒有進(jìn)行及時的處理，令信息沒有得到更新。最后，現(xiàn)代的會計(jì)核算方式大多都是利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，但在運(yùn)作中也會出現(xiàn)一系列的信息盜取情況出現(xiàn)，使得大量的資金被挪用[1]。
1.2會計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)
在金融會計(jì)統(tǒng)計(jì)中，會計(jì)人員是主要的操作群體。因此，會計(jì)人員的技術(shù)性與素質(zhì)也成為了影響工作進(jìn)程的重要原因。一些會計(jì)人員的素質(zhì)不高，他們沒有形成標(biāo)準(zhǔn)的工作理念，也不能夠正確的認(rèn)識票據(jù)、運(yùn)用票據(jù)，進(jìn)行靈活的分析，使得數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中出現(xiàn)了一些誤差。另外，在會計(jì)人員上崗之前，單位沒有對他們進(jìn)行嚴(yán)格的培訓(xùn)，會計(jì)人員的執(zhí)行力度不強(qiáng)，工作方式也不得當(dāng)，出現(xiàn)了效率低下的現(xiàn)象，使金融會計(jì)出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)。最后，少數(shù)的會計(jì)人員對自己的工作不認(rèn)真、不負(fù)責(zé)，以低迷的態(tài)度迎接每一天。使得金融企業(yè)在核對中出現(xiàn)了不真實(shí)等問題，也令一些違法分子有機(jī)可乘[2]。
1.3會計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
會計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是針對用戶形成的，根據(jù)他們的支付方式提供一定的高質(zhì)量服務(wù)。但在實(shí)際的操作中，一些工作人員往往會出現(xiàn)結(jié)算中的失誤。例如：工作者沒有按照相關(guān)的票據(jù)為用戶辦理手續(xù)，使得管理模式不健全。一些違法者利用結(jié)算問題挪用資金、貪污錢財(cái)。另外，會計(jì)結(jié)算中還有著一定的隱蔽性。一些會計(jì)人員在核算時并不按照標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定進(jìn)行，將財(cái)務(wù)上的一些漏洞盡最大可能隱瞞下來，為上級進(jìn)行掩護(hù)[3]。
2我國金融會計(jì)防范體系的構(gòu)建
2.1真實(shí)核算資產(chǎn)質(zhì)量
資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)核算主要包括以下幾個方面：第一，要建立會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制。金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際做出針對性防范措施。在外部上，應(yīng)該加強(qiáng)金融市場的監(jiān)管力度，制定行業(yè)間的基本準(zhǔn)則,各企業(yè)和單位應(yīng)該按照標(biāo)準(zhǔn)化措施執(zhí)行。同時，要將會計(jì)金融監(jiān)管工作貫穿到全部環(huán)節(jié)當(dāng)中，實(shí)施事前、事中、事后三方面跟蹤。在事前，要根據(jù)會計(jì)資產(chǎn)變動進(jìn)行科學(xué)核算。在事中，應(yīng)該提高監(jiān)督的力度。在事后，應(yīng)該確立二次核查機(jī)制，使金融會計(jì)人員樹立好防范意識，加強(qiáng)其中的協(xié)調(diào)性。第二，從國家的角度入手，加強(qiáng)金融法治建設(shè)。政府應(yīng)該對相關(guān)的會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行完善，在市場調(diào)研的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)法令的有效規(guī)劃。同時，對金融會計(jì)的內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化。其中不僅應(yīng)該包括會計(jì)信息盜取的懲罰措施，還要有對相關(guān)工作人員道德上的規(guī)定。第三，可以改進(jìn)目前的折舊方法，轉(zhuǎn)變原有記錄中的手寫方式，按照資產(chǎn)的實(shí)際配比進(jìn)行規(guī)則的嚴(yán)格制定，以“固定資產(chǎn)”作為基本載體，確定核算中各資產(chǎn)數(shù)據(jù)的可靠性，將各會計(jì)科目進(jìn)行詳細(xì)的劃分，實(shí)現(xiàn)會計(jì)信息的真實(shí)記錄[4]。
2.2改進(jìn)金融會計(jì)管理制度
金融會計(jì)管理制度的改進(jìn)也能夠在一定程度上起到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的作用。第一，要對金融會計(jì)工作人員進(jìn)行管理，加大對他們的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容主要包括兩個方面，分別從理論和實(shí)踐方面加以制定。在理論方面，主要對會計(jì)人員的行為進(jìn)行約束，使他們能夠按照標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行程序進(jìn)行運(yùn)作。從法律與自身責(zé)任等方面進(jìn)行教育。從實(shí)踐方面，培訓(xùn)人員可以為他們設(shè)置典型的金融會計(jì)處理場景，教會工作人員在遇到突況時應(yīng)該怎樣面對。第二，對會計(jì)信息進(jìn)行管理。各企業(yè)應(yīng)該針對本部門中會計(jì)核算出現(xiàn)的遺漏，確立監(jiān)督對象，對其進(jìn)行全方面的評價。一般在會計(jì)管理中，都會有會計(jì)信息記錄人員、審核人員以及賬套管理者。企業(yè)要加強(qiáng)三者之間的信息溝通和交流，會計(jì)記錄人員主要進(jìn)行數(shù)據(jù)的輸入，將形成的賬目報(bào)送給審核人員，審核人員依照原始賬單進(jìn)行核對，最后交由賬套管理者進(jìn)行審核。這樣會使得金融會計(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)減少，實(shí)現(xiàn)防范體系的建立[5]。
3結(jié)論
綜上所述，本文從金融會計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)種類出發(fā)，對風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行探討。從而得出：為了使會計(jì)金融行業(yè)能夠得到快速的發(fā)展，國家應(yīng)該建立相對完善的會計(jì)信息防范法律，以此來約束各企業(yè)以及從業(yè)人員的行為。企業(yè)也應(yīng)該完善管理制度，改進(jìn)管理方式，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)，強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督機(jī)制，為金融行業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
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[3]薛緋.基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的戰(zhàn)略預(yù)算管理評價與優(yōu)化研究[D].上海：東華大學(xué),2013.
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)評估十分重要，但是在金融風(fēng)險(xiǎn)評估過程中產(chǎn)生的一系列問題引起業(yè)界高度關(guān)注。本文在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下建立上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型，以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，并題提出相應(yīng)解決對策，改善金融風(fēng)險(xiǎn)評估過程中產(chǎn)生的問題。最后結(jié)論得出：建立金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型能夠在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下避免上市銀行產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)，有利于上市銀行金融更好發(fā)展。
關(guān)鍵詞：
經(jīng)濟(jì)新常態(tài)：金融風(fēng)險(xiǎn)評估；模型；對策
在中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，我國上市銀行的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境發(fā)生巨大變化。經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度從高速轉(zhuǎn)向緩慢，獲得巨大盈利空間、發(fā)展平穩(wěn)的時代已經(jīng)成為過去，隨之而來的是經(jīng)濟(jì)下行、上市銀行經(jīng)營發(fā)展進(jìn)入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)[1]。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨巨大壓力與挑戰(zhàn)、金融風(fēng)險(xiǎn)加劇，具體表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)、金融流動性風(fēng)險(xiǎn)、金融信用風(fēng)險(xiǎn)以及金融經(jīng)濟(jì)市場風(fēng)險(xiǎn)等[2]。由于經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，導(dǎo)致上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)集聚，非常不利于上市銀行金融健康、持續(xù)發(fā)展。因此，建立上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型，能夠在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下有效防止金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，為上市銀行金融經(jīng)濟(jì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)予以了針對性的解決措施，緩解了經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)壓力；填補(bǔ)了經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融業(yè)務(wù)上的漏洞[3]。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下，建立上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型能夠有效防止金融風(fēng)險(xiǎn)，及時發(fā)現(xiàn)上市銀行金融業(yè)務(wù)發(fā)展缺口，有利于完善上市銀行內(nèi)部核心發(fā)展結(jié)構(gòu)、建立適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的上市銀行機(jī)制。對于培養(yǎng)核心金融客戶、深化上市銀行金融業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、調(diào)整上市銀行金融利率定價量、強(qiáng)化上市銀行金融基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施建設(shè)能力具有積極影響作用[4-5]。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下建立上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型是上市銀行金融健康、持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營之道。通過金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型最大化降低上市銀行在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的金融風(fēng)險(xiǎn)，緩解上市銀行金融壓力，最終探尋上市銀行未來經(jīng)營轉(zhuǎn)型方向，提高上市銀行盈利利潤，獲得市場競爭力[6]。
1上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型建立
1.1構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型的目的建立上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型的目的很直接，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，必然伴隨著上市銀行金融發(fā)展陷入經(jīng)濟(jì)新常態(tài)。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下積極應(yīng)對上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)，能夠使上市銀行順利度過經(jīng)濟(jì)下行期間金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展困境。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間積極、有效處理金融風(fēng)險(xiǎn)問題、預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，能夠充分應(yīng)對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)并在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期穩(wěn)健發(fā)展。建立金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型有效控制上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間上市銀行得以繼續(xù)生存的有利應(yīng)對策略，成功、有效的金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型也將成為我國未來金融史上的重要參考資料，這種應(yīng)對方式也將成為金融發(fā)展史上的一大思考邏輯。
1.2金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型的參數(shù)確定在上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型建立之前，需要對實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｐ蛿?shù)據(jù)進(jìn)行充分、科學(xué)的整理，確保最終實(shí)驗(yàn)結(jié)果具有代表性、真實(shí)性和可靠性。因此，在模型參考數(shù)據(jù)整理過程中邀請了金融界較有權(quán)威的金融風(fēng)險(xiǎn)評估管理工作者對此次金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型參數(shù)指標(biāo)予以科學(xué)、精準(zhǔn)的處理與評判。將公式①變形得到金融風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值分別為等于1.12342、等于1.34123、等于1.39861。再將自變量金融風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值用歸化數(shù)學(xué)函數(shù)處理，計(jì)算結(jié)果得到為0.12342、0.34123、0.39861。最后提取上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估數(shù)值最大特征函數(shù)。其中，β為新常態(tài)下的上市銀行金融資產(chǎn)產(chǎn)出要素指標(biāo)的權(quán)重，yj是指第j家銀行金融管理的產(chǎn)出要素，Gt為上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)底線。當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)的最高風(fēng)險(xiǎn)度上升到九成時，金融風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警數(shù)值即＝0.0234，＝－0.15，參數(shù)結(jié)果在0.0234范圍內(nèi)，能夠到達(dá)評估金融風(fēng)險(xiǎn)的作用，表示參數(shù)符合評估模型要求，能夠到達(dá)最穩(wěn)定、最滿意的效果，因此判定的參數(shù)值能夠代表此次評估模型金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)值。
通過建立金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型達(dá)到預(yù)測金融風(fēng)險(xiǎn)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的目的，需要進(jìn)行仿真模糊評估計(jì)算法克服實(shí)驗(yàn)過程中出現(xiàn)的漏算和計(jì)算差值。針對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下可能出現(xiàn)的各種金融風(fēng)險(xiǎn)做全面的評估與預(yù)判，全方位、立體化預(yù)測經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，通過金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型使上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案更具可行性、延展性、靈活性、變通性。具體實(shí)施表達(dá)過程表現(xiàn)如下：首先：建立標(biāo)準(zhǔn)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、評估考核制度。金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果分別由s1、s2、s3、s4、s5代表，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果顯示是s1時，表示經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)偏低，處于安全狀態(tài)；當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果是s2時，表示經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)升高，有爆發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的可能，此時上市銀行應(yīng)當(dāng)做好應(yīng)對準(zhǔn)備；當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果是s3時，表示經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，但金融風(fēng)險(xiǎn)易于控制。當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果顯示是s4時，表示經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)偏高，上市銀行應(yīng)該做好轉(zhuǎn)型、調(diào)整的準(zhǔn)備，降低金融風(fēng)險(xiǎn)損失；當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果是s5時，表示經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)極高，深受經(jīng)濟(jì)新常態(tài)影響，完善上市銀行內(nèi)部運(yùn)行體制，更新業(yè)務(wù)辦理活動，充分緩解經(jīng)濟(jì)下行期間上市銀行金融壓力。其次：總結(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)仿真模糊評估模型結(jié)果。假設(shè)金融風(fēng)險(xiǎn)仿真模糊評估模型結(jié)果為m,會生成m＝αTx0-1的公式。再由歸一函數(shù)計(jì)算方式能夠得倒下列結(jié)果，具體由表1所示：最后：經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果總結(jié)。通過建立金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型能夠清楚、及時檢測到上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)等級，為上市銀行提前做好應(yīng)對措施工作予以充足時間，以便降低金融風(fēng)險(xiǎn)損失，有利于上市銀行在經(jīng)濟(jì)下行期間穩(wěn)健發(fā)展。
2經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對措施
經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行關(guān)鍵是要做好防范、控制金融風(fēng)險(xiǎn)工作。為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)引發(fā)的上市銀行金融危機(jī)，我國政府相繼出臺不同系列、各種應(yīng)對解決方案和措施。因此，在國務(wù)院大力支持下，為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采取以下幾點(diǎn)應(yīng)對、解決措施，具體內(nèi)容如下：
2.1完善上市銀行金融體制經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，上市銀行內(nèi)部擁有完善的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、防范體制能夠有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)，成為避免造成上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的有利手段。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間，我國國務(wù)院在十八屆三種全會中頒布了《中國中央對全面深化、改革金融經(jīng)濟(jì)改革若干重大問題的決定》議題，其中強(qiáng)調(diào)了關(guān)于應(yīng)對上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)要將金融監(jiān)督管理改革措施和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)工作落實(shí)到業(yè)務(wù)辦理過程中；要建立完善的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度；要在實(shí)際金融業(yè)務(wù)辦理過程中明確劃分國家以及地方金融管理范圍、定位上市銀行金融監(jiān)管權(quán)限以及金融風(fēng)險(xiǎn)處理義務(wù)與責(zé)任，三項(xiàng)要求清晰、明確的補(bǔ)充了上市銀行內(nèi)部金融體制，使上市銀行金融體制得以完善。完善的金融體制是抵御經(jīng)濟(jì)新常態(tài)上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的有利屏障。完善的金融體制下上市銀行金融監(jiān)督管理體制改革措施以及統(tǒng)一的管理標(biāo)準(zhǔn)工作勢必得到充分落實(shí)。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度緩慢，因此，充分完善上市銀行金融監(jiān)管體系，將金融監(jiān)管體系向功能、職責(zé)監(jiān)管方向轉(zhuǎn)型刻不容緩。隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展陷入新常態(tài)，上市銀行金融發(fā)展自然進(jìn)入新常態(tài)，上市銀行原有金融監(jiān)督、管理機(jī)構(gòu)無法應(yīng)對當(dāng)下各種業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營發(fā)展需求，逐漸暴露上市銀行金融體制不完善的缺口。因此，盡快完善上市銀行金融體制，改革銀行金融監(jiān)管職能能夠在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下應(yīng)對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展新形勢，同時對防御金融風(fēng)險(xiǎn)、降低金融風(fēng)險(xiǎn)起到積極作用。
2.2針對不同領(lǐng)域做針對性重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)來源廣泛，做好金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作需要針對不同領(lǐng)域做針對性重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。盡管在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下引發(fā)的上市銀行金融創(chuàng)新新常態(tài)、上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控新常態(tài)、上市銀行金融結(jié)構(gòu)新常態(tài)、上市銀行金融發(fā)展速度新常態(tài)使上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)加劇。但隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，在上市銀行原有金融風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，由經(jīng)濟(jì)新常態(tài)引發(fā)的新一輪問題和矛盾使上市銀行潛在金融風(fēng)險(xiǎn)日漸加劇，逐漸暴露在大眾視線范圍內(nèi)。因此，在對上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、防范預(yù)測之前，要防范上市銀行的重點(diǎn)金融領(lǐng)域，有針對性進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管控會使金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作效果事半功倍。為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，我國政府以及相關(guān)部門對上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)予以高度重視，為積極做好金融風(fēng)險(xiǎn)防范、金融風(fēng)險(xiǎn)評估工作起到良好帶頭作用，工作效果也非常顯著。有針對性的對重點(diǎn)金融領(lǐng)域進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)防范首先應(yīng)該采用動態(tài)式金融風(fēng)險(xiǎn)排除法，時刻掌握經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，清楚摸到上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索以及風(fēng)險(xiǎn)根源，從重點(diǎn)處著手全面、及時、深入應(yīng)對并控制上市銀行重點(diǎn)領(lǐng)域的金融風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為：首先房地產(chǎn)作為經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下影響最深的金融業(yè)，上市銀行應(yīng)將房地產(chǎn)作為重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范對象，及時調(diào)整房貸、房地產(chǎn)相關(guān)借貸政策和借貸指標(biāo)，提高對百姓住房的借貸支持力度；其次在上市銀行與地方政府融資平臺上建立完善的金融債務(wù)管理體系，對地方政府融資平臺進(jìn)行針對性、重點(diǎn)式金融風(fēng)險(xiǎn)防范。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下利用完善的金融債務(wù)管理體系重點(diǎn)把控上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制力度，在原有債務(wù)管理體系基礎(chǔ)上更新上市銀行貸款方式，分化金融風(fēng)險(xiǎn)；再次針對上市銀行連帶性金融產(chǎn)業(yè)做針對性處理、予以針對性應(yīng)對措施。此處理方式完美體現(xiàn)了在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下針對不同領(lǐng)域做針對性重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的要求，由于在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下金融信托、理財(cái)機(jī)構(gòu)、中介等銀行金融機(jī)構(gòu)場所會出現(xiàn)金融兌付風(fēng)險(xiǎn)，“影子銀行”對上市銀行造成的金融風(fēng)險(xiǎn)影響嚴(yán)重，因此需要重點(diǎn)對國內(nèi)各大影子銀行進(jìn)行針對性監(jiān)督與管理，并制定配套管理政策，維持國內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)管理秩序。綜上所術(shù)，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，上市銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要集中在各個領(lǐng)域的金融機(jī)構(gòu)處，上市銀行進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)評估為的是在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下金融風(fēng)險(xiǎn)不得超過風(fēng)險(xiǎn)防御底線，將金融風(fēng)險(xiǎn)最大程度控制在掌控范圍內(nèi)，減少金融風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響，最大化降低由經(jīng)濟(jì)新常態(tài)引發(fā)的上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)損失。從目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式來看，在未來相當(dāng)一段時期內(nèi)上市銀行將持續(xù)重點(diǎn)的、大力的、有針對性的進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作。
2.3在金融風(fēng)險(xiǎn)防范過程中要保持操作原則在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間進(jìn)行上市銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)評估，容易在金融風(fēng)險(xiǎn)防范過程中產(chǎn)生過強(qiáng)的針對性，即治標(biāo)不治本問題突出。因此，在金融風(fēng)險(xiǎn)防范過程中要保持操作原則，具體表現(xiàn)為：第一點(diǎn)操作原則標(biāo)本同治原則、針對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間做針對性應(yīng)對原則。第二點(diǎn)操作原則嚴(yán)格遵守防范操作管理原則，堅(jiān)決控制上市銀行金融增長數(shù)量，遵守增量原則。第三點(diǎn)操作原則保持、遵守分類對待、不同重點(diǎn)領(lǐng)域不同應(yīng)對解決原則。第四點(diǎn)操作原則要遵守依次解決、按部化解、有條不紊原則。盡管在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)突出，但在進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)評估、防范過程中要采取平穩(wěn)、積極的應(yīng)對態(tài)度，堅(jiān)守金融風(fēng)險(xiǎn)底線標(biāo)準(zhǔn)，做好長期應(yīng)對思想準(zhǔn)備，保持趨利避害、以不變應(yīng)萬標(biāo)原則是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的根本操作原則。以上幾點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)操作原則是應(yīng)對、解決經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的有利武器，做好以上幾點(diǎn)，能夠非常有效的對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估預(yù)測，能夠達(dá)到金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判與防范的效果。
2.4防范金融風(fēng)險(xiǎn)要完善上市銀行的金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善的上市銀行金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)期間防范、應(yīng)對金融風(fēng)險(xiǎn)不可缺少的基礎(chǔ)性因素。上市銀行內(nèi)部金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善不僅有利于金融體系的高效發(fā)展，同時對完善金融體系、加快金融市場建設(shè)、加快信用市場建設(shè)、規(guī)范金融管理制度建設(shè)具有十分重要的意義。充分完善上市銀行的金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能夠打好金融營運(yùn)基礎(chǔ)；能夠提高上市銀行金融經(jīng)濟(jì)推動、支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力，更重要的是完善的上市銀行金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，上市銀行進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)防范的有利武器與夯實(shí)的力量支撐，能夠提升金融風(fēng)險(xiǎn)防范、評估、預(yù)判的能力，是應(yīng)對、解決經(jīng)濟(jì)新常態(tài)上市銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的核心關(guān)鍵。
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【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)金融；風(fēng)險(xiǎn)；影響；防范措施
一、引言
網(wǎng)絡(luò)金融是現(xiàn)代信息技術(shù)與傳統(tǒng)金融經(jīng)營模式相結(jié)合，在信息技術(shù)不斷發(fā)展的背景下形成的現(xiàn)代社會的特殊產(chǎn)物，是一種利用虛擬化網(wǎng)絡(luò)開展金融業(yè)務(wù)的現(xiàn)代化經(jīng)營模式。通過網(wǎng)絡(luò)金融，人們足不出戶就可以辦理網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等金融業(yè)務(wù)，還可享受網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)期貨等金融服務(wù)，這為大眾的生活帶來了一定的便利。此外，網(wǎng)絡(luò)金融具有經(jīng)濟(jì)性、高效性和直接性的特點(diǎn)，不僅提升了金融機(jī)構(gòu)的競爭力，還可降低融資成本，提高金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；但與此同時網(wǎng)絡(luò)金融的虛擬化、一體化和風(fēng)險(xiǎn)性等特征給金融行業(yè)帶來了巨大風(fēng)險(xiǎn)，如果對風(fēng)險(xiǎn)不能及時的防范而任由其蔓延，會造成難以挽回的損失。只有做好防范措施才能確保我國金融行業(yè)的長期發(fā)展。我國網(wǎng)絡(luò)金融存在的主要風(fēng)險(xiǎn)包括兩類：由于信息技術(shù)投資形成的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和由于虛擬金融品種不同而形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二、網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)也全球化，對國外和國內(nèi)都有深遠(yuǎn)的影響，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響持續(xù)的、系統(tǒng)性的，我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展和金融經(jīng)濟(jì)，特別是國有四大行的影響更具有廣泛性，甚至?xí)ξ覈麄€網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)都有廣泛而深刻的影響，極可能造成整個網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的全面崩潰，這一方面要引起我國廣大網(wǎng)絡(luò)金融從業(yè)者的高度重視。
首先，我們要研究和分析的是傳統(tǒng)金融市場中銀行辦理業(yè)務(wù)都是通過實(shí)質(zhì)性的貨幣，日常生活中我們?nèi)ャy行取的都是實(shí)質(zhì)性貨幣，也就是我們用的紙幣，而我們現(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)金融市場都是一串串?dāng)?shù)字，更有具現(xiàn)代高科技的信息，已經(jīng)不再是傳統(tǒng)的貨幣流動，從我們研究的現(xiàn)代金融市場數(shù)字化的貨幣量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了真實(shí)的貨幣流動量，這一方面我們金融市場已經(jīng)達(dá)成廣泛共識。
其次，傳統(tǒng)的金融商業(yè)活動預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和失誤，防范能夠比較及時，補(bǔ)救成本也相對較小，而現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融活動可以說牽一發(fā)，而動全身，影響深遠(yuǎn)而廣泛，因?yàn)楝F(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融雙方交易和過程都具有隱蔽性，進(jìn)一步加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)的多樣化和全球化。因此現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防難度更大，預(yù)防成本更高，如何有效的進(jìn)行預(yù)防，是擺在我們所有網(wǎng)絡(luò)金融從業(yè)人員面前的重要課題，我們必須認(rèn)真研究，找出切實(shí)可行的方法。
最后，經(jīng)濟(jì)全球化是一把雙刃劍，也意味著風(fēng)險(xiǎn)的全球化。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和集中將加劇網(wǎng)絡(luò)金融危機(jī)的爆發(fā)。一些大規(guī)模金融集團(tuán)通過國際交易平臺進(jìn)行一些規(guī)模大、范圍大的投機(jī)活動和國際投資活動，并從中獲取利益，這種做法加大了網(wǎng)絡(luò)金融危機(jī)的破壞性和突發(fā)性。當(dāng)今國家和地區(qū)聯(lián)系日益密切，形成一榮俱榮，一損俱損的局面，這種情況下更需要對網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的預(yù)見性。我們所有網(wǎng)絡(luò)金融從業(yè)人員要切實(shí)提高危機(jī)意識，風(fēng)險(xiǎn)防范意識，降低我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)。
三、網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
（一）完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的基礎(chǔ)建設(shè)
發(fā)達(dá)國家的電子信息系統(tǒng)發(fā)展很快，特別的進(jìn)入二十世紀(jì)九十年代，第三次科技革命的廣泛而深遠(yuǎn)的影響，信息技術(shù)發(fā)展日新月異。與世界上其他國家相比，我國的電子化信息技術(shù)發(fā)展較慢，在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)方面存在很多缺陷，有相當(dāng)一部分軟硬件系統(tǒng)都是從國外引進(jìn)，導(dǎo)致我國網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)建設(shè)不夠完善，影響網(wǎng)絡(luò)金融防范措施的正常進(jìn)行。因此，我國應(yīng)格外注重電子信息技術(shù)的發(fā)展與創(chuàng)新，大量開建電子信息產(chǎn)業(yè)，研發(fā)出具有我國特點(diǎn)的具有自主知識產(chǎn)權(quán)的電子信息技術(shù)，不斷完善我國網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的基礎(chǔ)建設(shè)。我國政府和廣大金融系統(tǒng)高科技從業(yè)人員要進(jìn)一步以時不待我的精神完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的基礎(chǔ)建設(shè)。
（二）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的安全措施
安全問題是擺在我們廣大網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)工作者面前的重要研究課題，而且安全問題一旦發(fā)生，影響就是廣泛而深刻的，廣大網(wǎng)絡(luò)金融從業(yè)者必須認(rèn)真思考，進(jìn)而構(gòu)建最有效的防范措施。首先，應(yīng)對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部進(jìn)行控制管理，建立全面、有效的計(jì)算機(jī)防護(hù)方法并加強(qiáng)科技力量。其次，應(yīng)形成有一定效應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度，并建立相應(yīng)的防范小組進(jìn)行監(jiān)督，確保網(wǎng)絡(luò)金融的安全性。
（三）積極引入現(xiàn)代金融體系建設(shè)
金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對我國金融行業(yè)的影響可以說是廣泛而深刻的，我們廣大金融從業(yè)者必須積極引進(jìn)現(xiàn)代金融體系的建設(shè)，吸引外國先進(jìn)的金融網(wǎng)絡(luò)管理經(jīng)驗(yàn)，取其精華，去其槽粕的精神積極吸引外國現(xiàn)代金融體系建設(shè)的有效方法。近年來我國現(xiàn)代金融行業(yè)的發(fā)展取得了重大成就，其中最重要的因素就是現(xiàn)代金融體系的建設(shè)。因此要想維持網(wǎng)絡(luò)金融的長期發(fā)展和有效地防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)將現(xiàn)代金融體系與網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行完美結(jié)合，建立網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的唯一體系和總體規(guī)劃，將其防范措施作為長期目標(biāo)。我們廣大金融網(wǎng)絡(luò)從業(yè)者要進(jìn)一步增強(qiáng)危機(jī)感，進(jìn)一步積極引進(jìn)和完善金融體系建設(shè)。
（四）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的法制體系建設(shè)
我國政府一直強(qiáng)調(diào)法制思維在我國各行業(yè)中的廣泛運(yùn)用，當(dāng)然，網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)領(lǐng)域更需要現(xiàn)代法制思維，這一點(diǎn)是毋庸置疑的，我國廣大金融網(wǎng)絡(luò)從業(yè)者必須具有超前意識，積極提前謀劃法制體系在網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)中的運(yùn)用。目前我國已相繼出臺一些如《中國人民共和國計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例》、《計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)國際聯(lián)網(wǎng)安全保護(hù)管理方法》等關(guān)于計(jì)算機(jī)安全方面的相關(guān)法律，在刑法中也明確規(guī)定了對于計(jì)算機(jī)犯罪的一些罪名，為我國網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展提供了法律保障，卻仍然改變不了網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系比較落后的局面。為此我國要進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融體系的法制體系建設(shè)。
（五）調(diào)整網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的監(jiān)管策略
眾所周知，我國傳統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)監(jiān)管策略存在監(jiān)管漏洞，不利于我國網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的安全發(fā)展，因此我國廣大網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)從業(yè)人員必須積極思考進(jìn)一步調(diào)整網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的監(jiān)管策略。首先，我國金融行業(yè)要不斷完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管體制和監(jiān)管法規(guī)，對風(fēng)險(xiǎn)管理中的各項(xiàng)工作進(jìn)行進(jìn)一步的完善和改進(jìn)，同時要加強(qiáng)國際間的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管組織的合作，根據(jù)國外先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)對監(jiān)督人員的訓(xùn)練。其次，要對網(wǎng)絡(luò)金融的內(nèi)容監(jiān)察體系進(jìn)行調(diào)整，建立合理、有效的信息披露制度，不斷推動網(wǎng)絡(luò)金融行業(yè)的現(xiàn)代化建設(shè)。采取這些方式的根本目的都是為了進(jìn)一步加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)金融體系的監(jiān)管，進(jìn)一步為我國網(wǎng)絡(luò)金融體系服務(wù)。
（六）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的國際合作
我國對經(jīng)濟(jì)發(fā)展與網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的合作堅(jiān)持引進(jìn)來和走出去的戰(zhàn)略，網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)也不例外，可以說要進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的國際合作?，F(xiàn)代社會更加注重合作，我國政府層面也一直強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的國際合作。隨著網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的全球化，某一個國家的力量一般有點(diǎn)力不從心，因此為了更有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，必須借助國際力量，加強(qiáng)國際合作，特別是與廣大發(fā)展中國家開展合作，必須采取合作態(tài)度，不能固步自封，這樣不利于網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的發(fā)展。目前我國已經(jīng)與世界一百九十多個多個多家和地區(qū)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)認(rèn)證服務(wù)，開展有效的國際合作，以對方成熟有效的，先進(jìn)的，被實(shí)踐證明可行的技術(shù)為合作基礎(chǔ)?？偠灾?，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的國際合作勢在必行，對我國加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的國際合作很具有現(xiàn)實(shí)的指導(dǎo)意義。
四、結(jié)語
綜上所述，在當(dāng)前這個電子信息技術(shù)不斷發(fā)展的時代，網(wǎng)絡(luò)金融行業(yè)的發(fā)展已然成為一種必然趨勢。網(wǎng)絡(luò)金融在為大眾帶來快捷、便利的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的同時，也為金融行業(yè)帶來了新的挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅嚴(yán)重影響了網(wǎng)絡(luò)銀行中資金與交易的安全性，還在一定程度上阻礙了金融行業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。因此，我們應(yīng)加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的分析研究，在網(wǎng)絡(luò)交易過程中做好網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，以此來保障金融行業(yè)的健康發(fā)展，并對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到良好的促進(jìn)作用。
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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范系統(tǒng)；
一、建立銀行風(fēng)險(xiǎn)會計(jì)防范系統(tǒng)的緊迫性
社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下的銀行已經(jīng)不是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的銀行。在市場經(jīng)濟(jì)下，商業(yè)銀行變成了企業(yè)，銀行業(yè)務(wù)以獲利為目標(biāo)，了保證資金運(yùn)用安全、可靠和效益，就必須通過銀行企業(yè)制度創(chuàng)新，建立現(xiàn)代銀行企業(yè)制度，以不斷提高銀行業(yè)務(wù)質(zhì)量，防范和規(guī)避銀行險(xiǎn)，增進(jìn)銀行效益。為此，必須運(yùn)用現(xiàn)代銀行管理技術(shù)、方法和手段，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，建立銀行風(fēng)險(xiǎn)會計(jì)防范系統(tǒng)正是現(xiàn)代銀行企業(yè)的必然要求。
二、銀行金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的構(gòu)建
銀行金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范是整個銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范的組成部分。金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范除了對其自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范外，還應(yīng)特別注重會計(jì)對整個金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響。我們認(rèn)為金融會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的基本框架至少應(yīng)由相互聯(lián)系的組織分系統(tǒng)、對象（內(nèi)容）分系統(tǒng)、職能分系統(tǒng)和方法分系統(tǒng)所構(gòu)成。這些分系統(tǒng)相互關(guān)聯(lián)，構(gòu)成一個上下左右、縱橫交叉、內(nèi)外結(jié)合的會計(jì)防范網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。各級組織的會計(jì)防范是運(yùn)用相應(yīng)的防范方法，對其防范對象，通過反映、監(jiān)督、分析等職能來實(shí)現(xiàn)的，它們構(gòu)成一個有機(jī)整體的會計(jì)防范系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。
（一）中央銀行會計(jì)監(jiān)管系統(tǒng)
它是會計(jì)防范的最高組織系統(tǒng)，擔(dān)負(fù)著對整個銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督和管理的職責(zé)，具有間接性、指導(dǎo)性、調(diào)控性和服務(wù)性的職能特征。其監(jiān)管的對象（內(nèi)容）主要包括表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。表內(nèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，主要運(yùn)用《財(cái)務(wù)狀況分析法》和《法規(guī)、制度監(jiān)督法》。中央銀行會計(jì)通過風(fēng)險(xiǎn)分析，審查資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和不良資產(chǎn)的比重、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率、最低資本金、資本充足性、資產(chǎn)流動性、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金以及風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，及時向領(lǐng)導(dǎo)和金融企業(yè)提供有價值的風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)信息；通過表內(nèi)結(jié)算，支付業(yè)務(wù)和賬戶管理，并與央行稽核監(jiān)督，調(diào)研信息密切配合，以發(fā)揮監(jiān)管的“窗口指導(dǎo)作用”。如果金融企業(yè)“單獨(dú)設(shè)立一張報(bào)表，用以說明金融風(fēng)險(xiǎn)”，則表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管便具有更為集中，更為可靠的信息基礎(chǔ)。表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管將隨著金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新顯得更加重要。由于表外業(yè)務(wù)均不直接在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)反映，從而決定了表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)會計(jì)監(jiān)管的對象（內(nèi)容）和方法具有一定的特殊性。
（二）銀行企業(yè)會計(jì)防范系統(tǒng)
它是指防范銀行企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)而構(gòu)成的會計(jì)系統(tǒng)，是整個會計(jì)防范的基本系統(tǒng)。銀行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識別、衡量、預(yù)防、規(guī)避、化解、轉(zhuǎn)嫁和日常管理均依賴于銀行企業(yè)會計(jì)防范系統(tǒng)。充分發(fā)揮金融會計(jì)對風(fēng)險(xiǎn)的反映、監(jiān)督、預(yù)測、分析等職能作用，才能有效地實(shí)施會計(jì)防范。按照會計(jì)職能的劃分可將風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)防范系統(tǒng)分為風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)反映子系統(tǒng)、會計(jì)監(jiān)督子系統(tǒng)、會計(jì)預(yù)測子系統(tǒng)和會計(jì)分轎子系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)反映子系統(tǒng)是會計(jì)防范的基礎(chǔ)。它通過會計(jì)核算在表內(nèi)、表外的列報(bào)、揭示和披露，全面反映銀行企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況，及時提供風(fēng)險(xiǎn)防范的有用會計(jì)信息，而對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)反映和披露方式有待完善。風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)監(jiān)督子系統(tǒng)既是會計(jì)防范系統(tǒng)的子系統(tǒng)，又是會計(jì)監(jiān)督的基礎(chǔ)。它按照監(jiān)督的時間定位可分為事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督；按照監(jiān)督的形式定位可分為單項(xiàng)監(jiān)督和綜合監(jiān)督；按照監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)定位可分為合法性監(jiān)督、合理性監(jiān)督，這些不同時間、不同形式、不同標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)會計(jì)監(jiān)督，形成一個上下左右、前后貫通的會計(jì)監(jiān)督體系，它具有及時性、全面性的特征。風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)預(yù)測子系統(tǒng)主要是指通過會計(jì)定量預(yù)測技術(shù)和方法，事先測算風(fēng)險(xiǎn)損失大小的過程。它是通過風(fēng)險(xiǎn)識別，大體辨別出可能出現(xiàn)何種風(fēng)險(xiǎn)，并對其風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失進(jìn)行測算以減少損失發(fā)生的不確定性，將損失控制到最低。風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)分析子系統(tǒng)主要是依據(jù)會計(jì)核算提供的信息和資料，結(jié)合其它資料，運(yùn)用專門的方法，對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后的研究分析的過程。
（三）審計(jì)防范系統(tǒng)
金融風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)防范涉及面廣、綜合性強(qiáng)、靈敏度高、難度較大、工作量大、單靠金融會計(jì)自身的力量是不夠的。借助審計(jì)力量，動員各方參與，形成一個以金融會計(jì)防范為主、審計(jì)防范參與的大防范體系，以加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高會計(jì)防范質(zhì)量。金融審計(jì)防范系統(tǒng)可分為內(nèi)部審計(jì)防范子系統(tǒng)和外部審計(jì)防范子系統(tǒng)。內(nèi)部審計(jì)防范是由本級銀行企業(yè)授權(quán)于內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，針對金融風(fēng)險(xiǎn)的情況，運(yùn)用專門的審計(jì)方法，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，審查并明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議的過程。外部審計(jì)防范系統(tǒng)由兩個層次構(gòu)成，其一為政府審計(jì)防范，即由政府授權(quán)審計(jì)部門對銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審計(jì)防范，其三是銀行（含人民銀行）授權(quán)（或委托）社會中介機(jī)構(gòu)，如會計(jì)師事務(wù)所對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審計(jì)防范。
三結(jié) 論：
隨著金融市場的一體化和結(jié)構(gòu)性變革，商業(yè)銀行在保持其傳統(tǒng)借貸（存貸款）業(yè)務(wù)的同時，正向新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域推進(jìn)，金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，多樣化的融資和投資方式的出現(xiàn)，使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)日益增加。在風(fēng)險(xiǎn)的壓力下，會計(jì)如何通過自身的職能去防范風(fēng)險(xiǎn)，這是銀行會計(jì)面臨的重要課題，本文擬運(yùn)用系統(tǒng)理論和方法，探討防范金融風(fēng)險(xiǎn)的會計(jì)系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)會計(jì)防范的最佳效果。
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[1]龐月瑛主編：《銀行業(yè)會計(jì)問題研究：基于商業(yè)銀行的思考》，【M】，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版，2002年；
1.1網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
1.1.1選擇技術(shù)和支持風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須選擇一種合理、有效的網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)來支持開展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)，但是在選擇網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)解決方案的過程中，可能會出現(xiàn)設(shè)計(jì)缺陷，也可能會出現(xiàn)操作錯誤問題，比如網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)比較落后、陳舊，網(wǎng)絡(luò)并沒有切換到最新狀態(tài)，都極易導(dǎo)致選擇網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重的技術(shù)機(jī)會損失。而且網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的專業(yè)性較強(qiáng)，一旦出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)問題，必須通過外部市場技術(shù)服務(wù)支持進(jìn)行解決，這樣的話，很可能在外部人員操作過程中出現(xiàn)操作錯誤，導(dǎo)致傳統(tǒng)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)。
1.1.2安全風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)活動的開展必須以通信網(wǎng)絡(luò)、因特網(wǎng)為載體，利用計(jì)算機(jī)軟件平臺來實(shí)現(xiàn)各種業(yè)務(wù)，但是由于網(wǎng)絡(luò)的特性極易導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融活動陷入安全風(fēng)險(xiǎn)中。主體表現(xiàn)在以下幾個方面：
(1)計(jì)算機(jī)磁盤列陣受到破壞；
(2)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)漏洞、停機(jī)；
(3)網(wǎng)絡(luò)外部數(shù)字攻擊；
(4)計(jì)算機(jī)病毒入侵或破壞。網(wǎng)絡(luò)金融交易運(yùn)行過程中會將雙方所有交易信息和資料都放在計(jì)算機(jī)中存儲，但是在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，在傳遞信息的過程中，很容易受到網(wǎng)絡(luò)黑客的惡意攻擊。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，目前我國網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊活動能量迅速增長，基本上保持每年10倍的增速。網(wǎng)絡(luò)黑客會尋找網(wǎng)上一切缺陷或漏洞，通過一些專業(yè)的非法入侵途徑進(jìn)入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，發(fā)送虛假、偽造的電子郵件，或者修改信息資料，或者竊取信息等。其次，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)病毒可以以網(wǎng)絡(luò)的途徑迅速擴(kuò)散、傳播，而且傳播速度非?？?，高達(dá)單機(jī)狀態(tài)的幾十倍以上，如果計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中某一個程序感染，會迅速累及整個計(jì)算機(jī)設(shè)備甚至網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，造成大范圍的破壞，嚴(yán)重的話可能會導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰。
1.2網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.2.1法律風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中有很多會和法律掛鉤，比如知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法、財(cái)務(wù)披露制度、貨幣發(fā)行制度、隱私保護(hù)法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法等，如果不慎忽略了其中一項(xiàng)法律規(guī)章制度，都有可能會導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。
1.2.2操作風(fēng)險(xiǎn)由于信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展與普及應(yīng)用，很多金融機(jī)構(gòu)可以以多種方式，不限時間、地點(diǎn)為網(wǎng)絡(luò)銀行客戶提供各種金融服務(wù)，只要客戶有電腦、有網(wǎng)絡(luò)就可以很快地辦理各種業(yè)務(wù)。但是在操作過程中，由于網(wǎng)絡(luò)銀行的安全系統(tǒng)或者是客戶的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)出現(xiàn)問題，都有可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)銀行方面，主要表現(xiàn)為整個網(wǎng)絡(luò)銀行的安全系統(tǒng)設(shè)計(jì)出現(xiàn)問題，系統(tǒng)錯誤或者操作人員的操作失誤。也有的銀行人員憑借自己對金融系統(tǒng)的熟悉，為了一己私欲利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行金融犯罪，故意刪除或修改各種數(shù)據(jù)，最后侵吞資金或者其他非法目的。而網(wǎng)絡(luò)銀行客戶方面，主要表現(xiàn)在使用網(wǎng)絡(luò)銀行時，并沒有注意安全操作，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。
1.2.3市場選擇風(fēng)險(xiǎn)市場選擇風(fēng)險(xiǎn)主要是由于信息不對稱問題，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行很難真實(shí)了解客戶的全面信息，不易選擇客戶，產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。比如網(wǎng)絡(luò)銀行客戶通過網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢可以隱蔽自己的信息，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行并不能全面掌握客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平，很難鑒別客戶，導(dǎo)致在客戶選擇過程中處于劣勢。
1.2.4信用風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融的虛擬性較為明顯，在這種虛擬易模式下，金融機(jī)構(gòu)和客戶并不是面對面的直接交流，很難驗(yàn)證交易雙方當(dāng)事人的身份以及身份的真實(shí)性，因此無可避免地會產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)造成的影響是長期、持續(xù)的，也不能通過任何技術(shù)手段來解決，因此是金融機(jī)構(gòu)面臨的一大難題。如果產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)，公眾很容易對銀行機(jī)構(gòu)失去信心，也會損害銀行和客戶之間長期以來培養(yǎng)的信任和友好關(guān)系，導(dǎo)致銀行喪失客戶，減少資金來源。
2我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對策和措施
網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)會造成很多不良影響，嚴(yán)重的話可能會誘發(fā)金融危機(jī)，進(jìn)一步加重金融危機(jī)的破壞性。網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)無可避免，必須采取相應(yīng)的預(yù)防措施，筆者認(rèn)為可從以下幾個方面努力。
2.1進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)由于我國信息技術(shù)起步較晚，在計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)技術(shù)方面存在很多不足和缺陷，大部分都是引進(jìn)國外一些相對落后的產(chǎn)品，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在較多漏洞，不利于我國網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范。因此，我國應(yīng)注重信息技術(shù)的開發(fā)和創(chuàng)新，大力發(fā)展信息產(chǎn)業(yè)，研發(fā)一些具有我國自主知識產(chǎn)權(quán)的先進(jìn)信息技術(shù)，進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)基礎(chǔ)建設(shè)，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)核心技術(shù)水平和關(guān)鍵技術(shù)水平，在計(jì)算機(jī)軟硬件系統(tǒng)的安全防御方面進(jìn)一步強(qiáng)化。只有確保較高的安全防御能力，才可以從根源上減少、防范網(wǎng)絡(luò)金融安全風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地避免技術(shù)選擇以及支持風(fēng)險(xiǎn)。
2.2加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)計(jì)算機(jī)的安全措施安全問題是網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中無可避免存在的風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)是開展網(wǎng)絡(luò)金融活動的主體，為了做出最有效的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施，應(yīng)從金融機(jī)構(gòu)開始著手。應(yīng)加強(qiáng)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制措施，加強(qiáng)內(nèi)部科技力量，制定完善、全面的計(jì)算機(jī)安全防護(hù)辦法，比如建立交易可信賴作業(yè)系統(tǒng)，使其無法被入侵，也可以采用防火墻技術(shù)或者客戶端亂碼處理技術(shù)，加密所有的金融數(shù)據(jù)，確保金融網(wǎng)絡(luò)的安全性。同時，應(yīng)建立科學(xué)、完善的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范制度，并且成立專門的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范小組，聘請專業(yè)的專職人員負(fù)責(zé)。
2.3應(yīng)建立完善的社會信用制度根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，一些發(fā)達(dá)國家企業(yè)貿(mào)易總額中，僅有0.25%～0.5%左右為逾期應(yīng)收賬款，但是我國逾期應(yīng)收賬款總額卻超過5%。而且我國個人信用體系建設(shè)比較落后，基本上為空白頁，這是導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。因此，為進(jìn)一步發(fā)展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)，首先我國應(yīng)盡快建立完善的信用制度，健全個人信用體系，盡可能為網(wǎng)絡(luò)金融虛擬性所致風(fēng)險(xiǎn)提供重要保障。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在傳統(tǒng)紙質(zhì)結(jié)算的基礎(chǔ)上建立個人信用數(shù)據(jù)庫，并且應(yīng)盡可能使個人信用信息實(shí)現(xiàn)共享，從而為個人提供信用咨詢服務(wù)、個人信用資信認(rèn)證、個人信用報(bào)告網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)、信用等級評估等服務(wù)，可為網(wǎng)絡(luò)銀行鑒別客戶風(fēng)險(xiǎn)提供重要的參考依據(jù)。
2.4應(yīng)進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防控法律體系目前，我國已經(jīng)初步出臺了一些關(guān)于計(jì)算機(jī)安全使用保障等方面的法律法規(guī)和制度，如《計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)國際聯(lián)網(wǎng)安全保護(hù)管理辦法》《、中華人民共和國計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例》等，同時在刑法中，也明確規(guī)定了一些關(guān)于計(jì)算機(jī)犯罪的罪名，在一定程度上為網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展提供了一些法律保障，但關(guān)于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的防控體系建設(shè)方面仍然比較滯后。我國應(yīng)仔細(xì)分析當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)金融活動出現(xiàn)的常見問題，充分借鑒國外一些發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)建立相關(guān)的法律、法規(guī)體系，進(jìn)一步規(guī)范電子商務(wù)的安全性以及電子交易的合法性，應(yīng)盡快制定《電子商務(wù)法》，明確規(guī)定電子憑證、數(shù)字簽名的有效性，使網(wǎng)絡(luò)銀行、客戶之間的權(quán)利、義務(wù)能夠明確劃分。其次，應(yīng)加強(qiáng)金融行業(yè)的監(jiān)管力度，一旦發(fā)現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)金融犯罪行為，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)懲。
2.5應(yīng)積極引入現(xiàn)代金融體系制度建設(shè)經(jīng)過幾年來的不斷發(fā)展，我國現(xiàn)代金融體系制度建設(shè)已經(jīng)有了一定的成績，但是想要使網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系能夠長期、有效地維系下去，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融的長久、健康發(fā)展，應(yīng)該將現(xiàn)代金融體系建設(shè)制度充分融入網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)中，分階段逐步實(shí)施網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的開發(fā)與建設(shè)工作?，F(xiàn)階段，我國網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)和金融系統(tǒng)電子化建設(shè)并沒有制定統(tǒng)一的規(guī)劃和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，在很大程度上導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)很多漏洞，我國應(yīng)根據(jù)管理信息系統(tǒng)原理、系統(tǒng)工程理論和方法，制定統(tǒng)一、規(guī)范的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)的監(jiān)管力度，使網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)部保持協(xié)調(diào)一致性，盡可能使支付結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)降至最低限度。
2.6應(yīng)強(qiáng)化國際合作，進(jìn)一步防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的“傳染性”非常強(qiáng)，世界各國都應(yīng)該注重防范網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，目前我國比較缺乏網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)方面的人才，因此，應(yīng)該抱著合作的態(tài)度積極尋找一些國際上網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力較高的國家或機(jī)構(gòu)，充分利用他們比較成熟的風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)來幫助我國解決網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中關(guān)于軟硬件的問題。比如，目前有一個全球認(rèn)證中心(由42家金融機(jī)構(gòu)合作組成)可為133個國家進(jìn)行認(rèn)證服務(wù)，我國可以利用國際認(rèn)證中心進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)我國跨境電子銀行業(yè)務(wù)的安全、快速發(fā)展。
3結(jié)語
關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)管理 問題 策略
引言
隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化程度的提高，金融作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心扮演著重要的角色。我國加入WTO已經(jīng)多年，金融市場將不斷對外開放，隨時都會面臨著來自于其他國家金融風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。特別是在近些年發(fā)生的金融危機(jī)，如1997年的亞洲金融風(fēng)暴和2009年美國次貸金融危機(jī)，給全球經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的影響，使各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性難以平衡，這些都是因管理不當(dāng)所引發(fā)的金融災(zāi)難，慶幸的是我國在這兩次危機(jī)中艱難的挺了過來。近幾年來，在風(fēng)險(xiǎn)管理中雖然有所成效，但是也暴露出諸多問題，例如我國由于受到國際食品價格上漲影響及國內(nèi)食品供應(yīng)短缺，造成通貨膨脹率持續(xù)上漲，央行為了控制物價，不斷加息，導(dǎo)致我國當(dāng)前利率水平高于世界平均水平，利率風(fēng)險(xiǎn)逐步增長，同時也加大了央行監(jiān)管壓力，解決這些問題迫在眉睫。
一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理概念
金融風(fēng)險(xiǎn)指與金融市場波動有關(guān)的任何可能導(dǎo)致企業(yè)或機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，是未來收益不確定的波動性，主要包括信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)等。
金融風(fēng)險(xiǎn)管理是調(diào)節(jié)金融投資安全性與收益性均衡的金融管理方法，通過營利性或非營利性組織來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量、控制及回報(bào)之間的得失。充分認(rèn)識和衡量風(fēng)險(xiǎn)，并采取應(yīng)對措施與處置方案，保證貨幣資金籌集與經(jīng)濟(jì)活動平穩(wěn)運(yùn)行，從而將風(fēng)險(xiǎn)的損失降低最低，使企業(yè)達(dá)到經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的利潤最大化。
二、我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題
（一）金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識淡薄
我國金融機(jī)構(gòu)缺乏風(fēng)險(xiǎn)概念，對待金融風(fēng)險(xiǎn)的觀念意識較差，法律意識淡薄。商業(yè)銀行為了擴(kuò)大和爭取資金規(guī)模造成許多不良貸款，各種理財(cái)投資業(yè)務(wù)的開展較為盲目，在很大程度上加大了金融風(fēng)險(xiǎn)。投資者為了獲得經(jīng)濟(jì)回報(bào)忽略了風(fēng)險(xiǎn)防范，許多法規(guī)還沒有深入到金融體系，造成了金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度不足。
（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善
改革開放多年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然有了很大的進(jìn)步，但是我國還未建立健全的金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，金融組織結(jié)構(gòu)也不完善。央行信貸資金管理與金融監(jiān)督工作更重視業(yè)務(wù)范圍控制，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式落后，無法適應(yīng)當(dāng)前金融市場運(yùn)作。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理不善，大量不良債權(quán)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)，金融資產(chǎn)質(zhì)量較低。此外，我國大部金融機(jī)構(gòu)還未建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管控部門，從而給金融管理帶來了很大的困難。
（三）金融市場信息不透明
金融產(chǎn)品是信息咨詢的結(jié)合體，只有透明的信息才能促進(jìn)金融市場的健康發(fā)展。但是當(dāng)前我國金融市場信息缺乏透明度，在一定程度上有可能造成上市公司財(cái)務(wù)信息失真，存在許多內(nèi)部交易，導(dǎo)致市場資金流向的內(nèi)部操縱，甚至?xí)l(fā)市場混亂。
（四）金融產(chǎn)品單一
當(dāng)前國際金融市場主要是存貸款、理財(cái)與期貨交易等業(yè)務(wù)同時開展，混合經(jīng)營，實(shí)行全球化運(yùn)作。而我國金融市場仍然以存貸款為主，中間業(yè)務(wù)開展較少，金融產(chǎn)品單一，還處于傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，難以滿足投資者需求。我國金融企業(yè)指令貸款較多，從而導(dǎo)致利潤降低，加大了金融風(fēng)險(xiǎn)的概率。
三、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的有效策略
（一）民間監(jiān)管為主
通過國際經(jīng)驗(yàn)表明，政府實(shí)行的各項(xiàng)核心監(jiān)督政策不僅對銀行業(yè)發(fā)展和效益沒有幫助，而且也無法降低金融危機(jī)發(fā)生的可能性。反之，大力提倡和鼓勵民間直接監(jiān)督銀行反而是最具效力的監(jiān)管方式。引進(jìn)和加強(qiáng)民間與銀行業(yè)發(fā)展效益，民間監(jiān)督越健全，銀行業(yè)的不良資產(chǎn)率就越低。政府應(yīng)該大力鼓勵設(shè)立民營銀行，逐步減輕對國有銀行的依賴。同時銀監(jiān)會要保持監(jiān)管的獨(dú)立性，逐步放松直接管制，可以適當(dāng)降低市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，放寬銀行經(jīng)營范圍。
（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制
金融機(jī)構(gòu)不僅受到外部金融風(fēng)險(xiǎn)威脅，其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失也影響著企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。因此，金融主管部門必須建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高防范意識，完善結(jié)構(gòu)設(shè)置。通過對內(nèi)部監(jiān)控體制的建立來達(dá)到有效的內(nèi)部管控。同時要建立責(zé)任制度，包括金融業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確責(zé)任人的管轄范圍及權(quán)力，此外，管理者應(yīng)具有及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，并能夠應(yīng)對解決，從而使金融風(fēng)險(xiǎn)率降至最低。
（三）分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營
當(dāng)前世界金融業(yè)發(fā)展已經(jīng)從分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營，因此，其混業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管已經(jīng)成為當(dāng)今金融業(yè)發(fā)展的必要趨勢。我國應(yīng)在掌握了世界金融信息的前提下，通過分析評定來加強(qiáng)國際間的合作。隨著適應(yīng)市場的需求，各家金融機(jī)構(gòu)每日經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)交叉較多，各監(jiān)管部門的合作要求也越來越頻繁。我們可以效仿歐盟發(fā)達(dá)國家金融監(jiān)管模式，將銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會三家金融監(jiān)管部門整合成為金融監(jiān)管的大部門，達(dá)到金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的集中化和一體化。
四、結(jié)束語
金融業(yè)在現(xiàn)代市場中具有重要地位，經(jīng)濟(jì)全球化給我國帶來許多機(jī)遇的同時，也帶來眾多潛伏的金融風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國金融風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的趨勢，必須要深入研究金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在的問題，根據(jù)我國國情狀況，建立一套合理的金融管理機(jī)制，規(guī)范金融市場，盡最大努力改變我國金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力，從而促進(jìn)我國金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展，
參考文獻(xiàn)：
【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 風(fēng)險(xiǎn)分類 防范對策
近幾年，我國互聯(lián)網(wǎng)金融一方面作為一種金融創(chuàng)新業(yè)態(tài)發(fā)展迅猛，成為生產(chǎn)消費(fèi)的一個重要領(lǐng)域，推動了金融行業(yè)的發(fā)展，另一方面也集聚了風(fēng)險(xiǎn)隱患，行業(yè)內(nèi)參差不齊，跑路，倒閉等風(fēng)波頻起。如武漢盛世財(cái)富14家門店，全部無法匯兌本息，資金涉及近20億；上海中晉突然出事，20多名高管全部被抓，牽連13萬人，涉及300億，其中60歲以上的投資人超過2萬人；“e租寶”非法集資涉及700億資金等等。
2016年10月13日，國務(wù)院辦公廳公布了《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》，對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作進(jìn)行了全面部署安排。
一、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的概念
互聯(lián)網(wǎng)金融是借助于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、移動通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金融通、支付和信息中介等業(yè)務(wù)的新興金融模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)平臺與金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)物，是基于互聯(lián)網(wǎng)思維的金融活動。
互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)是基于上述互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的不確定性以及發(fā)生損失的可能性。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的雙重特性，也決定了互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)屬性具有兩面性。一方面具有金融風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又具有互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)；而且由于互聯(lián)網(wǎng)金融是基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，這也導(dǎo)致了互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的虛擬性、復(fù)雜性更為明顯。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)分類與剖析
從互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)屬性具有兩面性來看，筆者認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)可以從以下四個方面來分析。
（一）關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)層面的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
由于互聯(lián)網(wǎng)金融依托的是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)通訊系統(tǒng)，這使得計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)成為互聯(lián)網(wǎng)金融的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其主要有：
一是信息泄露、個人信息難以保護(hù)?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺的復(fù)雜環(huán)境導(dǎo)致了個人信息泄露、身份識別等問題，由此引發(fā)的賬戶安全等問題要引起重視。
二是資金存管的安全問題?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的交易數(shù)據(jù)依賴于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)平臺，這些網(wǎng)絡(luò)平臺比較容易受到黑客攻擊和病毒感染，這導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融的資金存管存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。
三是我國互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)相對于歐美比較落后導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)平臺存在不少漏洞，這也對我國的互聯(lián)網(wǎng)金融構(gòu)成了潛在威脅。例如有缺陷的密匙管理系統(tǒng)、開放式網(wǎng)絡(luò)通訊系統(tǒng)等等。
四是潛在的人為和程序技術(shù)的操作風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融具有極強(qiáng)的便攜性、瞬時性，通過手機(jī)或電腦就可以立即完成金融業(yè)務(wù)。但我國許多網(wǎng)民對網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)與金融知識并不是很了解，且受到互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境諸如網(wǎng)絡(luò)故障、網(wǎng)絡(luò)病毒以及惡意軟件等因素的潛在威脅，故人為或程序技術(shù)的操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來的資金安全、身份信息泄露等安全隱患亦要引起高度重視。
（二）業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)
此類風(fēng)險(xiǎn)來自于以下幾個方面：
一是隨著民眾的投資理財(cái)愿望越來越強(qiáng)烈，許多非傳統(tǒng)金融行業(yè)加入互聯(lián)網(wǎng)金融為投資者提供金融服務(wù)，但其對金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏認(rèn)識和重視，且疏于業(yè)務(wù)管理，諸如內(nèi)部控制健全程度不高、外部監(jiān)督約束力較低。同時多數(shù)投資者缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識與風(fēng)險(xiǎn)識別能力，受到網(wǎng)絡(luò)平臺的高收益的吸引往往盲目相信一些互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)。例如2016年3月24日，逾期3個月的“理財(cái)邦”人去樓空，牽連10萬人，資金涉及12億。對于這些新興的互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)，投資者應(yīng)對此保持理性態(tài)度與風(fēng)險(xiǎn)意識。
二是由于信息不對稱所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全社會約80%的公共數(shù)據(jù)掌握在政府部門和公共企事業(yè)單位手中，這些來源權(quán)威、代價高昂、可信度高的數(shù)據(jù)向社會開放嚴(yán)重不足。不同部門和地方的信息系統(tǒng)自建自管自用，長期積累的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)家壟斷，封閉分割，開放范圍小，收費(fèi)高，獲取難度大。公共數(shù)據(jù)的不夠開放與互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性、瞬時性使得投資者在對資金流向、信用評級等方面存在信息不對稱。
三是流動性風(fēng)險(xiǎn)。與傳統(tǒng)金融一樣，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)面臨著流動性風(fēng)險(xiǎn)。特使是由于互聯(lián)網(wǎng)金融的特性所帶帶來的金融產(chǎn)品的復(fù)雜化創(chuàng)新、融資渠道的改變以及支付系統(tǒng)的發(fā)展與變革給互聯(lián)網(wǎng)金融的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的挑戰(zhàn)。
四是競爭風(fēng)險(xiǎn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)與金融的跨界融合越來越緊密，金融交易方式與金融產(chǎn)品也愈加豐富，同我國傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的競爭也更加激烈。在這種環(huán)境下，我國傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)受到巨大的沖擊，與此同時，互聯(lián)網(wǎng)金融也受到更大的挑戰(zhàn)。
（三）信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指的是互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)不能按照約定的期限實(shí)現(xiàn)其承諾的相應(yīng)的職責(zé)。國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)信用業(yè)務(wù)還未被全部納入有效監(jiān)管當(dāng)中，由于互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性，互聯(lián)網(wǎng)信用業(yè)務(wù)特別是電子合同問題所引致的信用風(fēng)險(xiǎn)程度更高。在電子商務(wù)中常見的有賣家信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、買家信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及第三方支付平臺風(fēng)險(xiǎn)，諸如P2P等網(wǎng)貸公司跑路就是典型的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）法律與政策風(fēng)險(xiǎn)
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融與現(xiàn)有法律與政策體系的矛盾日益激烈，一方面使得人們在進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)時發(fā)生糾結(jié)，特別是造成問題后，由于缺乏相關(guān)的法律，使得責(zé)任確定，仲裁結(jié)果的執(zhí)行得不到解決；另一方面，隨著法律政策體系的進(jìn)步發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融也將會面臨關(guān)于法律與政策的挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)問題。如余額寶從產(chǎn)生到現(xiàn)在的發(fā)展過程都受到了隨著法律政策的完善所帶來的挑戰(zhàn)。
三、互網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范對策
（一）互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范對策
首先我國應(yīng)該加大對互聯(lián)網(wǎng)金融安全技術(shù)的研發(fā)，提高身份識別與安全密匙的可靠性，同時要盡快與國際網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)的規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)接軌。其次要運(yùn)用科技手段，強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融非現(xiàn)場監(jiān)管，諸如建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)平臺、重視防火墻技術(shù)以及加密技術(shù)等對互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)時監(jiān)管，更有效的保障互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的安全性。最后還要提高相關(guān)人員的互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全技術(shù)能力，為互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展提供保障。
（二）業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)防范對策
1.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的自律管理。在政府對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管不到位情況下，行業(yè)自律尤為重要，且有著不可替代的優(yōu)勢，即自覺性更強(qiáng)，其作用的范圍也越廣，效果也越明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)金融行業(yè)的自律程度有利于整個行業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)了行業(yè)研究與同業(yè)交流，我國應(yīng)繼續(xù)鼓勵互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律組織的建立與完善，讓互聯(lián)網(wǎng)金融組織在更廣大的范圍上發(fā)揮出行業(yè)自律功能。
2.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，許多傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)與非傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融市場，以互聯(lián)網(wǎng)為依托的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品不斷增加，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。就金融機(jī)構(gòu)而言，必須重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在機(jī)構(gòu)內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，不斷提高對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，從而促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)健康發(fā)展。就個人而言，我們在進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融交易是，要充分認(rèn)識到互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)性，積極降低不必要的風(fēng)險(xiǎn)與損失。
3.加大專業(yè)金融人才的風(fēng)險(xiǎn)意識培養(yǎng)。面對互聯(lián)網(wǎng)金融的諸多風(fēng)險(xiǎn)，專業(yè)金融人才不僅僅要具備優(yōu)秀的金融知識素養(yǎng)以及理財(cái)知識，同時應(yīng)該還要具備超強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)分析能力與風(fēng)險(xiǎn)管理能力。對于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)就必須提高行業(yè)內(nèi)人員的金融專業(yè)知識，引進(jìn)國內(nèi)外高素質(zhì)人才，以應(yīng)對多變的互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)問題。
（三）信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防范對策
1.拓展數(shù)據(jù)應(yīng)用，積極完善社會信用體系。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，金融機(jī)構(gòu)能夠有效的利用信用體系通過電子商務(wù)平臺的交易信息來判別對象的信用情況。但很多T如P2P的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的信用數(shù)據(jù)仍處在信用體系之外。因此，必須積極完善社會信用體系，為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展提供有效又全面的助力。
2.樹立良好的信譽(yù)口碑。樹立良好的口碑，有助于互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)正常順利開展，同時也增強(qiáng)了投資者對金融產(chǎn)品與服務(wù)的信心。而且，在互聯(lián)網(wǎng)及金融機(jī)構(gòu)面對謠言時，一個良好的信譽(yù)口碑是平息投資者恐慌的關(guān)鍵。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展金融業(yè)務(wù)是，要注重對外樹立良好的信譽(yù)口碑，為互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（四）法律與政策風(fēng)險(xiǎn)防范對策
1.完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)。我國互聯(lián)網(wǎng)金融在近幾年發(fā)展迅速，但在互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管的法律法規(guī)方面存在滯后，因此互聯(lián)網(wǎng)金融立法亟待完善，為互聯(lián)網(wǎng)金融活動提供保障與依靠。首先，政府以及相關(guān)部門要完善目前網(wǎng)絡(luò)金融的法律法規(guī)，使金融市場交易規(guī)范化。其次，要進(jìn)一步制定互聯(lián)網(wǎng)公平交易原則，以保證互聯(lián)網(wǎng)金融活動有序展開。
2.建立健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管框架。傳統(tǒng)上，我國金融監(jiān)管采用的分業(yè)監(jiān)管的模式，但隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及金融市場商業(yè)模式的發(fā)展，現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管體制與互聯(lián)網(wǎng)金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢不協(xié)調(diào)。面對目前的監(jiān)管現(xiàn)狀，建議如下：第一，要制定好互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的制度法規(guī)，為互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管指明方向。第二，明確相關(guān)部門的主體職責(zé)，基于分業(yè)監(jiān)管體制，相關(guān)部門應(yīng)出臺關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的條例與規(guī)范。第三，健全與完善部門之間的交流合作機(jī)制，減少重復(fù)監(jiān)管所產(chǎn)生的監(jiān)管成本。
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